2013- 11
2013- 11
Profesor
Horario de Clases
Estructura
1.
2.
a)
b)
e)
d)
3.
PROGRAMA
Primera Sesin
Parte Terica (1 hora)
Convencin de Viena y polticas internacionales en materia de lavado.
Conceptos generales, caractersticas y finalidad.
Lavado de activos y criminalidad organizada.
Ley N 30077 - Ley contra la el Crimen Organizado.
Etapas y su importancia.
a) Etapa de colocacin.
b) Etapa de intercalacin.
e) Etapa de integracin.
d) El transporte de dinero.
#j. Evolucin normativa y aplicacin temporal de la ley vigente.
a) Artculos 296-A y 296-8 (1991) lavado procedente de TID.
b) Ley N 27765 (2002) delito de peligro.
e) Modificacin D.L. 986 (2005) delito de resultado.
d) D.L. N 1106 (2007) delito de peligro.
~ativa Internacional en materia de lavado.
r'0nvencin de Palermo
8. Asirnll.
- rje los actos de lavado de activos.
1.
2.
3.
4.
5.
'~
v criminalidad organizada"
~tivos y participacin
Segunda Sesin
Parte Terica (1 hora)
Tercera Sesin
Parte Terica (1 hora)
Cuarta Sesin
Parte Terica (1 hora)
1. La investigacin en el delito de lavado de activos.
a) Principales caractersticas.
b) Marco normativo.
e) Estrategia de la investigacin.
d) Principales diligencias.
2. Principales pericias en las investigaciones: nociones generales.
a) La pericia contable.
b) La pericia financiera.
3. Tcnicas especiales de investigacin: agente encubierto-entrega vigilada
4. Medidas de restriccin de derechos.
Parte Taller (2:30 horas)
1. Intervencin de un perito Consejo de Defensa Jurdica del Estado
(45 minutos aprox.)
2. Investigacin simulada (Parte 1).
Quinta Sesin
Parte Terica (1 hora)
1.
2.
3.
4.
5.
Sexta Sesin
Parte Terica (1 hora)
1. Desarrollo de casos
a) Caso prctico
b) Caso prctico
e) Caso prctico
prcticos.
N 7: "Valoracin probatoria en lavado de activos"
N 8: "Prueba indiciaria"
N 9: "Aplicacin Acuerdo Plenario N 3-2010"
4.
METODOLOGA
5.
EVALUACIN
de la nota final
6.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
BIBLIOGRAFA
1. Flujogramas
1. Flujograma N 1: Las Etapas del lavado de activos.
2. Flujograma N 2: Estructura tpica del delito de lavado de activos.
3. Flujograma N 3: Procedimiento y anlisis del ROS por la U/F.
4. Flujograma N 4: El Reporte de Operaciones Sospechosas.
1. Artculos 296-A y 296-8, Ley N 27765 Y D.L. 986 cuadro de evolucin normativa.
2. Decreto Legislativo N 1106 - Ley Penal contra el Lavado de Activos
3. Decreto Legislativo N 1104 - Ley de Perdida de Dominio
4. Ley N 30077 - Ley Contra el Crimen Organizado
6. Convencin de Palermo.
7. Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito de Dinero en Efectivo e
Instrumentos Negociables al Portador (GAFI).
1. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "La nueva ley penal de lavado de activos: El decreto
legislativo N 1106", Gaceta Penal & Procesal Penal, N 35, Mayo, 2012.
2. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "El delito de lavado de activos y el delito precedente
en el Per: entre lo fenomenolgico y lo normativo", Revista Jurdica Thomson Reuters,
N 26, Lima, 2013.
3. PAUCAR CHAPPA, Marcial Eloy. "La investigacin del delito de lavado de activos",
ARA Editores, Lima, 2013.
5. CARO CORIA, Dino/ASMAT COELLO, Diana. "El Impacto de los Acuerdos Plenarios
de la Corte Suprema N 03-2010/CJ-116 de 16 de Noviembre de 2010 y N 7-2011/CJ116 de 6 de diciembre de 2011 en la Delimitacin y Persecucin del Delito de Lavado de
Activos", en AAW. "Imputacin y Sistema Penal - Libro Homenaje al Prof. Dr. Csar
Augusto Paredes Vargas", ARA, Lima, 2012.
6. PRADO SALDARRIAGA, Vctor, "Los delitos perifricos al Delito de Lavado de Activos
en el DL 1106", en Libro Homenaje al Dr. Jos Hurtado Pozo, Idemsa, Lima, 2007.
7. GLVEZ VILLEGAS, Toms Aladino, "El Delito de Lavado de Activos. Criterios
Penales y Procesales Penales. Anlisis de la nueva Ley N 27765", 2da edicin, Grijley,
Lima,2009.
8. GARCA CAVERO, Percy, "El delito de lavado de activos", Jurista Editores, Lima,
2013.
--------"------
,._._----"-,---,--------------~
.'. Dinero
sucio
~ Dinero
limpio
ETAPA
El dinero sucio
ingresa al sistema
financiero
... Compra de
bienes de lujo
... Inversiones
financieras,
industriales
... Casinos,
casas de
cambio, sector
turismo
DR MARCIAL PAUCAR CHAPPA
SUJETO
ACTIVO
CONDUCTAS
TIPICAS
OBJETO DE ACCiN
DEL DELITO
DOLO
DINERO
TRANSFIE
BIENES
ECTOS
IGANANCIASl
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< _ ___
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TENDENCIA
INTERNA
I TRANSCENDENTE
1 . - 1_
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SUJETOS OBLIGADOS
Instituciones
Financieras
Compaas de
Seguro
OI
ANLISIS::> O
NOTIFICACiN::> OO!
INFORMACIN
Otras UIF's
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ROS
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MI~ISTERIO 1\~
Data Sector
Privado
Casinos
Notarios
Aduanas
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ROS/ROPE
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PUBLICO
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Declaraciones
Efectivo
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Pblico
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Inteligencia
Financiera
PODER
JUDICIAL
tr de Reporte;
Actividad lnmOOiliatia
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18.
SECCION 11.
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SECCIOO 111.
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LEGISLACION
ART.
296A
ART.
2968
"Artculo 296.' B,- El que interviniera en el proceso de blanqueado u Artculo 296-8.- El que interviniere en el proceso de lavado
o lavado de dinero proveniente del trfico ilicito de drogas o del de dinero proveniente del trfico ilcito de drogas o del
narcoterrorismo, ya sea convirtindolo en otros bienes, o narcoterrorismo, ya sea convirtindolo en otros bienes, o
transferindolo a otros pases, bajo cualquier modalidad empleada transfirindolo a otros pases, bajo cualquier modalidad
por el sistema bancario o financiero o repatrindolo para su ingreso empleada por el sistema bancario o financiero o repatrindolo
al circuito econmico imperante en el pais, de tal forma que para su ingreso al circuito econmico imperante en el pas, de
ocultare su origen, su propiedad u otros valores potencialmente . tal forma que ocultare su origen, su propiedad u otros factores
ilicitos, ser reprimido con pena privativa de la libertad no potencialmente ilicitos, ser reprimido con pena privativa de
menor de 6 ni mayor de 12 aos, con ciento cuarenta a la libertad no menor de 10 ni mayor de 25 ao~, con ciento
trescientos sesenta y cinco das de multa e inhabilitacin conforme cuarenta a trescientos sesenta y cinco das-multa e
inhabilitacin conforme al Artculo 36, incisos 1, 2 Y4.
al articulo 36, incisos 1), 2) Y4),
La figura delictiva descrita se grava sancionndose con el mximo La figura delictiva descrita precedentemente se agrava
de ley como mnimo, si el agente, siendo miembro del sistema sancionndose con el mximo de Ley como mnimo, si el
bancario o financiero, acta a sabiendas de la procedencia ilcita agente, siendo miembro del Sistema Bancario o Financiero,
acta a sabiendas de la procedencia ilicita del dinero,
del dinero,
Las penas consideradas en los articulos precedentes se duplicarn En los casos de ilcitos penales vinculados con actividades
si se comprueba que los ilcitos penales estn vinculados con terroristas se reprimirn con el mximo de la pena,
En la investigacin de los delitos previstos en este Decreto
actividades terroristas,
En la investigacin de los delitos previstos en este Decreto Ley no habr reserva o secreto bancario o tributario alguno, El
Legislativo no habr reserva o secreto bancario o tributario alguno, Ministerio Pblico, siempre que exista indicios razonables
El Ministerio Pblico, siempre que exista indicios razonables solicitar de oficio o a peticin de la autoridad policial
solicitar de oficio o a peticin de la autoridad policial competente, competente, el levantamiento de estas reservas,
el levantamiento de estas reservas asegurndose previamente de asegurndose previamente que la informacin obtenida slo
que la informacin obtenida slo ser utilizada en relacin con la ser utilizada en relacin con la investigacin financiera de los
investigacin financiera de los hechos previstos como trafico ilicito hechos previstos como trfico ilcito de drogas y/o su
de drogas y/o su vinculacin con el terrorismo", (*)
vinculacin en el terrorismo",
'tu,.:.. _ ,
Lavado de dinero
"Artculo 296-B.- El que interviene en el proceso de lavado de dinero
proveniente del trfico ilcito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea
convirtindolo en otros bienes, o transfirindolo a otros paises, bajo
cualquier modalidad empleada por el sistema bancario o financiero o
repatrindolo para su ingreso al circuito econmico imperante en el pais, de
tal forma que ocultare su origen, su propiedad u otros factores
potencialmente ilicitos, ser reprimido con pena de cadena perpetua,
La misma pena de cadena perpetua se aplicar en los casos en que el
agente est vinculado con actividades terroristas, o siendo miembro del
sistema bancario o financiero acta a sabiendas de la procedencia ilcita del
dinero.
En la investigacin de los drltos previstos en esta ley, no habr reserva o
secreto bancario o tributario alguno. El Fiscal de la Nacin, siempre que
exista indicios razonables solicitar de oficio o a peticin de la autoridad
policial competente, el levantamiento de estas reservas, asegurndose
previamente que la informacin obtenida slo ser utilizada en relacin con
la investigacin financiera de los hechos previstos como trfico ilcito de
drogas y/o su vinculacin en el terrorismo,"
"La condicin de miembro del directorio, gerente, socio, accionista, directivo
titular o asociado de una persona jurdica de derecho privado, no constituye
indicio suficiente de responsabilidad en la comisin del delito de lavado de
dinero, en cuyo proceso penal se encuentre comprendido otro miembro de
dicha persona jurdica." (1)(2)
(1) Prrafo adicionado por Ley W 27225,17-12-99.
(2) Ambos artculos derogados por el Artculo 8 de la Ley W 27765, .
publicada el 27-062002.
Pg. 225334
El PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica
ha dado la ley siguiente:
El CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la ley siguiente:
lEY N 21766
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO;
El Congreso de la Repblica
ha dado la ley siguiente;
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
349728
b)
cl
d)
e)
f)
g)
~ NORMAS LEGALES
( .. )
Artculo
4._
penitenciarios
Improcedencia
de
beneficios
87526-4
DECRETO LEGISLATIVO
N 986
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica por Ley N 29009, ha delegado
en el Poder Ejecutivo la facultad de legislar en materia de trfico
ilcito de drogas, lavado de activos, terrorismo, secuestro,
extorsin, trata de personas, crimen organizado y pandillaje
pernicioso, por un plazo de 60 das hbiles.
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo a dar cuenta al Congreso de La Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
BPenmo
lima, 00ming0 22 da julio da 2007
~ NORMAS LEGALES
DECRETO lEGISLATIVO
N"987
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica por Ley N 29009, ha
delegado en el Poder Ejecutivo la facultad de legislur
en materia de trfico ilcito de drogas, lavado de activos,
terrorismo, secuestro, extorsin~ trata de personas,
crimen organizado y pandillaje pernicioso, por un
plazo de sesenta (60) das hbiles; y, en el marco de la
delegacin legislativa, el Poder Ejecutivo est facultado
para establecer una estrategia integral dirigida a combatir
con mayor eficacia el crimen organizado en general y, en
especial los delitos mencionados;
Con el voto aprobatoriO del Consejo de Ministros; y,
Con cargo a dar cuenta al Congreso de La Repblica;
Ha dado el Decreto Legislativo siguiente:
4.
POR TANTO
Mando se publique y cumpla. dando cuenta al Congreso
de la Repblica
Dado en la Casa de Gobierno. en Urna. a los veintin
das del mes de julio del ao dos n1i1 siete. .
ALAN GARCiA PREZ
Presidente Constitucional de la Repblica
JORGE DEL CASTILLO GLVEZ
Presidente del Consejo de Ministros
MARiA ZAVALA VALLADARES
Ministra de Justicia
LU 1$ ALVA CASTRO
Ministro del Interior
87526-5
( ..
6.
349729
7.
BPeruano
Lima. jueves 19 de abril de 2012
NORMAS LEGALES
DECRETO LEGISLATIVO
N1106
DECRETO LEGISLATIVO
DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO
DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS
A LA MINERA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO
Que, el Congreso de la Repblica por Ley N 29815
Y de conformidad con el artculo 1040 de la Constitucin
Poltica del Per, ha delegado en el Poder Ejecutivo la
facultad de legislar sobre materias especficas, entre las
que figuran la modificacin de la legislacin sustantiva
y procesal que regula la investigacin, procesamiento y
sancin de personas, naturales y jurdicas, vinculadas con
el lavado de activos y otros delitos relacionados al crimen
organizado con particular nfasis en la minera ilegal;
Que, actualmente asistimos a un preocupante
incremento de la criminalidad vinculada con las actividades
de minera ilegal, las cuales adems de da'\ar gravemente
el ecosistema, la vida y la salud de las personas,
representan tambin una considerable desestabilizacin
del orden socio econmico, pues estas actividades ilcitas
se encuentran estrechamente ligadas con el blanqueo
de activos o de capitales, que buscan dar una apariencia
de legalidad a bienes de origen delictivo e introducirlos
indebidamente al trfico econmico lcito;
Que, el lavado de activos se convierte hoy en un
factor que desestabiliza el orden econmico y perjudica
de manera grave el trfico comercial contaminando el
mercado con bienes y recursos de origen ilcito;
Que, sin perjuicio de otros delitos de especial
gravedad e incidencia social, las actividades de minera
ilegal representan una considerable fuente del delito de
lavado de activos que actualmente constituye uno de los
fenmenos delictivos ms complejos del Derecho penal
econmico y es, sin duda, uno de los ms lesivos del
orden jurdico-social, por lo que la lucha del Estado contra
estas actividades ilcitas debe abordarse de forma integral,
tanto en un plano de prevencin, como de represin;
Que, la legislacin actual sobre lavado de activos
requiere innegablemente perfeccionarse tanto en
trminos de tipicidad como de procedimiento, el cual debe
caracterizarse por contener reglas que faciliten y viabilicen
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~ NORMAS LEGALES
DECRETO LEGISLATIVO
DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO
DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS
A LA MINERA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO
Artculo 1._ Actos de conversin y transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos
o ganancias cuyo origen ilcito conoce o deba presumir,
con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su
incautacin o decomiso, ser reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y
con ciento veinte a trescientos cincuenta dias multa.
Artculo 2._ Actos de ocultamiento y tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia,
recibe, Oculta o mantiene en su poder dinero, bienes,
efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o deba
presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su
origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor
de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta
dias multa.
Artculo 3._ Transporte, traslado, ingreso o salida
por territorio nacional de dinero o ttulos valores de
origen ilcito
El que transporta o traslada dentro del territorio
nacional dinero o ttulos valores cuyo origen ilcito conoce
o debia presumir, con la finalidad de evitar la identificacin
de su origen, su incautacin o decomiso; o hace ingresar
o salir del pas tales bienes con igual finalidad, ser
reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho
ni mayor de quince aos y con ciento veinte a trescientos
cincuenta das multa.
Artculo
4._ Circunstancias agravantes y
atenuantes
La pena ser privativa de la libertad no menor de diez
ni mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta dias multa, cuando:
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El Peruano
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~:l
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( ... )
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NORMAS LEGALES
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Presidencia
del Consejo de Mmistros
"Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad"
"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Per"
COMUNICADO
Entrada en vigencia de la Ley que establece la eliminacin progresiva
del rgimen laboral especial de Contratacin Administrativa
de Servicios - CAS y otorga derechos laborales
Se pone en conocimiento de las entidades pblicas y de la ciudadana en general que a partir del 7 de abril
de 2012 ha entrado en vigencia la Ley N 29849, Ley que establece la eliminacin progresiva del Rgimen
Especial del Decreto Legislativo N 1057 Y otorga derechos laborales.
Al respecto, SERVIR, como ente rector del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos, ha
elaborado una lista de preguntas frecuentes sobre los aspectos ms resaltantes de dicha norma, a fin de dar
respuesta a numerosas consultas recibidas y alcanzar la correcta y oportuna aplicacin de las dsposiciones
contenidas en la Ley N 29849.
En consecuencia, invitamos a visitar el enlace htlp:l/www.servir.gob.pe/cas de nuestro portal institucional.
donde se encuentra la interpretacin del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos.
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El Peruano
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~~ NORMAS LEGALES
464375
Duodcima.- Glosario
Para efectos del presente Decreto Legislativo se
considera:
a) Objeto del delito: bienes muebles o inmuebles sobre
los que recae la accin delictiva.
b) Instrumentos del delito: Bienes o medios utilizados
o destinados a ser utilizados, de cualquier forma, en
su totalidad o en parte, a cometer o inlentar cometer el
delito.
c) Efectos del delito: Sienes muebles, inmuebles,
semovientes y otros animales directamente derivados de
la accin delictiva.
d) Ganancias del delito: Los efectos mediatos o
indirectos del delito, es decir, los frutos o rentas de ste.
e) Subasta pblica: procedimiento administrativo,
regido por los principios de transparencia, competitividad
y legalidad, destinado a adjudicar en arrendamiento o
en venta los objetos, instrumentos, efectos o ganancias
del delito, a fin de garantizar la mejor opcin a favor del
Estado.
Decimotercera.- Delitos tributarios y aduaneros
Exclyase del mbito de competencia funcional
de la CONABI a los bienes incautados o decomisados
provenientes de la comisin de delitos tributarios y
aduaneros, los mismos que se rigen de acuerdo a lo
dispuesto por el Decreto Legislativo N 1053 - Ley
General de Aduanas, la ley N 28008 - Ley de los Delitos
Aduaneros y dems normas sobre la materia.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
Primera.- Competencia funcional para el proceso
de prdida de dominio
En los Distritos Judiciales en los que se encuentre
vigente el Cdigo Procesal Penal aprobado por el
Decreto Legislativo N 957, ser competente para
conocer el proceso de prdida de dominio en primera
instancia, el Fiscal Provincial Penal as corno el Juez de
la Investigacin Preparatoria. En aquellos lugares donde
an no se encuentre vigente dicho Cdigo Procesal, ser
competente el Fiscal Provincial Penal o Mixto y el Juez
Especializado Penal o Mixto, segn corresponda.
Segunda.- Transferencias para la CONABI
La CONABI asume el objeto, bienes, presupuesto y
competencias de:
a. El Fondo Especial de Administracin de Dinero
Obtenido lIicitamente en Perjuicio del Estado - FEDADOI;
b. La Comisin de Administracin de Bienes Incautados
y Decomisados - COMABID, del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos;
c. La Oficina Ejecutiva de Control de Drogas OFECOD, del Ministerio del Interior.
En un plazo no mayor de noventa (90) das hbiles
computados desde el da siguiente de entrada en vigencia
del presente Decreto Legislativo, dichas entidades
informarn y, de ser el caso, transferirn progresivamente
a la CONABI, bajo responsabilidad, la totalidad de los
bienes, dinero y especies incautadas y decomisadas
que obren en su poder, debidamente inventariados,
sealando el estado situacional en que se encuentren, su
ubicacin territorial y entregando el acervo documentario
a su cargo. En tanto no opere la transferencia, la entidad
transferente mantiene la responsabilidad de la custodia y
administracin de los bienes a su cargo.
De resultar necesario, y para efecto de la transferencia
de crditos presupuestarios de los pliegos respectivos a
favor de la Presidencia del Consejo de Ministros, sta
se realiza mediante Decreto Supremo refrendado por el
Ministerio de Economa y Finanzas, a propuesta de la
Presidencia del Consejo de Ministros.
Tercera.- Normas de adecuacin
464376
~~ NORMAS LEGALES
El Peruano
Urna, Jueves 19 de abril de 2012
El Peruano
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ij NORMAS LEGALES
778570-1
DECRETO LEGISLATIVO
N1105
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACiN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
YMINERA ARTESANAL
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
Que, el Congreso de la Repblica, mediante Ley N
29815, ha delegado en el Poder Ejecutivo la facultad
de legislar, por un plazo de ciento veinte (120) das
calendario, sobre materas relacionadas con la minera
ilegal, entre las que se encuentran la interdiccin de la
minera ilegal en relacin con la regulacin de zonas
de exclusin minera, suspensin de otorgamiento de
concesiones en stas, uso de dragas y otros artefactos
similares y medidas conexas;
Que, en el marco de dicha Ley, se emiti el Decreto
Legislativo N" 1100, que regula la interdiccin de la
minera ilegal en toda la Repblica y establece medidas
complementarias, entre las que se encuentran medidas
de ordenamiento para la formalizacin;
Que,esnecesarioemitirdisposicionescomplementarias
a las ya establecidas en el dispositivo mencionado en
el considerando anterior, que faciliten las acciones de
formalizacin a nivel nacional, as como medidas en
materia econmica que coadyuven a dichos proceso;
De conformidad con lo establecido en el artculo 1040
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
464377
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACIN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
YMINERA ARTESANAL
Artculo 1._ Objeto y mbito de Aplicacin
El presente Decreto Legislativo tiene como objeto
establecer
disposiciones
complementarias
para
implementar el proceso de formalizacin de la actividad
minera informal de la pequea minera y de la minera
artesanal, ejercida en zonas no prohibidas para la
realizacin de dichas actividades a nivel nacional.
Artculo 2._ Definiciones
Para efectos de lo establecido en el presente Decreto
Legislativo, se define como:
a) Minera lIegal.- Actividad minera ejercida por
persona, natural o juridica, o grupo de personas
organizadas para ejercer dicha actividad, usando equipo
y maquinaria que no corresponde a las caractersticas de
la actividad minera que desarrolla (Pequeo Productor
Minero o Productor Minero Artesanal) o sin cumplir con
las exigencias de las normas de carcter administrativo,
tcnco, social y medioambiental que rigen dichas
actividades, o que se realiza en zonas en las que est
prohibido su ejercicio.
Sin perjuicio de lo anterior, toda actividad minera
ejercida en zonas en las que est prohibido el ejercicio de
actividad minera, se considera ilegal.
Esta definicin sustituye la definicin de minera ilegal
contenida en el Artculo 3 del Decreto Legislativo N
1100.
b) Minera Informal.- Actividad minera que es
realizada usando equipo y maquinaria que no corresponde
a las caractersticas de la actividad minera que desarrolla
(Pequeo Productor Minero o Productor Minero Artesanal)
o sin cumplir con las exigencias de las normas de carcter
administrativo, tcnico, social y medioambiental que
rigen dichas actividades, en zonas no prohibidas para la
actividad minera y por persona, natural o jurdica, o grupo
de personas organizadas para ejercer dicha actividad que
hayan iniciado un proceso de formalizacin conforme se
establece en el presente dispositivo.
Artculo 3._ Proceso de Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
El Proceso de Formalizacin de la Actividad Minera de
Pequea Minera y Minera Artesanal, es aqul mediante
el cual se establecen y administran los requisitos, plazos y
procedimientos para que el sujeto de formalizacin pueda
cumplir con la legislacin vigente.
El sujeto de formalizacin a que se refiere el prrafo
anterior puede ser una persona natural, una persona
jurdica o un grupo de personas organizadas para ejercer
dicha actividad,
El Proceso de Formalizacin culmina en un plazo
mximo de veinticuatro (24) meses. Por Decreto Supremo
refrendado por el Ministro de Energa y Minas podr
ampliarse el mencionado plazo.
Artculo 4._ Pasos para la Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
La formalizacin podr ser iniciada o continuada,
segn sea el caso, por aqullos que realizan la actividad
cumpliendo con los pasos siguientes:
1. Presentacin de Declaracin de Compromisos.
2. Acreditacin de Titularidad, Contrato de Cesin,
Acuerdo o Contrato de Explotacin sobre la Concesin
Minera,
~ NORMAS LEGALES
464370
PODER EJECUTIVO
DECRETO LEGISLATIVO
N1104
El Peruano
Lima, Jueves 19 de abril de 2012
El Peruano
Urna, jueves 19 de abril de 2012
NORMAS LEGALES
464371
464372
NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
~~ NORMAS LEGALES
464373
Presidencia
de! ConsejO de Ministros
"Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad"
"Decenio de las Personas con Discapacidad en el Per"
COMUNICADO
Entrada en vigencia de la ley que establece la eliminacin progresiva
del rgimen laboral especial de Contratacin Administrativa
de Servicios - CAS y otorga derechos laborales
Se pone en conocimiento de las entidades pblicas y de la ciudadana en general que a partir del 7 de abril
de 2012 ha entrado en vigencia la Ley N 29849, Ley que establece la eliminacin progresiva del Rgimen
Especial del Decreto Legislativo N 1057 Y otorga derechos laborales.
Al respecto, SERVIR, como ente rector del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos, ha
elaborado una lista de preguntas frecuentes sobre los aspectos ms resaltantes de dicha norma, a fin de dar
respuesta a numerosas consultas recibidas y alcanzar la correcta y oportuna aplicacin de las disposiciones
contenidas en la Ley N" 29849.
En consecuencia, invitamos a visitar el enlace htlp://www.servir.gob.pe/cas de nuestro portal institucional,
donde se encuentra la interpretacin del Sistema Administrativo de Gestin de Recursos Humanos.
464374
~ NORMAS LEGALES
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
El Peruano
Lima, jueves 19 de abril de 2012
~ NORMAS LEGALES
464375
Duodcima.- Glosario
Para efectos del presente Decreto Legislativo se
considera:
a) Objeto del delito: bienes muebles o inmuebles sobre
los que recae la accin delictiva,
b) Instrumentos del delito: Sienes o medios utilizados
o destinados a ser utilizados, de cualquier forma, en
su totalidad o en parte, a cometer o intentar cometer el
delito.
c) Efectos del delito: Sienes muebles, inmuebles,
semovientes y otros animales directamente derivados de
la accin delictiva.
d) Ganancias del delito: Los efectos mediatos o
indirectos del delito, es decir, los frutos o rentas de ste,
e) Subasta pblica: procedimiento administrativo,
regido por los principios de transparencia, competitividad
y legalidad, destinado a adjudicar en arrendamiento o
en venta los objetos, instrumentos, efectos o ganancias
del delito, a fin de garantizar la mejor opcin a favor del
Estado.
Decimotercera.- Delitos tributarios y aduaneros
Exclyase del mbito de competencia funcional
de la CONASI a los bienes incautados o decomisados
provenientes de la comisin de delitos tributarios y
aduaneros, los mismos que se rigen de acuerdo a lo
dispuesto por el Decreto Legislativo N 1053 - Ley
General de Aduanas, la Ley N 28008 - Ley de los Delitos
Aduaneros y dems normas sobre la materia.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
Primera.- Competencia funcional para el proceso
de prdida de dominio
En los Distritos Judiciales en los que se encuentre
vigente el Cdigo Procesal Penal aprobado por el
Decreto Legislativo N 957, ser competente para
conocer el proceso de prdida de dominio en primera
instancia, el Fiscal Provincial Penal as como el Juez de
la Investigacin Preparatoria, En aquellos lugares donde
an no se encuentre vigente dicho Cdigo Procesal, ser
competente el Fiscal Provincial Penal o Mixto y el Juez
Especializado Penal o Mixto, segn corresponda.
Segunda.- Transferencias para la CONASI
La CONASI asume el objeto, bienes, presupuesto y
competencias de:
a. El Fondo Especial de Administracin de Dinero
Obtenido Ilcitamente en Perjuicio del Estado - FEDADOI;
b. La Comisin deAdministracin de Sienes Incautados
y Decomisados - COMASID, del Ministerio de Justicia y
Derechos Humanos;
c. La Oficina Ejecutiva de Control de Drogas OFECOD, del Ministerio del Interior.
En un plazo no mayor de noventa (90) das hbiles
computados desde el da siguiente de entrada en vigencia
del presente Decreto Legislativo, dichas entidades
informarn y, de ser el caso, transferirn progresivamente
a la CONASI, bajo responsabilidad, la totalidad de los
bienes, dinero y especies incautadas y decomisadas
que obren en su poder, debidamente inventariados,
sealando el estado situacional en que se encuentren, su
ubicacin territorial y entregando el acervo documentario
a su cargo. En tanto no opere la transferencia, la entidad
transferente mantiene la responsabilidad de la custodia y
administracin de los bienes a su cargo.
De resultar necesario, y para efecto de la transferencia
de crditos presupuestarios de los pliegos respectivos a
favor de la Presidencia del Consejo de Ministros, sta
se realiza mediante Decreto Supremo refrendado por el
Ministerio de Economia y Finanzas, a propuesta de la
Presidencia del Consejo de Ministros.
Tercera.- Normas de adecuacin
Las investigaciones preliminares y los procesos
sobre prdida de dominio que se encuentren en trmite,
464376
;j NORMAS LEGALES
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Uma, jueves 19 de abril de 2012
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lima, jueves 19 de abril de 2012
DECRETO LEGISLATIVO
N1105
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACIN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
Y MINERA ARTESANAL
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
Que, el Congreso de la Repblica, mediante Ley N
29815, ha delegado en el Poder Ejecutivo la facultad
de legslar, por un plazo de ciento veinte (120) das
calendario, sobre materias relacionadas con la minera
ilegal, entre las que se encuentran la interdiccin de la
minera ilegal en relacin con la regulacin de zonas
de exclusin minera, suspensin de otorgamiento de
concesiones en stas, uso de dragas y otros artefactos
similares y medidas conexas;
Que, en el marco de dicha Ley, se emiti el Decreto
Legislativo N 1100. que regula la interdiccin de la
minera ilegal en toda la Repblica y establece medidas
complementarias, entre las que se encuentran medidas
de ordenamiento para la formalizacin;
Que,esnecesarioemitirdisposicionescomplementarias
a las ya establecidas en el dispositivo mencionado en
el considerando anterior, que faciliten las acciones de
formalizacin a nivel nacional, as como medidas en
materia econmica que coadyuven a dichos proceso;
De conformidad con lo establecido en el articulo 104 0
de la Constitucin Poltica del Per;
Con el voto aprobatorio del Consejo de Ministros; y,
Con cargo de dar cuenta al Congreso de la
Repblica;
464377
DECRETO LEGISLATIVO
QUE ESTABLECE DISPOSICIONES
PARA EL PROCESO DE FORMALIZACiN
DE LAS ACTIVIDADES DE PEQUEA MINERA
Y MINERA ARTESANAL
Artculo 1._ Objeto y mbito de Aplicacin
El presente Decreto Legislativo tiene como objeto
establecer
disposiciones
complementarias
para
implementar el proceso de formalizacin de la actividad
minera informal de la pequea minera y de la minerla
artesanal, ejercida en zonas no prohibidas para la
realizacin de dichas actividades a nivel nacional.
Artculo 2._ Definiciones
Para efectos de lo establecido en el presente Decreto
Legislativo, se define como:
a) Minera lIegal.- Actividad minera ejercida por
persona, natural o jurdica, o grupo de personas
organizadas para ejercer dicha actividad, usando equipo
y maquinaria que no corresponde a las caractersticas de
la actividad minera que desarrolla (Pequeo Productor
Minero o Productor Minero Artesanal) o sin cumplir con
las exigencias de las normas de carcter administrativo,
tcnico, social y medioambiental que rigen dichas
actividades, o que se realiza en zonas en las que est
prohibido su ejercicio.
Sin perjuicio de lo anterior, toda actividad minera
ejercida en zonas en las que est prohibido el ejercicio de
actividad minera, se considera ilegal.
Esta definicin sustituye la definicin de minera ilegal
contenida en el Artculo 3 del Decreto Legislativo N
1100.
b) Minera Informal.- Actividad minera que es
realizada usando equipo y maquinaria que no corresponde
a las caractersticas de la actividad minera que desarrolla
(Pequeo Productor Minero o Productor Minero Artesanal)
o sin cumplir con las exigencias de las normas de carcter
administrativo, tcnico, social y medioambiental que
rigen dichas actividades, en zonas no prohibidas para la
actividad minera y por persona, natural o jurldica, o grupo
de personas organizadas para ejercer dicha actividad que
hayan iniciado un proceso de formalizacin conforme se
establece en el presente dispositivo.
Artculo 3._ Proceso de Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
El Proceso de Formalizacin de la Actividad Minera de
Pequea Minera y Minera Artesanal, es aqul mediante
el cual se establecen y administran los requisitos, plazos y
procedimientos para que el sujeto de formalizacin pueda
cumplir con la legislacin vigente.
El sujeto de formalizacin a que se refiere el prrafo
anterior puede ser una persona natural, una persona
jurdica o un grupo de personas organizadas para ejercer
dicha actividad.
El Proceso de Formalizacin culmina en un plazo
mximo de veinticuatro (24) meses. Por Decreto Supremo
refrendado por el Ministro de Energa y Minas podr
ampliarse el mencionado plazo.
Artculo 4._ Pasos para la Formalizacin de la
Actividad Minera de la Pequea Minera y Minera
Artesanal
La formalizacin podr ser iniciada o continuada,
segn sea el caso, por aqullos que realizan la actividad
cumpliendo con los pasos siguientes:
1. Presentacin de Declaracin de Compromisos.
2. Acreditacin de Titularidad, Contrato de Cesin,
Acuerdo o Contrato de Explotacin sobre la Concesin
Minera.
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Martes 20 de agosto de 2013
NORMAS LEGALES
501404
PODER JUDICIAL
ORGANOSAUTONOMOS
ORGANISMOS REGULADORES
.Cl(;)~~prARlA
Res. N" 250-2013/SUNAT.- Dejan sin efecto designaciones
y designan Ejecutores Coactivos de las Intendencias de
Aduana de Puno, Cusco, Iquitos, Pucallpa y Tarapoto
501426
PODER LEGISLATIVO
LEY NQ 30077
2.
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica
Ha dado la Ley siguiente:
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
1.
2.
3.
TTULO I
OBJETO, DEFINICiN Y MBITO DE APLICACiN
4.
6.
7.
1.
5.
8.
Pg. 225334
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO:
El Congreso de la Repblica
ha dado la Ley siguiente:
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
LEY N 27766
EL PRESIDENTE DE LA REPBLICA
POR CUANTO;
El Congreso de la Repblica
ha dado la Ley siguiente;
EL CONGRESO DE LA REPBLICA;
Ha dado la Ley siguiente:
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
NORMAS LEGALES
9.
2.
3.
4.
1.
Articulo 4. mbito de aplicacin
Para la investigacin, juzgamiento y sancin de
los integrantes de una organizacin criminal, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo de la misma,
que cometan los delitos sealados en el artculo 3 de la
presente Ley, rigen las normas y disposiciones del Cdigo
Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo 957, sin
pe~uicio de las disposiciones especiales contenidas en la
presente Ley.
501405
2.
1.
CAPTULO I
INVESTIGACiN Y PROCESO PENAL
Articulo 5. Diligencias preliminares
1.
2.
501406
2.
NORMAS LEGALES
debidamente por el fiscal, quien debe disponer
la transcripcin de las partes pertinentes y
tiles para la investigacin.
Las comunicaciones que son irrelevantes para
la investigacin son entregadas a las personas
afectadas con la medida, ordenndose, bajo
responsabilidad, la destruccin de cualquier
transcripcin o copia de las mismas, salvo que
dichas grabaciones pongan de manifiesto la
presunta comisin de otro hecho punible, en
cuyo caso se procede de conformidad con el
inciso 11 del artculo 2 de la Ley 27697.
2.
3.
4.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
2.
2.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
NORMAS LEGALES
CAPTULO V
VALORACiN DE LA PRUEBA
d)
2.
3.
4.
a)
b)
c)
e)
f)
g)
h)
2.
1.
b)
c)
d)
e)
a)
b)
c)
CAPTULO VI
CONSECUENCIAS JURDICAS APLICABLES Y
EJECUCiN PENAL
1.
501407
Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, utiliza a menores de edad
u otros inimputables para la comisin
del delito.
Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a elta o que acta por encargo
de la misma, atenta contra la integridad
fsica o sicolgica de menores de edad
u otros inimputables.
Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, utiliza a terceras personas
valindose de su conocimiento, profesin
u oficio, o abusando de su posicin de
dominio, cargo, vinculo familiar u otra
relacin que le otorgue confianza, poder
o autoridad sobre ellas.
Si el agente hace uso de armas de
guerra para cometer los delitos a que se
refiere la presente Ley.
Si el agente, en condicin de integrante
de la organizacin criminal o persona
vinculada a ella o que acta por encargo
de la misma, posee armas de guerra,
material explosivo o cualquier otro
medio anlogo.
f)
2.
3.
Artculo
24.
Prohibicin
de
beneficios
penitenciarios
No pueden acceder a los beneficios penitenciarios
de redencin de la pena por el trabajo y la educacin.
semilibertad y liberacin condicional:
NORMAS LEGALES
501408
1.
2.
2.
b)
c)
d)
e)
f)
g)
TTULO 111
COOPERACiN INTERNACIONAL
Y ASISTENCIA JUDICIAL
h)
1.
2.
3.
4.
5.
j)
k)
3.
Artculo 23.
internacional
1.
2.
3.
Articulo 27. Cooperacin judicial y principio de
doble incriminacin
Para que las autoridades nacionales den lugar a la
cooperacin o asistencia judicial, no es necesario que el
hecho por el que se solicita la asistencia sea considerado
como delito por la legislacin nacional, salvo en las
situaciones previstas en el literal h) del inciso 1 del artculo
511 del Cdigo Procesal Penal aprobado por el Decreto
Legislativo 957.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
El Peruano
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NORMAS LEGALES
501409
TERCERA.
Competencia de la Sala Penal
Nacional
La investigacin y procesamiento de los delitos
comprendidos en el artculo 3 de la presente Ley vinculados
a organizaciones criminales son de competencia de la
Sala Penal Nacional del Poder Judicial.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
TRANSITORIAS
PRIMERA. Vigencia del Cdigo Procesal Penal
aprobado por Decreto Legislativo 957 para casos de
criminalidad organizada
De conformidad con lo dispuesto en el artculo 4,
conjuntamente con la presente Ley, entra en vigencia el
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo
957 para todos los delitos previstos en el articulo 3
cometidos por integrantes de una organizacin criminal,
personas vinculadas a ella o que actan por encargo de
la misma.
SEGUNDA.
Aplicacin a investigaciones y
procesos en trmite
Para las investigaciones y procesos en trmite a la
fecha de entrada en vigencia de la presente Ley seguidos
contra integrantes de una organizacin criminal, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo de la misma,
se respetan las siguientes reglas:
1. En los casos en que se encuentren a cargo del
Ministerio Pblico, en etapa de investigacin preliminar y
pendientes de calificacin, es de aplicacin inmediata la
presente Ley bajo la vigencia del Cdigo Procesal Penal
aprobado por Decreto Legislativo 957.
2. En los casos seguidos bajo la vigencia del Cdigo de
Procedimientos Penales, en que el fiscal haya formalizado
denuncia penal pero el juez an no la haya calificado,
se procede a la devolucin de los actuados al Ministerio
Pblico a fin de que se adecen a las reglas del Cdigo
Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo 957.
3. Los procesos penales ya instaurados con anterioridad
a la entrada en vigencia de la presente Ley, ya sea bajo
la vigencia del Cdigo de Procedimientos Penales o del
Cdigo Procesal Penal aprobado por Decreto Legislativo
957, siguen su trmite regular, bajo esas mismas reglas
segn corresponda, hasta su conclusin.
TERCERA. Adelanto de vigencia
Dispnese la entrada en vigencia a nivel nacional del
Ttulo V de la Seccin 11 del Libro Segundo y la Seccin VI
del Libro Quinto del Cdigo Procesal Penal aprobado por
Decreto Legislativo 957.
No se aplica la reduccin de la pena establecida en el
articulo 471 del Cdigo Procesal Penal a quienes cometan
los delitos comprendidos en el artculo 3 de la presente Ley
como integrantes de una organizacin criminal, personas
vinculadas a ella o que actan por encargo de la misma.
CUARTA. Financiamiento
La aplicaCin de la presente Ley se financia con cargo
al presupuesto institucional de las entidades involucradas,
sin demandar recursos adicionales al Tesoro Pblico, y en
el marco de las leyes anuales de presupuesto.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
MODIFICATORIAS
PRIMERA. Modificacin de los artculos 80, 152,
179,181,186,189,225, 257-A, 272, 297, 310-C, 317 y
318-A del Cdigo Penal
. .
Modfcanse los artculos 80 in fine. 152 InCISO 8,
179 inciso 7. 181 inciso 4,186 in fine, 189.225. 257-A,
272. 297, 310-C, 317 Y 318-A del Cdigo Pena!. en los
siguientes trminos:
..
501410
NORMAS LEGALES
b)
c)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
El Peruano
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4.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
NORMAS LEGALES
( ... )
6.
2.
( ... )
2.
501411
( ... )
Artculo 342. - Plazo
( ... )
2.
3.
501412
NORMAS LEGALES
3. Pornografa infantil.
4. Robo agravado.
5. Extorsin.
6. Trfico ilcito de drogas.
7. Trfico ilcito de migrantes.
8. Delitos contra la humanidad.
9 Atentados contra la seguridad nacional y traicin a
la patria.
10. Peculado.
11. Corrupcin de funcionarios.
12. Terrorismo.
13. Delitos tributarios y aduaneros.
14. Lavado de activos.
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
El Peruano
Martes 20 de agosto de 2013
NORMAS LEGALES
FE DE ERRATAS
LEY N" 30076
Pgina 501382
DICE:
"Artculo 1. Modificacin de diversos articulos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-B, 46C, 57, 58, 62, 64, 69, 70, 102, 170, 173 186 189 194
195,.200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A' y 440 del
Cdigo Penal, en los siguientes trminos:
'[ ... )
Artculo 170. Violacin sexual
El que con violencia o grave amenaza, obliga a una
persona a ~ener acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo objetos
o p~rtes ~e.1 cuerpo por alQuna de las dos primeras vas,
sera reprimido con pena privativa de libertad no menor de
seis ni mayor de ocho aFios.
La pena ser no menor de doce ni mayor de dieciocho
afias e inhabilitacin conforme corresponda:
1. Si la violacin se realiza a mano armada.
[oo.]'"
DEBE DECIR:
"Artculo 1. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-B, 46C, 57, 58, 62, 64, 69, 70, 102, 170, 173, 186 189 194
1~5,. 200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A' y 440 del
Codlgo Penal, en los siguientes trminos:
'[ ... ]
Artculo 170. Violacin sexual
El que con violencia o grave amenaza, obliga a una
persona a tener acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo objetos
o p~rtes de! cuerpo por alQuna de las dos primeras vas,
sera repnmldo con pena pnvativa de libertad no menor de
seis ni mayor de ocho aos.
La pena ser no menor de doce ni mayor de dieciocho
aos e inhabilitacin conforme corresponda:
1. Si la violacin se realiza a mano armada o por dos
o ms sujetos.
[ .. .]'"
DICE:
"Artculo 1. Modificacin de dversos artculos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-B, 46C, 57,58,62,64,69, 70, 102, 170, 173, 186, 189, 194,
195,.200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A y 440 del
Cdigo Penal, en los siguientes trminos:
l.]
Artculo 173. Violacin sexual de menor de edad
El que tiene acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo objetos
o partes del cuerpo por alguna de las dos primeras vas,
con un menor de edad, ser reprimido con las siguientes
penas privativas de libertad:
1. Si la vctima tiene menos de diez aos de edad la
pena ser de cadena perpetua.
2. Si la vctima tiene entre 10 y 14 aos de edad la
pena ser no menor de treinta, ni mayor de treinta
y cinco aos.
501413
[ ... ]'"
DEBE DECIR:
"Articulo 1. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo Penal
Modifcanse los artculos 22, 36, 38, 45, 46, 46-8, 46C, 57, 58, 62, 64, 69, 70, 102, 170 173 186 189 194
1~5,. 200, 202, 204, 205, 279, 279-C, 317-A' y 440 del
Codlgo Penal, en los siguientes trminos:
'[ ... ]
Artculo 173. Violacin sexual de menor de edad
El que tiene acceso carnal por va vaginal, anal o
bucal o realiza otros actos anlogos introduciendo Objetos
o partes del cuerpo por alguna de las dos primeras vlas
con un menor de edad, ser reprimido con las siguientes
penas privativas de libertad:
1. Si la vctima tiene menos de diez aos de edad la
pena ser de cadena perpetua.
2. Si la vctima tiene entre diez aos de edad, y
menos de catorce, la pena ser no menor de
treinta, ni mayor de treinta y cinco aos.
[ ... ]'"
Pgina 501390.
DICE:
"Artculo 5. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo de Ejecucin Penal
Modifcanse lo~ artculos 46, 47, 48, 50, 53 Y 55 del
Cdigo de EJecuclon Penal en los sigUientes trminos:
'Artculo 46. Casos especiales de redencin
En los casos de internos primarios que hayan cometido
los delitos previstos en los artlculos 107, 108-B, 121, 121-A,
121-B, 152,153, 153-A, 186, 189, 195,200,279, 279-A, 279B, 317, 317-A, 325, 326, 32?, 328, 329, 330, 331, 332 Y 346
del Cdigo fenal, la redenclon de la pena mediante el trabajo
o la educaclon se realIZa a razn de un dla de pena por cinco
dlas de labor o estudios efectrvos, en su caso.
Los reincidentes y habituales en el delito redimen la pena
mediante el trabajO y la educacin a razn de un dla de pena
por seis das de trabajo o estudio efectivos, segn el caso.
De conformidad con lo establecido en el segundo
prrafo del artculo 46-B y el primer prrafo del artculo 46C del Cdigo Penal, en los casos previstos en los delitos
sealados en los artculos 107, 121, 121-A, 121-B, 152,
153, 153-A, 186, 189, 195,200,279, 279-A, 279-B, 317,
31,l-.A. 325, 326, 327, 328, 329, 330, 331, 332 Y 346 del
Codlgo Penal, la redencin de la pena mediante el trabajo
o. la educacin se realiza a razn de un da de pena por
siete das de labor o estudio efectivos. en su caso.'"
DEBE DECIR:
"Artculo 5. Modificacin de diversos artculos del
Cdigo de Ejecucin Penal
Modificanse los artlculos 46, 47, 48, 50, 53 Y 55 del
Cdigo de EJeCUCin Penal en los siguientes trminos:
'Artculo 46. Casos especiales de redencin
En .Ios casos de intemos primarios que hayan cometido
los delitos previstos en los artculos 107, 108-B, 121, 121A, 121-B, 152, 153, 153-A, 186, 189, 195,200,279, 279-A,
279-B, 317, 317-A, 325, 326, 327, 328, 329, 330, 331 332 Y
346 del Cdigo Penal, la redencin de la pena mediante el
trabajo o la educacin se realiza a razn de un da de pena
por cinco das de labor o estudios efectivos, en su caso.
Los reincidentes y habituales en el delito redimen la pena
mediante el trabajo y la educacin a razn de un da de pena
por seis das de trabajo o estudio, segn el caso.
De conformidad con lo establecido en el segundo
prrafo del artculo 46-B y el primer prrafo del artculo 46C del Cdigo Penal, en los casos previstos en los delitos
sealados en los artculos 107, 108-B, 121, 121-A, 121-B,
152, 153, 153-A, 186, 189, 195, 200, 279, 279-A, 279-8,
317, 317-A, 325,326,327,328,329,330,331,332 Y346 del
Cdigo Penal, la redencin de la pena mediante el trabajo o
la educacin se realiza a razn de un da de pena por siete
das de labor o estudio efectivos, en su caso.'"
976949-1
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~
~
NACIONES UNIDAS
Nueva York, 2004
Prefacio
En diciembre de 2000, al suscribir en Palermo (Italia) la Convencin de
las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional, la
comunidad internacional demostr la voluntad poltica de abordar un problema
mundial con una reaccin mundial. Si la delincuencia atraviesa las fronteras, lo
mismo ha de hacer la accin de la ley. Si el imperio de la ley se ve socavado no
slo en un pas, sino en muchos pases, quienes lo defienden no se pueden
limitar a emplear nicamente medios y arbitrios nacionales. Si los enemigos del
progreso y de los derechos humanos procuran servirse de la apertura y las
posibilidades que brinda la mundializacin para lograr sus fines, nosotros debemos servirnos de esos mismos factores para defender los derechos humanos y
vencer a la delincuencia, la corrupcin y la trata de personas.
Uno de los contrastes ms marcados que existen en el mundo actual es el
abismo entre lo civil y lo incivil. Cuando digo "lo civil" quiero decir la civilizacin:
los siglos acumulados de conocimientos que sientan las bases del progreso. Cuando
digo "lo civil" tambin quiero decir la tolerancia: el pluralismo yel respeto con los
que aceptamos a los diversos pueblos y nutrimos de ellos nuestras fuerzas. Y, por
ltimo, quiero decir la sociedad civil: los grupos de ciudadanos, empresas, sindicatos, profesores y periodistas, los partidos polticos y dems grupos que desempean una funcin esencial en el funcionamiento de toda sociedad.
Por el contrario, alineadas contra esas fuerzas constructivas, cada vez en
mayor nmero y con armas ms potentes, se encuentran las fuerzas de lo que
denomino la "sociedad incivil". Se trata de terroristas, criminales, traficantes de
drogas, tratantes de personas y otros grupos que desbaratan las buenas obras de
la sociedad civil. Sacan ventaja de las fronteras abiertas, de los mercados libres
y de los avances tecnolgicos que tantos beneficios acarrean a la humanidad.
Esos grupos prosperan en los pases con instituciones dbiles y no tienen escrpulos en recurrir a la intimidacin o a la violencia. Su crueldad es la verdadera
anttesis de lo que consideramos civil. Son poderosos y representan intereses
arraigados y el peso de una empresa mundial de miles de millones de dlares;
pero no son invencibles.
La Declaracin del Milenio, aprobada por los Jefes de Estado reunidos en
las Naciones Unidas en septiembre de 2000, reafirm los principios en que nos
inspiramos y ha de servir para alentar a todos los que luchan en pro del imperio
de la ley. En la Declaracin se afirma que "los hombres y las mujeres tienen
derecho a vivir su vida y a criar a sus hijos con dignidad y libres del hambre
y del temor a la violencia, la opresin o la injusticia".
111
Kofi A. Annan
Secretario General
IV
ndice
Page
1.
43
55
71
IIo
III.
Anexo.
73
'NAC.Z54!34.
Anexo I
Finalidad
Artculo 2.
Definiciones
e) Por "grupo estructurado" se entender un grupo no formado fortuitamente para la comisin inmediata de un delito y en el que no necesariamente
se haya asignado a sus miembros funciones formalmente definidas ni haya continuidad en la condicin de miembro o exista una estructura desarrollada;
d) Por "bienes" se entender los activos de cualquier tipo, corporales o
incorporales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, y los documentos o
instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos
activos;
e) Por "producto del delito" se entender los bienes de cualquier ndole
derivados u obtenidos directa o indirectamente de la comisin de un delito;
Artculo 3.
mbito de aplicacin
a)
Se comete en ms de un Estado;
Artculo 4.
Proteccin de la soberana
Artculo 5.
Penalizacin de la participacin en un
grupo delictivo organizado
i)
ii)
b) La organizacin, direccin, ayuda, incitacin, facilitacin o asesoramiento en aras de la comisin de un delito grave que entrae la participacin
de un grupo delictivo organizado.
Artculo 6.
l. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno, las medidas legislativas y de otra ndole que
sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan intencionalmente:
a}
i)
ii)
e) A los efectos del apartado b), los delitos determinantes incluirn los
delitos cometidos tanto dentro como fuera de la jurisdiccin del Estado Parte
interesado. No obstante, los delitos cometidos fuera de la jurisdiccin de un
Estado Parte constituirn delito determinante siempre y cuando el acto correspondiente sea delito con arreglo al derecho interno del Estado en que se haya
cometido y constituyese asimismo delito con arreglo al derecho interno del
Estado Parte que aplique o ponga en prctica el presente artculo si el delito se
hubiese cometido all;
d) Cada Estado Parte proporcionar al Secretario General de las Naciones
Unidas una copia de sus leyes destinadas a dar aplicacin al presente artculo y
de cualquier enmienda ulterior que se haga a tales leyes o una descripcin de
sta;
e} Si as lo requieren los principios fundamentales del derecho interno de
un Estado Parte, podr disponerse que los delitos tipificados en el prrafo 1 del
presente artculo no se aplicarn a las personas que hayan cometido el delito
determinante;
Artculo 7.
l.
a} Establecer un amplio reglmen interno de reglamentacin y supervisin de los bancos y las instituciones financieras no bancarias y, cuando proceda,
de otros rganos situados dentro de su jurisdiccin que sean particularmente
susceptibles de utilizarse para el blanqueo de dinero a fin de prevenir y detectar
todas las formas de blanqueo de dinero, y en ese rgimen se har hincapi en
los requisitos relativos a la identificacin del cliente, el establecimiento de registros y la denuncia de las transacciones sospechosas;
Artculo 8.
Penalizacin de la corrupcin
actos a que se refiere el prrafo 1 del presente artculo cuando est involucrado
en ellos un funcionario pblico extranjero o un funcionario internacional. Del
mismo modo, cada Estado Parte considerar la posibilidad de tipificar como
delito otras formas de corrupcin.
3. Cada Estado Parte adoptar tambin las medidas que sean necesarias
para tipificar como delito la participacin como cmplice en un delito tipificado con arreglo al presente artculo.
4. A los efectos del prrafo 1 del presente artculo y del artculo 9 de la
presente Convencin, por "funcionario pblico" se entender todo funcionario
pblico o persona que preste un servicio pblico conforme a la definicin
prevista en el derecho interno y a su aplicacin con arreglo al derecho penal del
Estado Parte en el que dicha persona desempee esa funcin.
Artculo 9.
Artculo 10.
1. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesarias, de conformidad con sus principios jurdicos, a fin de establecer la responsabilidad de
personas jurdicas por participacin en delitos graves en que est involucrado un
grupo delictivo organizado, as como por los delitos tipificados con arreglo a los
artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin.
2. Con sujecin a los principios jurdicos del Estado Parte, la responsabilidad de las personas jurdicas podr ser de ndole penal, civil o administrativa.
3. Dicha responsabilidad existir sin perjuicio de la responsabilidad penal
que incumba a las personas natutales que hayan perpetrado los delitos.
11
Artculo 11.
Artculo 12.
Decomiso e incautacin
l. Los Estados Parte adoptarn, en la medida en que lo permita su ordenamiento jurdico interno, las medidas que sean necesarias para autorizar el
decomiso:
a) Del producto de los delitos comprendidos en la presente Convencin
o de bienes cuyo valor corresponda al de dicho producto;
b) De los bienes, equipo u otros instrumentos utilizados o destinados a
ser utilizados en la comisin de los delitos comprendidos en la presente
Convencin.
2. Los Estados Parte adoptarn las medidas que sean necesarias para permitir la identificacin, la localizacin, el embargo preventivo o la incautacin de
cualquier bien a que se refiera el prrafo 1 del presente artculo con miras a su
eventual decomiso.
3. Cuando el producto del delito se haya transformado o convertido
parcial o totalmente en otros bienes, esos bienes podrn ser objeto de las medidas aplicables a dicho producto a tenor del presente artculo.
4. Cuando el producto del delito se haya mezclado con bienes adquiridos
de fuentes Lcitas, esos bienes podrn, sin menoscabo de cualquier otra facultad
de embargo preventivo o incautacin, ser objeto de decomiso hasta el valor
estimado del producto entremezclado.
5. Los ingresos u otros beneficios derivados del producto del delito, de
bienes en los que se haya transformado o convertido el producto del delito o de
bienes con los que se haya entremezclado el producto del delito tambin podrn
ser objeto de las medidas previstas en el presente artculo, de la misma manera
y en el mismo grado que el producto del delito.
6. Para los fines del presente artculo y del artculo 13 de la presente
Convencin, cada Estado Parte facultar a sus tribunales u otras autoridades
competentes para ordenar la presentacin o la incautacin de documentos bancarios, financieros o comerciales. Los Estados Parte no podrn negarse a aplicar
las disposiciones del presente prrafo amparndose en el secreto bancario.
7. Los Estados Parte podrn considerar la posibilidad de exigir a un
delincuente que demuestre el origen lcito del presunto producto del delito o de
13
otros bienes expuestos a decomiso, en la medida en que ello sea conforme con
los principios de su derecho interno y con la ndole del proceso judicial u otras
actuaciones conexas.
8. Las disposiciones del presente artculo no se interpretarn en perjuicio
de los derechos de terceros de buena fe.
9. Nada de lo dispuesto en el presente artculo afectar al princIpIO de
que las medidas en l previstas se definirn y aplicarn de conformidad con el
derecho interno de los Estados Parte y con sujecin a ste.
Artculo 13.
l. Los Estados Parte que reciban una solicitud de otro Estado Parte que
tenga jurisdiccin para conocer de un delito comprendido en la presente Convencin con miras al decomiso del producto del delito, los bienes, el equipo u
otros instrumentos mencionados en el prrafo 1 del artculo 12 de la presente
Convencin que se encuentren en su territorio debern, en la mayor medida en
que lo permita su ordenamiento jurdico interno:
Artculo 14.
2. Al dar curso a una solicitud presentada por otrO Estado Parte con
arreglo al artculo 13 de la presente Convencin, los Estados Parte, en la medida
en que lo permita su derecho interno y de ser requeridos a hacerlo, darn
consideracin prioritaria a la devolucin del producto del delito o de los bienes
decomisados al Estado Parte requirente a fin de que ste pueda indemnizar a las
vctimas del delito o devolver ese producto del delito o esos bienes a sus
propietarios legtimos.
3. Al dar curso a una solicitud presentada por otro Estado Parte con
arreglo a los artculos 12 y 13 de la presente Convencin, los Estados Parte
podrn considerar en particular la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos en
el sentido de:
a) Aportar el valor de dicho producto del delito o de dichos bienes, o los
fondos derivados de la venta de dicho producto o de dichos bienes o una parte
de esos fondos, a la cuenta designada de conformidad con lo dispuesto en el
apartado e) del prrafo 2 del artculo 30 de la presente Convencin y a organismos intergubernamentales especializados en la lucha contra la delincuencia
organizada;
b) Repartirse con otros Estados Parte, sobre la base de un criterio general
o definido para cada caso, ese producto del delito o esos bienes, o los fondos
derivados de la venta de ese producto o de esos bienes, de conformidad con su
derecho interno o sus procedimientos administrativos.
Artculo 15.
Jurisdiccin
l. Cada Estado Parte adoptar las medidas que sean necesanas para
establecer su jurisdiccin respecto de los delitos tipificados con arreglo a los
artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin cuando:
a)
a)
b) El delito sea cometido por uno de sus nacionales o por una persona
aptrida que tenga residencia habitual en su territorio; o
e)
El delito:
i)
ii)
Sea uno de los delitos tipificados con arreglo al inciso ii) del
apartado b) del prrafo 1 del artculo 6 de la presente
Convencin y se cometa fuera de su territorio con miras a la
comisin, dentro de su territorio, de un delito tipificado con
arreglo a los incisos i) o ii) del apartado a) o al inciso i) del
apartado b) del prrafo 1 del artculo 6 de la presente
Convencin.
Artculo 16.
Extradicin
con los reqUIsItoS de dicho derecho, considerar, previa solicitud del Estado
Parte requirente, la posibilidad de hacer cumplir la condena impuesta o el resto
pendiente de dicha condena con arreglo al derecho interno del Estado Parte
requirente.
13. En todas las etapas de las actuaciones se garantizar un trato justo a
toda persona contra la que se haya iniciado una instruccin en relacin con
cualquiera de los delitos a los que se aplica el presente artculo, incluido el goce
de todos los derechos y garantas previstos por el derecho interno del Estado
Parte en cuyo territorio se encuentre esa persona.
14. Nada de lo dispuesto en la presente Convencin podr interpretarse
como la imposicin de una obligacin de extraditar si el Estado Parte requerido
tiene motivos justificados para presumir que la solicitud se ha presentado con
el fin de perseguir o castigar a una persona por razn de su sexo, raza, religin,
nacionalidad, origen tnico u opiniones polticas o que su cumplimiento ocasionara perjuicios a la posicin de esa persona por cualquiera de estas razones.
15. Los Estados Parte no podrn denegar una solicitud de extradicin
nicamente porque se considere que el delito tambin entraa cuestiones
tributarias.
16. Antes de denegar la extradicin, el Estado Parte requerido, cuando
proceda, consultar al Estado Parte requirente para darle amplia oportunidad de
presentar sus opiniones y de proporcionar informacin pertinente a su alegato.
17. Los Estados Parte procurarn celebrar acuerdos o arreglos bilaterales
y multilaterales para llevar a cabo la extradicin o aumentar su eficacia.
Artculo 17.
Artculo 18.
1. Los Estados Parte se prestarn la ms amplia asistencia judicial recproca respecto de investigaciones, procesos y actuaciones judiciales relacionados
20
con los delitos comprendidos en la presente Convencin con arreglo a lo dispuesto en el artculo 3 y se prestarn tambin asistencia de esa ndole cuando
el Estado Parte requirente tenga motivos razonables para sospechar que el delito
a que se hace referencia en los apartados a} o b} del prrafo 1 del artculo 3 es
de carcter transnacional, as como que las vctimas, los testigos, el producto, los
instrumentos o las pruebas de esos delitos se encuentran en el Estado Parte
requerido y que el delito entraa la participacin de un grupo delictivo
organizado.
2. Se prestar asistencia judicial recproca en la mayor medida posible
conforme a las leyes, tratados, acuerdos y arreglos pertinentes del Estado Parte
requerido con respecto a investigaciones, procesos y actuaciones judiciales relacionados con los delitos de los que una persona jurdica pueda ser considerada
responsable de conformidad con el artculo 10 de la presente Convencin en el
Estado Parte requirente.
3. La asistencia judicial recproca que se preste de conformidad con el
presente artculo podr solicitarse para cualquiera de los fines siguientes:
a}
d}
e}
j) Entregar originales o copias certificadas de los documentos y expedientes pertinentes, incluida la documentacin pblica, bancaria y financiera,
as como la documentacin social o comercial de sociedades mercantiles;
g) Identificar o localizar el producto del delito, los bienes, los instrumentos u otros elementos con fines probatorios;
h} Facilitar la comparecencia voluntaria de personas en el Estado Parte
requirente;
i} Cualquier otro tipo de asistencia autorizada por el derecho interno del
Estado Parte requerido.
22
11.
23
b) El objeto y la ndole de las investigaciones, los procesos o las actuaciones judiciales a que se refiere la solicitud y el nombre y las funciones de la
autoridad encargada de efectuar dichas investigaciones, procesos o actuaciones;
e) Un resumen de los hechos pertinentes, salvo cuando se trate de solicitudes de presentacin de documentos judiciales;
d) Una descripcin de la asistencia solicitada y pormenores sobre cualquier procedimiento particular que el Estado Parte requirente desee que se
aplique;
j)
un Estado Parte y tenga que prestar declaracin como testigo o perito ante
autoridades judiciales de otro Estado Parte, el primer Estado Parte, a solicitud
del otro, podr permitir que la audiencia se celebre por video conferencia si no
es posible o conveniente que la persona en cuestin comparezca personalmente
en el territorio del Estado Parte requirente. Los Estados Parte podrn convenir
en que la audiencia est a cargo de una autoridad judicial del Estado Paree
requirente y en que asista a ella una autoridad judicial del Estado Parte
requerido.
19. El Estado Parte requirente no transmitir ni utilizar, sin previo consentimiento del Estado Parte requerido, la informacin o las pruebas proporcionadas por el Estado Parte requerido para investigaciones, procesos o actuaciones
judiciales distintos de los indicados en la solicitud. Nada de lo dispuesto en el
presente prrafo impedir que el Estado Parte requirente revele, en sus actuaciones, informacin o pruebas que sean exculpatorias de una persona acusada. En
este ltimo caso, el Estado Parte requirente notificar al Estado Parte requerido
antes de revelar la informacin o las pruebas y, si as se le solicita, consultar
al Estado Parte requerido. Si, en un caso excepcional, no es posible notificar con
antelacin, el Estado Parte requirente informar sin demora al Estado Parte
requerido de dicha revelacin.
20. El Estado Parte requirente podr exigir que el Estado Parte requerido
mantenga reserva acerca de la existencia y el contenido de la solicitud, salvo en
la medida necesaria para darle cumplimiento. Si el Estado Parte requerido no
puede mantener esa reserva, lo har saber de inmediato al Estado Parte
requirente.
21.
25
26
29.
Artculo 19.
Investigaciones conjuntas
Los Estados Parte considerarn la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales en virtud de los cuales, en relacin con cuestiones que son objeto de investigaciones, procesos o actuaciones judiciales en uno
o ms Estados, las autoridades competentes puedan establecer rganos mixtos de
investigacin. A falta de acuerdos o arreglos de esa ndole, las investigaciones
conjuntas podrn llevarse a cabo mediante acuerdos concertados caso por caso.
Los Estados Parte participantes velarn por que la soberana del Estado Parte en
cuyo territorio haya de efectuarse la investigacin sea plenamente respetada.
Artculo 20.
1. Siempre que lo permitan los principios fundamentales de su ordenamiento jurdico interno, cada Estado Parte adoptar, dentro de sus posibilidades
y en las condiciones prescritas por su derecho interno, las medidas que sean
necesarias para permitir el adecuado recurso a la entrega vigilada y, cuando lo
considere apropiado, la utilizacin de otras tcnicas especiales de investigacin,
como la vigilancia electrnica o de otra ndole y las operaciones encubiertas, por
sus autoridades competentes en su territorio con objeto de combatir eficazmente
la delincuencia organizada.
2. A los efectos de investigar los delitos comprendidos en la
Convencin, se alienta a los Estados Parte a que celebren, cuando
acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales apropiados para utilizar
nicas especiales de investigacin en el contexto de la cooperacin en
presente
proceda,
esas tcel plano
27
Artculo 21.
Artculo 22.
Cada Estado Parte podr adoptar las medidas legislativas o de otra ndole
que sean necesarias para tener en cuenta, en las condiciones y para los fines que
estime apropiados, toda previa declaracin de culpabilidad, en otro Estado, de
un presunto delincuente a fin de utilizar esa informacin en actuaciones penales
relativas a un delito comprendido en la presente Convencin.
Artculo 23.
Cada Estado Parte adoptar las medidas legislativas y de otra ndole que
sean necesarias para tipificar como delito, cuando se cometan intencionalmente:
a) El uso de fuerza fsica, amenazas o intimidacin, o la promesa, el
ofrecimiento o la concesin de un beneficio indebido para inducir a falso testimonio u obstaculizar la prestacin de testimonio o la aportacin de pruebas
en un proceso en relacin con la comisin de uno de los delitos comprendidos
en la presente Convencin;
28
Artculo 24.
l. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas dentro de sus posibilidades para proteger de manera eficaz contra eventuales actos de represalia o
intimidacin a los testigos que participen en actuaciones penales y que presten
testimonio sobre delitos comprendidos en la presente Convencin, as como,
cuando proceda, a sus familiares y dems personas cercanas.
2. Las medidas previstas en el prrafo 1 del presente artculo podrn
consistir, entre otras, sin perjuicio de los derechos del acusado, incluido el
derecho a las garantas procesales, en:
Artcufo 25.
1. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas dentro de sus posibilidades para prestar asistencia y proteccin a las vctimas de los delitos comprendidos en la presente Convencin, en particular en casos de amenaza de represalia
o intimidacin.
29
La identidad, la naturaleza, la composicin, la estructura, la ubicacin o las actividades de los grupos delictivos organizados;
Los vnculos, incluidos I;>s vnculos internacionales, con otros
grupos delictivos organizados;
Los deliros que los grupos delictivos organizados hayan cometido o puedan cometer;
30
sustancial a las autoridades competentes de otro Estado Parte, los Estados Parte
interesados podrn considerar la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos, de
conformidad con su derecho interno, con respecto a la eventual concesin, por
el otro Estado Parte, del trato enunciado en los prrafos 2 y 3 del presente
artculo.
Artculo 27.
La identidad, el paradero y las actividades de personas presuntamente implicadas en tales delitos o la ubicacin de otras personas interesadas;
ii)
iii)
e) Proporcionar, cuando proceda, los elementos o las cantidades de sustancias que se requieran para fines de anlisis o investigacin;
2. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de desarrollar y compartir experiencia analtica acerca de las actividades de la delincuencia organizada,
tanto a nivel bilateral como por conducto de organizaciones internacionales y
regionales. A tal fin, se establecern y aplicarn, segn proceda, definiciones,
normas y metodologas comunes.
3. Los Estados Parte considerarn la posibilidad de vigilar sus polticas y
las medidas en vigor encaminadas a combatir la delincuencia organizada y evaluarn su eficacia y eficiencia.
Artculo 29.
32
El acopio de pruebas;
j)
3. En lo posible, estas medidas no menoscabarn los compromisos existentes en materia de asistencia externa ni otros arreglos de cooperacin finanCIera en los planos bilateral, regional o internacional.
4. Los Estados Parte podrn celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o
multilaterales sobre asistencia material y logstica, teniendo en cuenta los arreglos financieros necesarios para hacer efectiva la cooperacin internacional prevista en la presente Convencin y para prevenir, detectar y combatir la delincuencia organizada transnacional.
Artculo 37.
Prevencin
b) La promocin de la elaboracin de normas y procedimientos concebidos para salvaguardar la integridad de las entidades pblicas y de las entidades
privadas interesadas, as como cdigos de conducta para profesiones pertinentes,
en particular para los abogados, notarios pblicos, asesores fiscales y contadores;
e) La prevencin de la utilizacin indebida por parte de grupos delictivos
organizados de licitaciones pblicas y de subsidios y licencias concedidos por
autoridades pblicas para realizar actividades comerciales;
ii)
condenadas por delitos comprendidos en la presente Convencin para actuar como directores de personas jurdicas constituidas en sus respectivas jurisdicciones;
iii)
El establecimiento de registros nacionales de personas inhabilitadas para actuar como directores de personas jurdicas; y
iv)
El intercambio de informacin contenida en los registros mencionados en los incisos i) e iii) del presente apartado con las
autoridades competentes de otros Estados Parte.
Artculo 32.
36
a) Facilitar las actividades que realicen los Estados Parte con arreglo a los
artculos 29, 30 Y 31 de la presente Convencin, alentando inclusive la movilizacin de contribuciones voluntarias;
b) Facilitar el intercambio de informacin entre Estados Parte sobre las
modalidades y tendencias de la delincuencia organizada transnacional y sobre
prcticas eficaces para combatirla;
e) Cooperar con las organizaciones internacionales y regionales y las
organizaciones no gubernamentales pertinentes;
Artculo 33.
Secretara
La secretara:
37
Artculo 34.
Aplicacin de la Convencin
l. Cada Estado Parte adoptar, de conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno, las medidas que sean necesarias, incluidas
medidas legislativas y administrativas, para garantizar el cumplimiento de sus
obligaciones con arreglo a la presente Convencin.
2. Los Estados Parte tipificarn en su derecho interno los delitos tipificados de conformidad con los artculos 5, 6, 8 Y 23 de la presente Convencin
independientemente del carcter transnacional o la participacin de un grupo
delictivo organizado segn la definicin contenida en el prrafo 1 del artculo 3
de la presente Convencin, salvo en la medida en que el artculo 5 de la presente
Convencin exija la participacin de un grupo delictivo organizado.
3. Cada Estado Parte podr adoptar medidas ms estrictas o severas que
las previstas en la presente Convencin a fin de prevenir y combatir la delincuencia organizada transnacional.
Artculo 35.
Solucin de controversias
l.
38
:IJ~lJ
Artculo 36.
Artculo 37.
Artculo 38.
Entrada en vigor
Artculo 39.
Enmienda
40
las Partes har todo lo posible por lograr un consenso sobre cada enmienda. Si
se han agotado todas las posibilidades de lograr un consenso y no se ha llegado
a un acuerdo, la aprobacin de la enmienda exigir, en ltima instancia, una
mayora de dos tercios de los Estados Parte presentes y votantes en la sesin de
la Conferencia de las Partes.
2. Las organizaciones regionales de integracin econmica, en asuntos de
su competencia, ejercern su derecho de voto con arreglo al presente artculo
con un nmero de votos igual al nmero de sus Estados miembros que sean
Partes en la presente Convencin. Dichas organizaciones no ejercern su
derecho de voto si sus Estados miembros ejercen el suyo, y viceversa.
3. Toda enmienda aprobada de conformidad con el prrafo 1 del presente
artculo estar sujeta a ratificacin, aceptacin o aprobacin por los Estados
Parte.
4. Toda enmienda refrendada de conformidad con el prrafo 1 del
presente artculo entrar en vigor respecto de un Estado Parte noventa das
despus de la fecha en que ste deposite en poder del Secretario General de las
Naciones Unidas un instrumento de ratificacin, aceptacin o aprobacin de
esa enmienda.
5. Cuando una enmienda entre en vigor, ser vinculante para los Estados
Parte que hayan expresado su consentimiento al respecto. Los dems Estados
Parte quedarn sujetos a las disposiciones de la presente Convencin, as como a
cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o aprobado.
Artculo 40.
Denuncia
Artculo 41.
Depositario e idiomas
42
Anexo 11
43
Organizada Transnacional con un instrumento internacional destinado a prevemr, reprimir y sancionar la trata de personas, especialmente mujeres y nios,
Acuerdan lo siguiente:
1.
Disposiciones generales
Artculo 2.
Finalidad
e)
Promover la cooperacin entre los Estados Parte para lograr esos fines.
Artculo 3.
Definiciones
44
d)
Artculo 4.
mbito de aplicacin
Artculo 5.
Penalizacin
45
1/.
sobre
procedimientos
judiciales
administrativos
Alojamiento adecuado;
d)
46
Artculo 7.
Artculo 8.
l. El Estado Parte del que sea nacional una vctima de la trata de personas
o en el que sta tuviese derecho de residencia permanente en el momento de su
entrada en el territorio del Estado Parte receptor facilitar y aceptar, sin demora
indebida o injustificada, la repatriaci6n de esa persona teniendo debidamente en
cuenta su seguridad.
2. Cuando un Estado Parte disponga la repatriaci6n de una vctima de la
trata de personas a un Estado Parte del que esa persona sea nacional o en el que
tuviese derecho de residencia permanente en el momento de su entrada en el
territorio del Estado Parte receptor, velar por que dicha repatriaci6n se realice
teniendo debidamente en cuenta la seguridad de esa persona, as como el estado
de cualquier procedimiento legal relacionado con el hecho de que la persona es
una vctima de la trata, y preferentemente de forma voluntaria.
3. Cuando lo solicite un Estado Parte receptor, todo Estado Parte requerido verificar, sin demora indebida o injustificada, si la vctima de la trata de
personas es uno de sus nacionales o tena derecho de residencia permanente en
su territorio en el momento de su entrada en el territorio del Estado Parte
receptor.
4. A fin de facilitar la repatriaci6n de toda vctima de la trata de personas
que carezca de la debida documentaci6n, el Estado Parte del que esa persona sea
nacional o en el que tuviese derecho de residencia permanente en el momento
de su entrada en el territorio del Estado Parte receptor convendr en expedir,
previa solicitud del Estado Parte receptor, los documentos de viaje o autorizaci6n de otro tipo que sean necesarios para que la persona pueda viajar a su
territorio y reingresar en L
47
5. El presente artculo no afectar a los derechos reconocidos a las vctimas de la trata de personas con arreglo al derecho interno del Estado Parte
receptor.
6. El presente artculo se entender sin perjuicio de cualquier acuerdo o
arreglo bilateral o multilateral aplicable que rija, total o parcialmente, la
repatriacin de las vctimas de la trata de personas.
111.
Artculo 9.
Artculo 10:
a) Si ciertas personas que cruzan o intentan cruzar una frontera internacional con documentos de viaje pertenecientes a terceros o sin documentos de
viaje son autores o vctimas de la trata de personas;
b) Los tipos de documento de viaje que ciertas personas han utilizado o
intentado utilizar para cruzar una frontera internacional con fines de trata de
personas; y
e) Los medios y mtodos utilizados por grupos delictivos organizados
para los fines de la trata de personas, incluidos la captacin y el transporte, las
rutas y los vnculos entre personas y grupos involucrados en dicha trata, as
como posibles medidas para detectarlos.
2. Los Estados Parte impartirn a los funcionarios encargados de hacer
cumplir la ley, as como a los de inmigracin y a otros funcionarios pertinentes,
capacitacin en la prevencin de la trata de personas o reforzarn dicha capacitacin, segn proceda. sta deber centrarse en los mtodos aplicados para
prevenir dicha trata, enjuiciar a los traficantes y proteger los derechos de las
vctimas, incluida la proteccin de las vctimas frente a los traficantes. La capacitacin tambin deber tener en cuenta la necesidad de considerar los derechos
humanos y las cuestiones relativas al nio y a la mujer, as como fomentar la
cooperacin con organizaciones no gubernamentales, otras organizaciones
pertinentes y dems sectores de la sociedad civil.
3. El Estado Parte receptor de dicha informacin dar cumplimiento a
toda solicitud del Estado Parte que la haya facilitado en el sentido de imponer
restricciones a su utilizacin.
Artculo 11.
Medidas fronterizas
Artculo 12.
Cada Estado Parte adoptar, con los medios de que disponga, las medidas
que se requieran para:
a) Garantizar la necesaria calidad de los documentos de viaje o de identidad que expida a fin de que stos no puedan con facilidad utilizarse indebidamente ni falsificarse o alterarse, reproducirse o expedirse de forma ilcita; y
b) Garantizar la integridad y la seguridad de los documentos de viaje o de
identidad que expida o que se expidan en su nombre e impedir la creacin,
expedicin y utilizacin ilcitas de dichos documentos.
Artculo 13.
Cuando lo solicite otro Estado Parte, cada Estado Parte verificar, de conformidad con su derecho interno y dentro de un plazo razonable, la legitimidad y
validez de los documentos de viaje o de identidad expedidos o presuntamente
expedidos en su nombre y sospechosos de ser utilizados para la trata de personas.
50
IV.
Disposiciones finales
Artculo 14.
Clusula de salvaguardia
2. Las medidas previstas en el presente Protocolo se interpretarn y aplicarn de forma que no sea discriminatoria para las personas por el hecho de ser
vctimas de la trata de personas. La interpretacin y aplicacin de esas medidas
estarn en consonancia con los prInClpIOS de no discriminacin
internacionalmente reconocidos.
Artculo 15.
Solucin de controversias
51
Artculo 16.
Artculo 17.
Entrada en vigor
52
Artculo 18.
Enmienda
53
5. Cuando una enmienda entre en vigor, ser vinculante para los Estados
Parte que hayan expresado su consentimiento al respecto. Los dems Estados
Parte quedarn sujetos a las disposiciones del presente Protocolo, as como a
cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o aprobado.
Artculo 19.
Denuncia
Artculo 20.
Depositario e idiomas
54
Anexo /11
55
1.
Disposiciones generales
Artculo 2.
Finalidad
56
Artculo 3.
Definiciones
i)
Artculo 4.
mbito de aplicacin
Artculo 5.
57
Artculo 6.
Penalizacin
i)
ii)
e) La habilitacin de una persona que no sea nacional o residente permanente para permanecer en el Estado interesado sin haber cumplido los requisitos
para permanecer legalmente en ese Estado, recurriendo a los medios mencionados en el apartado b) del presente prrafo o a cualquier otro medio ilegal.
58
liJ'lJ
11.
Cooperacin
Artculo 8.
1. Todo Estado Parte que tenga motivos razonables para sospechar que
un buque que enarbole su pabelln o pretenda estar matriculado en su registro,
que carezca de nacionalidad o que, aunque enarbole un pabelln extranjero o
se niegue a izar su pabelln, tenga en realidad la nacionalidad del Estado Parte
interesado, est involucrado en el trfico ilcito de migran tes por mar podr
solicitar la asistencia de otros Estados Parte a fin de poner trmino a la utilizacin del buque para ese fin. Los Estados Parte a los que se solicite dicha
asistencia la prestarn, en la medida posible con los medios de que dispongan.
2. Todo Estado Parte que tenga motivos razonables para sospechar que
un buque que est haciendo uso de la libertad de navegacin con arreglo al
derecho internacional y que enarbole el pabelln o lleve matrcula de otro
Estado Parte est involucrado en el trfico ilcito de migrantes por mar podr
notificarlo al Estado del pabelln, pedirle que confirme la matrcula y, si la
confirma, solicitarle autorizacin para adoptar medidas apropiadas con respecto
a ese buque. El Estado del pabelln podr autorizar al Estado requirente, entre
otras cosas, a:
a)
Visitar el buque;
b) Registrar el buque; y
e) Si se hallan pruebas de que el buque est involucrado en el trfico
ilcito de migrantes por mar, adoptar medidas apropiadas con respecto al buque,
as como a las personas y a la carga que se encuentren a bordo, conforme le haya
autorizado el Estado del pabelln.
59
Artculo 9.
Clusulas de proteccin
60
2. Cuando las razones que motivaron las medidas adoptadas con arreglo
al artculo 8 del presente Protocolo no resulten fundadas y siempre que el buque
no haya cometido ningn acto que las justifique, dicho buque ser indemnizado
por todo perjuicio o dafio sufrido.
3. Toda medida que se tome, adopte o aplique de conformidad con lo
dispuesto en el presente captulo tendr debidamente en cuenta la necesidad de
no interferir ni causar menoscabo en:
a) Los derechos y las obligaciones de los Estados riberefios en el ejercicio
de su jurisdiccin de conformidad con el derecho internacional del mar; ni en
b)
111.
Artculo 10.
Informacin
a) Los lugares de embarque y de destino, as como las rutas, los transportistas y los medios de transporte a los que, segn se sepa o se sospeche, recurren
los grupos delictivos organizados involucrados en las conductas enunciadas en
el artculo 6 del presente Protocolo;
b) La identidad y los mtodos de las organizaciones o los grupos
delictivos organizados involucrados o sospechosos de estar involucrados en las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo;
e) La autenticidad y la debida forma de los documentos de viaje expedidos por los Estados Parte, as como todo robo o concomitante utilizacin
ilegtima de documentos de viaje o de identidad en blanco;
61
Artculo 11.
Medidas fronterizas
Artculo 12.
Cada Estado Parte adoptar, con los medios de que disponga, las medidas
que se requieran para:
a} Garantizar la necesaria calidad de los documentos de viaje o de identidad que expida a fin de que stos no puedan con facilidad utilizarse indebidamente ni falsificarse o alterarse, reproducirse o expedirse de forma ilcita; y
Artculo 13.
Cuando lo solicite otro Estado Parte, cada Estado Parte verificar, de conformidad con su derecho interno y dentro de un plazo razonable, la legitimidad
y validez de los documentos de viaje o de identidad expedidos o presuntamente
expedidos en su nombre y sospechosos de ser utilizados para los fines de las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo.
Artculo 14.
Artculo 15.
3. Cada Estado Parte promover o reforzar, segn proceda, los programas y la cooperacin para el desarrollo en los planos nacional, regional e
internacional, teniendo en cuenta las realidades socioeconmicas de la migracin y prestando especial atencin a las zonas econmica y socialmente deprimidas, a fin de combatir las causas socioeconmicas fundamentales del trfico
ilcito de migrantes, como la pobreza y el subdesarrollo.
Artculo 16.
1. Al aplicar el presente Protocolo, cada Estado Parte adoptar, en consonancia con sus obligaciones emanadas del derecho internacional, todas las
medidas apropiadas, incluida la legislacin que sea necesaria, a fin de preservar
y proteger los derechos de las personas que hayan sido objeto de las conductas
enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo, conforme a las normas aplicables del derecho internacional, en particular el derecho a la vida y el derecho
a no ser sometido a tortura o a otras penas o tratos crueles, inhumanos o
degradantes.
2. Cada Estado Parte adoptar medidas apropiadas para otorgar a los
migrantes proteccin adecuada contra toda violencia que puedan infligirles
personas o grupos por el hecho de haber sido objeto de las conductas enunciadas
en el artculo 6 del presente Protocolo.
3. Cada Estado Parte prestar asistencia apropiada a los migrantes cuya
vida o seguridad se haya puesto en peligro como consecuencia de haber sido
objeto de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo.
4. Al aplicar las disposiciones del presente artculo, los Estados Parte
tendrn en cuenta las necesidades especiales de las mujeres y los nios.
5. En el caso de la detencin de personas que hayan sido objeto de las
conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo, cada Estado Parte
cumplir las obligaciones contradas con arreglo a la Convencin de Viena sobre
Relaciones Consulares l , cuando proceda, incluida la de informar sin demora a
la persona afectada sobre las disposiciones relativas a la notificacin del personal
consular y a la comunicacin con dicho personal.
'Naciones Unidas, Recueil des Traits, vol. 596, N.' 8638 a 8640.
65
Artculo 17.
Acuerdos y arreglos
a) Adoptar las medidas ms apropiadas y eficaces para prevenir y combatir las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo; o
b) Contribuir conjuntamente a reforzar las disposiciones del presente
Protocolo.
Artculo 18.
66
6. Los Estados Parte podrn cooperar con las organizaciones internacionales que proceda para aplicar el presente artculo.
7. Las disposiciones del presente artculo no menoscabarn ninguno de
los derechos reconocidos a las personas que hayan sido objeto de las conductas
enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo por el derecho interno del
Estado Parte receptor.
8. Nada de lo dispuesto en el presente articulo afectar a las obligaciones
contradas con arreglo a cualquier otro tratado bilateral o multilateral aplicable
o a cualquier otro acuerdo o arreglo operacional que rija, parcial o totalmente,
la repatriacin de las personas que hayan sido objeto de las conductas enunciadas en el artculo 6 del presente Protocolo.
IV.
Disposiciones finales
Artculo 79.
Clusula de salvaguardia
Artculo 20.
Solucin de controversias
67
2. Toda controversia entre dos o ms Estados Parte acerca de la interpretacin o la aplicacin del presente Protocolo que no pueda resolverse mediante
la negociacin dentro de un plazo razonable deber, a solicitud de uno de esos
Estados Parte, someterse a arbitraje. Si, seis meses despus de la fecha de la
solicitud de arbitraje, esos Estados Parte no han podido ponerse de acuerdo
sobre la organizacin del arbitraje, cualquiera de esas Partes podr remitir la
controversia a la Corte Internacional de Justicia mediante solicitud conforme al
Estatuto de la Corte.
3. Cada Estado Parte podr, en el momento de la firma, ratificacin,
aceptacin o aprobacin del presente Protocolo o de la adhesin a l, declarar
que no se considera vinculado por el prrafo 2 del presente artculo. Los dems
Estados Parte no quedarn vinculados por el prrafo 2 del presente artculo
respecto de todo Estado Parte que haya hecho esa reserva.
4. El Estado Parte que haya hecho una reserva de conformidad con el
prrafo 3 del presente artculo podr en cualquier momento retirar esa reserva
notificndolo al Secretario General de las Naciones Unidas.
68
Artculo 22.
Entrada en vigor
Artculo 23.
Enmienda
69
Artculo 24.
Denuncia
Artculo 25.
Depositario e idiomas
70
1. Toma nota del informe del Comit Especial encargado de elaborar una
convencin contra la delincuencia organizada transnacional sobre su 12. perodo
de sesiones l y elogia al Comit Especial por la labor realizada;
0
IA/55/383/Add.2.
72
Anexo
73
contra la Delincuencia Organizada Transnacional con un instrumento internacional contra la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de fuego, sus piezas
y componentes y municiones ser de utilidad para prevenir y combatir esos
delitos,
Han acordado lo siguiente:
1.
Disposiciones generales
Artculo 2.
Finalidad
Artculo 3
Definiciones
74
"
d ' d elemento o elemento de
b) Por "piezas y componentes se enten era to o
.'
re uesto especficamente concebido para un arma de fuego e md~spensable para
s:funcionamiento, incluidos el can, la caja o el cajn, el. cerrojO o el tambor,
el cierre o el bloqueo del cierre y todo dispositivo concebtdo o adaptado para
disminuir el sonido causado por el disparo de un arma de fuego;
e) Por "municiones" se entender el cartucho completo o sus componentes, entre ellos las vainas, los cebos, la carga propulsora, las balas o pr?yectiles utilizados en las armas de fuego, siempre que esos componentes esten de
por s sujetos a autorizacin en el respectivo Estado Parte;
ii)
trfico ilcito;
Sin licencia o autorizacin de una autoridad competente del
Estado Parte en que se realice la fabricacin o el montaje; o
iii)
Artculo 4.
mbito de aplicacin
75
Artculo 5.
Penalizacin
Artculo 6.
h' d
!;~
11.
Prevencin
Artculo 7.
Registros
Cada Estado Parte garantizar el mantenimiento, por un perodo no inferior a diez aos, de la informacin relativa a las armas de fuego y, cuando sea
apropiado y factible, de la informacin relativa a sus piezas y componentes y
municiones que sea necesaria para localizar e identificar las armas de fuego y,
cuando sea apropiado y factible, sus piezas y componentes y municiones que
hayan sido objeto de fabricacin o trfico ilcitos, as como para evitar y detectar
esas actividades. Esa informacin incluir:
Artculo 8.
l.
Parte:
Artculo 9.
Todo Estado Parte que, de conformidad con su derecho interno, no reconozca como arma de fuego un arma desactivada adoptar las medidas que sean
necesarias, incluida la tipificacin de delitos especficos, si procede, a fin de
prevenir la reactivacin ilcita de las armas de fuego desactivadas, en consonanCIa con los siguientes principios generales de desactivacin:
78
Artculo 11.
79
Artculo 12.
Informacn
80
Artculo 13.
Cooperacin
l. Los Estados Parte cooperarn en los planos bilateral, regional e internacional a fin de prevenir, combatir y erradicar la fabricacin y el trfico ilcitos
de armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones.
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el prrafo 13 del artculo 18 de la
Convencin, cada Estado Parte designar un rgano nacional o un punto de
contacto central encargado de mantener el enlace con los dems Estados
Parte en toda cuestin relativa al presente Protocolo.
3. Los Estados Parte procurarn obtener el apoyo y la cooperacin de los
fabricantes, agentes comerciales, importadores, exportadores, corredores y transportistas comerciales de armas de fuego, sus piezas y componentes y municiones, a fin de prevenir y detectar las actividades ilcitas mencionadas en el prrafo
1 del presente artculo.
Artculo 14.
Los Estados Parte cooperarn entre s y con las organizaciones internacionales pertinentes, segn proceda, a fin de que los Estados Parte que lo soliciten
reciban la formacin y asistencia tcnica requeridas para reforzar su capacidad
de prevenir, combatir y erradicar la fabricacin y el trfico ilcitos de armas de
fuego, sus piezas y componentes y municiones, incluida la asistencia tcnica,
financiera y material que proceda en las cuestiones enunciadas en los artculos
29 y 30 de la Convencin.
Artculo 15.
Corredores y corretaje
e) Exigir que en las licencias o autorizaciones de importacin y de exportacin, o en la documentacin adjunta a la mercanca, se consigne el nombre
y la ubicacin de los corredores que intervengan en la transaccin.
111.
Disposiciones finales
Artculo 16.
Solucin de controversias
82
Artculo 18.
Entrada en vigor
Artculo 19.
Enmienda
Artculo 20.
Denuncia
Artculo 21.
Depositario e idiomas
85
NACIONES UNIDAS
Prefacio
La criminalidad organizada se vale de un nivel de sofisticacin cada vez mayor
ndice
A. Qu e5' el ]::v1'10 de l.Ctlv0S (LA)? ........................................................................... 6
El LA en la Legislacin Nacional ................................................................................ 6
B. Qu es el Financiamiento del Terrorismo (FT)? ......................................................... 7
El FT en la Legislacin Nacional... .............................................................................. 7
C. Cmo se vinculan los esfuerzos por combatir el LA y el FI? .................................... 8
D. Porque hace falta un Plan Nacional para luchar contra el LA/FT? ............................. 8
E. Cmo pueden las medidas ALA/CFT proteger la integridad y estabilidad de
los sistemas econmico-financieros? ........................................................................... 9
F. Cmo pueden las medidas ALA/CFT reducir el podero econmico del
crimen organizado y el terrorismo? .............................................................................. 9
G. Cmo pueden las medidas ALA/CFT contribuir a la lucha contra la
corrupcin? ................................................................................................................. 10
H. La importancia de "ir tras los bienes" ......................................................................... 11
15
15
15
16
17
17
17
Glosario de Trminos
ALA/CFT: Anti Lavado de Activos y contra el Financiamiento del Terrorismo
CGR: Contralora General de la Repblica
CONASEV: Comisin Nacional Supervisora de Empresas y Valores
DINI: Direccin Nacional de Inteligencia
FMI: Fondo Monetario Internacional
FT: Financiamiento del Terrorismo
LA/FT: Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
LA: Lavado de Activos
MINCETUR: Ministerio de Comercio Exterior y Turismo
MP: Ministerio Pblico
PCM: Presidencia del Consejo de Ministros
PNP: Polica Nacional del Per
RREE: Ministerio de Relaciones Exteriores
SBS: Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras de Fondos de Pensiones
SUNARP: Superintendencia Nacional de Registros Pblicos
SUNAT: Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria
UIF: Superintendencia Adjunta Unidad de Inteligencia Financiera del Per de la SBS
l.
El objetivo de gran parte de las actividades ilcitas es generar una ganancia
econmica para el individuo o grupo que lleva a cabo tal actividad. El "lavado de activos
(LA)" es el proceso por el cual es encubierto el origen de los fondos generados de
actividades ilcitas (por ejemplo, el trfico ilcito de drogas, el contrabando, la piratera o
la corrupcin). El objetivo del LA consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a
travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades legtimas y circulen
sin problema en el sistema econmico-financiero. Este proceso es de vital importancia, ya
que permite al criminal disfrutar de sus ganancias sin poner en peligro su fuente. El delito
precedente de LA es la conducta criminal subyacente que genera el producto susceptible
de ser lavado.
El LA en la Legislacin Nacional
2.
El LA est tipificado en la Ley N 27765 del 26 de julio de 2002, con las
modificaciones introducidas por el Artculo nico del Decreto Legislativo N 986 del 22
de julio de 2007, establece en sus artculos 1 Y 2, la siguiente descripcin tpica:
"Artculo 1.- Actos de Conversin y Transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito
conoce o puede presumir, y dificulta la identificacin de su origen, su incautacin o
decomiso; ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor
de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta das multa. "
"Artculo 2.- Actos de Ocultamiento y Tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta, administra o transporta dentro
del territorio de la Repblica o introduce o retira del mismo o mantiene en su poder
dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, y
dificulta la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento
veinte a trescientos cincuenta das multa. "
3.
En cuanto a los delitos precedentes, el inciso segundo del artculo 6 citado en su
nueva redaccin, dada por el Decreto legislativo N 986, dispone:
"El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o presumir el agente de los delitos
que contempla la presente ley, corresponde a conductas punibles en la legislacin penal
como el trfico ilcito de drogas; terrorismo; delitos contra la administracin pblica;
secuestro; extorsin; proxenetismo; trata de personas; trfico ilcito de migrantes;
defraudacin tributaria; contra el patrimonio en su modalidad agravada; delitos
aduaneros, u otros similares que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos
contemplados en el artculo 194 del Cdigo Penal. "
4.
El financiamiemo del tCiTO~'i~il1G (fT) i;j\'IJ~u(ra la solicitud, la recoleccin, o el
suministro de fondos u otros bienes con la intencin de que sean utilizados para apoyar al
terrorismo, actos terroristas u organizaciones terroristas. El FT puede ser cometido
independientemente de que los fondos provengan de fuentes lcitas o ilcitas. Igualmente,
no se requiere que los fondos sean efectivamente utilizados para cometer o intentar
cometer un acto terrorista ni que estn vinculados a un acto terrorista especfico.
5.
El objetivo principal de los individuos o entidades involucradas en el FT no es
necesariamente el ocultar el origen del dinero sino ms bien el encubrir tanto el
financiamiento como la naturaleza de la actividad que se financia.
El FT en la Legislacin Nacional
6.
La legislacin peruana tipifica el delito de terrorismo en el artculo 2 del Decreto
Ley N 25475 deI 5 de mayo de 1992, que establece:
"El que provoca, crea o mantiene un estado de zozobra, alarma o temor en la poblacin
o en un sector de ella, realiza actos contra la vida, el cuerpo, la salud, la libertad y
seguridad personales o contra el patrimonio, contra la seguridad de los edificios
pblicos, vas o medios de comunicacin o de transporte de cualquier ndole, torres de
energa o transmisin, instalaciones motrices o cualquier otro bien o servicio, empleando
armamentos, materias o artefactos explosivos o cualquier otro medio capaz de causar
estragos o grave perturbacin de la tranquilidad pblica o afectar las relaciones
internacionales o la seguridad de la sociedad y del Estado, ser reprimido con pena
privativa de libertad no menor de veinte aos".
7.
El delito de FT resultara contemplado mediante la tipificacin del delito de
colaboracin con el terrorismo contenida en el artculo 4 del Decreto Ley N 25475,
modificado por el artculo 1 del Decreto Legislativo N 985, particularmente en la
hiptesis prevista en el literal 1). Esta norma dispone:
"Ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de veinte aos, el que de
manera voluntaria obtiene, recaba, rene o facilita cualquier tipo de bienes o medios o
realiza actos de colaboracin de cualquier modo favoreciendo la comisin de delitos
comprendidos en este Decreto Ley o la realizacin de los fines de un grupo terrorista.
Son actos de colaboracin: .... .1) Cualquier forma de accin econmica, ayuda o
mediacin hecha voluntariamente con la finalidad de financiar las actividades de
elementos o grupos terroristas. La pena ser no menor de veinticinco ni mayor de treinta
y cinco aos si el agente ofrece u otorga recompensa por la comisin de un acto
terrorista".
8.
A diferencia del caso de LA, los recursos utilizados para apoyar el terrorismo
encubrir el origen de los fondos destinados a FT se mantiene como una actividad esencial
para el delincuente, independientemente de si la fuente es de origen legtimo o ilcito.
9.
Las tcnicas utilizadas para el LA son esencialmente las mismas que aquellas
utilizadas para ocultar las fuentes y la utilizacin de fondos para la financiacin del
terrorismo. Un marco efectivo para la lucha ALA y de combate al financiamiento del
terrorismo (CFT) debe por 10 tanto abordar ambos problemas. Asimismo, las estrategias
ALA y CFT convergen; ambas apuntan a atacar a los criminales o terroristas a travs de
sus actividades econmico-financieras, y utilizar el rastro econmico-financiero para
identificar los varios componentes de las redes criminales o terroristas. Esto implica
poner en su lugar mecanismos tendientes a prevenir el abuso de los sistemas econmicos
y financieros y a detectar operaciones sospechosas.
D. Porque hace falta un Plan Nacional para luchar contra el LAlFT?
10.
Las organizaciones criminales y terroristas operan de manera altamente
organizada con sus propios planes de enriquecimiento y expansin. Por lo tanto, es
imprescindible hacer frente a dicha amenaza de manera igualmente organizada y
mediante lm plan que ordene las acciones estatales hacia la finalidad deseada. Por otro
lado, es imprescindible contar con un Plan Nacional como herramienta para ordenar el
amplio esfuerzo de coordinacin a nivel inter-institucional entre diversas autoridades de
supervisin, de inteligencia, policiales, fiscales, y judiciales que la implementacin de
medidas ALAlCFT demanda.
11.
El propio proceso de desarrollo del Plan Nacional ALAlCFT en Per, ha
contribuido a fomentar el dialogo inter-institucional, a identificar las principales
amenazas y vulnerabilidades del sistema, a consensuar los objetivos y acciones
estratgicas destinadas a abordarlos, y a definir prioridades, responsabilidades,
cronogramas y costos de implementacin. Asimismo, el proceso ha contribuido a
identificar soluciones concretas para superar obstculos puntuales de coordinacin que
venan siendo arrastrados desde larga data.
12.
El Plan Nacional ALAlCFT es una gua integral que aborda necesidades de
reforma legislativa y reglamentaria, as como de adecuacin de recursos y capacidades de
las instituciones pblicas. Se espera que el Plan Nacional ALAlCFT sirva como una hoja
de ruta para fortalecer el esfuerzo estatal contra el crimen organizado y el terrorismo,
justificando la toma de decisiones, ordenando la asignacin de recursos pblicos de
manera eficiente, y aumentando as el grado de efectividad. Sin perjuicio de ello, las
necesidades identificadas en el Plan Nacional corresponden a una realidad que es solo
pertinente a la fecha de su elaboracin. A fin de que la reprogramacin del esfuerzo
F. Cmo pueden las medidas ALA/CFT reducir el podero econmico del crimen
organizado y el terrorismo?
15.
El LA contribuye al enriquecimiento de las organizaciones criminales
transnacionales aumentando de tal modo su podero y su peligrosidad. Dicha riqueza
facilita la capacidad de las organizaciones criminales de expandirse territorialmente,
diversificar su actividad criminal, contratar ms y mejores servicios de proteccin, influir
indebidamente en la voluntad de funcionarios pblicos, acceder al asesoramiento
profesional de primer nivel, sobornar magistrados para evitar sanciones, y seguir
administrando la empresa criminal aun desde la crcel.
16.
Asimismo, la acumulacin de riqueza en manos del crimen organizado puede
contaminar procesos electorales, permitir el acceso al poder poltico de criminales y
degradar
la
calidad
institucional
y
democrtica
de
los
pases.
17.
El desborde de dicha amenaza puede incluso poner en riesgo la capacidad del
Estado para dar respuesta a los problemas de seguridad que el crimen organizado trae
aparejados, comprometiendo la seguridad ciudadana, el control de fronteras, y poniendo
en jaque la gobemabilidad y estabilidad misma de los sistemas polticos.
18.
Por su parte el terrorismo constituye una de las principales preocupaciones de la
comunidad internacional y representa una de las amenazas ms graves a la paz y
seguridad global. El FT contribuye a aumentar el podero v la peligrosidad de terroristas V
orgamzaclOnes terroristas, ll1cremt:ntano las poslbiiidades de ejecuclOn de actos
terroristas.
19.
Aun sin la ejecucin de actos terroristas concretos, el FT puede contribuir a
aumentar la amenaza terrorista mediante el reclutamiento de ms terroristas, la expansin
territorial de la presencia terrorista, el adoctrinamiento ideolgico de nuevos terroristas, la
adquisicin de ms y mejor poder de fuego, y la adquisicin de ms y mejor tecnologa,
entre otras posibilidades.
20.
En dicho contexto, las medidas ALAlCFT ofrecen una gran oportunidad para
contribuir al despojo de riqueza de las organizaciones criminales y terroristas. Al llevar a
cabo sus operaciones de LA o FT, las organizaciones criminales y terroristas se toman
vulnerables ya que en cierto punto pueden verse obligadas a transitar por los mecanismos
del sistema financiero o de la economa formal, facilitando el rastreo, la deteccin y las
incautaciones.
G. Cmo pueden las medidas ALA/CFT contribuir a la lucha contra la
corrupcin?
21.
Un rgimen efectivo de lucha contra el LAlFT contribuye a la lucha contra la
corrupcin desde diversos aspectos.
22.
En primer lugar, desde la prevencin del LAlFT se busca dificultar los intentos de
lavado provenientes de la corrupcin a travs de medidas preventivas especificas, tales
como la debida diligencia reforzada en las operaciones realizadas por personas
polticamente expuestas (PEP) que apuntan a determinar si un cliente de una institucin
fmanciera u otro sujeto obligado es un PEP, adoptar medidas para establecer la fuente de
su riqueza y bienes y establecer un monitoreo reforzado continuo de la relacin
comercial.
23.
Por otro lado, a travs del sistema de reportes de operaciones sospechosas y la
inteligencia financiera, un rgimen efectivo contra el LAlFT pretende facilitar la
deteccin de activos provenientes de la corrupcin y contribuir eventualmente a la
individualizacin de los funcionarios pblicos o testaferros que a travs del lavado
pretendan disfrutar de los mismos sin ser descubiertos.
24.
Finalmente, a travs del aparato represivo penal, un rgimen efectivo de lucha
contra el LAlFT busca investigar, llevar a juicio y sancionar el LA proveniente de la
corrupcin con mayor facilidad y rapidez con la que eventualmente se puedan reprimir
los hechos de corrupcin propiamente dichos. Asimismo, el rgimen de lucha contra el
LA/FT busca despojar a los funcionarios corruptos de los activos ilcitamente obtenidos y
recuperarlos a favor del Estado.
H. La importancia de "ir tras los bienes"
25.
La escasez de recursos es una de las principales limitaciones del Estado en su
lucha contra las organizaciones criminales y terroristas. Como se menciona
anteriormente, el rastreo, la deteccin e incautacin de las ganancias criminales no
solamente contribuye a revertir el proceso de acumulacin de riqueza de las
organizaciones criminales y terroristas. Estas acciones tambin aporta el beneficio de
nutrir al Estado de recursos adicionales para fortalecer la seguridad. Dicho enfoque
implica fortalecer las polticas, instituciones y medidas concretas destinadas al rastreo,
deteccin, incautacin, decomiso, congelamiento y prdida de dominio de fondos y otros
bienes criminales y terroristas. Asimismo, dicho enfoque implica desarrollar y fortalecer
los mecanismos de administracin y disposicin de fondos y otros bienes incautados o
decomisados.
26.
En tal sentido, las medidas ALNCFT pueden contribuir a una mayor eficacia en
el uso de los escasos recursos pblicos. Por un lado porque concentran los esfuerzos en
atacar el verdadero objetivo de los criminales que es la acumulacin de riqueza. Por otro,
porque permiten operar a un menor costo y de manera ms eficiente.
27.
La lucha contra el LA y el FT tiene como finalidades principales proteger la
integridad y estabilidad del sistema econmico-financiero, reducir el podero econmico
del crimen organizado y el terrorismo, y contribuir a la lucha contra la corrupcin.
28.
El Plan Nacional ALA/CFT aspira a contribuir al logro de dichos cometidos a
travs del fortalecimiento del Sistema ALAlCFT a nivel nacional, el cual se pretende
llevar a cabo mediante objetivos tangibles y acciones concretas tendientes a subsanar las
vulnerabilidades funcionales identificadas en el marco del diagnstico de riesgos de
LAlFT en los componentes constitutivos de dicho sistema.
COOLeO
Enfoque ~as~d,oen:Riesgos
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29.
El rgimen nacional de lucha contra el LAlFT se presenta organizado a travs de
un "sistema", cuyos principales componentes son: (i) la prevencin, (i) la deteccin, y
(iii) la represin penal. La finalidad del Plan Nacional ALA/CFT consiste en fortalecer
dicho sistema a travs del fortalecimiento de dichos componentes constitutivos, partiendo
para ello de las vulnerabilidades identificadas en cada uno de los mismos en el marco del
diagnstico de riesgos de LA/FT.
a) Prevencin: El componente preventivo representa la primer barrera en la lucha
contra el LAlFT. El mismo apunta a proteger al sector financiero y no financiero
de ser utilizados para fines delictivos y a reducir la ocurrencia de hechos de
LA/FT. Dichos objetivos se concretan a travs de diversos controles
implementados por el Estado y los particulares, tales como: la ratificacin de
convenciones internacionales, la sancin de la normativa de base (que tipifica los
delitos, determina la lista de sujetos obligados, establece las obligaciones
primarias, etc.), la regulacin de la misma, el desarrollo y la implementacin de
polticas, procedimientos y controles internos por parte de los sujetos obligados, y
el ejercicio de la capacidad supervisora y sancionatoria a nivel administrativo.
b) Deteccin: La deteccin apunta a localizar la ocurrencia de hechos de LA/FT a
travs de las alertas de operaciones inusuales, el reporte de operaciones
sospechosas, las acciones de anlisis financiero y la inteligencia policial (en su
sentido amplio). En el centro de la deteccin del LA/FT se encuentra la Unidad de
Inteligencia Financiera, la cual opera como puente entre los sujetos obligados y el
aparato represivo penal, recibiendo, analizando y diseminando informacin para
fines investigativos, con la responsabilidad de garantizar a su vez el
mantenimiento de la confidencialidad de la informacin reservada.
c) Represin Penal: Finalmente, el componente represivo penal apunta a probar y
sancionar penalmente la ocurrencia de hechos de LA/FT a travs de la
investigacin penal, el uso en la misma de las tcnicas especiales, el juicio penal y
el debido castigo, tanto a travs de la multa o pena privativa de la libertad
correspondiente como, y fundamentalmente, a travs de las medidas
complementarias de incautacin y decomiso.
C. Interrelacin de los componentes del sistema ALAlCFT a nivel nacional
30.
Como en todo sistema, los componentes que 10 constituyen se encuentran
relacionados entre s, de forma tal que una vulnerabilidad en alguno de los mismos afecta
al conjunto de todos ellos. En el sistema nacional ALAlCFT, la interrelacin entre cada
uno de los componentes (prevencin, deteccin y represin) se produce a travs de la
coordinacin y cooperacin entre los sujetos que los integran; es decir, entre los sujetos
obligados y las instituciones del sector pblico, as como entre dichas instituciones entre
s.
31.
La interrelacin entre los componentes impacta en la efectividad de cada uno de
ellos por separado. En primer lugar, la efectividad del aparato de deteccin se encuentra
directamente influenciada por la cantidad y la calidad de la informacin que los sujetos
obligados suministran a las autoridades de inteligencia financiera. En segundo lugar, la
efectividad del aparato represivo penal depende en cierta medida del valor agregado que
el anlisis financiero pueda aportarle a la informacin que los sujetos obligados
suministran. En tercer lugar, las medidas preventivas para disuadir el LA y el FT slo
pueden resultar efectivas si los criminales y terroristas perciben que la informacin que se
les solicita y reporta es efectivamente utilizada para lograr condenas y despojarlos de sus
bienes.
rI
--
A.
32.
El desarrollo del Plan Nacional ALAlCFT fue respaldado con un fuerte
compromiso poltico del Estado de Per. El 20 de Julio de 2010, el Presidente de la
Repblica lanzo oficialmente el inicio del proceso en un acto pblico junto al Presidente
de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica, la Fiscal General de la Nacin, la
Ministra de Economa y Finanzas y el Superintendente de Banca, Seguros y AFP. En
dicho acto se destac la importancia de abordar la lucha contra el LAlFT con un enfoque
estratgico y el mismo sirvi para promover la participacin en el esfuerzo de las
instituciones que componen el sistema ALAlCFT a nivel nacional.
B. Ejercicio tcnico desarrollado con un amplio consenso inter-institucional
33.
El proceso de desarrollo del Plan Nacional ALAlCFT involucr la participacin
de un amplio nmero de instituciones pblicas y privadas, coordinadas bajo el liderazgo
de la SBS y asesoradas por la asistencia tcnica del Fondo Monetario Internacional
(FMI).
34.
Con el fin de garantizar un proceso plural y participativo, se desarroll una
estructura de trabajo compuesta por los siguientes cuerpos:
>-
>-
Una Secretara Tcnica (ST) comprendida por la SBS y la UIF, la cual estuvo
encargada de coordinar la agenda operativa del proceso y de oficiar de enlace con
la MA y los Grupos de Trabajo;
>-
>-
Tres Grupos de Trabajo (GT) para cubrir los principales componentes del Plan de
Accin (i) prevencin, (ii) deteccin e inteligencia financiera, (iii) investigacin y
justicia penal. Los GT tuvieron a su cargo las siguientes responsabilidades:
Identificar los temas prioritarios a abordar como parte del Plan Nacional;
Proponer los principales objetivos estratgicos asi como las acciones
concretas destinadas a alcanzarlos;
Determinar las responsabilidades
implementacin del plan de accin;
de
cada
institucion
en
la
J
C. Plan Nacional complementario de otros esfuerzos estratgicos
36.
El Plan Nacional ALAlCFT apunta a complementar los esfuerzos estratgicos del
Estado Peruano en materias vinculadas, tales como las estrategias nacionales para el
combate de otros delitos precedentes. En particular, el Plan Nacional ALAlCFT pretende
complementar el Plan Nacional de Lucha contra las Drogas 2007-2011, adoptado en
Febrero de 2007 y el Plan Nacional de Lucha contra la Corrupcin adoptado en
Diciembre de 2008. En efecto, la evaluacin de riesgos identific al narcotrfico y a la
corrupcin como amenazas importantes a las que se encuentra expuesto el sistema
ALAlCFT.
37.
Adems de la enunciacin de objetivos estratgicos, el Plan Nacional ALA/CFT
contiene un plan de accin en el que se identifican los pasos concretos que se deben
adoptar para alcanzar cada objetivo, las responsabilidades asumidas por cada instucin
en la ejecucin de cada accin, y los plazos en los que cada accin debe ser llevada a
cabo.
38.
Se anticipa que el plan de accin deba revisarse al menos anualmente, y que
pueda sufrir modificaciones adicionales durante el transcurso de la fase de
implementacin.
39.
El presente Plan Nacional ALAlCFT fue desarrollado por las instituciones
pblicas que componen el sistema ALAlCFT a nivel nacional con el nimo de que el
mismo se convierta en una verdadera poltica de estado.
40.
Dicho propsito se encuentra plenamente en concordancia con la Poltica de
Estado Nro. 26 del "Acuerdo Nacional" que establece, entre otras cuestiones, el objetivo
Estatal de "promover una cultura de respeto a la ley, de solidaridad y de an!icornpcin,
que elimine las prcticas vio/atorias del orden jurdico, incluyendo el trfico de
influencias, el nepotismo, el narcotrfico, el contrabando, la evasin tributaria y el
lavado de dinero", y con la Poltica de Estado Nro. 30 del mismo, que establece, entre
otras cuestiones, el compromiso Estatal de "eliminar el terrorismo con una estrategia
integral para su erradicacin, observando la plena vigencia de los derechos humanos y
el debido proceso".
41.
El propsito de convertir al presente Plan Nacional en poltica de estado se deriva
de su naturaleza eminentemente tcnica y apoltica y de su pretensin de garantizar la
vigencia y plena implementacin del mismo a travs del tiempo, independientemente de
cul sea la fuerza poltica que coyunturalmente se encuentre a cargo del gobierno.
42.
Con la finalidad de garantizar la implementacin efectiva del Plan Nacional
ALA/CFT, resulta imprescindible contar con una estructura que realice el debido
seguimiento y monitoreo del cumplimiento del Plan Nacional y eventualmente proponga
revisiones sobre la marcha de su ejecucin.
43.
Para ello, a travs de un Decreto Supremo se ha creado la Comisin Ejecutiva
contra el LNFT, con el objeto de fortalecer la coordinacin interinstitucional y
coadyuvar en la coordinacin, articulacin y planificacin, a mediano y largo plazo, de
las acciones a cargo de las entidades pblicas y privadas dirigidas a prevenir v combatir
los delitos del LA/FT.
44.
En este sentido, la Comisin Ejecutiva tendr como funcin hacer el seguimiento
y velar por la ejecucin y cumplimiento del Plan Nacional de Lucha contra el LAIFT.
45.
Asimismo, entre las primeras tareas de la Comisin Ejecutiva se prev la
estimacin de un anlisis de costos para la efectiva implementacin del Plan Nacional
ALA/CFT y el establecimiento de indicadores de monitoreo respecto al cumplimiento de
las distintas acciones previstas en el Plan Nacional.
46.
Este plan no es simplemente un documento aislado sino la primera etapa de un
proceso continuo que mediante revisiones y monitoreos peridicos permitir al Estado
Peruano organizar su lucha contra las amenazas existentes, articular su fuerte
compromiso poltico respecto de la lucha contra LA/FT y continuar la coordinacin de
los esfuerzos de todas las instituciones que forman la cadena de valor para responder con
flexibilidad a amenazas nlturas.
47.
El Plan Nacional ALAlCFT se basa en el anlisis de las amenazas clave de LAlFT
que enfrenta el Per y de los modos ms importantes en los que el sistema pemano es
vulnerable a explotacin para LA y FT. Este anlisis de amenazas y vulnerabilidades se
llev a cabo como parte de una evaluacin del riesgo del sistema pemano con la
asistencia tcnica del FMI.
48.
El Plan Nacional constituye una estrategia para reformar el sistema ALAlCFT
pemano abordando algunas de sus vulnerabilidades ms crticas con el fin de mitigar el
riesgo de que LAlFT tenga lugar. Este enfoque basado en el riesgo se encamina a lograr
una utilizacin ms eficaz de los recursos pblicos, concentrndolos en las reas que se
determinaron ms vulnerables a las amenazas que el sistema enfrentaba.
49.
La presentacin de las vulnerabilidades en esta evaluacin distingue entre las
vulnerabilidades estmcturales y las vulnerabilidades funcionales. Las vulnerabilidades
funcionales, que sern en adelante las ms relevantes para el proceso de planificacin
estratgica, constituyen el tipo de debilidades en los controles, polticas y medidas que
pueden abordarse a travs de reformas legislativas o administrativas, las cuales sern
discutidas ms adelante.
50.
Las vulnerabilidades estmcturales, por el contrario, constituyen las caractersticas
intrnsecas de una jurisdiccin o temas transversales que se hallan en la mayora de las
categoras funcionales. Si bien estas no son tan sensibles a cambios en las polticas como
lo son las vulnerabilidades funcionales, proporcionan el contexto amplio en el que el
LAlFT tiene lugar y necesitan ser entendidos a fin de disear las polticas y establecer
prioridades adecuadamente. Tambin es posible pensar - fuera del contexto especfico de
este Plan Nacional ALAlCFT - acerca de las reformas a ms largo plazo que podran
mitigar algunas de estas vulnerabilidades estructurales.
51.
. Entre las vulnerabilidades estmcturales/transversales ms significativas se
destacan las siguientes:
B. Vulnerabilidades estructurales
1.
53.
A raz de la falta de coordinacin interinstitucional, se prolong el hallazgo de
soluciones a otras vulnerabilidades funcionales que an hoy afectan al sistema, como por
ejemplo: la falta de supervisin de sectores crticos como el sector notarios, o el sector
agentes de aduana, la falta 1..(;~~VH.,"<!("10H .:;till l 0 ...1' y 1",$ i:.LuflG.iZi';;;', }'Vll'-'i<CS, 0 id
escasa coordinacin efectiva entre el MP y la PNP.
54.
Siendo la coordinacin inter-institucional 'el medio de interrelacin entre los
componentes constitutivos del sistema ALAlCFT, y condicin indispensable para el
desarrollo de un plan de alcance nacional, result imprescindible abordar dicha
vulnerabilidad sin demora.
55.
Para ello, en el marco del proceso mismo de desarrollo del Plan Nacional, se
estableci la denominada Mesa Ampliada en la cual por primera vez estuvieron
representadas la totalidad de las instituciones pblicas que conforman el sistema
ALAlCFT a nivel nacional, y la cual tuvo a su cargo la direccin del desarrollo del
presente Plan Nacional y la aprobacin de sus principales resultados.
56.
La Mesa Ampliada sirvi de base para la creacin, bajo la rbita de la Presidencia
del Consejo de Ministros, de la Comisin Ejecutiva de Lucha contra Lavado de Activos
y el Financiamiento del Terrorismo, creada con el objeto de coadyuvar en la
coordinacin, articulacin y planificacin, a mediano y largo plazo, de las acciones a
cargo de las entidades pblicas y privadas dirigidas a prevenir y combatir los delitos de
LAlFT. La Comisin Ejecutiva tendr por fimcin hacer el seguimiento y velar por la
ejecucin y cumplimiento del Plan Nacional ALA/CFT.
2.
Corrupcin
57.
La corrupcin es una debilidad estructural que puede afectar la implementacin
efectiva del Plan Nacional ALAlCFT. Un sistema efectivo de lucha contra el LAlFT
requiere que ciertos elementos estructurales, no cubiertos en forma directa por las
polticas ALAlCFT, se encuentren bien establecidos. Entre dichos elementos estructurales
ocupan un lugar primordial el respeto por los principios de transparencia y buen gobierno
as como la existencia de medidas apropiadas para prevenir y combatir la corrupcin.
58.
Como delito precedente, la corrupcin representa una de las principales fuentes de
LA en el Per, de acuerdo a distintos estudios en la materia.
59.
La corrupcin facilita el LA y afecta la efectividad del sistema de lucha contra
dicho delito, dado que dificulta su deteccin, y obstruye la implementacin efectiva de
los procesos investigativos y judiciales. Por su parte, el LA facilita la corrupcin al
permitir el ocultamiento de activos ilcitamente obtenidos y la utilizacin de los mismos.
60.
Si bien se han tomado una serie de medidas durante los ltimos aos para
enfrentar las prcticas corruptas, incluyendo la aprobacin del Plan Anticorrupcn en el
2008, la corrupcin sigue siendo una debilidad estructural importante, capaz de perjudicar
el funcionamiento efectivo del marco de lucha contra el LA.
61.
Un marco efectivo contra el LA debe facilitar la deteccin, investigacin y
judicializacin de la comlpcin y la subsecuente recuperacin de los activos robados. Sin
embargo, cabe aclarar que la cOffilpcin es un problema complejo con diversidad de
causas y circunstancias que no puede ser abordado nicamente mediante la
implementacin de un Plan Nacional ALA/CFT.
62.
Teniendo en cuenta las implicancias de la corrupclOn en la implementacin
efectiva del Plan Nacional ALA/CFT, resulta necesario desarrollar un estudio de la
problemtica de la corrupcin en los componentes constitutivos del sistema ALA/CFT a
nivel nacional tendiente a identificar vulnerabilidades particulares y a proponer las
medidas apropiadas para superarlas.
3.
Informalidad Econmica
Per se caracteriza por un nivel muy alto de informalidad. Estudios acadmicos e
63.
institucionales estiman que la informalidad en algunos casos constituye entre el40 - 60%
de la fuerza laboral. Asimismo, la mayor parte de las empresas en Per suelen ser
microempresas que operan en la informalidad.
64.
El problema de la informalidad presenta importantes desafios a la implementacin
de polticas pblicas ALA/CFT, las cuales suelen estar diseadas para prevenir y detectar
la ocurrencia de hechos de LAlFT a travs del sector formal. Asimismo, el mayor control
del sistema formal a travs de la implementacin de polticas pblicas ALA/CFT sin
contemplar la problemtica de la informalidad, podra desalentar la mayor formalizacin.
Por lo tanto, en economas como la peruana, resulta imprescindible contar con un grado
de entendimiento de la interrelacin entre la problemticas de la informalidad y el
LA/FT.
65.
En principio, la prevalencia de la informalidad permite a delincuentes consumir
con mayor facilidad sus ingresos procedentes del delito (una forma de LA) y subsistir en
el sector informal sin mayores riesgos de ser detectados. La informalidad genera
numerosas oportunidades para que el delincuente pueda ingresar a la economa el
producto del delito, dado que la mayora de las transacciones en mercados informales se
realizan en efectivo y por lo tanto pueden ser llevadas a cabo de manera annima. Dichas
oportunidades permiten a los delincuentes dar un paso adicional hacia la formalidad
encubriendo el origen ilcito de sus activos. Finalmente, en un clima de tolerancia cultural
hacia la informalidad, los lavadores de dinero encuentran que es fcil operar en el sistema
financiero sin ser reportados declarando que la falta de respaldo documental de sus
transacciones se debe a cuestiones impostvas.
66.
Si bien el gobierno ha identificado la infonnalidad como un asunto. prioritario,
Per no cuenta an con un plan nacional coordinado para enfrentar la infonnalidad. Se
han realizado muchos estudios de la economa infonnal peruana y se han utilizado
muchos modelos para esumar el (dmarlO ue la l11IODllUua. 1"0 ODSlame, re~ul[a aun
necesario llevar a cabo un estudio que permita entender mejor la interrelacin entre la
infonnalidad y el LA y en qu medida los esfuerzos tendientes a fonnalizar la economa y
la lucha contra el LA pueden reforzarse mutuamente. Dicho estudio debera adems
facilitar un mejor entendimiento del papel de la infonnalidad como platafonna para la
actividad delictiva para poder desarrollar una estrategia integral con el fin de fortalecer la
capacidad de Per para enfrentar la infonnalidad y, al mismo tiempo, combatir el LA de
manera efectiva.
4.
5.
1.
75.
En el mbito de la prevencin, el diagnstico se concentr en identificar aquellas
vulnerabilidades que pudieren afectar la capacidad de los sujetos obligados de cumplir
con el marco normativo y regulatorio y la capacidad del Estado de supervisar y fiscalizar
dicho cumplimiento, imponiendo las sanciones administrativas que pudieran
corresponder. En tal sentido, se identificaron las siguientes vulnerabilidades:
76.
En el mbito de la deteccin, el diagnstico se concentr en identificar aquellas
vulnerabilidades que pudieren afectar la capacidad del Estado de localizar hechos de
LAlFT, ya sea directamente, o a travs del sistema de reporte de operaciones
sospechosas, as como la capacidad de producir inteligencia financiera de valor agregado
para fines investigativos. En tal sentido, se identificaron las siguientes vulnerabilidades:
77.
En el mbito de la represin penal, el diagnstico se concentr en identificar las
vulnerabilidades que pudieren afectar la capacidad del Estado de investigar, adjudicar y
sancionar eficazmente hechos de LAlFT, as como la capacidad de incautar y decomisar
bienes que constituyan el producto del delito, instrumentos utilizados en, o que hayan
tenido la finalidad de ser utilizados en, la comisin de delitos de LAlFT o delitos
precedentes. En tal sentido, se identificaron las siguientes vulnerabilidades:
78.
El siguiente plan de accin fue elaborado por las instituciones que componen el
sistema ALA/CFT a nivel nacional. Su finalidad consiste en optimizar este sistema a
travs del mejoramiento institucional, interrelacin entre los organismos involucrados, y
del fortalecimiento de sus componentes constitutivos (prevencin, deteccin y represin
penal). La definicin de objetivos y acciones se baso en las vulnerabilidades funcionales
identificadas el marco del diagnstico de vulnerabilidades de LAlFT para cada uno de
dichos componentes constitutivos.
79.
La ejecucin de las acciones bajo cada objetivo especfico permitir alcanzar los
objetivos especficos; el logro de los objetivos especficos permitirn alcanzar los
objetivos generales de cada componente constitutivo del sistema ALNCFT; el logro de
los objetivos generales permitir fortalecer el Sistema ALNCFT; a travs del
fortalecimiento del de este sistema se contribuir a alcanzar los propsitos de proteger la
integridad del sistema econmico-financiero ya la reduccin del podero econmico de
las organizaciones criminales y terroristas. El siguiente grfico explica la progresin del
proceso aqu detallado:
Profcdn dIlJ:!otegrldad
del Sistema EconmicoFinanciero
Fortatecimento
del Sistema
ALA/eH
Logro de Objetivos
en mbtos de la
"prevencin" ,
"deteccin" y
"'represn penal"
Objetivo Generall
Reforzar el marco legal y regulatorio en materia de prevencin del LA y el FT, de tal
modo que todos los organismos involucrados respondan a un mismo objetivo
Objetivo Especfico la
Adecuar la lista de sujetos obligados a reportar operaciones sospechosas y de aquellos
obli ados a ro orcionar informacin a re uerimiento de la UIF
Acciones la
Aprobar un Proyecto de Ley por el cual se redefina la lista de sujetos
obligados, segn los estndares internacionales, y se establezca la obligacin,
para ciertos sectores, que no son sujetos obligados, de proporcionar
informacin a la UIF.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o de
la SBS
Plazo: Diciembre 2011
Objetivo Especfico lb
Adecuar la lista de organismos de supervisin en materia ALAlCFT promoviendo una
su ervisin basada en ries os.
Acciones lb
Aprobar un Proyecto de Ley por el cual se establezca de manera expresa una
lista de organismos de supervisin en materia ALA/CFT y la posibilidad de
realizar una supervisin basada en riesgos.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o de
la SBS
Plazo: Diciembre 2011
Objetivo Especfico le
Establecer un rgimen jurdico para las casas de cambio que contemple un registro
nacional de operadores de cambio, as como disposiciones sobre capital mnimo, su
licenciamiento, las responsabilidades de supervisin y las obligaciones en materia de
prevencin ALAlCFT.
Acciones le
Aprobar un Proyecto de Ley, por el cual se cree un registro de casas de
cambio en la SBS.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa de la SBS
Plazo: Diciembre 2011
Acciones 1f
Revisar y aprobar el proyecto de norma por la cual se fijan las obligaciones
de los Notarios Pblicos en materia ALAlCFT.
Responsable: SBS-UIF.
Plazo: Diciembre 2011.
Objetivo Especfico Ig
Establecer la obligacin para el Notario Pblico de dejar constancia en la Escritura
Pblica de haber efectuado los controles de debida diligencia en materia ALAlCFT,
res ecto de todas las artes involucradas en la transaccin.
Acciones 19
Elaborar un Proyecto de Ley, por el cual se modifique a la Ley del Notariado
(Decreto Legislativo N 1049) a efectos de incluir la obligacin para el
Notario Pblico de dejar constancia en la Escritura Pblica de haber
efectuado los controles de debida diligencia en materia ALAlCFT.
Responsables: SBS-UIF
Plazo: Octubre 2011
Objetivo Especfico 2a
Implementar una metodologa de supervisin basada en riesgos para los sectores
su ervisados or la SBS.
Acciones 2a
Finalizar el desarrollo de la matriz de riesgos de LA/PT y la metodologa de
supervisin para todos los sectores supervisados por la SBS.
Responsable: SBS
Plazo: Diciembre 2012.
Objetivo Especfico 2b
Fortalecer la capacidad supervisora de CONASEV en materia de supervisin ALA/CFT
con un enfo ue basado en riesgos.
Acciones 2b
Aprobar un Proyecto de Ley, por el cual se fortalece la supervisin del
Mercado de Valores, a travs de la modificacin del Decreto Legislativo
N86l, entre otros, y convierte a la CONASEV en la Superintendencia de
Mercado de Valores otorgndole mayores facultades para la regulacin y
supervisin de este mercado.
Responsable: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre de 2011
Objetivo Especfico 2c
Fortalecer la su ervisin de los notarios en materia de prevencin de LAlFT.
Acciones 2c
Elaborar y aprobar la modificacin del Decreto Supremo N018/2006/JUS a
fin de otorgarle a la UIF la supervisin de los notarios en materia ALA/CFT.
Responsable: Ministerio de Justicia.
Plazo: Julio 2011.
Objetivo Especfico 2d
Fortalecer la su ervisin de los a entes de aduanas or arte de SUNAT.
Acciones 2d
Objetivo Especfico 2e
Fortalecer la implementacin del rgimen sancionatorio ante el incumplimiento de las
normas reventivas en materia ALAlCFT or arte de los suetos obli adoso
Acciones 2e
I Objetivo General 3
Acciones 3a
Acciones 3b
I Objetivo General 1
i ~~;:~~~~~'e~;:n;;l~~~~~:~ ~~a~~ier~.
Objetivo Especfico la
Otorgar a la UIF acceso a informacin sujeta al secreto bancario, reserva tributaria y la
informacin confidencial sobre las declaraciones patrimoniales de funcionarios
blicos.
Acciones la
Aprobar proyecto de Ley o, alternativamente, proyecto de enmienda
constitucional que faculte a la UIF el acceso a la informacin protegida por
el secreto bancario, la reserva tributaria y la informacin confidencial sobre
las declaraciones patrimoniales de funcionarios pblicos.
Responsable: Congreso de la Repblica
Plazo: Diciembre 2011.
Objetivo Especfico lb
Otorgar el acceso directo de la UIF a la informacin sobre las transacciones que
registran las empresas de liquidacin de valores.
Acciones lb
Suscribir acuerdos entre la SBS-UIF y las empresas de liquidacin de
valores que permitan el acceso directo de la UIF a la informacin sobre las
transacciones que registran.
Responsable: SBS-UIF
Plazo: Setiembre 2011
Objetivo Especfico le
Fortalecer el cumplimiento de los sujetos obligados con las disposiciones de la Ley N
27693 respecto de la obligacin de suministrar informacin oportuna y de forma
completa a la UIF.
Acciones lc
Elaborar e implementar programas de difusin y capacitacin dirigidos a los
sujetos obligados sobre la obligacin y responsabilidad de brindar
informacin oportuna y de forma completa.
Objetivo Especfico le
Crear una base de datos centralizada que contenga el nombre de cliente y tipo de
producto contratado con la finalidad de orientar las solicitudes de levantamiento del
secreto bancario.
Acciones le
Objetivo Especfico 1f
Brindar el acceso directo a la UIF a las bases de datos de antecedentes policiales,
referencias y otras bases de datos de las Direcciones Especializadas de la PNP, y el
i
iC.>:-~,0
d.e
:~~l
..l;)-;-"fP a
IMinisterio Pblico.
1~;
Acciones lf
Identificar las bases de datos e informacin a ser compartida, as como las
condiciones y mecanismos de intercambio.
Responsable: SBS, Ministerio del Interior (PNP) y PCM (oficina de
gobierno electrnico)
Plazo: Junio 2011.
Objetivo General 2
Fortalecer la capacidad analtica de las entidades involucradas en la deteccin e
inteli encia financiera.
Objetivo Especfico 2a
Fortalecer el Departamento de Anlisis Estratgico al interior de la UIF y su relacin
con la Fiscala Es ecializada en Lavado de Activos.
Acciones 2a
Contratar consultora especializada para el fortalecimiento de la funcin de
Anlisis Estratgico.
Responsable: SBS-UIF, Ministerio Pblico
Plazo: Agosto 2011
Objetivo Especfico 2b
Fortalecer las capacidades de las instituciones involucradas en la lucha contra el LA/FT
delitos conexos, ara enerar com artir informacin de carcter estrat ico.
Acciones 2b
Coordinar la generacin y difusin de inteligencia estratgica, que apoye a
las instituciones involucradas en la lucha contra el LA/FT Ydelitos conexos.
Responsable: SBS-UIF, PNP, Procuraduras Especializadas, Ministerio
Pblico y Poder Judicial.
Plazo: Diciembre 2011.
Objetivo General 3
Fortalecer la deteccin ALA-CFT en untos de control aduanero
zonas de frontera.
Objetivo Especfico 3a
Precisar las funciones y competencias de las entidades responsables del control de
trans orte transfronterizo de dinero en efectivo e instrumentos ne ociables.
Acciones 3a
Aprobar un proyecto de Ley que precise las funciones y competencias en
materia de control de transporte transfronterizo de dinero en efectivo e
instrumentos negociables.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o
de la SBS.
Plazo: Diciembre 2011
Objetivo Especfico 3b
Priorizar la asignacin de recursos para el fortalecimiento del control en zonas
vulnerables de frontera.
Acciones 3b
Elaborar un diagnstico de zonas vulnerables de frontera desde el punto de
vista de la amenaza criminal.
Objetivo General 1
Garantizar plazos adecuados para las investigaciones de LAlFT
Objetivo Especfico la
Asegurar el acceso oportuno a informacin protegida por el secreto bancario y la reserva
tributaria por parte del Ministerio Pblico.
Acciones la
Elaborar un informe tcnico y un proyecto de normativa/regulacin que sirva
para establecer: (i) la creacin del agente de enlace, como funcionario de la
institucin financiera encargado de brindar respuestas en plazos perentorios a las
solicitudes de levantamiento de secreto bancario, (ii) la creacin de formatos de
solicitud y respuesta, y (iii) las sanciones por incumplimiento.
Responsables: SBS y MP
Plazo: Agosto 2011
Modificar el Cdigo Penal para establecer una sancin penal por incumplimiento
de entrega de informacin de forma oportuna a solicitud de las autoridades
competentes.
Responsable: Congreso de la Repblica, a iniciativa del Poder Ejecutivo o de la
SBS.
Plazo: Diciembre 2011
Objetivo Especfico lb
Incrementar los plazos asignados para el desarrollo de la investigacin preliminar y las
medidas limitativas en los casos de LNFT.
Acciones lb
Redactar un proyecto de modificacin del Nuevo Cdigo Procesal Penal con el
fin de increlTlf'ntqr los n1azos nara la investigacin preliminar de delitos de
LA/fT (Are JA (i.j) Y las medlll... s i111~lUiYas.
Responsable: MP y Poder Judicial
Plazo: Agosto 2011
Objetivo Especfico lc
Fortalecer el acceso del Ministerio Pblico, la PNP y las Procuraduras Especializadas a
bases de datos de utilidad ara sus labores de investigacin.
Acciones lc
Revisar las bases de datos materia de consulta que sean tiles dentro de una
investigacin de LA/FT, evaluando la factibilidad de poder utilizar la
informacin obtenida de las mismas en el marco de un proceso judicial.
Responsable: SBS
Plazo: Julio 2011
Objetivo General 2
Intensificar la coordinacin inter-institucional en el marco de la investigacin penal
ALA/CFT
Objetivo Especfico 2a
Implementar el uso de equipos multidisciplinarios de investigacin en casos de delitos
com kos.
Acciones 2a
Realizar jornadas y talleres de trabajo e integracin entre las entidades pblicas
con las cuales el Ministerio Pblico podra formar equipos multidisciplinarios de
investigacin para los delitos complejos.
Responsable: SBS y Ministerio Pblico
Plazo: Agosto 2011 y ejecucin contina
Objetivo General 3
Fortalecer las capacidades institucionales de los rganos especializados en la
'uz amiento ALAlCFT.
Objetivo Especfico 3a
Poner marcha de la Direccin de LA de la Polica Nacional del Per (PNP)
Acciones 3a
Asignar los recursos necesarios para el inicio de operaciones de la ya creada
Direccin de LA de la Polica Nacional del Per.
Responsable: Ministerio del Interior
Plazo: Diciembre 2011
Objetivo Especfico 3b
Fortalecer los cuerpos de peritos, expertos y asesores del Poder Judicial, Ministerio
Pblico, la Polica Nacional del Per y las Procuraduras Especializadas, incorporando
profesionales de carrera que sean expertos en contabilidad forense y otras habilidades
ara investi ar delitos de LA delitos financieros.
Acciones 3b
Elaborar un diagnstico de necesidades para el fortalecimiento de los cuerpos de
peritos, expertos y asesores para la investigacin de delitos de LAlFT.
Responsable: Poder Judicial, Ministerio Pblico, PNP y Procuraduras
Especializadas
Plazo: Diciembre 2011
Objetivo Especfico 3c
Capacitar a las instituciones que forman parte de la investigacin y el sistema de justicia
ena!.
Acciones 3c
Objetivo General 4
Fortalecer la coo eracin judicial internacional en materia ALA/CFT.
Objetivo Especfico 4a
Acciones 4a
Elaborar un diagnstico en materia de asistencia jurdica recproca y extradicin,
que incluya informacin estadstica, a fin de determinar con qu pases se
presentan problemas de cooperacin.
Responsable: Ministerio Pblico (Oficina de Cooperacin Internacional)
Plazo: Agosto 2011
Objetivo Especfico 4b
Acciones 4b
Objetivo General 5
Fortalecer la capacidad del Estado de despojar a los criminales y terroristas de sus
activos, tomando en cuenta los tratados Multilaterales y europeos sobre estas materias
(Palermo, Anticorru cin, Drogas).
Objetivo Especfico 5a
Mejorar los mecanismos de custodia, administracin y disposicin de activos
incautados/decomisados/inmovilizados.
Acciones 5a
Presentar un proyecto de ley dotando a un organismo centralizado de las
facultades de custodia, administracin y disposicin de los activos
incautados/decomisados/inmovlizados mediante investigaciones o procesos
penales.
Responsable: Ministerio de Justicia
Plazo: Agosto 2011
Objetivo Especfico 5b
Fortalecer los mecanismos legales para pnvar del dominio de sus activos a los
criminales terroristas.
Acciones 5b
Presentar una nueva versin de la Ley de Prdida de Dominio enfatizando en su
carcter de accin real de contenido patrimonial, y contemplando la distribucin
de los activos involucrados entre las entidades que participan en la lucha contra
el LA-FT.
Responsable: Ministerio de Justicia
Plazo: Agosto 2011
_J,
__
Acciones Se
87.
Existe poca informacin sobre la magnitud y composicin de las actividades de FT.
Si bien existe coincidencia en que la principal fuente de financiamiento de Sendero
Luminoso se encuentra representada por las ganancias derivadas de su participacin directa
e indirecta en el trfico ilcito de drogas, incluyendo los servicios de proteccin brindados a
ANEXO!
ORGA.~IZACIN ACTUAL DEL SISTEMA NACIONAL ALAlCFT
Disposicin
Decreto Ley N 25475 Y modificatorias
Fecha Publicacin
06/05/1992
12/04/2002
27/06/2002
25107/2006
04/10/2006
29/12/2006
24/03/2007
Ley N 29038
Ley que incorpora la UIF-Per a la SBS
12/06/2007
08/03/2008
28/03/2008
19/05/2009
10/09/2009
pblico, cuyo objeto es proteger los intereses del pblico en el mbito de los
sistemas financiero y de seguros. Seala adems que la SBS ejerce en el mbito
de sus atribuciones, el control y supervisin de las empresas que conforman el
Sistema Financiero y Sistema de Seguf0s y de las dems personas naturales y
3.
4.
Ministerio Pblico
De acuerdo a 10 establecido en el Artculo 159 de la Constitucin Poltica del
Per, el Ministerio Pblico es un organismo autnomo presidido por el Fiscal de
la Nacin que, entre otras, ejerce las siguientes funciones:
Promover de oficio, o a peticin de parte, la accin judicial en defensa de
la legalidad y de los intereses pblicos tutelados por el derecho.
Representar en los procesos judiciales a la sociedad.
Conducir desde su inicio la investigacin del delito. Con tal propsito, la
Polica Nacional est obligada a cumplir los mandatos del Ministerio
Pblico en el mbito de su funcin.
Ejercitar la accin penal de oficio o a peticin de parte.
De acuerdo al Artculo 36 de la Ley Orgnica del Ministerio Pblico aprobada
por Decreto Legislativo N 052, el Ministerio Pblico cuenta con los siguientes
rganos:
El Fiscal de la Nacin
Los Fiscales Supremos
Los Fiscales Superiores
Los Fiscales Provinciales
Asimismo, el mismo dispositivo seala que tambin son rganos del Ministerio
Pblico los Fiscales Adjunto y las Juntas de Fiscales.
En virtud a lo dispuesto en los Artculos 80-A y 80-B de la Ley Orgnica del
Ministerio Pblico, mediante Resolucin N 333-2007-MP-FN del 16 de marzo
de 2007, la Fiscala de la Nacin convirti diversos despachos fiscales en
Fiscalas Especializadas contra la Criminalidad Organizada con competencia a
nivel nacional. En ese sentido, la Junta de Fiscales Supremos en sesin ordinaria
del 6 de setiembre del 2007 adopt el Acuerdo N 936, mediante el cual aprob
el Reglamento de la Fiscala Especializada en Criminalidad Organizada. Dicho
texto fue publicado en el Diario Oficial ellO de setiembre de 2007 mediante
Resolucin de la Fiscala de la Nacin N 042-2007-MP-FN-JFS.
En el Reglamento de la Fiscala Especializada en Criminalidad Organizada se
establece su competencia para investigar delitos de trfico ilcito de drogas, LA,
terrorismo, corrupcin de funcionarios pblicos, trfico ilcito de armas, trata de
personas y trfico ilcito de migrantes, siempre que sean cometidos por
organizaciones criminales y que revistan de especial complejidad. Asimismo,
conoce las investigaciones por transacciones financieras sospechosas derivadas
de la UIF.
5. Poder Judicial
1 Con
excepcin de los casos que sean competencia del Juzgado Supra-provincial de Ayacucho.
Con relacin a las obligaciones para congelar los activos de terroristas por
mandato del Consejo de Seguridad en el marco del Captulo VII de la Carta de
las Naciones Unidas, de acuerdo a lo establecido en el Decreto Supremo N 0162007 -RE corresponde al Ministerio de Relaciones Exteriores la publicacin a
travs de una Resolucin Ministerial de las partes sustantivas de dichas
resoluciones en el Diario Oficial El Peruano. Estas Resoluciones Ministeriales
debern incluir la lista de las entidades directamente involucradas en su
cumplimiento, las mismas que debern informarle sobre el particular en un plazo
determinado.
Entidades del Estado que participaron en la elaboracin del Plan Nacional de Lucha
contra el Lavado de Activos y el Financiamiento de Terrorismo
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Ministerio de Justicia
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Ministerio Pblico
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Poder Judicial
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FATFGAFI
Para mayor informacin acerca del GAFI, favor de visitar el sitio Web:
WWW.FATF GAFI.ORG
Mejores Prcticas Internacionales: Deteccin y Prevencin del Transporte Transfronterizo Ilcito de Dinero en Efectivo e
Instrumentos Negociables al Portador
l. INTRODUCCIN
1.
La Recomendacin Especial IX (RE IX) del GAFI deja en manos de cada jurisdiccin la
1 Este informe reemplaza el informe del Gafi denominado Deteccin - Proteccin y Prevencin del Transporte
Transj-onteri:::o de Dinero en Efectivo por parte de Terroristas y otros Delincuentes: '\Ifejores Prcticas
Internacionales, de fecha 12 de febrero de 2005
4.
II. DEFINICIONES
5. A los efectos de este Informe de Mejores Prcticas, se aplicarn las definiciones establecidas
en la Nota Interpretativa que acompaa la Recomendacin Especial IX 2. Asimismo, las
definiciones detalladas a continuacin sern aplicables al presente Informe de Mejores Prcticas.
6. Se entiende por correos de dinero en efectivo 3 las personas fsicas o de existencia visible que
transportan dinero o instrumentos negociables al portador fsicamente o en el equipaje que
trasladan desde una jurisdiccin a otra.
7. Se entiende por sistema de declaracin un sistema por el cual se requiere a las personas
presentar en forma proactiva una declaracin autntica y veraz ante las autoridades competentes
designadas.
Los siguientes trminos estn definidos en la Nota Interpretativa que acomparia la Recomendacin Especial IX:
instrumentos negociables al portador, dinero. transporte jisico transfronterizo, declaracin falsa. y divulgacin de
informacin falsa.
Si bien la Recomendacin Especial IX es comnmente conocida como la Recomendacin Especial que contempla
todos los aspectos relacionados con correos de dinero en efectivo. tambin comprende el delito de contrabando de
dinero en efectivo en grandes cantidades. Se entiende por contrabando de dinero en efectivo en grandes cantidades el
acto de realizar el transporte transfronterizo tlsico de dinero y de instrumentos negociables al portador en grandes
volmenes en donde el dinero/los instrumentos negociables al portador se encuentre oculto con el fin de evadir los
requerimientos de denuncia, comnmente mediante vehculos, cargamento por contenedores o correo postal.
3
8. Se entiende por sistema de divulgacin de informacin un sistema por el cual se requiere a las
personas divulgar informacin autntica y veraz ante las autoridades competentes designadas.
10. Se entiende por jurisdiccin supranacional una entidad autnoma con sus propios derechos
soberanos y orden jurdico independiente de sus estados miembros, a la cual estn sujetos sus
estados miembros as como sus nacionales y residentes, la cual incluye legislacin vinculante y
exigible sobre todos los estados miembros con respecto a la obligatoriedad de la declaracin o
divulgacin de informacin ante el transporte transfronterizo fsico de dinero o instrumentos
negociables al portador, sin perjuicio de la legislacin nacional aplicable.
11. Se entiende por umbral la cantidad mxima que puede acarrearse o enviarse de frontera a
frontera sin obligacin de declarar o divulgar informacin. Este umbral no puede ser superior a
EURlUSD 15 000.
A. Sistema de declaracin
13. Las jurisdicciones pueden optar entre las siguientes modalidades diferentes del sistema de
declaracin: i) un sistema de declaracin por escrito para todos los viajeros; ii) un sistema de
declaracin por escrito para todos los viajeros que acarreen una cantidad de dinero o de
instrumentos negociables al portador por encima de un umbral determinado; y
iiO
un sistema de
i) Sistema de declaracin por escrito para todos los viajeros: Conforme a este sistema, se exige
a todos los viajeros completar una declaracin por escrito antes de ingresar a la jurisdiccin.
Esta modalidad incluira un cuestionario de preguntas en comn o formularios de declaracin de
aduana. En la prctica, los viajeros deben formular una declaracin independientemente de si
transportan dinero o instrumentos negociables al portador (Ej: tildar un casillero con la
respuesta "s" o "no").
ii) Sistema de declaracin para viajeros que acarrean sumas de dinero por encima de un
umbral determinado: De acuerdo con este sistema, se exige a todos los viajeros que transporten
un monto de dinero o de instrumentos negociables al portador por encima de un umbral
designado que completen un formulario de declaracin por escrito. En la prctica, no se les
requiere a los viajeros completar formulario alguno si no estn trasladando dinero o
instrumentos negociables al portador por encima del umbral designado.
i) Sistema de declaracin verbal para todos los viajeros: Conforme a este sistema, se exige a los
viajeros declarar verbalmente en caso de que trasladen una cantidad de dinero o de instrumentos
negociables al portador que exceda un lmite estipulado. Comnmente, este sistema se aplica en
los puntos de ingreso de la aduana y consiste en requerir a los viajeros que elijan entre el "canal
rojo" (bienes a declarar) y el "canal verde" (nada que declarar). Se tiene por declaracin verbal
la eleccin de canal realizada por el viajero. En la prctica, los viajeros no declaran por escrito
sino que se les requiere hacer la declaracin espontneamente a un funcionario aduanero.
15. A continuacin se detallan las mejores prcticas para las jurisdicciones, independientemente
de si se ha optado por el sistema de declaracin, divulgacin o el mixto.
16. Asegurarse de que los viajeros tengan conocimiento de su obligacin de prestar declaracin/
divulgar informacin pertinente. Si bien se asume que todo ciudadano /residente es responsable
de conocer la legislacin y cumplir con sus normas, difundir explcita y claramente a todos los
viajeros los requerimientos de declaracin /divulgacin es un principio de mejores prcticas
para las jurisdicciones, especialmente en los puertos de entrada y en los cruces fronterizos. Este
conocimiento ayudar a optimizar la efectividad del sistema, incluida la capacidad de procesar
con xito las declaraciones / divulgaciones falsas 4 en una instancia posterior. Se exponen a
continuacin algunos ejemplos que ilustran la forma en que los requerimientos pueden ser
comunicados a los viajeros.
a) Suficientes letreros que asesoren a los viajeros acerca de la obligacin de declarar / divulgar,
que se encuentren exhibidos en lugares muy visibles en todos los puertos de entrada y cruces
fronterizos. Dichos letreros deben:
i) explicar que se debe declarar! divulgar tanto el dinero como los instrumentos negociables al
portador;
ii) describir cundo y cmo ha de formularse la declaracin /divulgacin (E}.: en un sistema de
declaracin verbal, dichos letreros han de explicar que al elegir una canal determinado -rojo o
verde -el viajero est prestando una declaracin); y
iii) establecer las posibles consecuencias (E).: sanciones) tras efectuar una declaracin /
divulgacin falsa.
b) Es menester que se encuentren disponibles letreros y formularios de declaracin en todos los
idiomas necesarios. En particular, resulta til garantizar que los letreros y formularios estn
traducidos en los idiomas oficiales de la jurisdiccin, y en los idiomas de aquellas jurisdicciones
desde donde arriban la mayora de los viajeros. A partir de lo expuesto se garantizar que la
obligacin de declarar /divulgar infonnacin est claramente comunicada a la mxima cantidad
de viajeros.
4 La definicin de declaracin/divulgacin de informacin falsa segn consta en la Nota Interpretativa de la
Recomendacin Especial IX incluye la omisin de declaracin! divulgacin de informacin. Remitirse al inciso 6 y 7
de la Nota Interpretativa de la Recomendacin Especial IX: "'El trmino declaracin / divulgacin de iI?formacin
falsa se refiere a unfalseamiento en la declaracin del valor del dinero o de los instrumentos negociables al
portador que se transportan. o declaraciones falsas de otros datos relevantes solicitados en la
declaracin/divulgacin de informacin o que de alguna otra manera sean requeridos por las autoridades
pertinentes. Esto incluye la omisin de prestar declaracin /divulgar informacin segn (os requerimientos." No es
necesario que las jurisdicciones utilicen exactamente la misma terminologa (E}. Una jurisdiccin podra definir que
por declaracin / divulgacin falsa se entiende una omisin a revelar la informacin requerida, en tanto y en cuanto
tambin se garantice que el sistema comprende la omisin de declarar/ divulgar, conforme es requerido por la
Recomendacin Especial IX).
17. Tomar medidas que faciliten el proceso de formular una declaracin I divulgacin de
informacin. El objetivo consiste en asegurar que el sistema funcione fluidamente y que no se
les impida prcticamente a los viajeros el acto de formular una declaracin I divulgacin.
b) En un sistema de declaracin, dichas medidas pueden incluir el rotulado claro de los canales
desde donde el viajero debe elegir, con una indicacin acerca de las consecuencias de cada
eleccin (Ej.: Rotular el canal rojo con "bienes a declarar" y rotular el canal verde con "nada
que declarar").
18. Implementar sistemas similares para viajeros entrantes y salientes. Un enfoque uniformizado
es ms fcil de implementar porque slo es necesario adiestrar a la dotacin de las autoridades
relevantes para un nico sistema. No obstante, cabe destacar que es comn que las
jurisdicciones tengan instaurado un sistema de declaracin para viajeros entrantes y un sistema
de divulgacin para viajeros salientes.
19. Cuando fuere compatible con los marcos jurdicos existentes, se puede complementar un
sistema de declaracin con el requerimiento de divulgacin de informacin para abordar los
casos de viajeros que prestan una declaracin falsa, con miras a establecer si la declaracin falsa
fue intencional o no.
10
programas de peritaje y presentacin de pruebas. A nivel internacional, los datos cumplen un rol
asistencial respecto de otras jurisdicciones.
25. Se considera una mejor prctica la implementacin de un sistema que logre recabar todos los
datos necesarios sin producir un efecto de sobreexigencia o agobio sobre los viajeros y las
autoridades competentes. Lograr dicho objetivo es posible si se consigue adecuar el volumen de
la informacin recogida a la gravedad de la situacin y si se hace foco en la informacin clave
que se concibe como relevante a las circunstancias.
26. A modo de ejemplo y a modo de mnimo requisito, esta prctica deber incluir, al momento
del contacto inicial, la recoleccin de la siguiente informacin sobre cada vifante a quien se le
solicite efectuar una declaracin/divulgacin de informacin: i) nombre; i) fecha y lugar de
nacimiento; i) documento de identidad (nmero); iv) monto y tipo (nombre y pas) del dinero e
instrumentos negociables al portador declarados/ divulgados; y v) nacionalidad. Asimismo, en
algunos casos y segn corresponda y dependiendo de la etapa del proceso de que se trate,
tambin podra incluirse la recoleccin de datos tales como: vi) domicilio particular y domicilio
de estada; vii) ocupacin; viii) objetivo del viaje; ix) puerto/lugar de partida; x) jurisdicciones
visitadas durante el perodo comprendido entre la partida y el arribo; y xi) modalidad de
transporte y nmero de identificacin de la embarcacin o vehculo de traslado.
28. Por ltimo, ante casos de falsa declaracin/divulgacin de informacin por parte del viajero
o en caso de que smja alguna sospecha de lavado de activos o de financiamiento de actividades
terroristas, se debe recopilar toda informacin considerada relevante a los efectos de la
investigacin y procesamiento del caso en cuestin.
29. Se considera una mejor prctica que las jurisdicciones sometan la informacin recogida a
revisiones peridicas con miras a asegurarse de estar recolectando nicamente informacin til
y en consonancia con los principios anteriormente esgrimidos. La implementacin se ver
perfeccionada si se utiliza la informacin disponible con la que ya se cuenta (E).: a travs del
11
30. Toda informacin que se recaba debe ser registrada. Se considera una mejor prctica el
cargar todos los datos! registros en bases de datos electrnicas conservadas a resguardo. En lo
posible, se prefiere el uso de una nica base de datos.
B. Intercambio de informacin
31. La RE IX estipula que la informacin debe ser compartida con la UIF, dems socios a nivel
nacional y sus homlogos a nivel internacional, a la luz de estrictas medidas de salvaguarda que
garanticen el uso apropiado de los datos. Estipular dichos resguardos a nivel jurdico y mediante
la celebracin de acuerdos de cooperacin tales como Memorandos de Entendimiento
constituye una mejor prctica. Otra medida de proteccin que se sugiere tomar consiste en
asegurar que las bases de datos. electrnicas desactiven en forma automtica el acceso e
intercambio no autorizados de datos. Cabe destacar que el intercambio y la devolucin de
informacin que puede establecerse con la UIF, dems socios a nivel nacional y homlogos a
nivel internacional pueden mejorar considerablemente las posibilidades de localizacin de
correos ilegales de dinero en efectivo.
32. Existe una variedad de formas de compartir datos a nivel nacional con la UIF, como ser: i)
cargar los datos en una base de datos aduanera y acto seguido permitir a la UIF el acceso a la
informacin; ii) cargar los datos en una base de datos aduanera, copiando simultneamente a la
UIF, y posteriormente ingresarlos en la base de datos de la UIF; o ii) pasar directamente los
datos a la UIF para luego ser ingresados en la base de datos de sta. El mtodo ms eficiente es
utilizar una nica base de datos y permitir a las autoridades aduaneras y de la UIF el acceso'
directo a la informacin relevante.
33. Ms all del volumen de informacin que se comparta entre las autoridades aduaneras y la
UIF, se considera una mejor prctica garantizar que: la informacin compartida est completa,
responda a las necesidades de la UIF y de las autoridades encargadas del orden pblico, que
incluya todos los datos registrados y que se comparta en forma oportuna (preferentemente en
tiempo real). La RE IX establece que las jurisdicciones deben informar (de inmediato) a la UIF
ante incidentes sospechosos de transporte transfronterizo o garantizar a la UIF el acceso a
informacin referente a todo tipo de transporte transfronterizo de dinero! instrumentos
12
resea completa de dichos transportes; iii) y la capacidad y recursos relativos que tiene la UIF
en el manejo de informes. El objetivo es garantizar que la UIF cuente con toda la informacin
necesaria que le permita desempear sus funciones en forma efectiva, sin verse entorpecida por
informacin para cuyo manejo no cuenta ni con la capacidad ni con los recursos.
34. Compartir informacin con otros socios a nivel nacional es igualmente importante.
Especialmente, se considera una mejor prctica garantizar una estrecha cooperacin y
coordinacin entre las autoridades aduaneras y las autoridades encargadas del orden pblico, lo
que incluye, el poder compartir informacin. Dicha cooperacin podra implicar el llevar a cabo
investigaciones conjuntas en el marco de las cuales la autoridad aduanera podra actuar como
una entidad con poder de polica.
35. La RE IX establece que debe existir una adecuada coordinacin a nivel nacional entre las
autoridades de aduana, inmigracin y dems autoridades afines respecto de temas relacionados
con la implementacin de dicha Recomendacin. Las oficinas de las autoridades de inmigracin
y de frontera a menudo se encuentran situadas en las cercanas de las instalaciones de las
autoridades de aduana. Se considera una mejor prctica que la coordinacin y la cooperacin
entre las autoridades aduaneras y las de inmigracin se lleve a cabo en base a un protocolo
establecido. En el supuesto de que la autoridad aduanera no se hallara investida con las
facultades de aplicacin de la ley, la cooperacin a favor de la transferencia de informacin
sobre posibles casos de lavado de dinero/ financiamiento del terrorismo con las autoridades de
inmigracin, gendarmera o agentes de seguridad pblica es de vital importancia para garantizar
celeridad en el seguimiento del caso. Tambin se considera una mejor prctica a nivel
internacional la creacin de grupos de trabajo integrados por todas las autoridades pertinentes
emplazadas en puestos fronterizos.
36. La cooperacin internacional es fundamental para garantizar una lucha exitosa contra los
correos de dinero en efectivo. La UIF y las autoridades aduaneras ya se encuentran obligadas,
en virtud de la Recomendacin 40 del GAFI, a proporcionar la mayor asistencia posible a sus
homlogos de otras jurisdicciones. Es responsabilidad de las jurisdicciones implementar
salvoconductos, mecanismos o canales claros y efectivos que faciliten dicha cooperacin. En
este aspecto, los acuerdos de cooperacin estructural (como los Memorandos de Entendimiento
o los Acuerdos Aduaneros de Asistencia Mutua (AAAM)) resultan especialmente tiles ya que
las autoridades de algunas jurisdicciones no se encuentran autorizadas para compartir
informacin frente a la ausencia de un convenio. Asimismo, es importante garantizar que las
autoridades aduaneras y la UIF tengan acceso y puedan contactar a sus homlogos
internacionales en forma inmediata, de ser necesario, y sobre la base de cada caso en particular.
13
14
identidad del viajero en cuestin; iii) saber a qu prestar atencin durante la bsqueda y iv)
actuar en cooperacin con sus homlogos
i) Uso de evaluaciones de riesgo
40. Se alienta a las jurisdicciones a basar sus esfuerzos de localizacin de objetivos en estudios
de inteligencia y anlisis juntamente con evaluaciones de riesgo y amenaza. En primera
instancia, las autoridades deben lograr identificar aquellos itinerarios de viaje, vuelos, buques y
mtodos de encubrimiento considerados de alto riesgo. Los mtodos de deteccin deben
enfocarse en las jurisdicciones clave en trminos de trnsito, destino y origen. Asimismo, las
autoridades de esas jurisdicciones deben coordinar actividades, trabajos de inteligencia e
informacin sobre aquellos transportistas o individuos localizados. El acceso a la informacin
descripta en la seccin IV.A del presente informe, a saber, informes de inteligencia, anlisis de
embargos y datos histricos, tanto a nivel nacional como internacional, es vital para lograr
identificar las tendencias aplicadas por los contrabandistas de dinero en efectivo. Asimismo, las
evaluaciones de riesgo deberan contemplar tambin las debilidades y dems puntos vulnerables
que afectan directa o indirectamente la infraestructura financiera de la jurisdiccin. La
evaluacin debera, por lo tanto, tener en cuenta el tamao y alcance de la infraestructura
financiera de la jurisdiccin, su legislacin, polticas y requerimientos para la presentacin de
informes los financieros pertinentes.
ii) El viajero
41. En pos de una eficiente asignacin de recursos limitados, las jurisdicciones deben graficar
los movimientos masivos de traslado de viajeros e identificar los perfiles de viajero ms
proclives a arribar provenientes de un puerto de origen determinado, o ms propensos a partir
hacia un destino especfico. Es menester mantener actualizado este tipo de informacin.
42. A nivel de regiones aduaneras (que abarcan una determinada rea) o puestos aduaneros (que
abarcan un determinado puerto de entrada), las autoridades deben mantenerse actualizadas con
toda la informacin referente a las nuevas tendencias que cabe esperar en cuanto a la circulacin
de viajeros. La localizacin de pasajeros para su evaluacin segn parmetros tales como raza,
religin o etnicidad est expresamente prohibida. En la prctica, es posible prever los
movimientos masivos de viajeros en funcin de los cronogramas de viaje de los transportistas
comerciales o la programacin de eventos con relevancia transfronteriza (E). los eventos
deportivos de alcance bilateral o multinacional).
43. Ms an, cabe destacar que los sistemas avanzados de informacin de pasajeros no slo
almacenan informacin referente a stos sino que adems dichos datos son de uso comn entre
15
46. En el cruce de frontera, las siguientes mejores prcticas ayudan a simplificar el trabajo de las
jurisdicciones en cuanto a la deteccin de dinero e instrumentos negociables al portador: i) uso
de animales (Ej.: unidades caninas), rayos "x" y dems equipos de deteccin; todos los cuales
pueden aplicarse en consonancia con un enfoque dirigido basado en el riesgo; ii) uso de
mecanismos aleatorios de seleccin en la seleccin de viajeros para el proceso de bsqueda; hz)
implementacin de entrevistas de campo para aquellos individuos que ameriten una evaluacin
ms profunda; iv) elaboracin y aprobacin oficial de un instructivo integral que proporcione
16
iv) Cooperacin
47. Los funcionarios de aduana asignados a puertos de entrada y cruces fronterizos de alto
trfico disponen, en general, de un plazo de interaccin con el viajero muy breve, durante el
cual deben decidir si tomar alguna iniciativa adicional o s le permiten a ste continuar su viaje.
Las operaciones previas a la sancin de prohibicin facilitan el trabajo de los funcionarios de
aduana al permitirles focalzarse en viajeros sospechosos con sobrada anticipacin a que stos
se acerquen efectivamente a la frontera o inclusive la crucen. Las operaciones previas a la
sancin de prohibicin presentan una variedad de formatos y permiten la localizacin tanto de
viajantes particulares como de redes delictivas. Una caracterstica comn e indispensable para el
funcionamiento de todas las operaciones previas a la sancin de prohibicin es la estrecha
cooperacin de los involucrados a nivel nacional, supranacional e internacional.
49. A nivel supranacional, resulta til la implementacin de medidas, como las descriptas para
el contexto nacional, que promuevan la cooperacin y la coordinacin y que alcancen a las
principales autoridades competentes de todas las jurisdicciones que operan bajo la rbita de la
entidad supranacional. En este contexto, se consideran mejores prcticas la designacin de un
17
51. El contacto pro activo con homlogos extranjeros demuestra ser una herramienta poderosa
en la deteccin de incidentes de lavado de activos/ financiamiento del terrorismo, especialmente
en circunstancias en las que el peso de las sospechas que surgen no justifica el decomiso del
dinero/instrumentos negociables al portador en cuestin ni la detencin del viajero.
Las autoridades aduaneras deben designar personas de contacto a nivel nacional a efectos de
facilitar el intercambio con sus homlogos internacionales o recurrir a los agregados con poder
de polica ya designados en el pas de origen o de destino. Al entablar contacto con las
autoridades de la jurisdiccin de origen del viajero es posible comparar y verificar la
informacin suministrada por ste a los efectos de aclarar posibles irregularidades que hayan
18
despertado sospecha (Ej.: cuando se detectan discrepancias en las razones argumentadas para el
acarreo de grandes cantidades de dinero/ instrumentos negociables al portador). En caso de
persistir sospechas tras las averiguaciones correspondientes, y aun cuando el decomiso o la
detencin no sean factibles de aplicacin, es til advertir o simplemente informar (dependiendo
de la naturaleza del mensaje) a las autoridades de la jurisdiccin de destino sobre el viajero en
cuestin y sobre los fundamentos de las sospechas o cualquier otro dato concerniente a su
inminente arribo. Este procedimiento brinda a las autoridades de la jurisdiccin de destino la
oportunidad de re evaluar al viajero, con miras a determinar si se cuenta con suficientes
fundamentos como para proceder al decomiso o la detencin.
52. Los casos de lavado de dinero/ financiamiento del terrorismo pueden derivarse tanto de
declaraciones/divulgaciones falsas o veraces. En lo que atae a la fijacin de medidas dirigidas
a la deteccin y prevencin del transporte transfronterizo ilcito de dinero en efectivo e
instrumentos negociables al portador con fines de financiamiento del terrorismo o blanqueo de
activos, es crucial que los pases realicen operaciones sancionatorias que apunten a desbaratar
esta actividad delictiva. El proceso de identificacin y las tcnicas de localizacin descriptas en
el captulo anterior del presente informe contribuyen a este propsito en igual medida. Las
evaluaciones de riesgo anteriormente citadas deben estar basadas en mtodos y jurisdicciones de
origen y destino respecto de las cuales se conozca o se presuma una conexin en materia de
financiamiento del terrorismo u otro movimiento ilcito de financiacin.
53. El primer paso ms obvio para todas las jurisdicciones consiste en garantizar que tanto el
personal de aduana como el de cualquier otra autoridad competente conozcan de qu se tratan
los delitos del lavado de activos y financiamiento del terrorismo. A efectos de concientizar, se
considera una mejor prctica capacitar al personal en forma adecuada y munirlo de tarjetas con
informacin simplificada que describa: i) la importancia y el motivo de instaurar un sistema de
declaracin/divulgacin de informacin; ii) el marco legal pertinente, que incluya la tipificacin
del lavado de dinero y financiamiento del terrorismo como delitos; iii) una resea de
advertencias y tipologas; e iv) instrucciones respecto de los pasos a seguir en caso de sospecha
de blanqueo de activos y financiamiento del terrorismo. Es importante que todo el personal est
conciente de que los incidentes de lavado de capitales o financiamiento de actividades
terroristas pueden darse incluso en los casos de declaracin/divulgacin de informacin
autntica y veraz sobre dinero/ instrumentos negociables al portador. La redaccin y difusin de
gacetillas, circulares o boletines de inteligencia de publicacin peridica con informacin tctica
19
54. Asimismo, se considera una mejor prctica garantizar que todas las autoridades pertinentes,
instituciones financieras y dems actividades y profesiones no financieras designadas
(APNFDs) sepan cabalmente que una declaracin/divulgacin de informacin no constituye ni
un formulario de autorizacin que implique que los bienes transportados estn exentos de
delitos como lavado de activos y financiamiento del terrorismo ni un aval por parte del gobierno
por el cual se establezca la legitimidad del dinero/ de los instrumentos negociables al portador
subyacentes. La existencia de una declaracin/divulgacin de informacin no reemplaza la
responsabilidad de las instituciones financiera ni de otras entidades obligadas de verificar el
origen de los fondos o de llevar a cabo operaciones habituales u optimizadas de debida
diligencia en forma ininterrumpida; tampoco una declaracin/divulgacin de informacin puede
dar motivo alguno para que una institucin financiera u otra institucin obligada proceda a
aplicar operaciones simplificadas o acotadas de debida diligencia. La publicacin de una serie
de pautas regulatorias por parte de las autoridades supervisoras pertinentes constituye una forma
eficaz de reforzar la concientizacin generada en torno a estas problemticas.
20
C. Decomiso/Conjiscacin de dinero
VI.
ESFUERZOS
POSTERIORES
SANCIONES
DE
PROHIBICIN:
INVESTIGACIN Y PROCESAMIENTO
56. La RE IX solicita a las jurisdicciones que garanticen que toda persona que efecta una falsa
declaracin/divulgacin de informacin o que efecta el transporte fsico transfronterizo de
dinero/instrumentos negociables al portador ligado a los delitos de lavado de dinero/
financiacin del terrorismo es pasible de sanciones efectivas, proporcionadas y disuasivas, sean
stas de ndole penal, civil o administrativa. En la prctica, esto implica que las jurisdicciones
deben ser capaces de investigar y/o procesar y sancionar dicha conducta.
21
59. No se ha estipulado ningn lmite mnimo o mximo en tomo a las posibles sanciones a
aplicar. Sin embargo, en vista de que los delincuentes/redes delictivas con frecuencia recurren a
la explotacin de mulas (testaferros) para acarrear dinero/instrumentos negociables al portador,
se considera una mejor prctica efectuar la confiscacin de la suma transportada, a modo de
sancin o como medida adicional. No obstante, la confiscacin de la suma total transportada
podra no corresponder si se descubre que la falsa declaracin/divulgacin de informacin
responda a un error justificado.
60. Las sanciones penales que prohben el acto o intento de ocultamiento/contrabando de dinero
e instrumentos negociables al portador contribuyen en gran medida a los esfuerzos de
investigacin conducentes a hacer valer la ley. El crimen organizado conoce perfectamente bien
cules son los requerimientos legales impuestos sobre la fuerza de aplicacin de la ley que
requieren que se establezca una conexin entre el dinero interceptado y el acto delictivo que
origina la rentabilidad. Es a raz de ello que el dinero que se descubre durante intentos de
contrabando frustrados a menudo debe ser devuelto a los perpetradores debido a la ausencia de
pruebas fehacientes que conecten al dinero y/o perpetrador con alguna actividad delictiva. El
acto de ocultamiento/contrabando de dinero y/o de instrumentos negociables al portador con
miras a evadir los requerimientos de denuncia aplicables en cruces de frontera es ampliamente
reconocido como un indicio para advertir la existencia de una actividad ilcita merecedora de
sanciones penales independientes.
61. Se considera una mejor prctica que las autoridades aduaneras puedan garantizar que el
manejo de los casos sospechosos de lavado de dinerol financiacin del terrorismo guarde
conformidad con las facultades y competencias que les son conferidas y con el marco general de
aplicacin de la ley vigente en la jurisdiccin de que se trate. Dependiendo de las facultades y
competencias de que estn investidas las autoridades aduaneras, el manejo de un
expediente/viajero podr recaer total o parcialmente en stas, o ser derivado de inmediato a otra
autoridad competente (Ej.: la polica o una unidad especializada en lavado de dinero o
financiacin del terrorismo). En jurisdicciones en las que las autoridades aduaneras gozan de
22
62. La efectividad del sistema se ve asimismo reforzada si las autoridades aduaneras toman
conocimiento de las necesidades especficas de otras autoridades competentes que participen en
la investigacin y en el procesamiento de casos de lavado de activos o financiamiento del
terrorismo (E).: la UIP y autoridades con poder de polica y de procesamiento). Las
investigaciones penales realizadas en forma constante, en particular, resultan especialmente
beneficiadas cuando se sabe que los individuos objeto de la investigacin o sus asociados ya
presentaron declaraciones transfronterizas con anterioridad. Los informes de antecedentes sobre
declaraciones/divulgaciones de informacin autnticas y veraces han sido utilizados por las
fuerzas de seguridad pblica para probar el conocimiento y la intencin de los involucrados en
investigaciones progresivas sobre lavado de dinero u otra actividad ilcita. Esa concientizacin
y/o capacitacin, complementada con formularios y plantillas para la recoleccin de pruebas y
la toma de declaraciones, ayudar a las autoridades aduaneras en la recopilacin de informacin
que sustente una investigacin o procesamiento y actuar a modo de alerta y recordatorio para el
personal de aduana respecto de las necesidades de otras autoridades.
VII. MEDIDAS Y MEJORES PRCTICAS ADICIONALES
63. Los ejemplos siguientes ilustran las medidas adicionales que las jurisdicciones pueden elegir
implementar y que exceden los requerimientos estipulados en la RE IX Y su Nota Interpretativa.
64. Las jurisdicciones cuentan con la posibilidad de reducir el umbral impuesto para la
declaracin/divulgacin de informacin por debajo del mnimo fijado en la Nota Interpretativa
que acompaa a la RE IX. Lo que podra resultar prudente en cualquiera de las siguientes
situaciones: i) cuando se descubre que un cantidad razonable de viajeros transporta sumas
sospechosas de dinero/instrumentos negociables al portador que se encuentran por debajo del
umbral estipulado en la Nota Interpretativa de la RE IX; ii) para hacer coincidir los
requerimientos! el umbral determinado para localizar correos de dinero en efectivo con los
requerimientos de topes impuestos por los sistemas de control de dinero; y iii) para garantizar
23
que el umbral sea adecuado y pertinente dentro de esa jurisdiccin si, por ejemplo, el costo de
vida en la jurisdiccin es particularmente bajo.
65. En algunos casos, las jurisdicciones pueden elegir centrar la localizacin y bsqueda en
torno a viajeros que transportan sumas de dinero/instrumentos negociables al portador por
debajo del lmite prescripto. Procedimiento que puede resultar adecuado si se basa en la
experiencia, inteligencia y/o tipologas (E}.: si las autoridades tienen conocimiento de que
ciertos viajeros, que presentan un perfil o antecedentes en comn, estn posiblemente
transportando la recaudacin derivada de actividades delictivas). Es importante garantizar que
para esos casos exista una autoridad legislativa adecuada y que se haya establecido un proceso
claro. Por ejemplo, en ciertas jurisdicciones que cuentan con sistemas avanzados de pago
electrnico, aun la tenencia de sumas de dinero relativamente pequeas puede resultar inusual o
incluso sospechosa. El desarrollo y la actualizacin de tipologas basadas en trabajos de
inteligencia contribuyen a mantener a las autoridades pertinentes informadas acerca de las
tendencias del mundo del lavado de activos y la financiacin del terrorismo. Resulta til
incorporar dichas tipologas en los programas de capacitacin del personal de aduana, fuerzas
del orden, autoridades fiscales y/o jueces. En cualquier caso, es importante asegurarse de que el
personal mencionado tenga conocimiento de que el lavado de activos/ financiamiento del
terrorismo puede efectivamente tener lugar y que se encuentra tipificado como delito,
independiente del umbral que corresponda al sistema de declaracin/divulgacin de la
informacin.
66. Otra medida que las jurisdicciones pueden adoptar consiste en evitar la emisin de billetes
de alta denominacin. Esta iniciativa acota los medios de los correos de dinero en efectivo y
aumenta la capacidad de la aduana para detectar el transporte masivo de dinero (es decir, el
contrabando de grandes cantidades de dinero en efectivo), ya que los billetes de menor
denominacin aumentan considerablemente el tamao y peso de la carga.
67. En jurisdicciones donde s se emiten billetes de alta denominacin, se considera una mejor
prctica que las autoridades monetarias realicen el rastreo de la diseminacin de esos billetes a
nivel macro, a partir de una plena colaboracin con los bancos comerciales que intervienen en
las operaciones de transporte de dinero transfronterizo. Ante la deteccin de nuevos
movimientos y flujos de billetes de alta denominacin, resulta especialmente til compartir esta
informacin con las autoridades peltinentes en materia de lavado de dinero y financiacin del
terrorismo.
24
68. Otras medidas que las autoridades monetarias pueden adoptar para desalentar las
operaciones de correos de dinero en efectivo incluyen: el uso de equipos para detectar y
registrar automticamente los billetes, en forma individual y en funcin de su nmero de serie;
el desarrollo de nuevos medios de deteccin y rastreo de billetes de alta denominacin, tales
como el uso de etiquetas de identificacin de radiofrecuencia; y la promocin del uso de
sistemas de pago electrnico.
25
VIII.
ADVERTENCIAS/ INDICADORES
69.
a)
b)
i)
ii)
jurisdiccin de destino;
iii)
iv)
v)
Bienes:
i)
ii)
iii)
26
iv)
la inusual tenencia por parte del viajero de artculos valiosos de tamao pequeo
(E).: piedras o metales preciosos, objetos de arte, bienes electrnicos);
v)
la posesin por parte del viajero de un telfono celular (nuevo ) (con tarjeta) con
pocos nmeros y/o nmeros desconocidos guardados en la agenda;
vi)
c)
Viajero:
i)
ii)
iii)
iv)
v)
vi)
vii)
viii)
ix)
x)
27
xi)
xii)
xiii)
xiv)
xv)
d)
Documentacin:
i)
ii)
iii)
e)
i)
ii)
f)
Dinero:
i)
28
ii)
iii)
iv)
v)
vi)
vii)
viii)
ix)
billetes transportados en forma oculta (ms del que se suele llevar oculto a
modo de prevencin de hurto);
x)
xi)
g)
Patrones:
i)
ii)
iii)
29
70.
Las
jurisdicciones
coinciden
en
que
es
necesario
difundir
estas
CASOS MODELO
IX.
71.
pas A accedieron a respaldar en un cien por ciento las iniciativas de procesamiento de las
autoridades del pas B. Este caso especfico implica el arresto de dos individuos y un embargo
preventivo de grandes cantidades de dinero por parte de las autoridades aduaneras del pas A.
Los sujetos haban partido en un viaje sin escalas desde un territorio isleo perteneciente al pas
B. Gracias a esfuerzos bilaterales de cooperacin, las autoridades aduaneras de la isla
perteneciente al pas B lograron con xito la acusacin formal de los individuos que ya haban
sido previamente arrestados por las autoridades del pas A. Los sujetos fueron acusados de
violacin de la ley por contrabando de grandes cantidades de dinero en efectivo. Se iniciaron
otras tres investigaciones derivadas de este hecho, involucrando el contrabando de grandes
cantidades de dinero en efectivo, desde el territorio isleo del pas B hacia el pas A. Dichas
investigaciones estn relacionadas con tres embargos preventivos adicionales llevados a cabo
por las autoridades del pas A, por un valor total estimado de 1.9 millones de dlares
estadounidenses.
72.
aumento en el volumen del contrabando de grandes cantidades de dinero en efectivo que estaba
siendo transportado por diversas organizaciones por medio de buques "rpidos". Los agentes
aduaneros apostados en una isla perteneciente al pas A obtuvieron informacin, a travs de
diversas investigaciones en curso, sobre el contrabando de una gran suma de dinero saliente del
territorio isleo del pas A. En una ocasin determinada, los agentes aduaneros, en coordinacin
con gendarmera y autoridades de los mbitos areo y martimo, detuvieron a dos
embarcaciones que se desplazaban sin llevar las luces reglamentarias de navegacin encendidas.
Durante el allanamiento posterior efectuado en el buque, se encontr y se embarg la suma
estimada de 1.7 millones de dlares que se encontraban ocultos en maletas y se procedi al
arresto de dos individuos. Durante el transcurso de otro incidente aislado, no relacionado con
este caso, los agentes aduaneros en colaboracin con gendarmera y la fuerza policial del
30
territorio isleo perteneciente al pas A lograron interceptar a una embarcacin rpida al sudeste
de la isla. El allanamiento de la embarcacin arroj como resultado el descubrimiento de la
suma de 2.1 millones de dlares que se encontraban ocultos en la estructura misma de la
embarcacin. De acuerdo con la investigacin, el dinero iba a ser utilizado para la compra de
alrededor de 500 kilogramos de cocana en zonas francas aduaneras y fiscales cercanas
pertenecientes a los pases B y
73.
150.000 mil dlares, el organismo local con facultad de aplicacin de la ley del pas A se puso
en contacto con las autoridades aduaneras para facilitar a stas la informacin de inteligencia
que haba recogido durante las acciones realizadas para hacer cumplir la ley. Esa informacin
fue luego reenviada a una oficina aduanera especializada que inici investigaciones en torno a
diferentes individuos involucrados en actividades de contrabando de grandes cantidades de
dinero en efectivo. Las investigaciones derivaron en varios arrestos y embargos por un valor
total aproximado de 1.000.000 milln de dlares y 200 kilogramos de marihuana. En
consecuencia, la oficina aduanera trabaj en tareas de coordinacin con las autoridades del pas
B e inici una investigacin derivada orientada a la bsqueda y localizacin de cmplices
asociados en el delito de asociacin ilcita y tres carteles de drogas cuya sede estaba ubicada en
el pas B. A partir de las pruebas obtenidas por las autoridades aduaneras del pas A y de la
colaboracin a nivel internacional, las autoridades del pas B utilizaron tcnicas especiales de
investigacin en respaldo de una investigacin contra el lavado de activos que tuvo lugar en el
pas B. Esta investigacin multijurisdiccional trajo como consecuencia alrededor de 12 arrestos
ms en el pas B. La mayora de los sujetos arrestados en el pas B fueron posteriormente
extraditados al pas A.
74.
(fuerza de tarea) a nivel nacional, integrado por miembros de las fuerzas de seguridad pblica,
la aduana, servicios de inteligencia y la UIF. Este grupo se ha enfocado en el uso de
declaraciones/divulgaciones de informacin como medio para el lavado de dinero. A este efecto,
el grupo reuni informacin estadstica que le permitira identificar los puertos de entrada ms
habitualmente usados para la declaracin/divulgacin de informacin relativa a dinero/
instrumentos negociables al portador. En segunda instancia, el grupo procedi a identificar a las
personas fsicas y jurdicas ligadas a las declaraciones/divulgaciones de informacin efectuadas.
31
75.
76.
77.
78.
detectaron por medio del equipo de rayos "x" una gran suma de dinero oculta en un pOltafolios
con doble-fondo. Estos oficiales, a su vez, notificaron a las autoridades aduaneras, quienes en
32
respuesta llevaron a cabo una bsqueda entre todos los pasajeros que abordaban ese mismo
vuelo internacional. Se realiz entonces un comunicado con anterioridad a que los pasajeros
abordaran el vuelo notificndoles sobre el requerimiento vigente de declarar (dentro del pas de
partida) la posesin de todo dinero en efectivo. Un sospechoso procedi entonces a declarar
dinero en efectivo por una suma que no superaba el lmite impuesto de acuerdo con el
requerimiento de declaracin. Mientras abordaba el avin, el individuo fue detenido a la entrada
de la aeronave y se le record el requerimiento vigente de declaracin de dinero en efectivo,
dndole as la oportunidad de corregir su declaracin previa. No obstante, el sujeto decidi no
aprovechar esa oportunidad, y en una inspeccin posterior se comprob que llevaba consigo una
suma mucho ms grande de dinero que la que haba declarado. El dinero fue inmediatamente
incautado.
79.
de frontera, las autoridades del pas B interceptaron una suma total por el valor de 165.000
dlares estadounidenses que sospechaban constitua la recaudacin derivada de una actividad
delictiva. El individuo sujeto a la inspeccin se encontraba de regreso del pas A. Durante la
inspeccin de la camioneta pick-up que conduca, los oficiales notaron que la tapa del
compartimiento del airbag en el lado del acompaante estaba suelta. Al quitar la tapa de
plstico, los oficiales descubrieron un falso compartimiento donde estaban escondidos los
atados de dinero. Adems se comprob que la acompaante del conductor llevaba tambin
grandes sumas de dinero sujetas al cuerpo.
80.
Uso de paquetes por envo areo: Las autoridades de aplicacin de la ley del pas C
iniciaron una investigacin a partir de dos embargos de grandes cantidades de dinero por el
valor de 200.000 dlares estadounidenses hallados en envos salientes de encomienda rpida
que iban dirigidos a una empresa especfica en el pas X. El pas de destino del dinero era un
pas de especial preocupacin. La empresa y su dueo, radicados en el pas X, fueron finalmente
identificados como miembros de una conocida organizacin designada como terrorista del
Medio Oriente.
33
LECTURAS
MARCO NORMATIVO:
Decreto Legislativo N 1106: pssim.
Cdigo Penal: arts. 49, 50, 228, 230, 360 Y 370.
.E
. ..
...1sobre
autO.l'reali.z
...a. un estud.
io
los aspectos
sus,;.
(antiwJS dellarJ,ado de activos conforme a su nueva regulacin en el Decreto Legislativo
N 1106. ConsideM, e1'ltre otros
aspec:tos, que acertadamente se
ha vuelto a disear dicho tipo
penal como depeligro.y de tendencia interna trascendente, dejndos?de lado. su configracin como delito de resultado; y
que se ha dejado absolutamente
clara su condicin de delitoautnolno respecto al delito precedente, el cual no es un elemento
de su tipicidad. Adems, sostiene que la incorporacin de consecuencias accesorias especfficas para las personas jurdicas
constituye un instrumento eficaz,
dada la alta incidencia de utilizacin de empresas "pantalla"
por parte de las organizaciones
criminales en las operaciones de
lavado de activos.
El Decreto Legislativo N 1106 ("Decreto Legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otro delitos relacionados a la minera
ilegal y crimen organizado"), publicado el 19
de abril de 2012, ha derogado expresamente la
Ley N 27765 (Ley Penal contra el Lavado de
Activos), modificada por el Decreto Legislativo N 986, tal como lo dispone su nica Disposicin Complementaria Derogatoria.
De esta manera, se reforma por completo
la estructura de la parte sustantiva y procesal en cuanto atae a este delito de carcter
no convencional, en tanto dicha norma inserta valiosos aportes para agilizar, viabilizar y
modernizar un fragmento gravitante de la prevencin, control y represin penal del lavado
de activos. A continuacin se analizar la parte sustantiva de la nueva regulacin.
l.
N 35 MAYO 2012
lavado de activos, a fin de que ya no dependa del delito precedente, delito fuente
o delito detenuinante el inicio de una investigacin o proceso penal por lavado de
activos; asimismo, se decantara un apartamiento tpico de delitos alternos como la
receptacin o el encubrimiento real.
v) Medidas eficaces para la incautacin y decomiso del dinero, bienes o ganancias procedentes de las organizaciones criminales.
Era imperioso contar con instrumentos de
naturaleza procesal ms eficientes para
evitar que el dinero sea movilizado antes
de su incautacin.
ii) Intenuediacin financiera para la prevencin y control del lavado de activos. Esto
por una razn fundamental: ms importante
que inocuizar era el hecho de hacer frente al
problema, fonuulando polticas de prevencin, por ello era importante contar con la
participacin de las entidades financieras, ya
que estas eran el lugar preferido por las organizaciones criminales dedicadas al lavado
de activos para realizar sus operaciones.
iii) Creacin de un solo espacio internacional de persecucin del delito, vale decir,
ya no importara si el dinero se encontr,
por ejemplo, en Suecia, si los lavadores
de activos son de nacionalidad rusa, si sus
empresas de fachada estn constituidas en
Brasil, o si las operaciones de lavado se
realizaron desde Estados Unidos, a fin de
que cualquiera de estos pases -va cooperacin judicial internacional- pueda realizar las investigaciones.
iv) Flexibilizacin del secreto bancario. Era
de vital importancia crear espacios de
acceso a la infonnacin protegida por el
(1)
UNODC (United Nations Office on Drugs and Crime). Estimating /Ilici! Financia! F!ows Resultingfi'om Drug
Trafficking and olher Transnational Organi=ed Crimes. Viena. octubre de 2011, p. 127.
(2)
ARIAS M1NAYA. "El lavado de dinero en el Per". En: Narcotrfico.' Amella=a al crecimiento sostenible del
Perl. 2" edicin, Macroconsult, Lima. 2011, p. 321 Y ss.
(3)
(4)
CARO JOHN. "Consideraciones sobre el 'delito fuente' del lavado de activos y su incidencia para determinacin
del 'riesgo imputacional' de una institucin financiera". En: Dogmtica penal aplicada. Ara, Lima, 20 I O. p. 157.
70
ESPECIAL
g) Que el delito precedente siempre deba
estar ligado a actividades realizadas por
organizaciones criminales y no a personas que actan en forma individual; y,
h) Que si el delito precedente no es sancionado con una condena, la
prueba indiciaria que se construya carece de contenido.
Lo anteriormente sealado, tal vez corresponda aplicarlo a tipos penales de otros sistemas jurdicos como el alemn, donde en el
261 del Cdigo Penal s engloba dentro
del delito de lavado de activos al delito precedente: "(1) Quien oculte una cosa, encubra su origen, o impida o ponga en peligro
la investigacin del origen, del descubrimiento, del comiso, la confiscacin, o el aseguramiento de un tal objeto, que provenga de un hecho antijurdico mencionado en la frase 2, ser
castigado con pena privativa de la libertad hasta cinco aos o con multa. Hechos antijurdicos
en el sentido de la frase 1 son: (' ..)"(5). O quizs
porque hasta hace poco arrastrbamos el razonamiento dejado por el otrora articulo 296-A del CP
respecto a la conectividad del delito de lavado de
activos con un delito precedente especfico y expreso: "El que interviene en la inversin, venta,
pignoracin, transferencia o posesin de las ganancias, cosas o bienes provenientes de aquellos
o del beneficio econmico obtenido del trfico
ilcito de drogas, siempre que el agente hubiese conocido ese origen o lo hubiera sospechado
( ... )".
Por el contrario, el modelo contenido en el
artculo 1 de la nueva norma seala: "El que
convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o
ganancias cuyo origen ilcito conoce deba
presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso ( ... )", concentrndose el ncleo de la procedencia del dinero en un "origen ilcito" y no en
un "delito especfico".
(5)
261 StGB.
71
N 35 MAYO 2012
(6)
72
del segundo prrafo del artculo 4 del Decreto Legislativo N 1106 (anteriormente ubicado en el prrafo infine del artculo 3 de la Ley
N 27765), para la que s resulta necesario el
conocimiento del agente de los delitos precedentes enunciados alll taxativamente.
Sobre el principio de legalidad, confrntese: SAN MARTN CASTRO. Estudios de Derecho Procesal Penal.
Grijley, Lima 2012. pp. 158-161: HURTADO POZO I PRADO SALDARRIAGA. Manual de Derecho Penal.
Parte general. 4' edicin, Idemsa. Lima, 2011, pp. 139-180.
ESPECIAL
(7)
Por un lado, se adiciona una nueva circunstancia agravante de primer nivelo grado en el
inciso 3 del artculo 4 del Decreto Legislativo N 1106, referida al monto de la operacin
de lavado de activos: cuando este sea superior a 500 Unidades Impositivas Tributarias,
esto es, aproximadamente un milln ochocientos mil nuevos soles(7}. El valor econmico o monto dinerario de los activos involucrados en las distintas modalidades de lavado
revisten significado no para la tipicidad, sino
para la penalidad del delito, toda vez que las
circunstancias modificativas de las responsabilidad penal no inciden en la tipicidad, sino
en el mayor desvalor del injusto (antijuricidad) o en el mayor grado de reprochabilidad
del agente (culpabilidad).
Asimismo, en la agravante de segundo nivelo
grado referida al tan polmico "delito precedente", se hace un pequeo cambio en el grupo de los seis delitos, canjendose a los delitos contra el patrimonio cultural (artculos
228 y 230 del CP) por el novsimo delito de
minera ilegal tipificado recientemente en el
Decreto Legislativo N 1102 (publicado el 29
de febrero de 2012), mantenindose a los cinco restantes: trfico ilcito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsin y trata de personas.
Resulta plausible la introduccin de una circunstancia atenuante, con un mnimo de penas conjuntas de cuatro a seis aos de pena
privativa de libertad y 80 a 110 das-multa en
los siguientes supuestos:
(i) Cuando el valor del dinero, bienes, efectos
Segn informacin proporcionada por el Ministerio Pblico, los montos involucrados en investigaciones (enero 2007 ajunio 2011) eran de 173 '384,252 dlares, 120'319,083 nuevos soles y 4'713,250 euros; vase: Boletn
del Observatorio de la Criminalidad. N 6, ao 2, Lima, junio de 2011, p. 5.
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(8)
PRADO SALDARRIAGA. Nuevo proceso penal. reforma y poltica criminal. Idemsa, Lima, 2009, p. 425.
ESPECIAL
(9)
El Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, aprobado mediante Decreto Supremo
N 057-2011-PCM, en mayo de 2011, advirti una serie de vulnerabilidades en el mbito de la deteccin del lavado de activos, entre
ellas la ausencia de mecanismos de coordinacin interinstitucional, as como trabas en el
acopio de infonnacin requerida a diversas
entidades.
" Una crtica al artculo 3 del Decreto Legislativo NO 1106 es que este seala como objeto del
transporte solo al dinero, excluyendo la frmula
general de bienes efectos o ganancias como
podran ser el transporte de joyas valiosas o
vehculos de lujo. "
Aqu se advirti con claridad la necesidad de
crear un delito de rehusamiento especfico
para los delitos de lavado de activos, diferente del delito de resistencia o desobediencia a
la autoridad (artculo 368 del CP), y del delito
de omisin, rehusamiento o demora de actos
funcionales (artculo 377 del CP), el primero un delito comn y el segundo uno especial
propio. De esta fonna, el artculo 6 del Decreto Legislativo N 1106 sanciona al "que rehsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la infonnacin econmica, financiera,
contable, mercantil o empresarial que le sea
requerida, en el marco de una investigacin o
juzgamiento por delito de lavado de activos,
o deliberadamente presta la infonnacin de
modo inexacto o brinda infonnacin falsa".
LAMAS PUCCl. lntelrgenciafinanciera y operaciones sospechosas. Gaceta Jurdica, Lima, 2008, p. 230.
75
Ahora bien, este es un tipo penal alternativo, pues para que el delito se concrete bastar con que el agente realice cualquiera de
las tres conductas: "rehusar" o "retardar" el
suministro de informacin calificada o "brindar informacin inexacta o falsa". En cuanto
a las dos primeras modalidades, la informacin a la que se hace referencia puede ser de
diferente naturaleza, ello por un fundamento
teleolgico muy importante: es necesario entender que el lavado de activos es un proceso
econmico, financiero y contable que busca
dar apariencia de legitimidad a dinero o bienes de origen ilcito, por tal razn es que dicha disposicin en forma enunciativa subraya
que el tipo de informacin requerida reviste
esas caractersticas.
Asimismo, en la tercera modalidad: "brindar"
deliberadamente informacin inexacta o falsa, el elemento subjetivo "deliberadamente"
nos recuerda al empleo del elemento subjetivo "por malignidad" usada para algunos tipos
penales en el otrora Cdigo de 1924, sin embargo, al igual que las dos primeras conductas
tpicas, estas no dejan de ser dolosas, no admitiendo la forma culposa. Por otro lado, un
componente de la tipicidad ser que la accin
se verifique en el contexto de una investigacin o proceso penal abierto, siendo que la primera puede tratarse tanto de una investigacin
policial como de una investigacin fiscal.
Acompaa a este nuevo delito una circunstancia agravante que comprende dos supuestos:
(i) "Se realiza en el marco de una investigacin o juzgamiento por delito de lavado de
activos vinculado a la minera ilegal o al
crimen organizado". Para que opere esta
agravante ser necesario que el delito precedente sea el de minera ilegal (regulado
en el Decreto Legislativo N 1102) o, en su
defecto, un delito de criminalidad organizada, siendo necesaria la corroboracin de
actividades delictuosas relacionadas con
una organizacin criminal, para lo cual ha
76
ESPECIAL
N 35 MAYO 2012
En tercer lugar, la creacin de un tipo penal de rehusamiento de suministro de informacin revestir de mayor eficacia el resultado de las investigaciones, para crear tanto
conviccin sobre la responsabilidad del autor como persuasin para desvirtuarla, segn
corresponda.
En cuarto lugar, se deja absolutamente clara la condicin de delito autnomo del delito de lavado de activos respecto al delito
precedente, el cual no es un elemento de su
tipicidad.
Por ltimo, la incorporacin de consecuencias accesorias especficas para las personas
jurdicas resulta un instrumento eficaz, dada
la alta incidencia de utilizacin de empresas "pantalla" por parte de las organizaciones criminales en las operaciones de lavado
de activos.
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FONDO
EDITORIAL
Ius et Praxis
Revista de la Facultad de Derecho de la Universidad de Lima
Nm. 43, 2012
Director:
Oswaldo Hundskopf Exebio
Consejo editorial:
Ernesto Blume Fortini, Dante Mendoza Antonioli, Joaqun Missiego del Solar, Luz Monge
Talavera, Hernando Montoya Alberti
Comit de apoyo estudiantil:
Coordinador general y coordinador de eventos: Jos Andrs Piedra Pereira; Comisin de eventos: Luz Milagrito Senz Celia (adjunta de CG), Jos Enrique del Pino Yupari (adjunto de
eventos), Pierina Mishell Alonso Castillo, Augusto Fernando Crdenas Bendez, Carlos
Paul Escobar ngeles, Ingrid Felcita Juregui Lozano; Comisin de administracin y responsabilidad social: Raicza Arruntegui Salazar (coordinadora), Stephany Paola Recoba Vega;
Comisin de edcin: Daniel Adn Castillo Cornejo (coordinador), Andrea Ivette Becerra
Rosales (adjunta), Janmerin urea Capuay Trejo, Hellen July Horqque Pealoza (adjunta
de CG), Diana Ramos Medina, Andrea Vsquez Garda, Liz Vila Ortiz; Comisin de informtica: Rosmery Rivera Valverde (coordinadora), Cristhian Moiss Ramos Morales (adjunto),
Cynthia Giovanna Cabello Vela, Janet Jessica Lucy Mugruza Castro; Comisin de ventas:
Santiago Martn Alfonso Aguilar Mesta (coordinador), PaoIa Acua Porras, Pavel Baca
Domnguez, Arturo Daniel Quispealaya Montoya; Agradecimientos: Harol Ygnacio Ygnaco Ojeda, Alejandra Isabel Fernanda Ochoa Navarro, Karen Barriga Huancas
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Universidad de Lima
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0.
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295
Es decir, nosotros incorporamos a nuestro sistema jurdico -siguiendo el planteamiento sealado- una ley en donde se tipifica el delito de
lavado de activos para proteger las normas y las medidas que en el
mbito nivel nacional e internacional prevn el fenmeno de lavado de
activos; es decir -y usando el smil anterior-, habra que tipificar el
delito de homicidio porque hay que asegurar que la norma que prohbe
matar sea eficaz, lo que es decir mucho y es no decir nada, dado que no
se sabe al final qu es lo que se protegera. Con tal enfoque, es claro que
dicha afirmacin implica decir mucho, pero concretar muy poco. Por
eso, para entender mi planteamiento en torno a este tema, me centrar
en lo que ha de ser objeto de interpretacin, esto es, el texto legal, donde
se distinguen dos conductas que tienen un elemento comn, el que se
concreta en el resultado que se quiere lograr a partir de la comisin del
delito de lavado de activos: dificultar la persecucin del delito previo,
generador de las ganancias ilegales. Al respecto, el legislador expresa
que estas conductas se cometen "para dificultar o impedir que puedan
ser objeto de incautacin o decomiso los efectos de un delito previamente cometido"; esto quiere decir que seguimos hablando del delito de
lavado de activos como aquella conducta que, en el fondo, sirve para
evitar la persecucin de un delito cometido previamente. Con semejante tipificacin, entendemos que el lavado de activos est siendo interpretado como una figura delictiva que gira en torno a la eficacia de la
Administracin de Justicia en la lucha contra la criminalidad.
En cuanto al momento de consumacin, considero muy interesante
que en el acuerdo plenario se defina al delito de lavado de activos como
un delito de resultado, lo que es importante porque este llegar a perfeccionarse cuando el sujeto llegue realmente a impedir que se pueda
descubrir el delito que origina beneficios ilcitos. Luego, si as se define
el resuIta~o, con ello se viene a destacar an ms el hecho de que, por
ejemplo, el sujeto que lleva un maletn con doble fondo, donde esconde
dinero, est impidiendo en cierta manera que lo obtenido gracias a la
venta de drogas de donde proviene dicho capital sea un instrumento
bastante til para investigar el delito de trfico ilcito de drogas previamente cometido. En el acuerdo plenario se afirma que para consumar el
delito de lavado de activos es necesario acreditar el resultado tpico
consistente en dificultar la identificacin del origen ilcito de esos fondos y evitar que sean objeto de incautacin por parte de la Administracin
de Justicia, quien podra decomisados como parte del proceso de investigacin del delito fUel1.te, en tanto instrumentos tiles para identificar
296
el delito que los gener y a sus responsables. Esto viene a ratificar que
el legislador estaba pensando esta figura desde el punto de vista de la
labor desplegada por la Administracin de Justicia.
Tambin lamentamos que en el acuerdo plenario se haya perdido
una gran oportunidad para ofrecer criterios vlidos que permitan diferenciar tres figuras que consideramos claves y que generan serios problemas de interpretacin en la prctica. Primero, con relacin al delito
de receptacin, en el artculo 6 de la Ley Penal de Lavado de Activos,
luego de hacerse referencia a diversas figuras delictivas que pueden
configurarse en delitos fuente, se da acogida a una expresin que el
acuerdo plenario realmente no ha sabido explicar, en tanto que, segn
lo all sealado, el delito de lavado de activos no sera aplicable cuando
haya receptacin (artculo 194 del Cdigo Penal). Por ejemplo, si se roba
un vehculo y se le entrega a otra persona para que 10 guarde y 10 pinte
y as no se pueda identificar el vehculo robado, no queda claro si se
estara cometiendo receptacin o lavado de activos, cuestin que considero de suma importancia en la prctica. El acuerdo plenario no ha
sabido aclarar esta cuestin, pues si bien en l se menciona que el elemento que ayudara a realizar la distincin entre ambas figuras sera la
exigencia de un nimo de lucro en el delito de receptacin, ello no guarda relacin alguna con la descripcin legal que de dicha conducta se
hace en el artculo 194 del Cdigo Penal, donde no se exige ningn
nimo de lucro, siendo suficiente con que se entregue a otra persona un
bien procedente de un delito anterior, con conocimiento de dicha circunstancia, para que se configure el delito de receptacin.
Por ltimo, tampoco se dice nada respecto a la diferencia que pudiera existir entre el delito de lavado de activos y el de encubrimiento real
(artculo 405 del Cdigo Penal), lo que es interesante si tenemos en
cuenta que la conducta del encubrimiento reat consistente en ocultar
los efectos del delito, no estara tambin contenida en el artculo 2 de la
Ley Penal de Lavado de Activos cuando se sanciona a quien oculta los
bienes o beneficios que proceden de un delito precedente para dificultar
la identificacin de su origen ilcito, su incautacin o decomiso? Yo creo
que es lo mismo. Por ese motivo, vuelvo a afirmar que el fenmeno del
lavado de activos es una casal pero el delito de lavado de activos en
nuestro sistema jurdico goza de ciertos matices que determinan que la
legislacin peruana no haya sabido reflejar tpicamente lo que supone
dicho fenmeno. Desde este punto de vista, el acuerdo plenario se ha
limitado a describir ms el fenmeno que el texto legat desperdiciando
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DOC'fRINJ!
la UNMSM.
26
17
pero tambin en qu contexto han encajado dichos lineamientos que han servido de raz para
la orientacin del legislador. Ello nos ayudar a
comprender por qu contamos con dichas leyes
actualmente. Con tal propsito se advierte la
existencia de los siguientes dispositivos legales.
(3) Prado
Por M4RClAL~LOYPAUCARCHAPPA
En torno a la creacin de un solo espacio internacional de persecucin del delito. Vale decir,
ya no importara si el dinero se encontr en un
banco de Suiza, si los lavadores son de nacionalidad rusa, si sus empresas de baja fiscalidad o
de fachada estn constituidas en Brasil o que sus
operaciones de lavado las hayan realizado desde
Estados Unidos, ya que cualquiera de los citados
pases -va cooperacin judicial internacionalpodra realizar las investigaciones y asumir competencia segn el caso concreto. Para ello desde
el! de febrero de 2006 entr en vigencia en todo
el pas el libro sptimo "La cooperacin judicial
internacional" del nuevo Cdigo Procesal Penal
(artculos 508 al 566), conforme a lo establecido
por el numeral 4 de su primera disposicin final.
Por otro lado, como una excepcin al principio
de territorialidad, mediante el Decreto Legislativo 982, del 22 de julio de 2007, se realiz un cambio al inciso 2 del artculo 2 del Cdigo Penal, con
el siguiente texto legal:
La ley penal peruana se aplica a todo delito cometido en el extranjero, cuando: [... ) 2. Atenta
contra la seguridad o la tranquilidad pblica
o se traten de conductas tipificadas como lavado de activos, siempre que produzcan sus
efectos en el territorio de la repblica.
En cuanto a las medidas eficaces para la incautacin y decomiso del dinero, bienes o ganancias
procedentes de las organizaciones criminales. Era
imperioso contar con instrumentos de naturaleza jurdico-procesal ms eficientes para poder
evitar que el dinero sea movilizado antes de su
incautacin. Consideramos importante la promulgacin de dos cambios significativos en este
terreno, por un lado la promulgacin del Decreto
Legislativo 1104, del 19 de abril de 2012, el cual
modifica la legislacin en materia de prdida de
dominio, la cual es definida por el artculo 2.1 de
la siguiente forma:
La prdida de dominio es una consecuencia
jurdico-patrimonial a travs de la cual se declara la titularidad de los objetos, instrumentos, efectos y ganancias del delito a favor del
Estado por sentencia de la autoridad jurisdiccional, mediante un debido proceso.
Por otro lado, se ha otorgado a la UIF una potestad, cuando menos momentnea, de poder
"congelar" activos detectados como una operacin sospechosa, tal como se establece en la primera disposicin complementaria modificatoria
del Decreto Legislativo 1106, que modifica el inciso 11 del artculo 3 de la Ley 27693, respecto a las
funciones y facultades de la UIF:
11. Excepcionalmente, dada la urgencia de las
Thl'
/JI'\' 011
nwney-
. LOl1t!re.'': FTilllk
(6)
20 Ao I N. 26
24 DE JUNIO DE 2013
El blanqueo de dinero
(8) Abel Souto,
en lo normotivo internocionaL
de
pp,
la: Universidad de
(9) Booth, Hobin eL L (?,OO,)_ MOlle)' Laundering Luw
alld Regulatioll-A Practical Cuide_ Nueva YorL: (hfrd
UniyerbY Press. p. L
El df'lito de b!on(10) Gmez niesta_
1.
queo de capitales en derecho espar10l. Barcelona: Cedep_
2,1.
dicho
,e resalta el impacto generado por el delito de lavado de activo, y el deJito
la
nacional.
(12) Dni, Lamberto (2000). 'The
verStc Dinwnsiolls" En Sayona. Ernest.o, I{"spollding to
tv[oney Laundering International Perspectives,
da edicin_ Amsterdam: Hardwood i\cademc Publi,,he!'s. 3(13) Fjnimt.
y teti/la P,wi.i
Organised Crime in Europe_ COllcepts. Patterns and
Control Polcies in the Europeun LJnion of7d
Nue,'a York 38,
24 DE JUNIO DE 2013" Ao I NQ 25 21
DO'ljmT~r",::l
,
- El artculo 3 desarrolla los actos de transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o ttulos valores de origen ilcito.
Sea como quiera denominrselo, delito precedente, delito fuente, delito determinante, delito
22 Ao I N.o 26
24 DE JUNIO DE 2013
subyacente, delito origen, delito previo, delito antecedente, o delito generador, este ha alcanzado,
en el mbito de la configuracin tpica del delito
de lavado de activos, el estatus de "hijastro'; pues
se le haba otorgado una funcin que no le corresponda y un destino que no deba seguir para
la configuracin tpica del delito de lavado de activos. As, se haba establecido en la doctrina, as
como en la jurisprudencia, varios argumentos e
interpretaciones con diferentes lecturas sobre el
delito precedente, tales como (15):
- El delito fuente era condicin objetiva de punibilidad o requisito sine qua non para la tipicidad.
- La falta de identificacin o incorrecta individualizacin del delito fuente vulneraba abiertamente el principio de legalidad.
- El autor que hace disfrute de su dinero no
realizaba actos de lavado de activos -autolavadoporque ello no busca el fin lucrativo que persiguen las operaciones de lavado de activos.
- El artculo 6 de la Ley 27765 se complementaba con los artculos 1 y 2 de la citada norma y
"forma parte del tipo penal de lavado de activos"
porque all se enuncian los nicos delitos precedentes que pueden dar el origen ilcito al dinero,
bienes, efectos o ganancias de las operaciones de
lavado de activos.
- El Acuerdo Plenario 03-2010/CJ-116 de la
Corte Suprema de Justicia de la Repblica fijaba
como pauta jurisprudencial que el delito precedente sea un elemento objetivo del tipo penal.
- Si se expeda una sentencia absolutoria por
los hechos relacionados con el delito precedente, "obligatoriamente" la investigacin, proceso
o juzgamiento por lavado de activos deba archivarse, sobreseerse o finalizarse con absolucin.
- El delito precedente siempre deba estar ligado a actividades realizadas por organizaciones
criminales y no a personas que actuasen de forma individual.
Los de tipificacin inclusiva utilizan una tcnica legislativa que comprende al delito precedente
como un elemento objetivo del tipo penal en forma expresa y bajo la referencia "directa" de determinados delitos previos. Por tanto, este conjunto
de sistemas normativos no ha seguido las recomendaciones bsicas brindadas por los organismos internacionales, tales como el GAFI (17).
En Europa, sistemas jurdicos como el alemn
( 261.1 StGB) engloban dentro del delito de lavado de activos (Geldwische) al delito determinante (Vortat) de forma enunciativa y taxativa
al vincularlo directamente a un catlogo cerrado
de tipos penales: "Que provenga de un hecho antijurdico mencionado en la frase 2, [ ... ] Hechos
antijurdicos en el sentido de la frase 1 son [... ]".
En la legislacin italiana el delito de lavado de
\'CI
rrorismo
de!
G:ln.
24 DE JUNIO DE 2013 'Ao I ~p 26 23
"De alguna forma de actividad ilcita", lo que evidencia as una tcnica legislativa acorde con los
estndares internacionales. En forma muy semejante, la legislacin mexicana (artculo 400 bis
c.P.) guarda para el delito precedente el siguiente
texto normativo: "De que procede o representa el
producto de una actividad ilcita".
que el
delito base est sometido o no a la jurisdiccin criminal
de la
. O'. tambin VV
A5pecos dog~
uctirnlicoS'.
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vos. Santo Domingo: Usaie!, p. 17,
REVISTA JURIDICA THOMSON REUTERS
<'stablecer
el delito fuemE'
dogmtica- se erige como un elemento normillivo del
tipo penal de lavado de actiVl)S, por lo canto. de no veril<t concurrencia de
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bvaclo de activos.
24 DE JUNIO DE 2013 AllO [
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(24)
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26 Ao I N:' 26
conFrntese: San
24 DE JUNIO DE 2013
solo alcanza relevancia penal cuando es requerido para la circunstancia agravante del segundo
prrafo del artculo 4 del Decreto Legislativo 1106
(anteriormente ubicado en el prrafo in fine del
artculo 3 de la Ley 27765), donde s resulta necesario el conocimiento del agente de los delitos
precedentes enunciados all taxativamente.
Por consiguiente, luego de enunciar las razones por las cuales el delito precedente no forma
parte del delito de lavado de activos, vlidamente
puedo concluir que "fenomenolgicamente" el
lavado de activos si demanda en forma previa de
delitos precedentes o actividades ilcitas que le
generen el dinero para lavar, en tanto que "normativamente", el delito de lavado de activos no
requiere verificar o identificar a los delitos precedentes ni su conexin especfica con ellos, solo
que aquellos tengan un origen ilcito, ese y no
otro puede ser el sentido comunicativo de la norma penal (28).
3.4. Naturaleza jurdico-penal del articulo 10 del
Decreto LegiSlativo 1106
En primer lugar, las leyes penales en blanco (29) son aquellas cuyo supuesto de hecho se
configura por remisin a una ley de carcter extrapenal, es decir, se debe recurrir a otra disposicin no penal para que se determine con precisin los alcances de la ley penal, por ejemplo, en
el caso del artculo 296-B del Cdigo Penal que
establece el delito de trfico ilcito de insumas
qumicos autorizados sin licencia, a qu insumas o productos qumicos se refiere? Habr que
remitirse a las listas de la Ley 2835, modificado
por Ley 29037 -Ley de Control de Insumas Qumicos y Productos Fiscalizados-.
En este sentido, cabe precisar que las leyes penales
en blanco se crean porque hay determinadas materias que tienen una actividad legislativa muy dinmica y, por ende, tienen naturaleza flexible, compleja y variable, como los delitos en materia ambiental.
En el mismo sentido, Caro John sostiene:
El sistema jurdico-penal, por ser un sistema de
comunicacin, no puede ser concebido como
un sistema cerrado. Todo lo contrario, es un
sistema abierto a la posibilidad de introducir
nuevas variaciones en su configuracin a partir
del cual poder perfeccionar la comunicacin
normativa y tener una adecuada legitimacin
en el sector social donde realiza la calificacin
de una conducta como delictiva. Lo que hoy se
considera como vlido al interior de una sociedad, maana puede dejar de serlo, sobre todo
en los subsistemas sociales caracterizados por
su alto nivel de dinamicidad [sic1 como sucede
en el sistema tributario
Por consiguiente, cabe preguntarnos si los artculos 1, 2 Y 3 deben completar su configuracin
tpica con el artculo 10 de la nueva ley, dada su
supuesta condicin de norma penal en blanco.
La respuesta es no.
En segundo lugar, tampoco hay que confundirlas con los tipos penales abiertos {31i, pues el
(29)
(28) l'ucar
lativo 1106, reposa en lo sostenido por el fundamento jurdico trigsimo del Acuerdo Plenario
3-2010/CJ-1l6, al hacer un anlisis del texto analizado cuando anteriormente se ubicaba sistemticamente en el artculo 6 de la Ley 27765:
de
2010-
2011.
10.
24 DE JUNIO DE 2013 Ao I N. u 26 29
Lima: Grijley.
13. Glvez Villegas, Toms Aladino (2004).
El delito de lavado de activos. Criterios penales
J.
(1996). El delito de
blanqueo de capitales en derecho espaol. Barcelona: Cedecs Editorial.
14. Gmez Iniesta, Diego
15. Hurtado Pozo, Jos y Vctor Prado Saldarriaga (2011). Manual de derecho penal. Parte general. Cuarta edicin. Lima: Idemsa.
16. Jason-Uoyd, Leonard (1997). The Law on
Money-Laundering,
Cambridge Studies in InternationaJ and ComparaUve Law. Cambridge: Cambridge University Press.
25. Tiedemann, Klaus (;W12). Manual de derecho
penal econmico. Parte especial. Lima: Grijley.
26. Naciones Unidas (2004). United Nations
Convention against Transnational Organized
Crime and the Protocols thereto. Nueva York
17 Lamas Puccio, Luis (2008). Inteligencia financiera y operaciones sospechosas. Lima: Gaceta Jurdica.
ing from Drug Trafficking and other Transnational Organized Crimes. Research Report. Viena.
18. Madinger, John (2012). Money Laundering: A Cuide for Criminal Investigators. Tercera
19 Pucar Chappa, Marcial Eloy (2013). La investigacin del delito de lavado de activos. Lima:
ARA Editores.
30, Ao I N. e 26
24 DE JUNIO DE 2013
ARA ED1TORES
Impreso en Per
2013
Printed in Peru
- - - - - - - - - M A R C I A L ELOY PUCAR C H A P P A - - - - - - - -
b) De participacin conjunta
Por ejemplo, tambin en el artculo 3, inciso 7 de la Ley N 27693,
se establece la participacin de la UIF, en el mbito de su competencia,
en investigaciones conjuntas con otras instituciones pblicas
nacionales, encargadas de detectar, investigar y denunciar la comisin
de ilcitos penales que tienen la caracterstica de delito precedente del
delito de lavado de activos y el financiamiento de terrorismo.
Aunado a ello, el inciso 8 del mismo artculo hace mencin a la
crucial tarea de la UIF de prestar la asistencia tcnica que le sea requerida, cuando se trate de investigaciones relacionadas con el lavado de
activos, por lo cuat mantiene una constante coordinacin con el Ministerio Pblico.
e) De aplicacin probatoria
El texto actual del artculo 3, inciso 5 in fine, de la Ley N 27693,
contiene la posibilidad de que el Informe de Inteligencia de la UIF
tenga valor probatorio, en tanto en cuanto es asumido por el Fiscal
como elemento sustentatorio para la investigacin y proceso penal.
Para tal caso, se debern hacer las coordinaciones pertinentes a efectos
de que el Ministerio Pblico pueda recibir las orientaciones tcnicas
correspondientes para el uso de dicho informe.
5.
Cfr. SCHon, Paul Allan, Reference Gude to Anti-Money Laundering and Combating
tJe Financing of Terrorism, Second Edition and Supplement on Special
Recommendation IX, The World Bank/The lnternational Monetary Fund,
Washington D. e, 2006, p. 1-10.
84
5.2.2. Adaptabilidad
85
77
86
que otras caen en obsoletas y ya no son usadas. Con respecto a este punto
cabe precisar que dichas transformaciones tendrn relacin directa
con el mximo de beneficios que se puedan obtener, lo cual deben
cubrir las expec~ativas del costo-beneficio de la operacin de lavado.
Las tipologas son cambiantes por dos razones fundamentales, la
primera bsicamente gira en torno a una auto evaluacin de sus
resultados en forma constante, por ejemplo, en cada tipologa se ha
de examinar cunto fue el margen de riesgo de la operacin, cmo
mejorar el tiempo de duracin de las transacciones, en conclusin,
cmo obtener mejores beneficios con menos recursos. En tanto que la
segunda va de la mano con ponerse a la vanguardia frente a los cambios
tecnolgicos, los cuales han de brindar a la tipologa o modalidad un
punto de referente inmediato para realizar cambios en su
configuracin.
SCHOTI, una de las voces internacionales ms autorizadas sobre
la materia, confirma que dichas particularidades se presentan en
forma variable en todas las tipologas de lavado de activos: En un
momento dado, es imposible describir con exactitud el universo de
los diversos mtodos que usan los delincuentes para el lavado de
activos (... ). Adems, es probable que sus mtodos difieran de un
pas a otro, debido a la cantidad de caractersticas y factores propios
de cada pas, incluidos su economa, la complejidad de los mercados
financieros, el rgimen ALD, los esfuerzos por hacer cumplir la
ley y la cooperacin internacional. Ms an, los mtodos estn
cambiando constanteluente78.
Aadiendo un sustento adicional a la cambiabilidad' de las
tipologas de lavado de activos, REUTER y TRUMAN resaltan que las
nuevas tendencias en las tipologas de lavado de activos sugieren el
traslado silencioso de una parte de sus operaciones hacia mbitos no
bancarios y financieros: En su reporte anual sobre tipologas sobre
tendencias recientes en el lavado de dinero, el Grupo de Accin
Financiera Internacional (GAFI) inform que se ha evidenciado en
algunos pases cambios significativos en las actividades de lavado del
1
7R
Sc/-IOTT,
87
79
80
88
89
---------MARCIAL ELOY PUCAR CHAPPA-------activos ya investigados donde se utiliza la contabilidad para registrar
estos hechos, 10 cual nos pennite de manera preventiva minimzar la
ocurrencia de los mismos en las actividades que desalToIlamos82.
Por otro lado GARCA GIBSON, dentro de los elementos de un
programa adecuado contra el lavado de activos sostiene: Adems
de los ternas especficos que cada regulacin de los pases disponga,
resulta importante poner mayor atencin en los siguientes temas: (... )
11. Tipologas de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
emitidas por reguladores y unidades de nteligencia83.
Una base legal para su uso e implementacin en las investigaciones
de lavado de activos, la encontramos en elliteralll.3 del artculo 110
del Reglamento de la Ley N 27693 (Decreto Supremo N 018-2006JUS): Para ello, los rganos supervisores de los Sujetos Obligados a
S3
B4
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91
92
- - - - - - - - M A R G A L ELOY
PUCAR CHAPPA - - - - - - - -
88
95
HDEZ. VIGUERAS,
96
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98
94
99
---------MARCIAL ELOY PUCAR CHAPPA-------HDEZ. VIGUERAS en una lectura similar concluye: Primeramente
sucede la colocacin o prelavado (placement), que consiste en la
introduccin del dinero sucio en el circuito financiero, alejndolo de
su asociacin directa con el delito, mediante el fraccionamiento de la
magnitud a blanquear en sumas menores, forzosamente menos
sospechosas, que se depositan en cuentas bancarias, transferencias,
etc. Es la operacin llamada por los expertos del GAFI smurfing o
empleo de pitufos, que se hace menos necesaria en caso de legislaciones
muy liberales, que permiten a los inversores, a los especuladores
inmobiliarios y, en general, a los blanqueadores disponer de su dinero
ilegal para su lavado e insercin en los mercados financieros95.
5.7.8. Tipologa de transferencias electrnicas
HDEZ. VICUERAS, Juan, Los parasos fiscales, AKAL, Madrid, 2005, p. 170.
BEARE, Margaret E. / SCHNElDER, Stephen, MOl1ey Immderil1g in Canada: clmsing
dirty and dangerous dollars, University af Taranta Press, Toronta, 2007, p. 92.
100
-----LA INVESTIGACIN DEL DEUTO DE LAVADO DE ACTIVOS:----Tal como acota HDEZ. VIGUERAS: Sin embargo, esta tipologa es
una simplificacin de los procesos complej~s que sigue en nuestros
das el blanqueo de capitales. En realidad esta tipologa solamente
sirve para explicar el funcionamiento de los circuitos ms sencillos y
no aclara los problemas planteados cuando se barajan magnitudes
importantes. Para las enormes sumas que genera la delincuencia
financiera actuat la desregulacin y la liberalizacin de los mercados
financieros globalizados ofrecen grandes posibilidades de camuflaje
de fcil utilizacin. Lgicamente, la tendencia se inclina hada las zonas
geogrficas ms laxistas, donde el riesgo de deteccin es inferior, pero
que disponen de sistemas financieros estables como son los centros
financieros extraterritoriales o parasos fiscales97.
En buena cuenta entonces, esta tipologa de lavado de activos
recurrir en la mayora de los casos a la transferencia elech'nica de
fondos hacia cuentas de banca off-shore a efectos de obtener mayor
garanta sobre la identidad real de los verdaderos beneficiarios. Este
postulado es reafirmado por ROSE-ACKERMAN, quien remarca: Existen
muchos mtodos en uso, pero una tcnica comn es la transferencia
de fondos a pases que permiten a los bancos ocultar la identidad de
los depositantes. Estos fondos son despus transferidos a bancos
internacionales que tienen acceso a mercados de todo el mundo98.
Por otro lado, segn SALINGER, hay que destacar tambin que las
cuentas de banca offshore estn a menudo asociadas con la zona ms
oscura de la mejor finanza. Sus altos niveles de confidencialidad
ofrecen una oportunidad ideal para los evasores de impuestos,
traficantes de droga y de armas, terroristas, y funcionarios corruptos.
A pesar que la mayora de los bancos off-shore ofrecen una variedad
de servicios legales, muchas de estas instituciones han sido catalogadas
de corruptas. Estas instituciones son magnetos para personas deseosas
de obtener ganancias provenientes del lavado de dinero (... )>>99.
5.7.9. Tipologa de ventas fraudulentas de inmuebles
Es la tipologa donde para desarrollar actos de transferencia se
adquiere bienes inmuebles (terrenos urbanos o rsticos, edificios,
97
98
99
101
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atravesndolas a pie, pese a que ese trayecto les pueda demorar das,
es la forma ms segura de poder extraer dinero de las {<zonas sensibles
como el VRAEM u ohas dedicadas a la elboraCn de droga, evitando
su deteccin en las garitas de control de las principales vas de
comunicacin al interior del pas.
Otra muestra que nos puede ayudar a graficar esta tipologa es el
transporte de dinero donde los correos humanos los llevan en su
estmago ingirindolos previamente a subir a los aviones con destinos
internacionales, en dichos casos pueden ingerir hasta 40 envoltorios
de 25 centmetros cada uno fabricados en ltex, conteniendo cada
paquete US$ 1,000 dlares americanos en billetes de cien dlares.
6.
107
<OH
106
V ARCAS
Coordinadores
A. ABANTO VSQUEZ
MANUEL
ARA EDlTORES
AUGusro
MANUEL
la edicin
Impreso en Per
2012
Printed in Peru
N 03-2010/C}-116
DE 16 DE NOVIEMBRE DE 2010 y N 7-2011/C}-116
DE 6 DE DICIEMBRE DE 2011 EN LA DEUMITACIN
DE LA CORTE SUPREMA
1.
MoRRlS, Stanley E., Los diez mandamientos a considerar frente al lavado de dinero,
en Lavado de Dinero. El sistema legal y su impacto 5ocioecol1mco, 1" ed., Comisin
Andina de Jmistas, Lima, 2000, pp. 147 ss.
En esta lnea de ideas, ULLEGARl precisa que existen determinados entes por los
cuales el legislador se interesa y expresa este inters en una norma jurdica, lo que
hace que sean considerados en sentido jurdico como bienes (bienes jurdicos), por
lo que el legislador penal quiere tutelar esta norma: regulando su violacin con
una pena, los bienes jmdicos pasan a ser bienes jurdicos penal mente tutelados.
CALLEGARl, Andr Lus, Lavado de activos, ARA Editores, Lima, 2009, p. 69.
297
El articulo N 1160 del T.U.o. de la Ley Orgnica del Poder Judicial permite que los
integrantes de las Salas Especializadas puedan reunirse en plenos jurisdiccionales
nacionales, regionales o distritales a fin de concordar jurisprudencia de su especialidad a instancia de los rganos de apoyo del Poder Judicial. En ese sentido, un
Acuerdo Plenario contempla la uniformizaci6n de criterios respecto a temas
determinados (en nuestro caso, la materia penal y procesal penal), cuyos fundamentos jurdicos se erigen como doctrina legal que debe ser invocada (siendo as
de naturaleza vinculante) por los jueces de todas las instancias judiciales.
Los temas tratados en el presente Acuerdo Plenario fueron los siguientes: 1. La
naturaleza jurdica y el bien jurdico en el delito de lavado de activos ( 7- 14); 2.
La consumacin en el delito de lavado de activos ( 15-16); 3. El tipo subjetivo en
el delito de lavado de activos (17-27); 4. El valor de los bienes objeto del delito
de lavado de activos y la Determinacin de la pena (28-29); 5. El delito fuente y
la prueba en el delito de lavado de activos. ( 30- 35) 6. El valor probatorio del
informe de la Unidad de Inteligencia Financiera (36-38).
Esta es la Ley penal contra ellavtldo de activos, vigente desde el 28 de junio de 2002.
Posteriormente recibi algunas modificaciones significativas mediante el Decreto
Legislativo N 986 de 22 de julio de 2007.
\cuerdo Plenario N 3-2010/CJ-116, de 16 de noviembre de 2010 (En adelante,
cuerdo Plenario) 7.
298
Segn el Acuerdo Plenario, esta posicin es defendida por GMEZ INIESTA, DEI- CAR!>O
10
299
11
12
300
301
sentimos tentados a asumirlo; sin embargo, tal como lo hemos sostendo [antes]
(...), si bien se debe reconocer a este criterio el valorar de manera ampla los
diversos intereses jurdicos y sociales que pueden verse vulnerados por el
delito en cuestin, es posible objetar a este punto de vista cierta imprecisin,
vaguedad e indefinicin al momento de identificar y precisar con claridad el
objeto de proteccin. Pues si se considera como objetos de proteccin bienes de
por s tan generales y abstractos como la eficacia de la administracin de
justicia, la transparencia del sistema financiero, la legitmdad de la actividad
econmica, la incolumnidad de la salud pblca, e incluso bienes tan alejados
de las conductas conflguratvas del lavado de activos como el caso de la salud
pblica, no entendemos cmo dichas conductas pueden afectar a esta pluralidad
de bienes considerados como objetos de proteccn, y cmo estos objetos de
proteccin pueden servir de algo en la solucin de los casos prcticos (. ..)1>14,
Por otro lado, decidirnos apartarnos de la perspectiva que propone
comprender al delito de lavado de activos como un delito pluriofensivo,
precisamente, porque entenderlo como tal nos conducira a aceptar
la latente insuficiencia en la proteccin de intereses concretos; es decir,
la pluriofensividad del delito, al abarcar la tutela de espacios de vida
intrnsecamente amplios (como 10 es el orden econmico, por ejemplo)
podra conducir en realidad a una desmaterializacin del verdadero
objeto de proteccin. En ese sentido, el abarcar diversos intereses
susceptibles de proteccin puede acarrear no saber con exactitud qu
es lo que al final se afecta.
14
GLVEZ VILLEGAS,
302
16
17
303
18
19
304
cambindolos por otros de mayor valor, en la primera etapa de lavado, interrumpindose el proceso ejecutivo por acto de la autoridad, quedando por
consiguiente el delito de lavado por conversin en grado de tentativa. O tambin
se puede imaginar una transferencia de valores en proceso, por ejemplo de
una cuenta a otra, que es interrumpida por ntervenc6n de la autoridad, en
cuyo caso los autores habrn cometido lavado en grado de tentativa23.
20
21
22
23
Ibdem, p. 112.
Ibdem, p. 97. En efecto, de la redaccin original de los artculos 1 y 2 de la Ley
N 27765, era posible apreciar que el delito de lavado de activos se eriga como
delito de peligro abstracto. Con la modificacin realizada por el Decreto Legislativo N 986, la formulacin tpica permite reconocerlo en la actualidad corno un
delito de resultado.
Acuerdo Plenario, 15.
lbidem, loco cit.
305
24
Ver: Manual de Inspeccin Antilavado de Dillero/Ley de Secreto Bancario, BSAj AML del
FFIEC.
25
DURRIEU, Roberto, El lavado de dinero en la Argentina. Anlisis dogmtico y po/ticocriminal de los delitos de lavado de activos de origen delictivo (Ley 25.246) y financiamiento
del terrorismo, Lexis-Nexis, Buenos Aires, 2006, p. 21.
306
CALLEGARI,
307
lB
b.
i) La conversin o la transferencia de bienes a sabiendas de que tales bienes proceden
de alguno o algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a) del
presente prrafo, o de un acto de participacin en tal delito o delitos, con objeto de
ocultar o encubrir el origen ilcito de los bienes o de ayudar a cualquier persona
que participe en la comisin de tal delito o delitos a eludir las consecuencias
jurdicas de sus acciones;
ii) La ocultacin o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la ubicacitl, el destino, el
movimiento o la propiedad reales de bienes, o de derechos relativos a tales bienes, a sabiendas
de que proceden de alguno o algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a)
del presente prrafo o de un acto de participacin en tal delito o delitos
308
CORTE SUPREMA - - -
En el Acuerdo Plenario N 3 se expresa que a partir de la estructura de los artculos 1 Y 2 de la Ley N 27765, solo es posible establecer
que nos encontramos ante un tipo de injusto de carcter doloso. En
ese sentido, al exigirse que el agente pueda o deba inferir de las circunstancias concretas del caso que las acciones de cobertura o integracin
las va a ejecutar con activos que tienen la condicin de productos o
ganancias del delito, se puede verificar la inclusin del dolo eventual.
Asimismo, en el Acuerdo Plenario N 3 se descarta la posibilidad de
sancionar la comisin del delito de lavado de activos bajo la modalidad imprudente o culposa:
30
309
31
GARCfA CAYERO,
32
GLVEZ VILLECAS,
33
310
- - E L IMPAcrO DE LOS
34
GARdA CAVERO,
35
36
origen en un delito, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen
ilfcito, o para ayudar a la persona que haya participado en la infraccin o infracciones
a eludir las consecuencias legales de sus actos, ser castigado CI
." de
prisin de seis meses a seis aos y multa del tanto al triplo del valOl
En estos casos, los jueces o tribunales, atendiendo a la gravedad de
circunstancias personales del delincuente, podrn imponer tambin ..
de inhabilitacin especial para el ejercicio de su profesin o industria por eh
de uno a tres aos, y acordar la medida de clausura temporal o definitiva del
establecimiento o local. Si la clausura fuese temporal, su duracin no podr exceder
de cinco aos.
37
(...)
3. Si los hechos se realizasen por imprudencia grave, la pena ser de prisin de seis
meses a dos aos y multa del tanto al triple,
(1) Quien oculte una cosa, encubra su origen, o impida o ponga en peligro la
investigacin del origen, del descubrimiento, del comiso, la confiscacin, o el
aseguramiento de un tal objeto, que provenga de un hecho antijurdico, ser castigado con pena privativa de libertad hasta 5 aos o con multa. ( ... )
(2) De la misma manera ser castigado quien en relacin con un objeto sealado en
el inciso (1): 1. Lo consiga para s o para tercero o, 2. Guarde o utilice para s o para
un tercero, cuando haya conocido la procedencia del objeto en el momento en el
cual lo haya obtenido.
(5) Quien en los casos 1 y 2 no reconozca por ligereza que el objeto provenga de
alguno de los hechos antijurdicos descritos en el inciso 1, ser castigado con pena
privativa de libertad hasta de 2 aos o con multa.
311
38
CALLEGARI,
39
CANO CASTAO,
312
313
314
315
penalmente relevantes debern contar con una regulacin previa ' "'.1.
C~
ms estricta, establecindose para ello concretos deberes que deben
lJL 101:~
cumplidos por las entidades y funcionarios a fin de evitar la consecucin
de resultados lesivos. En segundo trmino, porque el mbito de la culpa
ampliara el marco de responsabilidad penal, ya no sera determinante
el conocimiento de la comisin del delito, sino que ya la violacin de
los reglamentos pertinentes y reglas de cuidado podr implicar una
investigacin de carcter penal por lavado de activos en su modalidad
imprudente. En tercer lugar, porque el estndar de cumplimiento se
elevara, se exigida al funcionario del sector financiero que contemple
todas las opciones o variables que le permitan conocer la operacin
tendiente al lavado a fin de evitar un actuar negligente. Y finalmente
porque con ello se abrira paso a las consecuencias contra la propia
entidad financiera por lavado de activos, es decir la adopcin de medidas
de clausura, disolucin, liquidacin, suspensin u otras prohibiciones
societarias que pueden hacerse valer en el plano administrativo o penal.
IV. El valor de los bienes objeto del delito de lavado de activos
El Acuerdo Plenario N 3 establece algunas cuestiones en torno a
los valores econmicos o dinerarios comprometidos en las operaciones
de blanqueo de capitales a fin de determinar su relevancia al momento
de determinar la pena en la sentencia. As, se ha expuesto lo siguiente:
( ... ) Es importante destacar que para el Derecho Penal nacional, el
valor econmico o el monto dinerario de los activos involucrados en
las distintas modalidades de lavado, carecen de significado para la
tipicidad y penalidad del delito. En cambio, para otras legislaciones,
como la vigente en Argentina, la calidad de delitos de los actos de
conversin, transferencia, ocultamiento o tenencia s queda supeditadn
al valor econmico de las operaciones realizadas. En ese sentido, el
artculo 2780 del Cdigo Penal de aquel pas establece: Ser reprimido
con prisin de dos a diez aos y multa de dos a diez veces el monto de
la operacin el que convierte, transfiere, administrare, vendiere, gravare
o aplicare dinero u otra clase de bienes provenientes de un delito en el
que no hubiere participado, con la consecuencia posible de que los bienes
originados o los subrogan tes, adquieran la apariencia de un origen
lcito y siempre que su valor supere la suma de cincuenta mil pesos (S/
.50.000), sea en un acto o por la reiteracin de hechos diversos
vinculados entre s (... )40.
40
316
42
43
El autor reconoce que pese a lo expuesto, resulta difcil fijar una cantidad exacta
para cubrir el requisito de la gravedad de la conducta, pero insiste en que el juez
debe hacer lo necesario para precisarla en el caso concreto mediante un proceso de
reduccin teleolgica. Vid. en este sentido CARdA CAVERO, Percy, Derecho pena!
econmico, cit., pp. 488-490.
Ibdem, p. 489.
PRADO SALDARRIACA, Vctor, Lavado de activos y financiamiento del terrorismo, la ed.,
Grijley, Lima, 2007, p. 152.
317
318
CORTE SUPREMA - - -
46
47
319
49
Elementos normativos son aquellos que cuya constatacin requiere predominantemente de una valoracin: en unos casos es puramente jurdica (el elemento
documento en el artculo 4270 ep, el elemento ajeno en el artculo 185 0 CP);
en otros casos, es emprico-cultural (la obscenidad en el artCulo 1830 CP).
Vid. ZUGALDA EsPINAR (dir.), Fundamentos de Derecho penal. Parte getleral, Tirant lo
Blanch, Valencia, 2010, p. 233.
Acuerdo Plenario, 32.
320
321
52
322
CORTE SUPREMA - - -
El Decreto Supremo N 018-2006-JUS, del 21 de julio de 2006, estableci el Reglamento de la Ley N 27693.
323
Deber de reserva
13.1 La comunicacin sobre operaciones sospechosas a la UIF-Per,
as como la informacin sobre el registro de operaciones que se remita
a la misma, tienen carcter confidencial conforme al artculo 12 de la
Ley, por lo que bajo responsabilidad, los Sujetos Obligados a informar,
sus accionistas, directores, funcionaras, empleados, trabajadores o
terceros con vnculo profesional, especialmente los oficiales de
cumplimiento, estn impedidos de poner en conocimiento de persona
alguna, salvo un rgano jurisdiccional u otra autoridad competente
conforme a las disposiciones legales vigentes, que dicha informacin
ha sido solicitada o proporcionada a la UIF-Per}>.
En consecuencia, el deber de reserva que obliga a los sujetos
supervisados exige confidencialidad respecto de tres situaciones
especficas:
(i) La informacin recopilada para la elaboracin del ROS y de
este documento en s mismo,
(ii) La entrega o pedido de informacin de la UIF y
(ili) La identidad de la entidad obligada y la del OC que reporta.
En este sentido, el deber de reserva no se encuentra restringido a
la informacin recopilada para la elaboracin del ROS o a este documento, sino que se extiende a cualquier informacin solicitada o entregada a la UIF, como es el caso del Registro de Operaciones. Bsicamente, el artculo 12 de la Ley N 27693 establece la prohibicin de
poner en conocimiento de cualquier persona, entidad u organismo, bajo aualquier
medio o modalidad, el hecho de que alguna informacin haya sido solicitada
o proporcionada a la UIF Per.
As tambin podemos advertir que el deber de reserva no se limita
al Oficial de Cumplimiento. Este deber es impuesto a los sujetos obligados,
sus accionistas, directores, funcionarios, empleados, trabajadores o
terceros con vnculo profesional con los sujetos obligados, bajo
responsabilidad. De otro lado, el deber de reserva respecto de la comunicacin de una operacin sospechosa y el ROS est establecido tambin
en el artculo 17 de la Resolucin SBS N 838-2008 disponindose su
carcter confidencial y privado entre las empresas y la Superintendencia. Sin embargo, el artculo 18 dispone, adems, un velo de
confidencialidad respecto de la identidad del Oficial de Cumplimiento
al determinar que los documentos y que cualquier comunicacin no
debe registrar la identidad del Oficial de Cumplimiento ni ningn otro
elemento que pudiera contribuir a identificarlo, disponiendo el uso de
.-
325
326
327
328
LIBRO HOMENAJE AL
PROFESOR
JOSE HURTADO POZO
r
,~,
IDEMSA
Lima - Per
LIBRO HOMENAJE AL
PROFESOR JOS HURTADO POZO
EL PENALISTA DE DOS MUNDOS
e-mail:
editorialmoreno@yahoo.es
jml_idemsa@hotmail.com
Lima:
Cusco:
1.
En el Decreto Legislativo 1106 se han incluido dos modalidades de delitos perifricos al lavado de activos. Esto es, delitos de criminalizacin autnoma y especfica, cuyas conductas punibles son diferentes de aquellas que
configuran operaciones de lavado de activos y que se encuentran descritas
en los artculos 1,2 Y 3, pero que afectan la eficiencia de su prevencin y
persecucin penal. Se configuran, pues, como un refuerzo o complemento
de la eficacia de las polticas o acciones de control contra el lavado de activos. Los tipos penales perifricos regulados son los siguientes:
1.
2.
(1)
-579-
Los
1106
..t!i
Carla DEL PONTE. Crimen OrganizadO y Lavado de Dinero. Narcotrfico, Poltica y Corrupcin. Editorial Temis. Santa Fe de Bogot.1997, p. 173.
-581-
evitar que se /leve a cabo un delito de blanqueo de capitales. Si los empleados o directivos infringen su deber de garante han de responder pena/mente en comisin por omisin de los delitos de blanqueo de capitales
que se produzcan. Se produce una identidad estructural desde perspectiv8S
normativo-materiales entre la omisin del deber de comunicacin y a realizacin actva del tipo. A las personas obligadas les corresponde el dominio
sobre el riesgo tpico de que se introduzcan en la economa legal los bienes
de origen delctivo"(3).
2.2. Modelos de criminalizacin
La importancia de ese rol de garante que se aplica a los sectores oblfga::dos ha determinado que varios sistemas jurdicos hayan decidido conminar
los actos de incumplmiento con severas sanciones penales o administrativas. En ese contexto, en la actualidad podemos identificar hasta cuatro
modelos normativos orientados a regular la relevancia y el tratamiento pena!
que correspondera aplicar a tales conductas omisivas. Veamos:
Para un primero modelo, la mera conducta omisiva de! reporte o de l2
aplicacin de controles contra el lavado de activos deben estar criminatizadas y sancionadas de manera especial y autnoma. Esto es, se debe con!tgurar para ello un tipo penal de omisin propia. Ahora bien, cabe destaca:r
que las legislaciones que adoptan este modelo mantienen notables diferef'r
cias en la construccin y alcances de sus tipos penales. Ello se advierte a~
comparar las normas respectivas de Colombia (Cfr. Artculos 325 0 y 325
del Cdigo Penal), Suiza (Cfr. Artculo 3050 terdel Cdigo Penal) o Per (Cfl:
Artculo 5 del Decreto Legislativo 1106).
Un segundo modelo, rechaza la configuracin de tipos penales particulares y opta por tratar a la omisin del reporte de transacciones sospechosS
como un delito de lavado de activos realizable por omisin impropia. Es
decir, conecta la prctica omisiva con os resultados de los tipos penales
de conversin, transferencia u ocultamiento. En relacin con ello se detecC"'
tan dos situaciones: a) que el agente se limite a omitir la comunicacin ~'
ello posibilite el ocultamiento de la accin lavadora; o b} que adems de ;;2
omisin del reporte, el propio agente ejecute la transaccin sospechosa de
(3)
Cfr. Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabilidad Penal de los Empleados de Banca :XJfT
el Blanqueo de Capitales. "Estudio particular de la omisin de la comunicacin deias
operaciones sospechosas de estar vinculadas con el blanqueo de capitales". Editarla!
COMARES. Granada 1999. p. 132.
-582-
Los
1106
(5)
301 0
Cfr. Articulo
-583 -
La primera de estas normas fue la Ley 27693, la cual defini las obligaciones de prevencin, registro y reporte que deban cumplir los sectores
vulnerables a operaciones de lavado de activos. Adems, esta Ley constituy como autoridad supervisora de tales obligaciones a la Unidad de Inteligencia Financiera del Per, e instituy un ente interno de apoyo al que
denomin Oficial de Cumplimiento.
La segunda Ley fue la 27765 o Ley Penal contra el Lavado de Activos,
que estaba dedicada a la tipificacin y represin de los delitos y entre los
cuales figuraba como notable novedad el delito de omisin de reporte de
transacciones y operaciones sospechosas (Artculo 4).
Sobre la eficacia de estas normas es importante destacar que con el devenir de los aos, la colaboracin de los sujetos obligados, pero sobre todo
sistema de intermediacin financiera, con las polticas y acciones contra el
lavado de activos, ha adquirido una relativa efectividad prctica. En efecto,
segn lo evidencian diferentes estudios empricos, realizados por organizaciones nacionales y extranjeras, ms de un 90% de las operaciones de lavado de activos que han sido descubiertas en el pas, deben su deteccin a
los oportunos reportes y comunicaciones que se hicieron desde los bancos
hacia las autoridades de control. Por ejemplo, slo entre setiembre de 2003
y diciembre de 2005, la Unidad de Inteligencia Financiera del Per haba recibido 964 reportes de operaciones sospechosas, lo cual, pues, ratificaba la
trascendencia y utilidad de estos actos de colaboracin(6). Al respecto OseAR
RIVERA Presidente de la Asociacin de Bancos del Per-ASBANC ha puesto
de relieve la participacin activa de su sector: "Como instituciones financieras rea{;rmamos nuestro compromiso rrestricto frente a las autoridades
reguladoras y supervisoras, quienes constduyen la slida base sobre la que
se sostienen los sistemas de control y prevencin del lavado de activos y el
fnancamento del terrorismo"W
No obstante, todava en el Per es limitada la intervencin en el reporte
de transacciones u operaciones sospechosas, de otros sectores vulnerables. Fundamentalmente porque estos se encuentran aun atravesando por
un proceso de regulacin interna, de configuracin de procedimientos o de
internalizacin de prcticas contra el lavado de activos, especialmente en lo
que corresponde a sectores semi formales como las casas de cambio, las
empresas inmobiliarias o el ejercicio de profesiones liberales (contadores,
notarios o abogados). Esta situacin se ve reflejada con meridiana claridad
(6)
Cfr. Datos citados en el Diario Oficial El Peruano. Edicin del 2 de enero de 2006, p.3.
(7)
OSCAR RIVERA. "Contra el Lavado de Activos". Diana Gestin. Edicin del 1 de junio de
2012, p. 12.
- 584-
Los
1106
en las estadsticas de la Unidad de Inteligencia Financiera del Per: En efecto, los datos correspondientes al periodo comprendido entre abril de 2011
y abril de 2012, muestran que el 47.8 % de los reportes de operaciones o
transacciones sbspechosas (ROS) provienen de los bancos, 20.3 % de las
empresas dedicadas a la transferencia de fondos y slo un 3% de las casas
de cambio. En lo que atae a vendedores de automviles, embarcaciones y
aeronaves el porcentaje de reportes es slo del 2%(8)
Es de esperar que la lnea de reportes se fortalezca en aquellos sec-tores que hoy resultan deficitarios o ausentes de conteo estadstico. Por
ejemplo, en el mbito de la construccin inmobiliaria o de la actividad minera
donde el desarrollo de inversiones y beneficios econmicos relevantes tienden a ser cada vez ms complejos e intensos lo que los coloca como nuevos
espacios expuestos a riesgos de operaciones sospechosas de lavado de
activos. Como bien precisan los expertos, en definitiva "e/ inters por detectar y ubicar esta clase d~ transacciones se sustenta no slo en la posibilidad
de identificar a las personas y empresas que esconden fondos y activos de
procedencia dudosa, sino de neutralizar las fuentes de financiamiento con
que necesita operar la delincuencia y el crimen organizado J/(9J.
111. EL DELITO DE OMISION DE REPORTE DE TRANSACCIONES U
OPERACIONES SOSPECHOSAS EN EL DECRETO LEGISLATIVO
1106
(8)
(9)
-585 -
Ahora bien, comentando el artculo 4 de la Ley 27765, precedente legislativo inmediato del que ahora revisamos, GARCiA CAVERO, demandaba,
adems, a fin de hacer ms slida y legitimable la relevancia penal de estas
omisiones un mayor nivel de control sobre su eficacia lesiva. En tal sentido
sugera la siguiente interpretacin:" . .hay que exigir para la configuracin
del tipo penal que las operaciones o transacciones sospechosas no comunicadas constituyan realmente conductas de lavado de activos, de manera
que se vincule la omisin del obligado a comunicar con el bien jurdico pena/mente protegido"!10} Si bien la propuesta de este autor resulta interesante, su
(10)
(Cfr. Percy G.'IRciA CAVERO. Derecho Penal Econmico. Parte Especial. Grijley. Lima. 2007,
p.520)
-586 -
Los
1106
(11)
Cfr. TomsAladino GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. 2'. Edicin. Lima.2009,
p.150.
- 587-
(12)
Cfr.
- 588-
ss.
los
1106
"El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones
sospechosas que hubiere detectado, segn las leyes y normas reglamentarias, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni
mayor de ocho aos, con ciento veinte a doscientos cincuenta das multa e
inhabilitacin no menor de cuatro ni mayor de seis aos, de conformidad con
los incisos 1), 2) Y 4) de! artculo 360 del Cdigo Pe n af".
Como bien ha sealado la doctrina nacional en estos casos "la omisin
es la no ejecucin de un comportamiento que debe ejecutarse "(73). De all
que no resulta compatible con esta caracterizacin tpica, la confusa explicacin que formulaba al respecto ROLANDO RAlv'lREZ al comentar una disposicin
equivalente a la prevista en el artculo que analizamos, pero que estaba
contenida en el artculo 4 de la Ley 27765. Segn la citada autora: "en
esta figura penal, el actor realiza el delito infringiendo una norma prohibitiva
de manera omisiva. Es decir el actor comete el acto omitiendo, dejar
de hacer aquello que ciertamente impedira el resultado". Al parecer este
planteamiento responde a que se asocia al delito que analizamos con una
estructura tpica de omisin impropia o comisin por omisin(14). No compartimos este criterio, por no ser dogmticamente asimilable al modo como ha
sido redactado el tipo penal del delito de omisin de reporte de transacciones u operaciones sospechosos en nuestra legislacin.
0
(\3)
(14)
Cfr. Jos HURTADO Pozo-Vctor PRADO SALDARRIAGA. Manual de Derecho Penal. Parte General. Tomo 11. 4 a . Edicin. IDEMSA. Lima.2011 p. 36.
Cfr. Rosa Mercedes ROLANDO RAMiREZ. Lavado de Activos en el Per y a Nivel Mundial.
LEJ. Lima. 2005, ps. 245 y 246.
- 590-
Los
1106
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
La Bolsa de Productos.
9.
2.
3.
El comercio de antigedades
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Los
jurdicos y contadores independientes que reporten las transacciones sospechosas cuando, en nombre de un cliente o para su cliente, se involucran
en una transaccin financiera con relacin a las actividades descritas en el
prrafo (d) de la recomendacin 22. Se exhorta firmemente a los pases que
extiendan el requisito de reporte al resto de fas actividades profesionales de
los contadores incluyendo fa auditora". No obstante, la Nota Interpretativa
de esta Recomendacin tambin precisa que "Los abogados, notarios, otros
profesionales jurdicos independientes y contadores que actan como profesionales jurdicos independientes, no tienen que reportar transacciones sospechosas si la informacin relevante se obtuvo en circunstancias en las que
estos estn sujetos al secreto profesional o el privilegio profesional lega/".
Los
1106
Sin embargo, otros sectores profesionales involucrados, como el Colegio de Notarios, han sido ms permeables a estas iniciativas normativas. Es
ms, en la actualidad el marco lega! que regula la actividad del notariado,
el Decreto Legislativo 1049, modificado por la sexta Disposicin Complementaria y modificatoria del Decreto Legislativo 1106, dispone en el literal
p del artculo 16 que los notarios estn obligados a "cumplir con todas fas
normas pertinentes en materia de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo, conforme a la legislacin de la materia". En
coherencia con esta disposicin por Resolucin SBS N 5709- 2012 de! 10
de agosto de 2012 se ha aprobado las "Normas Especiales para la prevencin del lavado de Activos y del Financiamiento del TerOrismo Aplicable a
los Notarios". Segn el artculo 13 de estas disposiciones:
1.1. El Notario est obligado a comunicar a la UIF-Per, a travs de su Oficial
de Cumplimiento, las operaciones realizadas o que se haya intentado
realizar, sin importar los montos involucrados, que sean consideradas
como sospechosas, de acuerdo a lo dispuesto en la Ley, el Reglamento
y las presentes normas especiales, de forma inmediata y suficiente, es
decir en un plazo que de acuerdo a la naturaleza y complejidad de la
operacin sospechosa permita la elaboracin, documentacin y remisin del ROS a la UIF-Per, el cual en ningn caso deber exceder de
los quince (15) das hbiles de detectada.
1.2 El Oficial de Cumplimiento, en representacin del Notario, califica la
operacin como sospechosa y procede con su comunicacin a la UIFPer, y deber dejar constancia documental del anlisis y evaluaciones
realizadas, para la calificacin de una operacin como inusual o sospechosa, as como el motivo por el cual una operacin inusual no fue calificada como sospechosa y reportada a la UtF-Per, de ser el caso. Las
operaciones calificadas como inusuales y su sustento documental se
conservarn por el plazo de diez (10) aos, conforme al diseo previsto
en el Anexo N 6 - Diseo de Identificacin de Operaciones Inusuales.
1.3. El Notario remitir a la UIF-Per el ROS y la documentacin adjunta
o complementaria a travs del sistema ROS EL, utilizando para ello la
plantilla ROSEL publicada en el portal de Prevencin de Lavado de Ac-
(15)
Luis LAMAS PUCCIO. "Lavado de Activos", en Jurdica N 263. Suplemento de Anlisis Legal de El Peruano. Edicin del 11 de agosto de 2009, p. 6.
- 595-
tivos y del Financiamiento del Terrorismo habilitado por la SBS para tal
efecto.
En lo que atae a los abogados otro Proyecto de Ley, el N 795/2011-CR,
presentado el 31 de enero de 2012, por el Grupo Parlamentario Alianza por
el Gran Cambio y otras bancadas, acogiendo una iniciativa del Congresista
Luis Ibrico Nez, ha vuelto a incidir en la necesidad de incorporar como
sujeto obligado a estos profesionales jurdicos, aunque destacando tambin
en su exposicin de motivos "que no se vulnere el secreto profesional".
Ahora bien, cabe reconocer que en el derecho y en la jurisprudencia
extranjeras la posicin del abogado no resulta del todo indita o ajena para
las medidas preventivas y penales contra el lavado de activos, sobre todo
cuando ella se aparta de su natural condicin de conducta neutral o inocua,
propia de los denominados negocios estndar. Es decir, en la medida en
que los actos de patrocinio o asesora del abogado pasen a ser, ms bien,
instrumento, cobertura parte integral del propio proceso ilegal del blanqueo
de capitales. Lo cual ocurrir cuando tales acciones del profesional aporten
directa o indirectamente al aseguramiento doloso de capitales ilcitos para
un tercero( 16 l. Por tanto, de prosperar iniciativas legales como a la que hemos hecho referencia, el objetivo perseguido por el agente y que motiva la
omisin del reporte, tendr que ser apreciada con detalle para decidir con
equidad sobre su relevancia penal de cada caso concreto.
Por lo dems, como se haba mencionado, problemas y crticas similares sobre la incorporacin de los profesionales como sujetos obligados a
reportar transacciones u operaciones sospechosas, se han planteado tambin con reiterada frecuencia en el derecho penal yen la doctrina extranjera.
Por ejemplo, TIEDEMANN, refirindose a la situacin en Alemania, ha puesto
de relieve lo siguiente: " El problema general de las acciones tpicamente
profesionales o socialmente adecuadas se encuentra en el arto 261 StGB
con una constelacin especial, la de los pertenecientes a profesiones libres
-mdicos, abogados, crimin alista s, asesores financieros- que aceptan honorarios, que provienen (pueden provenir) de hechos previos en el sentido
del arto 261, prrafo 1. El Tribunal Federal Constitucional (TFC) ha puesto
fin a una prolongada discusin con diferentes vas de solucin en el marco
del arto 261, prrafo 2, N 1, a travs de un auto con fuerza de ley fundado
en el principio de proporcionalidad y el principio del abuso. De acuerdo con
este critero, los abogados defensores nicamente pueden ser castigados
por este hecho en la medida en que hubieran tenido un conocimiento seguro
de su procedencia en el momento de aceptacin de sus honorarios. Esta
(16)
Cfr. Vctor Roberto PRADO SALDARRIAGA. Lavado de Activos y Financiacin del Terrorismo.
Grijley. Lima.2007,p 159 ss.
- 596-
Los
1106
(17)
Klaus TiEDEMANN. Manual de Derecho Penal Econmico. Parte Especial. Grijley. Lima.
2012, p. 265.
- 597-
diante la norma preceptiva implcita al tipo legal que prev un delito de omisin se ordena la ejecucin de un comportamiento determinado; por tanto,
se tiene la obligacin de actuar'(18). Se trata, pues, de la accin esperada
o conducta ordenada que omite el agente. En el delito tipificado por el articulo 5 del Decreto Legislativo 1106, ella queda referida a la comunicacin
de las operaciones o transacciones sospechosas detectadas a la autoridad
competente, Es decir, por el reporte circunstanciado y oportuno de la deteccin o hallazgo de una actividad de caractersticas inusuales e inexplicables
econmicamente, que ejecuta un cliente del sujeto activo de manera ocasional o frecuente (situacin tpica generadora del deber). Al respecto, hay tres
aspectos que deben tambin precisarse. El primero, que la Autoridad Competente a quien se debe reportar la operacin o transaccin sospechosa es
la Unidad de Inteligencia Financiera del Per. El segundo, que conforme
a la normatividad vigente el plazo para cumplir con el reporte es de 30 das
calendarios y posteriores a la deteccin de la operacin. Y, el tercero, que
el agente haya estado en absoluta capacidad de hacer el reporte exigido.
Como bien se demanda en la literatura especializada, la posbilidad de
realizar la accin esperada es siempre el lmite de los delitos de omisin, pues
"nadie est obligado a hacer lo imposible"(19J Con relacin al segundo aspecto
citado, llama la atencin la magnitud del plazo concedido para el reporte a los
sujetos obligados y que en el contexto regional resulta ser muy extenso, En
efecto, en otros sistemas jurdicos como el brasileo dicho plazo slo es de 24
horas (Cfr. Le N 9.613 del 3 de marzo de 1998, Art. 11,11). Tal vez una opcin
ms compatible con la eficacia de estas comunicaciones aconseja que ellmite temporal para el reporte no exceda de cinco das calendarios.
El delito se perfecciona con el incumplimiento del reporte dentro del plazo sealado por la Ley. El tipo legal, como se haba mencionado anteriormente, describe un delito de mera desobediencia "cuya realizacin consiste
en el simple hecho de no cumplir la accin que el ordenamiento jurdico
espera que sea ejecutada"120)
Y, por tratarse de un delito de omisin propia, la tentativa no es configurable, Al respecto cabe recordar que "Los delitos de omisin propia son similares a los delitos de pura actividad, en la medida en que su consumacin
no requiere la produccin de un resultado"(21).
(18)
(19)
(20)
(21)
PRADO SAlDARRIAGA.
dem" p. 39,
dem" p. 39_
- 598-
Los
1106
Cfr. Felipe VILLAVICENCIO T. Derecho Penal. Parte General. Grijley. Lma.2006, p. 659.
Cfr. Percy GARCiA CAVERO. Derecho Penal Econmico. Parte Especial. Ob. Cit., p. 520.
-599 -
pues, como autor de un delito de lavado de activos, estar tambin confirmada e, incluso, podra imputrsele el agravante especfico que contempla
el primer inciso del artculo 40.
Merece atencin especial el caso del Oficial de Cumplimiento (Cfr.
Artculo 10, numera! 10.2.1 de la Ley 27693), que conociendo de una operacin reportada o advirtiendo su presencia al realizar un examen rutinario,
omite, dolosamente, comunicarlo o frustrar la culminacin de la misma, posibilitando, en ambos casos, que la operacin se concrete. En estos supuestos, cabe imputar al Oficial de Cumplimiento un delito de lavado de activos,
tambin en la modalidad de omisin impropia o comisin por omisin.
Cabe anotar que la presencia de un error de prohibicin sobre la existencia de la obligacin jurdica de comunicar el hallazgo de una transaccin
u operacin sospechosa, o sobre la concurrencia de una justificante como
la de guardar secreto sobre la actividad financiera del cliente, deben ser
apreciados con arreglo a lo previsto en el prrafo segundo del artculo 14
del Cdigo Penal. Esto es, si el error fuere vencible se atenuar la pena y de
ser invencible se excluir la responsabilidad del agente.
V.
El Decreto Legislativo 1106 renunci a la incorporacin de delitos culposos de lavado de activos. Se mantuvo, pues, al margen de la arraigado
tendencia contempornea a criminalizar en este dominio conductas imprudentes o negligentes. Pese algunos cuestionamientos de la doctrina, en
torno a la ausencia de tipos penales imprudentes en el derecho penal nacional, como los planteados por CARO y ASMAT(24), tal omisin legislativa nos
parece, de momento, sensata y prudente. Nuestra realidad socioeconmica
se sustente an en altas cuotas de informalidad y prcticas paralelas que
deben ser, en principio, corregidas con polticas de inclusin y conciencia
tributaria que se mantienen todava al margen de grandes sectores de la
poblacin nacional. De all que la criminalizacin culposa de actos de conversin, transferencia o tenencia de activos de origen ilcito, puede promover efectos perversos y no del todo compatibles con los objetivos y polticas de prevencin de esta dase de delitos. Por consiguiente, si el Estado
(24
Dino Carlos CARO CORIA y Diana Marisela ASMAT COELLO. "El Impacto de los Acuerdos
Plenarios de la Corte Suprema W 03-201 0/CJ-116 del 16 de noviembre de 2010 Y N
7.2011/CJ-116 del 6 de diciembre de 2011 en la Delimitacin y Persecucin del Delito
de Lavado de Activos". Manuel ABANTO VASOUEZ y otros-Coordinadores. Imputacin Y
Sistema Pena/.ARA Editores. Lima. 2012, p.309 Y ss.
-600-
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1106
(25)
-601-
(27)
Gabriel ADRIASOLA. El Lavado de Activos en Uruguay. Los riesgos de una Autonoma Desmedida. Poltica Criminal y Dogmtica Penal de los Delitos de Blanqueo de Capitales.
IDEMSA. Lima. Mayo 2012, ps. 26 y 27.
Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabilidad Penal de los Empleados de Banca porel Blanqueo de Capitales Ob. Cit, p. 180.
- 602-
Los
1106
supervisin, vigilancia o control de cumplimiento dentro de organismos reguladores o empresas del sector financiero, de seguros o burstil incurriera en
neglgenca o descuido inexcusable en aplicacin de las reglas tcnicas
y accones de control ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de seis ni mayor de doce aos y multa de 129 a 365 das-multa".
Pero, al margen del antecedente citado, la legislacin nacional rechaz
inicialmente la adopcin de estructuras culposas como qued evidenciado
en la redaccin del artculo 4 o de la Ley 27765. Sin embargo, esta posicin
cambi radicalmente en el proceso de elaboracin del Decreto Legislativo
1106, el cual sin mayores reticencias incorpor un tipo penal culposo de omisin de reporte de transacciones u operaciones sospechosas en el prrafo
segundo del artculo 5 en los trminos siguientes: "La omisin por culpa de
la comunicacin de transacciones u operaciones sospechosas ser reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta das multa de inhabilitacin de uno a tres aos, de conformidad con los incisos 1), 2) Y 4) del
artculo 36 a del Cdigo Penal". Esta actitud legislativa permite advertir, como
sostiene SALCEDO MACHADO, que "la intensificacin de la fuerza normativa de
las disposiciones administrativas de prevencin viene siendo traducida en
sede pen a 1"(28).
Tal decisin del legislador result, adems, compatible con lo dispuesto por la Primera de las Disposiciones Complementarias Finales, en relacin a la necesidad de mejorar el control de las operaciones sospechosas:
"Las instituciones sometidas a control y supervisin de la Superintendencia
de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
estarn obligadas a adoptar medidas de control apropiadas y suficientes,
orientadas a evitar que en la realizacin de sus operaciones se produzca el
ocultamiento, manejo, inversin o aprovechamiento en cualquier forma de
dinero u otros bienes provenientes de la minera ilegal, as como de cualquier otra actividad de crimen organizado o destinados a su financiacin, o
para dar apariencia de legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas.
Los sujetos obligados establecidos a travs de la Ley 27693 debern reportar bajo responsabilidad de forma inmediata y suficiente a la
Undad de Inteligenca Financiera cualquier informacin relevante sobre
manejo de activos o pasivos u otros recursos, cuya cuanta o caractersticas no guarden relacin con la actividad econmica de sus clientes,
(28)
Roco del Pilar SALCEDO MACHADO. "La responsabilidad Penal de los rganos de Gobierno de las Entidades Financieras en la Comisin del Tipo Base de Lavado de Activos".
Gaceta Penal & Procesal Penal. Tomo 37. Julio 2012, p. 147.Nota a pie de pgina 8.
-603 -
o sobre transacciones de sus usuarios que por su nmero, por las cantidades transadas o por las caractersticas particulares de las mismas,
puedan conducir razonablemente a sospechar que se est utilizando a
la entidad para transferir, manejar, aprovechar o invertir recursos provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiacin".
En consecuencia, pues, actualmente deviene en punible el omitir culposamente el reporte oportuno e idneo de aquella clase de transacciones u
operaciones sospechosas. Lo que puede ocurrir de diferentes maneras, las
cuales, sin embargo, siempre mostraran al sujeto obligado obrando de manera negligente y sin tener en cuenta su competencia u oportunidad para el
cumplimiento del deber legal que tiene, frente al hallazgo de una transaccin
sospechosa y que debe comunicar a la autoridad competente (Unidad de
Inteligencia Financiera del Per). Por ejemplo, cuando el sujeto obligado no
estima prioritaria la realizacin del reporte y el plazo legal se vence sin que
este tenga lugar; o cuando aquel por exceso de confianza delega en un tercero incompetente la comunicacin que l deba hacer y esta no es formulada o se hace tardamente; y tambin cuando el reporte que elabor el sujeto
obligado no es admitido por las autoridades, por la consignacin indebida
o incompleta de los datos requeridos o por una deficiente aplicacin de los
procedimientos formales de comunicacin que se deban observar (no se incorpor la informacin pertinente al asumir que los datos consignados eran
suficientes, o se contabiliz el plazo legal en das hbiles y no calendarios, o
se remiti el reporte a una instancia diferente de la sealada legalmente). En
todos estos supuestos, como lo destaca la doctrina especializada, resulta
evidente que "el autor no infringe el deber de cuidado con un acto positivo,
sino omitiendo la realizacin de la accin ordenada"(28) .
Sin embargo, tambin es pertinente tener en cuenta la posicin concreta del agente frente a! deber de cuidado. Al respecto SALCEDO MACHADO
seala lo siguiente: "Consecuentemente, la determinacin de la relevancia
penal del incumplimiento de las obligaciones administrativas de prevencin
estar sujeta a la concurrencia de criterios claros: la existencia de un deber
de cuidado basado en una concreta posicin de garante, su capacidad para
generar un riesgo no deseado y la produccin de un resultado lesivo como
consecuencia del incremento del riesgo ocasionado por el incumplimiento
de los deberes de cuidado"!30)
(29)
Fernando VELSQUEZ V.
(30)
Roco
-604-
1 06
PRADO SALDARRIAGA.
-605 -
(32)
(33)
Isidoro BLANCO CORDERO. Responsabilidad Penal de los Empleados de Banca porel Blanqueo de Capitales. Ob. Cit., p. 206.
Cfr. Jorge A. PREZ LPEz. Lavado de Activos y aspectos Sustantivos del Decreto Legislativo W 1106, p. 65; Marcial PAUCAR CHAPPA. La Nueva Ley Penal de Lavado de .Activos:
El Decreto Legislativo W 1106, p. 75; Edith HERN.NDEZ MIRANDA. Comentarios sobre la
Regulacin Sustantiva del Delito de Lavado de Activos: A propsito del Decreto Legislativo W 1106, p.86. Ver todos en Gaceta Penal & Procesal Penal. Tomo 35. Mayo de 2012
- 606-
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La redaccin de un proyecto de modificacin del Cdigo Penal para establecer una sancin penal por incumplimiento de entrega de informacin de forma oportuna a solicitud de las autoridades competentes.
b)
Modificar el Cdigo Penal para establecer una sancin penal por incumplimiento de entrega de informacin de forma oportuna a solicitud de las
autoridades competentes.
Fueron comisionados para cumplir con estas acciones el Ministerio Pblico, el Poder Judicial y el Congreso de la Repblica, debiendo concretar
(34)
Cfr. Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo. Superintendencia de Banca, Seguros y Administracin de Fondos de Pensiones.
Uma. 2011, p. 26.
'
-607-
(35)
Cfr. Plan Nacional de Lucha contra el lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo. Superintendencia de Banca, Seguros y Administracin de Fondos de Pensiones.
Ob. Cit, p. 38.
- 608-
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La redaccin definitiva del artculo 6 y que fuera aprobada por el Decreto Legislativo 1106, tipifica y sanciona este indito delito en los trminos
siguientes:
"El que rehsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la informacin econmica, financiera, contable, mercantil o empresarial que le sea
requerida, en el marco de una investigacin o juzgamiento por delito de lavado de activos, o deliberadamente presta la informacin de modo inexacto o
brinda informacin falsa, ser reprimido con pena privativa de fa libertad no
menor de dos ni mayor de cuatro aos, con cincuenta a ochenta das multa
e inhabilitacin no mayor de tres aos de conformidad con los incisos 1), 2)
Y 4) de artculo 36 del Cdigo Penal.
Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigacin o
juzgamiento por delito de lavado de activos vinculados a la minera ilegal o al
crimen organizado, o si el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas
Tributarias, el agente ser reprimido con pena privativa de libertad no menor
de tres ni mayor de cinco aos, con ochenta a cientos cincuenta das multa
e inhabilitacin no mayor de cuatro aos, de conformidad con los incisos 1),
2) Y 4) del artculo 36 del Cdigo Penal."
-609 -
(36)
(37)
(38)
Edith HERNNDEZ MIRANDA. "Comentarios sobre la Regulacin Sustantiva del Delito de Lavado de Activos: A propsito del Decreto Legislativo N" 1106". Ob.Cit., p. 87.
Marcial PAVCAR CHAPPA. "La Nueva Ley Penal de Lavado de Activos: El Decreto Legislativo
N" 1106". Ob. Cit., p. 75.
Cfr. Manuel A. ABANTO V SQVEZ. Los delitos Contra la Administracin Pblica en el Cdigo
Penal Peruano. Palestra Editores. Lima. 2001, p. 125.
- 610-
Los
1106
El sujeto pasivo ser siempre la autoridad pblica competente que solicita la informacin y que se encuentra a cargo de la investigacin o juzgamiento de operaciones de lavado de activos.
Las conductas criminalizadas son cuatro. Las dos primeras han sido
configuradas como estructuras de omisin propia, mientras que las dos restantes responden a frmulas comisivas. Se trata de los siguientes supuestos
tpicos:
1.
2.
Retardar el envo de la informacin solicitada. A diferencia de la conducta anterior, este supuesto delictivo se materializa siempre como un
acto de obstruccin directo o indirecto al cumplimiento de la demanda
informativa planteada por la autoridad, la cual, adems del objeto y naturaleza de los datos requeridos, debe especificar un plazo determinado
de cumplimiento. En efecto, el retardo implica un incumplimiento de la
oportunidad debida y esta slo puede darse a conocer con el sealamiento de un plazo concreto y expreso que debe de constar en la solicitud que formula el ente oficial respectivo.
3.
(39)
Ral PEA CABRERA. Tratado de Derecho Penal. Parte Especial. Tomo 111. Delitos Econmicos. Ediciones Jurdicas.Lima.1994, p. 295.
- 611-
tisface en realidad las necesidades de la indagatoria que le fue planteada. Como seala la doctrina en estos casos: "el sujeto activo accede a
prestar informacin a la autoridad competente cuando se le haya requerido, pero inexcusablemente su informe no es exacto. Maliciosamente
oculta aspectos econmicos, industriales o mercantiles ... "14o!, o de otra
ndole que le resultan perjudiciales o que prefiere mantener en reserva.
4.
Brindar informacin falsa. Esta modalidad amerita un desvalor mayor pues no slo conlleva desobedecer al mandato recibido, sino que,
tambin, manifiesta una reaccin inescrupulosa frente a l. En efecto,
el sujeto activo adopta una prctica desafiante ante la autoridad, al remitirle como respuesta a sus requerimientos una informacin carente
de veracidad absoluta o relativa. Esto es, en su respuesta a la autoridad el agente falsea la realidad de las cosas, construye documentacin
sustentatoria inexistente, etc. La mala fe del autor del delito se trasluce
y conduce todas las opciones que este tiene para responder a los datos, informes y complementos que le fueron solicitados. Como advierte
LAMAS PUCCIO esta clase de comportamientos delictivos justifican plenamente su criminalizacin "como una forma directa de proteger la veracidad, confiabilidad y temporalidad de toda informacin que se brinde'Y41!,
sobre todo porque ella ha de ser trascendente para las pesquisas y sancin de operaciones de lavado de activos.
0
(40)
(41)
Ral PEA CABRERA. Tratado de Derecho Penal. Parte Especial. Tomo 111. Delitos Econmicos. Ob. Cit., p. 295.
Luis LAMAS PUCCIO. Derecho Penal Econmico. Segunda Edicin. Librera y Ediciones
Reunidas. Lima.1996, p. 257.
- 612-
Los
1106
Un componente normativo comn a todos estos delitos ser la desobediencia total o parcial del requerimiento. Lo cual involucra, necesariamente,
un presupuesto formal que estar constituido por el pedido u orden que
emitir la autoridad competente para que se le suministre la informacin que
necesita. Es indispensable que ambos se configuren con el detalle pertinente que permita identificar con precisin su contenido especfico y su destinatario concreto o, cuando menos, que de su redaccin o modo de expresin
tales componentes puedan ser determinables. Como sostiene ABANTO VSQUEZ las ordenes y solicitudes que formule la autoridad "no pueden ser vagas
o genricas'~42).
X.
TIPICIDAD SUBJETIVA
El delito se perfecciona cuando el sujeto activo no cumple con suministrar dentro del plazo fijado la informacin que le fue requerida por la autoridad. Sea que la conducta adquiera la forma de negativa, retardo, inexactitud
o falsedad la tentativa es configurable y punible. Al respecto PEA CABRERA
ha sostenido lo siguiente: "El delito en examen se consuma en el momento
en que el sujeto activo se niega de cualquier manera a dar la informacin a
la autoridad; 0, en su caso, en el momento en que la informacin inexacta
(42)
(43)
Cfr. Manuel A. ABANTO VSQUEZ. Los delitos Contra la Administracin Pblica en el Cdigo
Penal Peruano. Ob. Cit., p. 126.
Cfr. Manuel A. ABANTO V SQUEZ. Los delitos Contra la Administracin Pblica en el Cdigo
Penal Peruano. Ob. Cit., p. 134.
- 613-
llega a poder de la autoridad que la requiri, sin que sea necesario ~~w~y
ledo el informe. La tentativa es posible, pues puede suceder que la nl!!ll~'Wf;:
sea por escrito pero por circunstancias ajenas a la voluntad del
:;'''''iiii;:;i~
documento que encierra fa negativa no llega a poder de la autoridad competente; o, el informe inexacto es redactado, pero por motivos distintos a fa
voluntad de agente no llega a poder de /a autoridad competente'~44).
XII. CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES
El prrafo segundo del artculo 6 del Decreto legslativo 1106 contempla dos circunstancias agravantes. Cada una de ellas ha sido construida en
base a indicadores vinculados a la naturaleza y dimensiones de los delitos
de lavado de activos en cuya investigacin o juzgamiento surge la necesidad informativa que requiere la autoridad. Por consiguiente ser menester
evaluar la presencia material o cuando menos potencial de dicha conexin
para poder imputar al sujeto activo la configuracin de la circunstancia agravante y la correspondiente eficacia de la misma sobre la pena que deber
imponrsele.
La primera de estas circunstancia agravantes especificas toma en cuenta la relacin existente entre los delitos de lavado de activos objeto de investigacin o juzgamiento con dinero, bienes, efectos o ganancias de la
minera ilegal o de la criminalidad criminalidad organizada. Por consiguiente,
deber tratarse de los delitos tipificados en los artculos 30r A, 30rB,30r
C, 30rD y 30r E del Cdigo Penal; o de los delitos sealados en el artculo 31 r prrafo segundo como representativos de la criminalidad organizada y que son los descritos en los siguientes artculos del citado sistema
normativo: 152,153, 153A, 200,273 al 2790,296 al 298", 316, 31r,
318A,319, 325 al 333 y 346 al 350.
La segunda circunstancia agravante se ha construido slo en base al
valor equivalente de la operaciones delictivas de lavado de activos, que son
objeto de las pesquisas o accin judicial, las cuales deben haber generado
"dinero, bienes, efectos o ganancias" por un valor" superior al equivalente a
quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias"
Ahora bien, tratndose de agravantes dolosas ser menester que el autor del delito conozca las relaciones de las investigaciones administrativas
o judiciales con prcticas de lavado de activos conexas a los delitos mencionados (minera ilegal o de criminalidad organizada) o al valor econmico
(44)
Ral
PEA CABRERA.
Cit.,
p. 296.
Los
1106
referido (superior a 500 UIT). Ello, por tanto, demanda que en el requerimiento que formule la autoridad conste una alusin expresa o implcita a
tales aspectos. Si el agente ignora la presencia de ambos componentes de
agravacin su penalidad no podr ser incrementada.
XIII.PENAL/DAD
La penalidad conminada para este rene tres penas conjuntas que son
las siguientes: privativa de libertad no menor de dos ni mayor de cuatro
aos; multa de cincuenta a ochenta das- multa; e inhabilitacin no mayor
de tres aos con las incapacidades descritas en los incisos 1, 2 Y 4 del
artculo 36 del Cdigo Penal. Por tanto para esta ltima pena el mnimo
debe ser de seis meses.
Para el caso de concurrencia de circunstancias agravantes especficas
la penalidad tambin es conjunta y comprende penaprivativa de libertad no
menor de tres ni mayor de cinco aos; multa de ochenta a ciento cincuenta
das- multa; e inhabilitacin no mayor de cuatro aos con las incapacidades
descritas en los incisos 1, 2 Y 4 del articulo 36 del Cdigo Penal. Se entiende que en estos supuestos la pena de inhabilitacin mnima debe ser de
tres aos.
- 615-
EL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS
CRITERIOS SUSTANTIVOS Y PROCESALES
ANLISIS DE LA LEY N 27765
2DA. EDICIN
Director acadmico:
Subdirector:
Integrantes:
3j
25
ISJ
EL DELITO DE
LAVADO DE ACTIVOS
Lou &
..
GARCIA CAVERO
ABOGADOS
COIuuhori-a y Litig:l.ciolll:r.t Derecho p~
Ir
I.
Las actividades de blanqueo de capitales se relacionaron con el desarrollo del lucrativo negocio del trfico ilcito de drogas a partir de los
aos sesenta, aunque tambin existen datos ciertos sobre su vinculacin
con el ocultamiento de beneficios obtenidos ilcitamente por funcionarios pblicos corruptosl 4J . En cualquier caso, y con independencia de su
origen, no hay duda que en la actualidad el lavado de activos se vincula
criminolgicamente con la llamada criminalidad organizada, en la medida
que este proceso resulta necesario para poder dar apariencia de legaldad
a los grandes beneficios econmicos obtenidos por las actividades ilcitas
de las organizaciones delincuenciales lsl . No obstante, si bien la criminalizacin del lavado de activos o blanqueo de capitales constituye un
hecho reciente, la criminalidad organizada no es una aparicin delictiva
novedosa, sino, en todo caso, la forma en la que tiene lugar.
El fenmeno asociativo con fines delictivos puede remontarse a la
antigua Roma en relacin con el llamado conventiculum, esto es, el caso
de los bandoleros que asolaban los caminos y las poblaciones l6i . El bandolerismo no slo generaba una fuerte inseguridad ciudadana, sino que
afectaba tambin la propia estabilidad poltica de la comunidad, al poner
en crisis a la autoridad nombrada en zonas apartadas. Si bien el fenmeno
de la criminalidad organizada se muestra hoy de forma muy distinta, debe
[4]
Vid.,
BLANCO CORDERO,
[5J
Vid.,
FERR OLlV,
16]
Vid.,
YACOBUCCI,
171
18)
[9]
As niega la equiparacin de la criminalidad organizada a una simple coautora o participacin en el delito, YACOBDCCI, en El crimen organizado, Yacobucci
(coord.), p. 57; PRADO SALDARRIAGA, Criminalidad organizada, p. 36 Y s.
[lO]
Vid., as, FABI,; CAPARRS, El delito de blanqueo de capitales, p. 37. Sobre la estructura de las organizaciones criminales, YA..COBUCCI, en El c'imen organizado,
Yacobucci (coord.), p. 106, en donde se destaca su jerarquizacn.
20
illJ
Il2J
II3]
[16) Vid., sobre las oportunidades que ofrece el mercado global, BLANCO CORDERO, El
delito de blanqueo de capitales, p. 3l.
21
facilita que la criminalidad organizada pueda realizar todas sus actividades de trfico ilegal con mayor rapidez e impunidad (armas y materiales
nucleares, drogas, personas, embriones, rganos, an imales, obras de arte,
autos robados, etc.)!l7]. Podra decirse que la existencia del fenmeno de
integracin econmica y la generacin de mercados supranacionales ha
trado consigo que tambin la criminalidad organizada se haya no slo
internacionalizado, sino incluso transnacionalizado[J8 J
Las grandes ganancias obtenidas por las actividades delictivas de
la organizacin se convierten, sin embargo, en su mayor debilidad, pues
constituyen no slo una luz de alerta para los rganos de persecucin
penal, sino que generan una actividad econmica con grandes flujos
patrimoniales al margen de las reglas del mercado. Dado que a los miembros de la organizacin delictiva les interesa mantenerse en sociedad y
disfrutar de los beneficios alcanzados indebidamente, proceden a realizar
diversas maniobras para dar apariencia de legalidad a dichos beneficios.
El lavado de activos se presenta as como un paso necesario para que los
delincuentes encuentren en la criminalidad una forma de vida.
n.
t17]
JS}
La organizacin criminal es internacional cuando no opera sol2.mente en los limites de un Estado, sino que va ms all con el auxilio de sus propios integrantes,
mientras que ser transnacional cuando existe cooperacin entre los grupos criminales de cada territorio para operar [vid., YACOBCCCI, en El crimen organizado,
Yacobucci (coord.), pp. 58, 116 Y s.].
22
JURISPRUDENCIA
11
Temas
Incremento Inusual de Patrimoniol Inexistencia de Negocios Ucitos
Extracto
"Que el delito de blanqueo de activos no slo descansa sobre Ul1 delito anterior -m este caso tnjjico
ilcito de drogas--; el dolo exigido, por tanto, puede ser direto o eventua4 en tanto en este tltimo caso el
agmte considere seriamente y acepte como probable que el dinero proceda de un delito; que, por otro
lado, a nivel probatorio, la prueba usual m esta clase de delitos es la indiciaria, a c1f)l0 ifecto la
experiencia dicta, a ttulo meramente enunciativo, como vlidos los siguientes indicios: en primer lugar, el
incremmto inusual del patrimonio de quien realiifJ las operaciones de ingreso de dinero o bienes al
mercado o el man~jo de cantidades de diJlero que por su elevada cantidad, dinmica de las transmisiones,
caractersticas del negocio mercantil llevado a cabo, razonabilidad de 1m inversiones o por tratarse de
dinero m ifectivo pongan de manifiesto operaciones extraas a las prcticas comerciales ordinarias; en
segundo lugar, la inexistmcia de negocios lcitos que justifiquen el incremmto patrimonial o las
transmisiones dinerarias; en tercer lugar, la constancia de algn vnculo o cone:>..in con adividades de
trfico de drogas o con personas o grupos relacionados con 1m mismas;y m cuano luga!; utilizacin de
documentos faos para aparentar operaciones inexistentes.".
que, en tal virtud, no cabe una consuncin del citado tipo penal por el del
delito previo, en este caso particular, de trfico ilicito de drogas, dado que
no slo el legislador no excluy del mbito del sujeto activo del delito de
lavado de activos al autor o partcipe del delito previo, sino que
fundamentalmente dicho tipo penal vulnera un bien distinto del tutelado por
aqul; que, por lo dems, los actos de blanqueo de dinero procedente del
trfico de drogas que son materia del presente proceso han ocurrido con
anterioridad a los actos de trfico de drogas que fueron lugar, en el ao mil
novecientos noventa y nueve, a la intervencin de la autoridad penal y a la
incautacin de una cantidad significativa de clorhidrato de cocana en
nuestro pas, de suerte que por el tiempo en que tuvieron lugar ambos
hechos ello se opone a la identidad delictiva que se postula; que en este caso
la condena se produjo porque se trat de enviar al extranjero importantes
cantidades de drogas, que al ser incautadas por la polica no pudieron ser
distribuidas ni generar beneficios; que, en todo caso, para que prospere tal
tesis ha de existir una completa identidad entre la autora del delito principal
-la venta de drogas- con el blanqueo procedente de la misma, lo que no
ocurre en el caso de autos. Cuarto: Que el delito de blanqueo de activos no
slo descansa sobre un delito anterior -en este caso trfico ilcito de
drogas-; el dolo exigido, por tanto, puede ser directo o eventual, en tanto
en este ltimo caso el agente considere seriamente y acepte como probable
que el dinero proceda de un delito; que, por otro lado, a nivel probatorio, la
prueba usual en esta clase de delitos es la indicial1.a, a cuyo efecto la
experiencia dicta, a ttulo meramente enunciativo, como vlidos los
siguientes indicios: en primer lugar, el incremento inusual del patrimonio de
quien realiza las operaciones de ingreso de dinero o bienes al mercado o el
manejo de cantidades de dinero que por su elevada cantidad, dinmica de las
transmisiones, caractersticas del negocio mercantil llevado a cabo,
razonabilidad de las inversiones o por tratarse de dinero en efectivo pongan
de manifiesto operaciones extraas a las prcticas comerciales ordinarias; en
segundo lugar, la inexistencia de negocios lcitos que justifiquen el
incremento pau1.monial o las transmisiones dinerarias; en tercer lugar, la
constancia de algn vnculo o conexin con actividades de trfico de drogas
o con personas o grupos relacionados con las mismas; y en cuarto lugar,
utilizacin de documentos falsos para aparentar operaciones inexistentes;
que estos indicios, y otros que se establezcan caso por caso, siempre que por
su gravedad y fuerza conviccional permitan inferencias razonables, y -claro
est- en la medida que se encuentren plenamente acreditados, pueden
enervar la presuncin de inocencia y, por ende, justificar una sentencia
condenatoria. Quinto: Que, en cuanto al acusado Hctor Raymundez _[1.naya,
se tiene que no slo est vinculado a la coordinacin del envo de pasta
WI
CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA
DE LA REPUBLlCA
PODER JUDICIAL
CONSIDERANDO:
PRIMERO. Que el representante del MINISTERIO PBLICO en su recurso
formalizado de fojas trescientos cuarenta y dos alega que el autor del
delito previo tambin puede considerarse como autor del delito de
lavado de activos. En el caso de autosJ esa conducta se encontraba
regulada en la Ley nmero veintisiete mil setecientos sesenta y cinco,
modificada por el Decreto Legislativo nmero novecientos ochenta y
seis, que criminaliz la conducta del agente que realiz las actividades
ilcitas generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias. Esta ltima
disposicin legal aclar el tpico, pero no constituy el inicio de la
sancin al autor del delito precedente como presunto autor dei delito
de lavado de activos.
........"'"..
CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA
DE LA REPUBLlCA
l.
CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA
DE LA REPUBLlCA
CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA
DE LA REPU8UCA
PODER JUDICIAL
~.
CORTE SUPREMA
DE JUSTICIA
DE LA REPUBLlCA
DECISIN
Por estos fundamentos; de conformidad con el dictamen del seor
Fiscal Supremo en lo Penal: Declararon HABER NULIDAD en el auto
superior de fojas trescientos treinta y ocho, del diez de diciembre de dos
mil diez [emitida en la quinta sesin de audiencia], que declar
fundada la excepcin de naturaleza de accin deducida por el
imputado NOLBERTO DIGENES BLAS ARVALO, en el proceso que se le
sigue por delito de lavado de activo\. -actos de ocultamiento y
tenencia- en agravio del Estado; "reformndola: declararon
INFUNDADO dicho medio de defensa. ORDeNARON que se contine
con el frmite del proceso.
11. MANDARON se notifique a las parte la presente/.Ejecutoria.
111. DISPUSIERON se devuelvan los actuados al Tribunal de origen.
Hgase saber.-
SS.
.('::~
. A/ - ,
/
JG~ ~ I
SAN MARTIN CASTRO "-~-7't
-'~--~-"
I
PRADO SALDARRIAGA
RODRIGUEZ TINEO// . ?r--~-"-
PRINCIPE
TRUJIL~(~ ~.
NEYRA FLORES/
l/Y
\
SMC/mopv
LIMA
L
~a
el
onstituyendo
los
R. N. N 4003 - 2011
LIMA
,perodo comprendido entre los anos dos mil y dos mil siete, y que se
dieron a conocer en mayo de dos mil cinco con la detencin de
~\
un
ambos;
circunstancia
para realizar
contrato
de
arrendamiento
entre
~"~
.-
/"'"
(//
/
j/
\,
de
LIMA
los aos dos mil tres y dos mil seis, por la suma de SI. 813,
/soles en los Bancos Scofiabank y Crdito, dinero cuyo origen y destino
/ / se desconoce. De igual forma, se imputa a la encausada Sonia
'Jurara Flores Calva, pareja sentimental del procesado Collazos
{
'i
f,t;oteles
y otros negocios; de igual forma, en el ao dos mil dos, lo sirvi
,
,
~ el
(~
\,
/ Distribuidora
Coler del
Per
E.I.R.L,
habiendo
abierto
cuentas
el
LIMA
S/.75,309.30 nuevos soles, desconocindose el origen
destino de
.,/1ao mil novecientos noventa y ocho hasta que fue detenido (ao dos
mil siete), haberse encargado de la administracin de los hoteles y
empresas de ste; asimismo, administraba las chequeras de las
cuentas corrientes que, por indicacin del encausado Collazos
Pantoja, abrieron los encausados Palomino Palacios, Gibaja Carrasco
,y Sonia Flores Calva; igualmente, se le atribuye haber ingresado al
,~e
I~//
Unidos
previamente
otros
paises
acondicionaba
portando
diversas
maletas
cantidades
en
de
las
que
<::ocona:
LIMA
puede
presumir,
con
la finalidad
de
dficultar la
LIMA
sectores
econmico-comerciales
del
trfico. Los sujetos que pueden cometer este delito as como las
acciones tpicas descritas (acciones que por su propia naturaleza
implican una contribucin al alejamiento del delito previo de los
efectos y ganancias del mismo, y con ello, a su ocultamiento), no
requieren
de
cualificacin
alguna;
adems,
resulta
de
vitol
~Ianqueo.
Acuerdo Plenario nmero tres guin dos mil diez /CJ guin ciento
diecisis, que seala: "... el delito de lavado de activos requiere que
\ previamente se haya cometido otro delifo, cuya realizacin haya
I
de
activos
no
hace
falta,
QtJn,
que hoya
quedado
R. N. N 4003 - 2011
LIMA
el
delito
~roducen
i'
utilidades; e)
la
at~o
de
conversin
transferencia
as
como
actos
de
./
///
///seguan
adquiriendo diversos inmuebles, vehculos y manejando
hollaz~Jo
LIMA
Qumicos para la fabricacin de alcaloide de cocana. Ante tales
hechos el Departamento de Investigacin Financiera de la Polica
Nacional inicia investigaciones econmico financieras contra el
proce~ado tmesto Collazos Pantoja
cero uno guin dos mil seis guin DIRANDRO guin PNP diagonal DINFI
guin DO, del cuatro de enero de dos mil seis, a fojas uno, en el que
se da cuenta de sus irregularidades financieras (cuentas bancadas) y
, la adquisicin de diversos inmuebles
\ que el proceso pase a la etapa del juicio oral, donde a la luz de los
'\
fehacientemente
sus
responsabilidades
Declararon
NULA la
//
mil quinientos noventa y seis, del siete de junio de dos mil once;
LIMA
DISPUSIERON
S.S
VILLA STEIN
SALAS ARENAS
NEYRA FLORES
MORALES PARRAGUEZ
i
f"
SALA
R.N.
~._~ ~o;as ochocientos ~~~e, del tres de febrero de dos mil o.nce, que declar no haber
m~to
para pasar a
JUiCiO
y L-\ C\ Y.\., por la comisin del delito de Lavado de Activos, en la modalidad de acto.!" de
cOflllCrsin] tral1{{errna,
FUlVD~lVTOSJURDICOS
YL~\C.\ V.\
- 1-
LD..fA
~/~--\\)
c\mducta irregular que est dentro del parmetro del tipo penal dd lavado de actiyos,
prel'io ocurri el diectsete de enero de dos ml siete, y (Jue los bienes adquiridos por
CREXOISIER YL\C_-\ \',\ fueron anteriores a dicha fecha, Este razonarniento recoge en
encausado,
e) La constancia de alguna relacin o conexin con acti"'<.1ades ilicitas, ya que en autos
est acreditado su \incu]acin con el trttco ilegal de personas en en1barcacones de ,:,u
propiedad o admlmstracin,
Segundo.- La denuncia
enero de dos t1uJ siete, Frankie DeJIepiani Ramrez. Rcynaldo Jos 1\1al17oo 1\1i1'anda.
Lui~ I~lberto :-"1iW!l1a
-2 -
lC.~~l1d()s
---~,-
'eria de propiedad de JORGE S.-\.\fUEL CREY01SIER \T\C\ Y..\, y del estudio d<:~ sus
p\opedades y patrimonio, se lleg a establecer que tal encausado es propietario adems
de varias embarcaciones martitl1as, tales como ''El
/1.ftllto",
'Jaime Bl!Y': cuyo valor ascenderan a quinientos mil dlares americanos. Adems que
tambin cuenta con diversos vehculos cuyo valor es cerca de veime lml dlares
amencanos.
De lo expuesto se
inficf(.~
Tercero.- La ejecutoria suprema expedida por la Sala Penal Permanente el trece d(;~
abril de dos nU1 siete [recada en la queja nmero mil seiscientos setenta y ocho - dos mil
seis}, estableci como criterio vinculante [el mismo que yienc siendo aplicado en reiterada
jurisprudencia dd Supremo Tribunal} yue si el Fiscal Superior no formula acusacin. mas
all de invocar el control jerrquico, le est vedado al rgano jurisdiCCIonal ordenar al
seij.0rFiscaJ <-lue acuse y, menos asun1ir un rol activo en la acusacin.
Sin en1bargo, y
COITl,O
II
-3-
delito pr('/)jo.
c) Aunado a ello no se realizaron diligencias importantes, taJes como las que seala el
informe Final Ampliatorio del veintisiet:e de abril de dos mil diez [fojas "etecicmos
gnincc], pese a que la investigacin se abri con fecha Femtiocho de febrero de dos
Inl
ocho [fojas ciento setenta}, y que la Sala Penal Nacional en dos oportunidades
mand que se ample la instruccin {por sesenta \" trcinta das1 a fin de que se
cabo las "diligencias puntualizadas" y
la~
llC"\Tll
r siete, y
Qqitito.- El fundanlcnto sexto del auto recurrido refiere que la denuncia formulada
//
C01TIO
die('iete de eJlero de do.r mtl .ride. con )0 cual "e derern1inana '1/1"
ti
pm1ir di'
lai/d
[en la que
se dio el accionar delictiyo del imputado en el delito contra el Orden .\ligrarorio - trfico ilegal
de pero-onas] le habra SCITdo para generar un capital con el cual atk]uiri
bienes 111uebks [embarcaciones martimas y \'ehculosj.
-4-
di\"(,~rsos
SALA PENAL
TR.~~SITORIA
LLMA
noventa respectivamemeJ, sealan que a partir del hecho del die,;";..", de l!1Iero de das' mil.rit'li\
~,
,.~.,_~e
\
'- ...~."'
amencanos.
dd ma/.re
t/i!.fCOIJOCl'
,flf
<ille
d imPutado lime
J'ea ,/Jrodm"/o
l?!/
tI!!
Nlol!imiellto
Sexto.-
en
doce - '\lP-F;-";-Primera FSP, del cuatro de mayo de dos lUl doce, oportunidad en la cue
el Fiscal Supremo en lo Penal en los acpites ''1: /l/Jli..rir Fctko Jmidiro dI! fa Re.fo/miN
i01/1ImPl~l!l'ada] dd Dc!altlm
/
/ /
o("{//'.f Slfprriores]
del Fcal Adj(lIJfo SllpttiQr tm'lJeJltes" seal que la resolucin impugnada r el dictamen
fiscal en cuestin distorsionan el objeto del proceso, r se pronuncian sobre hechos que
FcaJ" y "1 71. P.,!Ja/llacr"
de
/a condllcia dI'
/O.f
no son materia del mismo, omitiendo toda opinin respecto a los hechos que dieron
inicio a l<!,iri\'esrigacin y al proceso .
.
//
/En efecto, el numeral trigsimo octayo del aludido dictamen seii.ala que los hechos
odaS'
((Jfl!.,/,/:.JJ)' tramji'rt'lla
as
acciones que habran "cnido realizando en un primer momento desde la dcada de mil
novecientos noven m y habran continuado hasta el dos mil siete, hecho!' consistentes
-5-
R. N. N 2071 - 2011
LIMA
.....~~ptirno: La Sala Penal Nacional sostiene en su fundamento sptimo que los bienes
\
mUfbles cuestionados se adquirieron por el encausado entre los aos mil noyecientos
noventa y ocho al at10 dos mil dos, lo cual acredita que fueron con anterioridad a los
hechos que conforrnan el delito fi/m/c [esto ego trfico ilegal de personas) del delito de
lavado de acti,,os. Por lo que, no existen en autos elementos suficientes que ameriten
su e,,-aluacin en juicio oraL
En tanto que el Fiscal Superior aduce en su acpire '1 7. Fm/damento.f Jllrdico.r. 1I1li.f,
Aprcciacjll.Y I ,'aJortJtill ti,> Jo.r j\1edi(}s Proba/orios
COII
Asimismo, seala que la prueba del primero constituye una condicin para establecer la
tipicidad del la\'ado de activos. En este orden de ideas, el representante dd r..Iinisterio
Pblico. precisa que al no concurrir un delito .filmt,; o al no haber la concurrencia
c.r9n;lgica entre ste y el blanqueo de capitales esto cs, que el delito de lilvildo de activos
~eil posterior al deliJo precetlmtel
Octal'O,-
/JiI'lli'.r)' adil'd"du Ci'o!J(/JJ,a.r qlle .redaJ/ objeto /lJaftoral del delilo de I.-tll'l/{/o tft>
{tjI'OS"
seala
que los bienes cues!onados han sido adquiridos antes del tnfico ilegal de personas
-6-
SA.L~
PENAL TRANSITORIA
R. N. N 2071 - 2Ull
LIMA
rinrcrvcncn que se realizara el diecisiete de enero de dos mil siete], en el que se le consider
tercero o\'ilmente responsable, por lo que al haberse considerado como delito prefijo la
intervencin antes mencionada, se colige que no se puede alegar que las embarcaciones
y vehculos fueron adquiridos con dinero ilicito de las actividades del trfico ilegal de
~ersonas.
_.......
\
.. ..
"...../""-
.~ ~ ~.
del diecisiete de junio de dos mil dos [en que se encuadra la conducta in'PlHada al
LI!JI'/lcncausado
1/f t
CREVOISIER VL\C-\ Y\l, <]ue tipific este ilcito penal hIera de! Cdigo
y prcticos <]lie han sido tratados por los Acuerdos Plenarios de la Corte Suprema de
Justicia de la Repblica nmero tres - dos mil diez / CJ - ciento diecisis dd diecisis de
noviembre de dos mil diez], y nmero siete - dos mil once / CJ - ciento diecisis [del gelS
de gicembre de dos mil oncejo [pos tcrionnen te, los defectos
/cicacia
e) Es en este contexto que el segundo de los __\cuerdos Plenarios citados abord como
un problema hermenutco el asunto del delito fuente y la configuracin del tipo
legal de lavado de acdlros. En tal sentido, en el octavo fundamento jurdico precis
que estan10S ante una figura penal que se expresa corno un proce.ro ()
e/apa.'- 'lue
operativo
.flytlellda
C0l110
de
dc/O.f ()
un desarrollo
-7-
respectivamente
!
~
\.
\_-
Iem'lla,
mil doce, incorpor en su artculo tres el delito de transpone. traslado, ingreso o salida por
d~, En coherencia con este enfoque \' distribucin de las operaclOnes de lavado de
acti"os, la doctrina se refiere de manera uniforme a los attos de m!l/ICrsll J' tn::m.r[err!lIc/a
como las conductas iniciales orientadas a murar la apariencia y el ongen de act\'os
generados ilictanlentc con prcticas del cnmen organizado, cuya consumacin
adquiere forola iIlJlalltlll'(J. En cambio, al identificar los a{:to.r de omltall1im/o.l' dc It'llmcia
se alude a ellos cO.mo actividades tlnales que estn destinadas a consen'ar la apariencia
de legitimidad que adquirieron
lo~
lo~
acto:; realizados
en las etapas anteriores, por esta razn se les asigna una modalidad consmnatiya
p'~17I/(me/lte
.~i.cucrd(l
Plenario de la
CJ - ciento diecisis
,1
iniciales de <fJ!amcin conversin] que se ejecutan con Jos actYos 1Cluidos o dinero
obtenido directa e inequ\'ocan1ente de una conducta delictiva prc\-a. E.n estos casos se
requerir, siempre, que los beneficios econmicos ilegales "e ha\'::m pactado para ser
entregados luego de la consumacin del delito que los gener.
No obstante ello, en atencin al IJ/od/l.r opl'TtUldi del crunen organizado conten1porneo,
ranlbi:n es posible ad\'cnir otros supuestos. Ello ocurrc por ejetnplo cuando X pacra
con Y el sUll11nistro de armas a cambio de una elc\'ada
~urna
-8-
LIMA
por alola.f o fracdollado. En tales supuestos parte del pago recibido puede utilizarse para
I
\
-_
,_.... ~
() la
.
.
travesta pueden ser calificados, ya
en
,.
Si ITllsmos,
como operaciones de
f) ""'hora bien, analizando el caso .mbj/ld,r, y yistas as! las posibilidades ahernarl\'as d<::
dI?
momento
a partir del cual, segn refieren, le habra sen'ido para generar el capital con el cual se
adquiri di,'crsos benes muebles embarcaciones maritima,: y yehculo,:. Sino. n1s bien,
en ella se precisa que a partir del hecho del die("iel<' ti,! mar de do.!' /lIiI.rie!t', se investig
propiedades ). patrimonio del denunciado, llegndose a determinar <'lue es propierario
de "arias en1barcaciones martimas cuyo valor ascienden a <:JuinienlOl' mil dlare;;
- 9-
NI
Xli
.-ea prodllcto de los ti/OJ' qm' ulana cometil'l/do] mIre lo.r male;- ,!.rt el
qfll' pre.wmib/emellle
1111
SIl
propiedad.
.- ...\h)
.,.. En este mismo sentido, la PROCCRADOR.\ PBLIC:\ .\DJUl'-'T:\ ESPECL\LIZ.\D.\ El'-:
acaecido el dieti.felt! de l'Ilero de doy mil .fete, abarque todo lo concerniente al ddi/o jilm/e,
sino por el contrario, su-ve como referente para establecer que el itnputado tiene
vinculacin con este tipo de delitos, slTiendo como punto de partida para el inicio de
la ilwestigacin por el delito de lavado de activos. Al respecto confrntese el
fundamento segundo de
];1
porcJllt'
U/OY.> de
110
S'ub e:..:amine
(HIfi'rdo
ti
lo,\"
tlrmilloJ"
de la jiJr7JJali"acin de dl'llIf1l'7tJ)'
allto
(. .. ) .filiO
jm:Jlfllla
lamb"
qUt'
[la~
negritas
cursins
~aconal
en el
quinienro~
FSP> del cuatro de mayo de dos mil doce, nI cual se hncc referencia en el illlldamenw
- JO -
'" oportunidades, y que la Sala Penal 0:acional recomend al juez Penal de la causa que se Ik.....:n
\ ..~~_.___-'._._._--~ cabo dichas diligencias haciendo uso de los apremios que la ley le faculta), tales como:
'~vlao: lJ/~':
':1.rtlflo
JJ" \'
'Jaime BttY".
Moiss Olascagua
Ramos.
C\ Y_\LI,
SC0:.-\T
- 11 -
LIMA
1
\
de Control de la Magistratura.-
'" Dcimo Primero: Tal como se seal en el fundamcmo jurdico noveno, literal h de
\"_'~"""~"'-~"'~"\ta Ejecutoria, la Sala Penal Nacional sustenta su decisin analizando, entre orros, los
ar~umentos que esgrime la PROCl:IL\DOR.\ Pl'BLIC\ .\DJU:--:T.\ ESPECL\U2.\D.'\
PROCESOS DE PI~RDID.\. DE
DO.\111'10 en su escrito de fecha de n~cercin del doce de enero de dos n1l once. Sin
(IUC
tramitacin de este expediente que afecta el grado recursal, tanto ms si estn referidos
al fondo del asunto que se analiza. Por tal razn, deben remitirse las copias certificadas
pertinentes a la Oficina de Control de la h1agistratura para las in"cstigaciones del caso,
y se llegue a ubcar el referido escrito.
DECISIN
Por estos fundamentos; con Jo expuesto en el dictamen del seor Fiscal Supremo en lo
Penal:
dos Inil once, que declar no haber mrito para pasar a juicio oral contra el procesado
JORGE S.\.\rC:EL
CRE\~OISIER
n. Declararon
- J2 -
SAL~ PE~AL
TRANSITORIA
PRADO SALDARiUAG
/
t/
BARRIOS ,\LVARADO
TELLO GILARDI
- 13 -
'BUNAL CONSTITUCIONAL
1IIInl~[lgltllll"lllIl
LTMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS
~WllmIIDII~I~III1111
2.
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'" o "
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~-.J
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
~ ~lmfllll~EIIIIIIII
recalcar que constituye un deber de las partes actuar con probidad, evitando
conductas temerarias que pueden ser pasibles de sancin, conforme al artculo 49
del Reglamento Nonnativo de este Tribunal Constitucional.
3.
4.
5.
\l~~\GAO't "
.,-s o
~.p
C-
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~~,
UNAL CONSTITUCIONAL
~llllllnl~WIIIIIII
,I
UNAl CONSTiTUCIONAL
~II'Hlllmmllllll
11. En cuanto al caso de autos, cabe sealar que este Tribunal ya se ha pronunciado
sobre un caso similar en el que se alegaba violacin del plazo razonable en la
misma investigacin fiscal, y en el que este colegiado determin que dicha
investigacin no resultaba violatoria del derecho al plazo razonable (Exp. N 324520 1O-PHCrrC).
12. En efecto, yal igual que en el caso ya resuelto por este Tribunal, de autos no se
advierte una conducta negligente por parte del fiscal. Asimismo, en cuanto a la
complejidad de esta investigacin, este Tribunal Constitucional se pronunci
advirtiendo la complejidad del asunto, por cuanto se abri investigacin a fin de
investigar en un principio a 64 personas naturales y a 118 empresas, lo que resulta
corroborado de la disposicin de fecha 14 de enero de 2008, que corre a fojas 54 de
autos, que ordena la apertura de investigacin, situacin que se agrava an ms
confonne fue avanzando la investigacin y se advierte de la disposicin ampliatoria
de fecha 9 de abril de 2008, a fojas 62, que daba cuenta de 222' vestigados, entre
personas naturales y personas jurdicas. A su vez, resulta oportuno destacar que este
2009, habiendo
Tribunal en la referida sentencia advirti que en diciembre
transcurrido casi dos aos de investigacin, los abogados de 1 s investigados y la
propia Procuradora Pblica a cargo de Jos asuntos judicia s del Ministerio del
Interior relativos al Trfico Tlcito de Drogas solicitaron q se ample el plazo de
investigacin para poder aportar mayores elementos pro torios, lo que corrobora
la complejidad del asunto, en el que la actividad oe obtencin de medios
probatorios, a juicio de las partes, no poda todava co luir abruptamente (Exp. N.O
3245-2010-HC, fundamento N 22), lo que confinna a complejidad de} asunto.
13. En este sentido, y ratificando lo expuesto en la s ntencia recada en el Expediente
N3245-20 lO-HC, la Investigacin fiscal signad con el N 33-2007, seguida entre
enero de 2008 y mayo de 2010 no ha resultado volatoria del derecho al plazo
razonable.
>J,-e.\,.\CAnE:l...~
~u~_oo!"1>"
.Ji!f.
~.
'~.
Nb.bCONSTITUCIONAL
.'
1I1~IIIIIIIIIMI~1II11111
CIONAL
1IIIIIIIIIInlllllll
EXP. N.o 03987-2010-PHC/TC
UMA
ALFREDO ALEXANDER SNCHEZ
MIRANDA y OTROS
ins ccin (acto procesal para el que la ley exige individualizacin del procesado
e . dicios mnimos de su presunta responsabilidad). Sin embargo, una exigencia
i ludible de la apertura de investigacin consistir en un sustento fctico del hecho
i putada, es decir, sealar el hecho que motiva la apertura de investigacin. Al
especto, la disposicin que abre investigacin, a fojas 56 y siguientes, seala que:
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
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TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
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Publquese y notifiquese.
ss.
MESA RAMREZ
BEAUMONT CALLIRGOS
VERGARA GOTELLI
URVIOLA HANI
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TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
continuacin expresamos:
ASUNTO
Recuso de agravio constitucional interpuesto por el Procurador a cargo de la
defensa de los asuntos judiciales del Ministerio Pblico contra la sentencia expedida por
la Cuarta Sala Penal para procesos con reos en crcel de la Corte Superior de Justicia de
Lima, obrante a fojas 877, su fecha 29 de enero de 2010, que declar fundada la
demanda de autos.
A TECEDENTES
e los hechos en/os (fue se funda la demamia
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
De la investigacin sumaria
Realizada la investigacin swnaria se tom la declaracin del representante del
Ministerio Pblico demandado, quien reflri en cuanto a la alegada afectacin del plazo
razonable de la investigacin que se debe tomar en cuenta la complejidad de la
investigacin, en la que se viene investigando a ms de 70 personas naturales y ms de
100 personas jurdicas, lo que implica llevar un anlisis contable de todos los
investigados y en la medida de lo posible confrontar la informacin proporcionada por
bancos, SUNAT, SUNAD, Registros Pblicos, as como emitir cartas rogatorias a otros
pases para tomar la declaracin de varios investigados y testigos; argumenta
adicionalmente que en varias ocasiones la propia defensa de los investigados han
concurrido a su despacho para solicitarle que ample el plazo de la investigacin. Por
otro lado, en cuanto a la violacin del derecho de defensa refiere a que a todos los
investigados se les ha notificado cada una de las resoluciones en las que se les ha
precisado que el delito que se les imputa es el de lavado de activos; agregando que no es
posible determinar las modalidades cn el inicio de la investigacin.
De la proc 'dellcia del hbeas corpus contra llls acciones del Ministerio Publico
El Trbunal Constitucional ha reconocido al hbeas corpus como instrumento
nOn? plus ultra para la tutela del derecho a la libertad y los derechos conexos
que le son consustanciales a la libertad, el cual pr~ede ante la violacin o
amenaza de volacin de estos derechos. As se desprende de lo establecido
en el artculo 2000 inciso 1) de la Constitucin cuando seala que la:
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
" ... Accin de Hbeas Corpus procede ante el hecho u omisin, por parte de
cualquier autoridad, funcionario o persona, que vulnera o amenaza la
libertad individual o los derechos constitucionales conexos ... ". Siguiendo
dicha orientacin nuestro Cdigo Procesal Constitucional en su artculo 2
taro bin ha sealado que: " ... los procesos cons! jtucionales de hbeas corpus,
amparo y hbeas data proceden cuando se amenace o viole los derechos
constitucionales por accin u omisin de actos de cumplimiento obligatorio,
por parte de cualquier autoridad, funcionario o persona. Cuando se invoque
la amenaza de violacin, sta debe ser cierta y de inminente realizacin ... ".
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concordancia prclica.
7. Partiendo de dicha premisa, el propio Tribunal Constitucional ya ha
realizado una referencia con detalle en la STC NoO 3509-2009-PHCrrC
(fundamentos jurdicos 2 y 3 respecto a la evolucin del concepto de hbeas
corpus) en concordancia con lo sealado en la STC N.o 1286-2008~PHC/TC
en cuyo fundamento jurdico 1 dejando en claro que: "0.0 la libertad
personal, su evolucin positiva, jursprudencial, dogmtica y doctrinaria ha
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
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Pacto Internacional de Derechos Civiles y Polticos que en su artculo 9
inciso 2) y el artculo 14, 3), a) prescribe: "2. Toda persona detenida ser
informada, en el momento de su detencin, de las razones de la misma, y
notificada. sin demora, de la acusacin formulada contra ella" y " 3.
Durante el proceso, toda persona acusada de un delito tendr derecho, en
plena igualdad. a las siguientes garantas mnimas: a) A ser informada sin
demora, en un idioma que comprenda y en forma detallada. de la naturaleza
y causas de la acusacin formulada contra ella".
27. Por su parte nuestra Constitucin Poltica en su artculo 139 inciso 14) ha
sealado que: " ... Son principios y derechos de la funcin jurisdiccional ...
El principio de no ser privado del derecho de def~msa en ningn estado del
proceso ... ". Del propio tenor de la nonna constitucional antes glosada
podemos concluir que est referida no a la defensa en sentido general o
semntico, es decir como la posibilidad de oponerse al peligro de un dao, o
ms especficamente, al rechazo a una agresin; sino a la defensa que puede
ser ejercida dentro de un proceso en general, sea este judicial, administrativo
o pre-jurisdiccionaL
28. Siendo este un derecho fundamental, su desarrollo ha merecido no pocos
pronunciamientos de parte del Tribunal Constitucional, que ha precisado que
el contenido esencial del derecho a la defensa: " ... protege el derecho a no
quedar en estado de indefensin en cualquier etapa del proceso judicial ... "
(STe N.o 0090-2004-AA). Es justamente la detenninacin del contenido
esencial del derecho de defensa lo que impone a todas aquellas personas, que
tengan dentro de sus competencias la posibilidad de llevar a cabo
procedimientos de tipo sancionador, el deber especial de maximizar sus
esfuerzos en post de garantizar la absoluta vigencia del citado derecho.
29. La norma internacional a la que se ha hecho referencia en el considerando 26
de la presente sentencia, nos permite afinnar que el derecho de defensa est
constituido por un conjunto de derechos que detenninan su contenido, como
por ejemplo: i) el derecho a no autoincriminarse; Ji) El derecho a contar con
un abogado defensor: iii) el derecho de que a todo ciudadano se le informe
de los cargos que pesan en su contra; iv) el tiempo para preparar y organizar
la defensa; v) El derecho a una defensa eficaz.
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
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6-PHCITC) .
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL
que; " ... la descripcin material de la conducta imputada contiene los datos
fcticos que constituyen la referencia indispensahle para el ejercicio de la
defensa del imputado ... de alli que el imputado tenga derecho a conocer a
travs de una descripcin clara, detallada y precisa de los hechos que se le
imputan." ",
40. Pero los pronunciamientos de la Corte Interamericana no han quedado all,
sino que ms recientemente es posible encontrar un pronunciamiento en el
que se ha desarrollado el derecho bajo anlisis. As, en el caso Tibi vs
Ecuador ha sealado, que: ", .. el derecho a ser informado "sin demora" de
la acusacin exige que la irformacin se proporcione de la manera
pormenorizada... este derecho debe surgir cuando. en el curso de una
investigacin, una autoridad del ministerio pblico decida adoptar medidas
procesales contra una persona smpechosa de haber cometido un delito ...
Las exigencias concretas del aparrado a) del prrafo 3 pueden satisfacerse
formulando la acusacin ya sea verbalmente o por escrito, siempre que en la
informacin se indique tanto la ley como los supuestos hechos en que se
basa .. ,".
41. Por su parte, el Tribunal Europeo de Derechos Humanos ha sealado,
respecto del tema que nos ocupa, en el caso Pellisier y Sassi vs Francia que:
' " El artculo 6.3. a) de la Convencin [Europea] reconoce al imputado el
derecho a ser informado ,.. de la causa de la acusacin, es decir, de los actos
que supuestamente ha cometido y sobre los que se basa la acusacin ... ",
contina el Tribunal Europeo afirmando que: ..... La Corte considera que. en
cuesliones penales. el preceplo concerniente a una informacin completa y
detallada de los cargos formulados contra el imputado y, consecuentemente,
a la ca/(ficacin legal que el Iribunal pueda adoptar al respecto, constituye
un prerrequisito esencial para asegurar que los procedimientos sean
justos ... ".
42. Con todas estas precisiones, tanto normativas como jurisprudenciales, queda
claro que el inicio de toda investigacin, sea cual fuere su carcter, ha de
tener como presupuesto la existencia de un suceso material verificable en el
tiempo y en el espacio; es decir, el inicio de una investigacin contra una
persona tendr validez constitucional nicamente si es posible jndividualizar
su con cta y verificar que la misma tenga contenido penalmente relevante;
lo co rario sera aceptar la preponderancia de la presuncin de culpabilidad
sob el derecho fundamental a la presuncin de inocencia.
43.
TRIBUNAL CONSTiTUCIONAL
delictiva que se les imputa, situacin que termina por contaminar el normal
ejercicio del derecho de defensa y en concreto el derecho a ser nionnado de
la imputacin. En dicha resolucin soja se alude a un evento criminal
ocurrido el 11 de Diciembre de 1987 (delito precedente) en donde en Mxico
result muerto un pariente de los favorecidos, pero no se precisa cul o
cules son los actos concretos y precisos que bajo la modalidad de
conversin, transferencia u ocultamiento habran realizado cada uno de los
favorecidos; deslegitimando con ello, desde la perspectiva constitucional, la
investigacin preliminar.
44. Es ms, del estudio de las documentales incorporadas al proceso por la
propia defensa del demandado, se concluye que ni siquiera en el transcurso
de la investigacin preliminar, la misma que ha durado aproximadamente
dos aos, el representante del Ministerio Pblico ha cumplido con precisar el
o los hechos materia de incriminacin; circunstancia que ha sido corroborada
por el propio Procurador del Ministerio Pblico, el mismo que al ser
requerido por los magistrados de este Colegiado durante la vista de la causa,
a fin de que precise si el Fiscal demandado ha sealado y comunicado de
modo expreso y taxativo el hecho que pennite incluir a los favorecidos en la
investigacin preliminar, ste opt por guardar silencio.
45. Evidentemente, el fiscal no debe investigar al azar, para ver que se
encuentra, sino se debe partir de una hiptesis basada en hechos especficos
para detemnar su verosimilitud o no a la largo de la investigacin.
46. En un Estado Constitucional no se debe tolerar pesquisas e indagaciones
(fiscales o policiales) indeterminadas o sin hechos precisos. Como ha
sealado este Tribunal Constitucional en la STC N.O 5228-2006-PHCTC:
"[... .} el contenido principal de la presuncin de inocencia comprende la
interdiccin constitucional de la sospecha permanente. De ah que resulte
irrazonable el hecho que una persona est sometida a un estado permanente
de investigacin jiscal o ludicial. Ello es as en la medida que si bien es
cierto que toda persona es susceptible de ser investigada, no lo es menos que
para tal ejecto se exija la concurrencia de dos elementos esenciales: 1) que
exista una causa probable y 2) una bsqueda razonable de la comisin de un
ilcito penal".
expuesto en el presente acpite permite a este Colegiado concluir
te extremo de la demanda debe ser estimado por haberse corroborado
ulneracin del derecho de defensa, especficamente el derecho a ser
i onnado de la imputacin de manera detallada y precisa.
que
TR1BUNAl CONSTITUCIONAL
imputacin constitucionalmente vlida. no resulta pertinente que este
Tribunal evale la alegada vulneracin a lo informado por el principio de
legalidad, mxime cuando los favorecidos ni si quiera han sido denunciados
penalmente.
ss.
ETOCRUZ
LVAREZ MIRANDA
CORTE
SUPRE~tA
DE JUSTICIA DE l.
Lima, diecisis de noviembre de dos mil diez.Los Jueces Supremos de lo Penal, integrantes de las Salas Penales Permanente y
Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica, reunidos en Pleno
Jurisdiccional, de confonnidad con lo dispuesto en el artculo 1160 del Texto nico
denado de la Ley Orgnica del Poder Judicial, han pronunciado el siguiente:
ACUERDO PLENARIO
l. ANTECEDENTES
l. Las Salas Permanente y Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la
Repblica, con la autorizacin del Presidente del Poder Judicial mediante Resolucin
Administrativa nmero 165-2010-P-PJ, yel concurso del Centro de Investigaciones
Judiciales, bajo la coordinacin del seor San Martn Castro, acordaron realizar el VI
Pleno Jurisdiccional de los Jueces Supremos de lo Penal, al amparo de lo dispuesto
en el artculo 1160 del Texto nico Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial
--en adelante, LOPJ-, para dictar Acuerdos Plenarios para concordar la
jurisprudencia penal.
PODER JUDlCJAL
~
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pooeft.JUOIctAI..
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jurdico protegido por esta y las otras formas de legitimacin de activos, siendo
evidente que no puede sostenerse que lo que se protege es la salud pblica, que slo
vendra a ser, en el mejor de los casos, un inters apenas indirectamente protegido,
como puede serlo cualquier otro en general. En realidad la disputa se reduce a
~
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PODER JVOtCIAL
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~JUDlCIAL
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F>OOER.n.JOIClAl.
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12. Los autores nacionales al comentar la Ley 27765, asumen tambin una postura a
favor de la pluriofensividad del lavado de activos. Por ejemplo, BRAMONT-ARIAS
TORRES destaca lo siguiente: "Nuestra opinin del bien jurdico es que nos
encontramos ante un delito pluriofensivo, donde se lesionan varios bienes jurdicos. Si
bien consideramos que el delito de Lavado de Activos es un delito socio econmico,
por lo que en el fondo el bien jurdico principal de proteccin es el orden econmico, y
dentro del mismo especficamente el trfico ilcito de bienes que debe imperar en toda
sociedad, lo cual se vera afectado con la circulacin de bienes ilcitos" [Cfr. LUIS
ALBERTO BRAMONT- ARIAS TORRES. Algunas Precisiones Referentes a la Ley Penal
contra el Lavado de Activos. Libro Homenaje al Profesor Luis Alberto Brarnont Arias.
Editorial San Marcos. Lima. 2003, p. 521]. En tnninos semejantes se pronuncia
GLVEZ VILLEGAS: "Estos actos de lavado o legalizacin de bienes o activos de
procedencia ilcita, que si bien directamente afectan al orden o sistema econmico,
revisten tambin la condicin de conductas pluriofensivas de distintos bienes jurdicos
pena/mente relevantes, y, por ello, tienen enorme trascendencia en la vida poltica,
econmica y social del pas -y de la comunidad internacional-, ya que trastocan el
orden econmico-financiero, afectando su legitimidad y transparencia, a la vez que
dificultan la planificacin y politica econmica estatales" [Cfr. TOMS ALADINO
GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Editora Jurdica Grijley. Lima.
2004, p .xv]. No obstante, cabe sealar que esa pluralidad de bienes jurdicos
comprometidos fue formulada en nuestra doctrina incluso desde que el delito de lavado
, de activos fuera incorporado a la legislacin peruana a inicios de los aos noventa, y a
pesar de su inclusin entre los delitos de trfico ilcito de drogas:
" Ahora bien, la criminalizacin del lavado de dinero fue concebida por la poltica
internacional antidroga como una posibilidad de control, destinada a neutralizar el
modus operandi del narcotrfico a travs de la interdiccin y congelamiento de los
capitales de inversin y reserva que permiten mantener en actividad a las
POOER JUOICJP.l
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13. Resulta, pues, mucho ms compatible con la dinmica y finalidad de los actos de
lavado de activos que tipifica la Ley 27765 la presencia de una pluralidad de bienes
jurdicos que son afectados o puestos en peligro de modo simultaneo o sucesivo
urante las etapas y operaciones delictivas que ejecuta el agente. En ese contexto
inmico, por ejemplo, los actos de colocacin e intercalacin comprometen la
estabilidad, transparencia y legitimidad del sistema econmico-financiero. En cambio,
los actos de ocultamiento y tenencia afectan la eficacia del sistema de justicia penal
frente al crimen organizado. Simultneamente, en todas estas etapas el rgimen
internacional y nacional de prevencin del lavado de activos, resulta vulnerado en
todas sus polticas y estrategias fundamentales. Esta dimensin pluriofensiva es la que
----~
..
...
justifica, adems, las severas escalas de penalidad conminada que establece .la Ley
27765, pues como razona VIDALES RODRGUEZ, el desvalor de tales ~ctos trasclen~e y
engloba al que corresponde por cada uno de esta pluralidad de mtereses sO~lales
comprometidos rCfr. CATALINA VlDALES RODRGUEZ. Los Delitos de Receptacln. y
Legitimacin de Capitales en el Cdigo Penal de 1995. Tirant Lo Blanch. ValenCIa.
1997, ps. 93 y 94].
14. Ahora bien en cuanto a la autora del delito el lavado de activos, pese a 10
complejo de su modus operandi, que involucra el trnsito por tres etapas sucesivas
conocidas como colocacin, intercalacin e integracin, la ley penal nacional no exige
calidades especiales en el sujeto activo. Se trata, pues, de un tpico delito comn que
\
puede ser realizado por cualquier persona. Incluso la fmmla empleada por el
~ legislador peruano no excluye de la rondicin potencial de autor a los implicados,
\
~
~tores o participes, del delito que genero el capital ilcito que es objeto de las
posteriores operaciones de lavado de activos. La clsica nocin de agotamiento no
,/
excluye la configuracin de un delito de lavado de activos y no es compatible con la
aludida dinmica funcional o el modus operandi de tal ilcito. Por lo dems ella no se
adecua a la fonna como se ha regulado en la Ley 27765 tal infraccin. Es ms, en la
actual redaccin del artculo 6 in fine expresamente se reconoce tal posibilidad
("Tambin podr ser sujeto de investigacin por el delito de lavado de activos, quien
realiz las actividades lcitas generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias").
2. La consumacin en el delito de lavado de activos.
15. Con las modificaciones que introdujo el Decreto Legislativo 986 en los artculos
1 Y 2 de la Ley 27765 el delito de lavado de activos ha quedado configurado como
un delito dc lcsultado. Por tanto, en los actos de conversin, transferencia ocultamiento
y tenencia de activos de procedencia ilcita la consumacin del delito requiere,
necesariamente, verificar si el agente logr con tales conductas, cuando menos
momentneamente, dificultar la identificacin de su ilcito origen, o su incautacin o
decomiso. Esto es asegurar, siquiera mnimamente, tales activos y su potencial o real
aplicacin o integracin en el circuito econmico. En consecuencia, pues, s dichos
resultados no se realizan, esto es, se frustra de cualquier modo la operacin de cubierta
que el agente busca construir o consolidar sobre los activos que pretende lavar se
deber calificar a tal inicio de ejecucin como una tentativa la cual ser punible
conforme a lo dispuesto en el artculo 16 del Cdigo Penal. Esto ocurrir, por
~emplo, cuando el agente no alcance a culminar el procedimiento de conversin o de
ansferencia de los activos ilcitos que hubiera emprendido, sea por la intervencin de
erceros o por otras razones o condiciones ajenas a su voluntad. En ese sentido,
GARCA CAVERO precisa que: "El artculo 16 del Cdigo penal permitira castigar el
emprendimiento de actos dirigidos a realizar el delito sin llegar a consumarlo. Si bien
con la anterior redaccin resultaba cuestionable afirmar la tentativa en un delito de
peligro abstracto, en la actualidad esa limitacin conceptual no se presenta. Por esta
. razn, resulta peifectamente posible castigar como tentativa los actos de conversin,
transferencia, ocultacin y tenencia que no consigan dificultar la identificacin del
origen de los activos, o su incautacin o decomiso. En todo caso, dada la exigencia
subjetiva de la tentativa. sta solamente podra tener lugar en caso de una realizacin
dolosa del delito de lavado de activos" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal
econmico. Parte Especial. Ob.Cit., p. 512]. La doctrina extranjera califica como casos
frecuentes de tentativa a los siguientes: "Se puede querer convertir billetes de baja
denominacin cambindolos por otros de mayor valor, en la primera etapa del lavado,
interrumpindose el proceso ejecutivo por acto de la autoridad, quedando por
consiguiente el delito de lavado por conversin en grado de tentativa. O tambin se
puede imaginar una transfercncia de valores en proceso, por ejemplo de una cuenta a
otra, que es interrumpida por intervencin de la autoridad, en cuyo caso los autores
habrn cometido lavado en grado de tentativa" [Cfr. MIGUEL LANGON CUARRO.
Cdigo Penal. Tomo n. Ob. Cit., p. 275]. Ejemplos similares de formas de tentativa de
actos de conversin y transferencia han sido expuestos por la doctrina nacional [Cfr.
TOMs ALADINO GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Ob. Cit., ps. 66
,>y67].
l'
-------
---------------
180 Sin embargo, no es una exigencia del tipo penal que el agente conozca de qu
delito previo se trata, ni cuando se cometi ste, ni mucho menos quines intervinieron
en su ejecucin. Tampoco el dolo del agente tiene necesariamente que abarcar la
situacin procesal del delito precedente o de sus autores o partcipes. Igualmente,
tratndose de los actos de ocultamiento y tenencia, no es parte de la tipicidad subjetiva
que el autor conozca o est informado sobre las acciones anteriores de conversin o
transferencia, ni mucho menos que sepa quines estuvieron involucradas en ellas.
190 En nuestra legislacin no se han regulado formas culposas de lavado de activos.
Por consiguiente, no resultan compatibles con esta opcin del legislador peruano las
interpretaciones que pretendan inferir una modalidad culposa en base al sentido y
alcance de la expresin legal "puede presumir". Por ejemplo, la que sostiene que con
dicha expresin se alude a: "un supuesto de culpa grave que se castiga del mismo
modo que un delito doloso" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal econmico.
Parte Especial. Grijley. ps.510 y 511]. Como afirma GALVEZ VILLEGAS: " ....
/ siguiendo la tradicin legislativa, y en cumplimiento del arto J2" del Cdigo Penal
7l
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10
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PODER Jt.JaCIAL
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.. ... _.
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estndares mnimos. Se entiende que los estados miembros que lo apliquen lo harn de
una forma consistente con su respectivo ordenamiento jurdico [Cfr. CICAD.
Reglamento Modelo Sobre Delitos de Lavado de Activos Relacionados con el Trfico
ilcito de Drogas y Otros Delitos Graves. Texto editado por la Secretara General de la
Organizacin de Estados Americanos. Washington, D. C. s/d., p. 2].
20. El texto original de los artculos 1 Y 2 de la Ley 27765 inclua un elemento
subjetivo especial distinto del dolo, de aquellos a los que la doctrina considera como
tendencia inlema trascendente o delitos de intencin. Efectivamente, aquella redaccin
tpica conectaba especficamente la accin dolosa del agente con un objetivo que se
colocaba subjetivamente ms all de la mera colocacin, conversin, ocultamiento o
tenencia de los activos ilegales. La norma, exiga, pues, adems de dolo, que el agente
persiguiera una finalidad ulterior o de objetivo de las acciones de lavado de activos y
'~
que se describa como "evitar la identificacin de su origen, su incautacin 0, decomiso".
~ Esta frmula legal permita calificar de atpico cualquier supuesto culposo o de exceso
(/
~ confianza frecuentes en la conducta de los terceros de buena fe. Lo cual fue
destacado por los juristas nacionales: "La inclusin de este elemento de tendencia
jemplos de esta tendencia son el artculo 720 de la Ley costarricense 7786 de 1998 , el
/'
artculo 4000 bis del Cdigo Penal mexicano y el artculo 301.1 del Cdigo Penal
.'
. espaol.
21. La ley 27765, pues, hasta antes del Decreto Legislativo 986, demandaba que
juto al proceder doloso del agente estuviera presente, siempre, una preordenacin
subjetiva orientada a promover o viabilizar el proceso del lavado de los bienes de
origen ilegal. Esto es, a crearles una apariencia de legitimidad o a alejarles de toda
medida de interdiccin. En definitiva, el sujeto activo tena que actuar siempre con el
fin de asegurar la ganancia delicLivamentc generada. Sin embargo, para la concrecin
tpica del delito bastaba que esa finalidad coexistiera en la realizacin dolosa de los
\ actos de conversin, transferencia, ocultamiento o tenencia aunque no se lograra
aterialmente dicho objetivo. El lavado de activo era entonces un tpico delito de
cligro. Sobre el particular sostuvo FABIAN CAPARROS: "No nos parece desacertada
11
..
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POOER..Jt.JOIC1Al...
22. El De(reto Legislativo 986 suprimi las exigencias de esa tendencia interna
trascendente y la transform en el resultado tpico. Por tanto, actualmente los artculos
10 y 20 requieren de un dolo que abarque tambin tal resultado como concrecin
objetiva del tipo. Por tanto el dolo comprende la conciencia y voluntad de realizar
actos de conversin, transferencia, ocultamiento y tenencia que, como resultado,
dilicultan la identificacin del origen ilcito de los bienes, su incautacin o decomiso.
Como bien anota GARCA CAYERO: ", .. el delito de lavado de activos se configura
solamente si el autor realiza la conducta de conversin, transferencia, ocultacin o
tenencia conociendo la aptitud concreta de su accin para dificultar la eventual
~~ent(ficacin del origen, incautacin o decomiso de los activos. Bajo estas
c~sideraciones, hay una conducta tpica de lavado de activos si el autor acta con
conocimiento o la posibilidad de conocer que esos bienes son de procedencia ilcita y
pese a ello realiza una conducta voluntaria que sabe que va a evitar su eventual
identificacin .incautacin o decomiso" [Cfr. PERCY GARCA CAVERO. Derecho Penal
econmico. Parte Especial. Ob. Cit., ps.510 y 511].
23, En atencin, pues, a lo expuesto, cabe entender que slo si subjetivamente en el
agente concurren la ignorancia, el error o la buena fe sobre el origen ilcito de los
bienes, o de los resultados especficos que deben derivarse de la ejecucin de los actos
de disposicin, cesin, uso o tenencia de los mismos, el comportamiento ser atpico
al carecer del dolo. Sobre este particular, DIEZ RIPOLLES ha considerado tambin la
ausencia de dolo cuando el agente conoce "la actividad de narcotraficante de la
persona de la que proceden los bienes, pero no le consta que en ese caso sean efecto o
ganancia de un delito" [Cfr. Los Delitos Relativos a Drogas Txicas, Estupefacientes
y Sustancias Psicotrpicas. ED. Tecnos. Madrid. 1989, p. 92]. Ahora bien, una
reflexin dogmtica propia merece el caso de los Negocios Standard o Conductas
Neutras. En especial se debe evaluar con detenimiento la situacin de algunos
profesionales que como los a contadores, notarios o abogados pueden brindar sus
servicios profesionales a criminales conocidos o a personas cuya solvencia econmica
resulta de origen dudoso. Como seala la doctrina especializada, una zona gris entre
as operaciones de lavado de activos y las conductas socialmente adecuadas o inocuas,
el que corresponde a los denominados negocios standard. Esto es, a los servicios
egulares que se ofrecen abiertamente a todas las personas. En esta categora, por
ejemplo, quedan comprendidos desde las empleadas del hogar, pasando por los
vendedores de suministros cotidianos (diarios, pan, gasolina, etc.), hasta llegar a los
servicios profesionales o tcnicos especializados (abogados, contadores, mdicos, etc.).
1 problema se plantea, pues, en tomo a decidir la relevancia penal o no de brindar
aJes servicios a personas que se conoce o se sospecha que estn vinculadas con
,actividades criminales y de las cuales pueden provenir los recursos econmicos que
12
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25. Para otros juristas la conducta del abogado que ejerce la defensa y recibe
honorarios con dinero presuntamente ilegal tambin resulta atipica por ser adecuada
socialmente y no generarse con ella un grado de riesgo no permitido para el bien
jurdico tutelado. Autores nacionales como GALVEZ VILLEGAS comparten tal posicin:
" no se debe incurrir en el error de pensar que cualquier servicio de asesora jurdica
remunerado que se brinda a terceros que se encuentran involucrados en el delito
prevo v. gr. Trfico de drogas, dar lugar al delito de lavado de activos, pues un acto
de la vida cotidiana que se mantiene dentro de lo socialmente adecuado y no supera el
. riesgo permitido, y que corresponde justamente a un trabajo o un servicio profesional,
o puede generar responsabilidad penal alguna. El abogado que recibe una suma de
inero, por ejemplo. de un traficante de drogas, en virtud a una defonsa letrada que
iene llevando a cabo no est blanqueando dinero sucio, sino est cobrando por un
servicio que presta; pues en estos casos la recepcin del dinero o cualquier otro bien,
no tiene como finalidad el ocultamiento, sino el pago de un servicio prestado" [Cfr.
TOMS ALADINO GLVEZ VILLEGAS. El Delito de Lavado de Activos. Legislacin
Peruana. Aspectos Bsicos, en Vista Fiscal N 1. Noviembre de 2003, p.82].
BRAMONT-ARIAS TORRES tambin suscribe esta tesis: "En el aspecto doloso
normalmente se asume como punto a tener en cuenta si la actividad realizada por el
sujeto est dentro de una actividad cotidiana, supuesto en el cual no se configurara el
13
~
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PODER JUotc1AL.
..
__._-_.-
tipo penal. En caso de no asumir esta postura. se comprenderia como delito conductas
discutibles como los casos del taxista que cobra y recibe dinero proveniente de un
delito, o el caso del abogado que cobra sus honorarios de un narcotraficante, etc., las
cuales serian conductas socialmente adecuadas" [Cfr. LUIS ALBERTO BRAMONTARIAS TORRES. Algunas Precisiones Referentes a la Ley Penal contra el Lavado de
Activos. Ob. Cit., p. 526].
14
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yfl}
280 Es importante destacar que para el derecho penal nacional, el valor econmico o el
monto dincr.mo de los activos involucrados en la.<; distintas modalidades de lavado,
carecen de significado para la tipicidad y penalidad del delito. En cambio, para otras
legislaciones, como la vigente en Argentina, la calidad de delitos de los actos de
conversin, transferencia, ocultamiento o tenencia s queda supeditada al valor
econmico de las operaciones realizadas. En ese sentido, el artculo 2780 del Cdigo
Penal de aquel pas establece: "Ser reprimido con prisin de dos a diez aos y multa
de dos a diez veces el monto de la operacin el que convirtiere, transfiere,
//.
administrare, vendiere, gravare o aplicare de cualquier otro modo dillero 11 otra
/
clase de bielles provenientes de un delito en el que no hubiere participado, con la
l/consecuencia posible de que los bienes originados o los subrogan tes adquieran la
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((f'!JI o. En orden a las exigencias del derecho probatorio penal es de. tener en cuenta que
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,fa Ley Penal contra el Lavado de ActIvos, desde la tlplcldad objetiva, castiga tanto los
actos de conversin y transferencia como los actos de ocultamiento y tenencia de
~
dinero, bienes, efectos o ganancias de origen delictivo ---objeto material del delito--,
que dificultan la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso.
.
Desde la tipicidad subjetiva, el tipo legal exige al agente, de un lado, el dolo directo, es
decir, el conocimiento seguro del origen ilcito del objeto delictivo, y, de otro, el dolo
eventual, esto es, que slo pueda presumir el origen delictivo del referido objeto, que
tenga la probabilidad de saberlo. Se castiga, por consiguiente, ambas modalidades de
dolo. Su conocimiento, por cierto, se refiere al hecho y sus circunstancias pero no a
la calificacin jurdica; y ste --el dolo- ha de ser antecedente o concurrente en la
accin.
Ahora bien, dos son las cuestiones relevantes que es del caso precisar: la
determinacin del origen delictivo del dinero, bienes, efectos o ganancias, y el
conocimiento de su origen ilcito.
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PO'OER JVOICIAL
As:
A. Es de rigor examinar todos los indicios relativos a un incremento inu~ual ~el
patrimonio del imputado. Varios ejemplos de este incremento patnmomal
pueden destacarse: adquisicin de bienes sin justificar ingresos q~e la
expliquen, compra de bienes cuyo precio abona otra persona, transaCClOnes
respecto de bienes incompatibles o inadecuados en relacin a la actividad
desarrollada, etctera.
B. Se han de examinar aquellos indicios relativos al manejo de cantidades de
dinero que por su elevada cantidad, dinmica de las transmisiones, utilizacin
de testaferros, depsitos o apertura de cuentas en pases distintos del de
residencia de su titular, o por tratarse de efectivo pongan de manifiesto
operaciones extraas a las prcticas comerciales ordinarias. Pueden
ejemplificar estos supuestos, el transporte o posesin en efectivo de grandes
sumas de dinero, incluso sin justificar su procedencia; movimientos bancarios
. .
a cuentas instrumentales de grandes sumas de dinero que son luego
transferidas hacia parasos fiscales; utilizacin de identidades supuestas o de
testaferros sin relacin comercial alguna para el movimiento de dinero y su
___
ingreso a cuentas corrientes de sociedades meramente instrumentales; cambio
-~- .-de divisas, constitucin de sociedades, titularidad de vehculos por un
testaferro, etctera.
C. La concurrencia, como indicio aadido, de inexistencia o notable
insuficiencia de negocios lcitos que justifiquen el incremento patrimonial o
/ )
las transmisiones dinerarias.
D. La ausencia de una explicacin razonable del imputado sobre sus
adquisiciones y el destino que pensaba darles o sobre las anmalas
/"
operaciones detectadas. La existencia de los indicios referidos a las
.,Iff} adquisiciones y destino de operaciones anmalas, hace necesaria una
explicacin exculpatoria que elimine o disminuya el efecto incriminatorio de
tales indicios -tal situacin, confonne aclar la Sentencia del Tribunal
Europeo de Derechos Humanos Salabiaku del 7 de octubre de 1988, no
vulnera la presuncin de inocencia en tanto en cuanto tal presuncin no tiene
carcter irrefutable y no impide al afectado desarrollar actividad probatoria
dirigida a constatar la ausencia de responsabilidad en el hecho a travs de
causa que la excluyen-o
E. La constatacin de algn vnculo o conexin con actividades delictivas
previas o con personas o grupos relacionados con las mismas. Ese vnculo o
conexin -contactos personales, cesin de medios de transporte, vnculos
con personas condenadas por delitos graves: terrorismo, trfico ilcito de
drogas, corrupcin- ha de estar en funcin con un hecho punible en el que
los bienes deben tener su origen, lo que comporta la evidencia de una relacin
causal entre el delito fuente y el delito de lavado de activos. Esta vinculacin
o conexin con actividades delictivas o con personas o grupos relaciones con
las mismas, podr ir acompaada, por ejemplo, de aumento de patrimonio
durante el perodo de tiempo de dicha vinculacin, y/o de la inexistencia de
negocios lcitos que justifiquen el aumento de patrimonio.
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36. La Ley nmero 28306, del 28 de julio de 2004, que modific las Leyes nmero
27693 y 28009, Y la ltima Ley nmero 29038, del 12 de junio de 2007, creo la
Unidad de Inteligencia Financiera del Per -en adelante, UIF-Per-. Es una unidad
especializada de la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas
de Fondos de Pensiones -en adelante, SBS- encargada de recibir, analizar, tratar,
evaluar y transmitir informacin para la deteccin del lavado de activos y/o del
financiamiento del terrorismo, as como, de coadyuvar a la implementacin por parte
de los sujetos obligados del sistema de prevencin del lavado de activos y del
financiamiento del terrorismo para detectar operaciones sospechosas de lavados de
activos y/o del financiamiento del terrorismo.
Entre las funciones y facultades relevantes de la UIF-Peru se tiene: (i) solicitar a las
instituciones del Estado informes, documentos, antecedentes y todo elemento til
para el cumplimiento de sus funciones; (ii) corno solicitar, recibir y analizar
informacin sobre operaciones sospechosas a travs de los Reportes de Operaciones
Sospechosas, y los Registros de Operaciones; y (i) comunicar al Ministerio Pblico
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ID. DECISIN
39. En atencin a lo expuesto, las Salas Penales Pennanente y Transitoria de la
Corte Suprema de Justicia de la Repblica, reunidas en Pleno Jurisdiccional por
unanimidad, y de confonnidad con 10 dispuesto en el artculo 116 0 del Texto nico
Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial;
ACORDARON:
40. ESTABLECER como doctrina legal, los criterios expuestos en los fundamentos
jurdicos 7 a 38.
41. PRECISAR que los principios jurisprudenciales que contiene la doctrina legal
antes mencionada deben ser invocados por los jueces de todas las instancias
judiciales, sin perjuicio de la excepcin que estipula el segundo prrafo del artCulo
22 de la LOPJ, aplicable extensivamente a los Acuerdos Plenarios dictados al
amparo del artculo 116 del citado estatuto orgnico.
42. PUBLICAR el presente Acuerdo Plenario en el diario oficial "El Peruano".
Hgase saber.
Ss.
RODRGUEZ T
EO
BARRIOS AL ARADO
PRNCIPE TRUJILLO (
NEYRA FLORES
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PoDEFl JUDICIAL
BARANDIARN DEMPWOLF
CALDERN CASTILLO
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TUO LOPJ
Lima, seis de diciembre de dos mil once.Los Jueces Supremos de 10 Penal, integrantes de las Salas Penales Permanente y
Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la Repblica, reunidos en Pleno
Jurisdiccional, de conformidad con lo dispuesto en el artculo 116 del Texto nico
Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial, han pronunciado el siguiente:
ACUERDO PLENARIO
l. ANTECEDENTES
1. Las Salas Penales Permanente y Transitoria de la Corte Suprema de Justicia de la
Repblica, con la autorizacin del Presidente del Poder Judicial mediante Resolucin
Administrativa N 127-2011-P-PJ, Y el concurso del Centro de Investigaciones
Judiciales, bajo la coordinacin del seor Prado Saldarriaga, acordaron realizar el VII
Pleno Jurisdiccional -que incluy el Foro de "Participacin Ciudadana"- de los Jueces
Supremos de 10 Penal, al amparo de lo dispuesto en el mtculo 116 del Texto nico
Ordenado de la Ley Orgnica del Poder Judicial -en adelante, LOPJ-, y dictar
Acuerdos Plenarios para concordar la jurisprudencia penal.
2. El VII Pleno Jurisdiccional se realiz en tres etapas. La primera etapa estuvo
conformada por dos fases: el foro de aporte de temas y justificacin, y la publicacin de
temas y presentacin de ponencias. Esta etapa tuvo como finalidad convocar a la
comunidad jurdica y a la sociedad civil del pas, a participar e intervenir con sus
valiosos aportes en la identificacin, anlisis y seleccin de los principales problemas
hermenuticos y normativos que se detectan en el proceder jurisprudencial de la
judicatura nacional, al aplicar normas penales, procesales y de ejecucin penal en los
casos concretos que son de su conocimiento. Para ello se habilit el Foro de
"Participacin Ciudadana" a travs del portal de internet del Poder Judicial, habiendo
logrado con ello una amplia participacin de la comunidad jurdica y de diversas
instituciones del pas a travs de sus respectivas ponencias y justificacin. Luego, los
Jueces Supremos discutieron y definieron la agenda -en atencin a los aportes
realizados- para lo cual tuvieron en cuenta adems, los diversos problemas y
cuestiones de relevancia jurdica que han venido conociendo en sus respectivas Salas
en el ltimo ao. Fue as como se establecieron los diez temas de agenda as como sus
respectivos problemas especficos.
3. La segunda etapa consisti en el desarrollo de la audiencia pblica, que se llev a
cabo el dos de noviembre. En ella, los representantes de la comunidad jurdica e
delincuente generador del ingreso ilegal o que este contrate a terceros para lavar tales
recursos y disimular su origen delictivo.
que se dedique a distraer, dilapidar u ocultar sus bienes, real o ficticiamente, para hacer
impracticable la satisfaccin de las consecuencias jurdico - econmicas. Si la
solvencia, honestidad y arraigo del imputado -siempre en el plano civil, que no penalestuvieran acreditados, decae y no se justifica su imposicin. El artculo 303.3 NCPP,
en tal virtud, estipula: " .. .por las caractersticas del hecho o del imputado, exista
riesgo fundado de insolvencia del imputado o de ocultamiento o desaparicin del
bien".
20. Es de destacar, en el procedimiento de coercin real, por lo menos dos situaciones
precisas:
A. La oportunidad para solicitar una medida de coercin real. La regla, por cierto, es
que su requerimiento se realiza parcialmente en sede de diligencias preliminares
policiales -en el caso de aseguramiento de documentos privados, y secuestros e
incautaciones preliminares (artculo 68, apartado 1, literales 'i' y 'k', NCPP); y,
regularmente, en el curso de las primera diligencias y durante la investigacin
preparatoria (entre otros, artculos 302, 310, 316 NCPP). Asimismo, tales medidas
pueden solicitarse, siempre por la parte procesal legitimada, en sede intermedia
(artculos 349.4 y 350.l.c, y 353.3 NCPP -supuesto ltimo, que incluso autoriza al
Juez de la Investigacin Preparatoria a pronunciarse de oficio si fuere necesario sobre
las medidas de coercin-).
B. El NCPP fija un procedimiento para determinar la decisin del trmite: con o sin
traslado al afecto: imputado o responsable civil. La regla general para la imposicin de
las medidas de coercin real, guiada siempre por el principio de rogacin de la parte
procesal legitimada es el previo traslado a las partes, en especial a la parte afectada,
por el trmino de tres das (artculo 315.2 NCPP). Empero, por razones obvias, rige la
regla del artculo 203.2 NCPP, tal exigencia de contradiccin previa se aplicar
siempre que" .. .no existiere riesgo fundado de prdida de finalidad de la medida ... ";
esta imposibilidad y los derechos de impugnacin que ulteriormente se reconoce, evita
considerar que tal procedimiento vulnera la prohibicin de indefensin. No se realiza
el trmite de audiencia, sino el de simple traslado: su lgica es la escrituralidad del
procedimiento (artculo 315 .2 N CPP), aunque es posible en situaciones
excepcionales, debidamente explicadas en la decisin, ir al trmite de audiencia
(artculo 203.2 NCPP).
21. Las medidas coercitivas reales que se pueden aplicar en el proceso penal por
delito de lavado de activos, en los Distritos Judiciales que la reforma procesal penal no
est vigente para este delito, con el Cdigo de Procedimientos Penales de 1940 -en
adelante, ACPP-, son las previstas en su artculo 94 y la Ley N 27379, del 20 de
diciembre de 2000, que en su listado de delitos inicialmente no la inclua, tipificado en
los artculos 296-A y 296-B del Cdigo Penal y, posteriormente, sistematizado en la
Ley N 27765 "Ley Penal contra el lavado de activos", del 20 de junio de 2002,
incorporado a la Ley N 27379, del 20 de diciembre de 2000, mediante Decreto
Legislativo N 988, del 22 de julio de 2007, son: a) Incautacin, apertura e
interceptacin de documentos privados, libros contables, bienes y correspondencia; b)
Embargo u orden de inhibicin para disponer o grabar bienes que se inscribirn en
Registros Pblicos cuando corresponda; e) Inmovilizacin de bienes muebles y
clausura temporal de locales; as como la Ley de Perdida de Dominio N 29212, del 16
7
III. DECISIN
22. En atencin a 10 expuesto, las Salas Penales Permanente y Transitoria de la Corte
Suprema de Justicia de la Repblica, reunidas en Pleno Jurisdiccional, y de
conformidad con lo dispuesto en el artculo 1160 del Texto nico Ordenado de la Ley
Orgnica del Poder Judicial;
ACORDARON:
23. ESTABLECER como doctrina legal, los criterios expuestos en los fundamentos
jurdicos 6 al 21.
24. PRECISAR que los principios jurisprudenciales que contiene la doctrina legal antes
mencionada deben ser invocados por los jueces de todas las instancias judiciales, sin
perjuicio de la excepcin que estipula el segundo prrafo del artculo 22 0 de la LOP},
aplicable extensivamente a los Acuerdos Plenarios dictados al amparo del artculo
116 0 del citado estatuto orgnico.
25. PUBLICAR el presente Acuerdo Plenario en el diario oficial "El Peruano". Hgase
saber.
Ss.
SAN MARTN CASTRO
VILLASTEIN
LECAROS CORNEJO
PRADO SALDARRIAGA
RODRGUEZ TINEO
PARlONA PASTRANA
BARRIOS ALV ARADO
NEYRA FLORES
VILLA BONILLA
BUCA
CALDERN CASTILLO
SANTA MARA MORILLO
CASOS
,.
PRACTICOS
CASO N201
La Primera Fiscala Penal de Antidrogas de "Santa Luca" con fecha 20 de mayo del 2006
promovi accin penal contra Giacomo Fiandaca por el delito de lavado de activos, teniendo
como tesis la existencia de una organizacin criminal dedicada a la adquisicin,
almacenamiento y acondicionamiento de clorhidrato de cocana con fines de transporte y
posterior comercializacin a nivel internacional, y que para lograr su cometido constituyeron
mltiples empresas fachada donde aparecieron frecuentemente como accionistas o miembros
de Directorio el beneficiado as como personas de su entorno, lo que les permite extraer
subrepticiamente del pas grandes cantidades de droga y les genera grandes cantidades de
dinero que tienen que ser introducido en el sistema econmico financiero formal, actividad
ilcita que los hermanos Giacomo y Fabrizzio Fiandaca habran efectuado con la connivencia
y el soporte legal del abogado Carlos Paccini Ferro, principal responsable de las acciones del
blanqueo de dinero obtenido por los antes mencionados en sus actividades de TI O; que la
hiptesis incriminatoria propuesta por la Fiscala Provincial Penal, parti de un hecho concreto:
la investigacin judicial seguida por las autoridades holandesas por el delito de trfico de
drogas, seguido entre otras personas, contra Giacomo Fiandaca; ste proceso judicial
seguido en Holanda, termin en forma definitiva el 18 de marzo del 2009, as se puede
corroborar con los documentos que obran en el Registro de la Fiscala de Holanda N
10/604490-05, 10/601094-06, 10/601095-06, que el proceso penal seguido contra Giacomo
Fiandaca, en el pas de Holanda relacionado al Trfico Ilcito de Drogas entre Per y Holanda,
ocurrido en el mes de Noviembre del 2005, descubierto en el Puerto de Rterdam Holanda,
con el decomiso de 1,655 kilogramos de alcaloide de cocana, es el mismo hecho que dio
inicio a las investigaciones preliminares, conforme se detalla en el atestado policial N 010-052006-DIRANDRO-PNP/DINFI-EEII y sus dems documentos que lo amplan, investigacin que
sustent y dio inicio a la correspondiente denuncia fiscal y al presente proceso; que por este
hecho de trfico ilcito de drogas de Per a Holanda, la Fiscala Provincial Antidrogas de
"Santa Luca" tambin promovi accin penal contra otras personas, la misma Fiscala no
promovi accin penal entre otros contra el beneficiado, por este delito de trfico ilcito de
drogas agravada, simplemente porque en aquel momento ya vena siendo investigado y/o
juzgado en el citado proceso penal que se sigui en Holanda; no es que la Fiscala Provincial
Antidrogas, la Fiscala Superior Penal Especializada, el Juzgado Especializado, ni la Sala
Penal Nacional en una instruccin de ms de 4 aos (con mltiples ampliaciones probatorias
fctico-jurdico, e incluso subjetivas), no hubieran advertido de este hecho calificado como
trfico ilcito de drogas, y que podra ser imputado tambin al beneficiado, mxime si como
sostiene la Fiscala Adjunta Suprema en el citado Dictamen N 1474-2010 dicha persona es
uno de los supuestos cabecillas de la organizacin internacional dedicada al trfico ilcito de
drogas; simplemente lo que sucedi es que en tanto hecho notorio, objetivo y subjetivamente
calificado como trfico ilcito de drogas y que podra imputrselo a dicho ciudadano, ya vena
siendo objeto en un proceso penal; que en la etapa intermedia del proceso, la causa penal fue
4. Que este Tribunal en reiterada jurisprudencia ha precisado que si bien la actividad del
Ministerio Pblico en la investigacin preliminar del delito, al formalizar la denuncia o al
formular la acusacin fiscal se encuentra vinculada al principio de interdiccin de la
arbitrariedad y al debido proceso, tal acto no configura un agravio directo y concreto del
derecho materia de tutela de hbeas corpus por cuanto dicho rgano autnomo no tiene
facultades coercitivas para restringir o limitar la libertad individual. Las actuaciones del
Ministerio Pblico son postulatorias y en ningn caso decisorias sobre lo que la judicatura
resuelva (Exp. N 4052-2007-PHC/TC; Exp. N 5773-2007-PHC/TC; Exp. N 2166-2008PHC/TC, entre otras).
5. Que si bien dentro de un proceso constitucional de la libertad como es el hbeas corpus
este Tribunal puede pronunciarse sobre la eventual vulneracin de los derechos a la tutela
procesal efectiva, al debido proceso, a la defensa y al principio ne bis in dem en el marco de
la investigacin preliminar o al formalizar la denuncia; ello ha de ser posible siempre que exista
conexidad entre estos y el derecho fundamental a la libertad individual, de modo que la
afectacin o amenaza al derecho constitucional conexo tambin incida negativamente en la
libertad individual; supuesto de hecho que en el caso de autos no se presenta, pues se
advierte que los hechos que el accionante considera lesivos a los derechos constitucionales
invocados, como es el Dictamen N 1474-2010 emitido por la Segunda Fiscala Suprema
Penal que declar nulo e insubsistente el dictamen de la Fiscala Superior Penal Especializada
y dispuso la ampliacin de la instruccin para que se realicen las diligencias que all se anotan
y se ample la denuncia y formalice accin penal contra el beneficiado por el delito de trfico
ilcito de drogas y que el Fiscal Provincial de la Cuarta Fiscala de Criminalidad Organizada,
don Luis Guillermo Arellano Martnez formaliz denuncia contra el beneficiado por delito de
trfico ilcito de drogas sin conocer los alcances del proceso penal instaurado en Holanda, no
tienen incidencia directa en su derecho a la libertad personal ni constituyen una amenaza a
dicho derecho, esto es, no determinan restriccin o limitacin alguna al derecho a la libertad
individual, por lo que la pretensin resulta manifiestamente incompatible con la naturaleza de
este proceso constitucional de la libertad (RTC N 4052-2007-PHC, caso Zevallos Gonzales;
RTC N 4121-2007-PHC, caso Mndez Martua; STC N 0195-2008-PHC, caso Vargas
Cachique, entre otras).
6. Que por consiguiente dado que las reclamaciones del recurrente no inciden en el contenido
constitucionalmente protegido de los derechos tutelados por el hbeas corpus, resulta en
aplicacin el artculo 5, inciso 1 del Cdigo Procesal Constitucional, por lo que la demanda
debe desestimarse.
Por estas consideraciones, el Tribunal Constitucional, con la autoridad que le confiere la
Constitucin Poltica del Per.
RESUELVE
Declarar IMPROCEDENTE la demanda.
Publquese y notifquese.
SS.
CASO NQ 02
Que, los hechos objeto de imputacin por los cuales fue condenado el investigado Jason Statham,
debidamente individualizado conforme la ficha de datos de identificacin de la INTERPOL - LIMA
obrante a fojas ocho, corroborados con la copia del documento (Reg. W 001254048) obrante a fojas
cincuenta y uno, y sus generales de ley anotadas en la diligencia judicial de fojas veinticinco, estriban
en que conjuntamente con su hermano Frank Statham, eran socios de la Empresa BK USA Corp.,
dedicada en un principio a la venta de piezas de repuestos de computadoras; y posteriormente al
ensamblaje y exportacin de computadoras, dado que ambos han estudiado en la Universidad de
Boston.
Indicndose que Jean Reno, representante de ventas de la Empresa BART International, y principal
testaferro de Gerard Garrat Fontainebleau (traficante de armas de destruccin masiva), dedicada a la
exportacin de repuestos de computadoras a Amrica Latina, recibi la propuesta de Martn Vargas y
Carlos Paccini, quienes se hicieron pasar como representantes de la empresa Alfa Tek (empresa
encubierta establecida por el Servicio de Impuestos Internos - IRS - con la meta de investigar
actividades de lavado de dinero), dicindole que queran realizar compras de mercadera por un monto
de cien mil dlares americanos en efectivo, (US$ 100,000.00) pero que no deba informarse a la IRS a
travs de la presentacin del formulario ocho mil trescientos (de conformidad con las leyes de Estados
Unidos, toda empresa est obligada a presentar dicho formulario cuando realicen una transaccin que
involucre el recibo de moneda legal de los Estados Unidos de Amrica por un monto mayor a cien mil
dlares americanos); el cual (Jean Reno), los puso en contacto con el investigado Jason Statham,
quien aparentemente no tena dicha poltica ante sus clientes; accediendo ste a comprar mercadera
para la empresa Alfa Tek.
Indicndose, que cuando Martn Vargas le entreg el dinero en efectivo, le hizo hincapi que el dinero
provena de un grupo de delincuencia organizado de Colombia (que tena adems vnculos con la
"Yakuza japonesa", as como la Mafia rusa del clan "Kosovo", las cuales haban formado alianzas para
el transporte de drogas internacional, desde Lima a diferentes partes de Europa y Asia Central), y que
los productos que comprase, iban a ser enviados a dicho pas a travs de la Empresa Business Pack
(de propiedad de Muhamad Hani cabecilla de una organizacin dedicada al trfico de armas
internacional), y vendidos en pesos colombianos; por lo cual, no se deba informar la transaccin
mediante el formulario ocho mil trescientos delIRS; asegurndole Jason Statham, que no iba informar
dicha operacin comercial, en tanto en cuanto reciba un 5% de las operaciones comerciales, tal como
ha venido haciendo los ltimos aos con otras organizaciones, tales como el Cartel de "Canevo", y el
Cartel de "Mancara Beach"; realizndose dichas transacciones en varias oportunidades durante los
aos 2005 y 2011, respectivamente, desde varias sucursales de la Empresa BK USA Corp.,
ubicadas en las ciudades de Londres, Miln, Bangkok y Vancouver.
Precisndose, que la empresa Alfa Tek se hizo pasar por un agente de compras; Martn Vargas era
un agente encubierto del IRS, y Carlos Paccini era un informante confidencial; adems, que las
oficinas de Alfa Tek estaban especialmente equipadas con cmaras de video e instrumentos de
grabacin de audio que se utilizaban para recabar pruebas en contra de los lavadores de dinero.
2.- Cul es la responsabilidad penal de Frank Statham, Martn Vargas y Carlos Paccini?
PREGUNTAS
1. La imputada Mariana Torres Ortega deba presumir la existencia de operaciones de
lavado de dinero?
CASO N204
1. En lo relativo al acusado Renzo Cartuln Mazuelos, Presidente del Hotel La Patagonia S.A. y
Gerente General de EMPORIO SRL, operadora del Casino Mara Anglica, se tiene que fue
acusado porque realiz dos operaciones con el imputado Jos Luis Saue Medina, en los aos
1997 y 1998:
A) La primera, referida a la adquisicin del 14% de las participaciones de EMPORIO SRL por
un monto total de US$ 1'320,000.00 dlares americanos.
B) La segunda, circunscripta a un prstamo personal de aqul por un monto de US$
284,000.00 dlares americanos, mutuo celebrado el 30 de junio de 1998 (minuta) y elevado
a escritura pblica el 09 de septiembre de ese ao.
2. Ambas operaciones estn documentadas y, en el caso de la primera, contabilizadas en la
empresa, incluso la transferencia de participaciones se comunic -conforme a la ley de la materiaa la Comisin Nacional de Casinos de Juego, que anunci la operacin los das 23 y 24 de octubre
de 1997 en los Diarios Expreso y El Peruano; el imputado Saue Medina, para estas operaciones,
utiliz el sistema financiero, en especial de sus cuentas en el Atlntica Security Bank; y, a su vez, el
imputado Cartuln Mazuelos ha venido pagando la deuda contrada con dicho encausado.
3. La empresa Holel La Patagonia S.A., al ao 1997, tiene deudas a largo plazo con el sistema
financiero nacional y celebr un arrendamiento financiero para la ampliacin del hotel con una
segunda torre, as como fluido de ingresos relacionados con las operaciones comerciales propias de
su giro.
4. El Informe Pericial Contable de fojas 10,906, ratificado a fojas 12,182, acredita no slo que las
empresa Hotel La Patagonia y EMPORIO estaban operativas y que la primera registra deudas
financieras sustantivas a consecuencia de su actividad mercantil pero a travs de transacciones
propias de la actividad bancaria, sino que tanto el valor de la transaccin referida a la venta de
participaciones de EMPORIO era razonable en funcin al valor del negocio en su conjunto, cuanto
que todas las operaciones realizadas por ambas empresas tienen sustento documentaro.
5. El imputado Cartuln Mazuelos refiri que conoci a Saue Medina en el ao 1997 por
intermedio del funcionario del Banco de GTZ Rmulo Zuzunaga Zaldvar y que fue dicho
funcionario quien aconsej al acusado Saue Medina invertir en el Casino Mara Anglica, a cuyo
efecto tom conocimiento de dos cartas remitidas por el Prismabanco de Panam, de 06 de mayo
de 1997, en las que sealaba que Jos Luis Saue Medina y su madre Mara Medina de Saue
eran importantes y antiguos clientes de dicha entidad bancaria.
6. El testigo Zuzunaga Zaldvar, en su declaracin de fojas 5,874, expone que tanto Saue Medina
y su madre cuanto Renzo Cartuln Mazuelos eran clientes del Atlntica Security Bank y del
Banco GTZ, que present a Cartuln Mazuelos y Saue Medina en junio de 1997 cuando
ocasionalmente l se encontraba en el Casino Mara Anglica, aunque niega haber recomendado
al acusado Saue Medina y a la seora Mara Medina de Saue para que inviertan en el negocio.
7. En sede judicial y en la audiencia han declarado diversos empleados del Casino Mara Anglica,
los mismos que han expresado que Zuzunaga Zaldvar concurri al Casino buscando a los dueos
del mismo, lo que es confirmado por el imputado absuelto Pedro Maldonado, sealando que tuvo
una reunin de trabajo con Zuzunaga Zaldvar, Saue Medina y Mara Medina de Saue.
13. El imputado Angello Gogin Pizarro declar en sede policial acerca de un comentario que le
hizo Renzo Cartuln Mazuelos acerca de que le pareca que Saue Medina "... era un narcazo ... ",
versin que no ha sido reiterada por ste a nivel procesal, y que ha sido rechazada por Renzo
Cartuln Mazuelos.
PREGUNTA
1.- El imputado Cartuln Mazuelos saba o poda presumir el origen delictivo de los activos
que proporcion a EMPORIO SRL y a l en forma personal?
-r---
CASO N205
Con anterioridad a junio de 2002 resida en Miraflores una persona natural de Tingo Mara llamada
Guillermo Alexander Rojas, que tena a su disposicin importantes sumas de dinero en efectivo
procedentes de la trata de personas internacional. Este dinero lo reciba de personas que
controlaban en Lima la captacin, traslado y distribucin de jvenes mujeres procedentes de Tingo
Mara, Barranquilla, Medelln, y de Europa del Este y Asia, en actuacin coordinada con otras que,
desde la regin de Tingo Mara, luego de hacerlas ingresar ilegalmente al pas, las trasladaban a los
distritos ms importantes de Lima, tales como Miraflores, La Malina, Surco y Barranco para fines de
explotacin sexual. Una de estas personas era un sujeto tambin natural de Tingo Mara conocido
como "Pacho", residente en dicha ciudad.
Guillermo Alexander Rojas fue detenido en Miraflores el 1 de mayo de 2003, llevando consigo tres
jvenes mujeres de nacionalidad ucraniana y polaca, de edades entre los 20 y 23 aos de edad, con
pasaportes falsos, y con identidades falsas; asimismo, al recabarse el Dictamen Pericial de
Toxicologa Forense W 00154-2003 se determin que se encontraban drogadas (estadio letrgico).
Leopoldo Martnez Vidal, antes de junio de 2002, se contact con Rojas, quien le propuso realizar
ingresos en cuentas corrientes a fin de obtener cheques nominativos en dlares. Desde septiembre
de 2002 a abril de 2003 Leopordo ingres, en 30 operaciones, un total de SI.320,000.00 nuevos
soles que le fueron entregados por Rojas, obteniendo US$ 119,000.00 dlares en efectivo y
cheques bancarios, unos al portador y otros a nombre de Leopoldo u otras personas cuyos
nombres le dio Rojas, a quien aqul entregaba los cheques.
Rafael Ortega Perea comenz a recibir en abril de 2003 o con anterioridad, dinero en efectivo
procedente de la trata de personas internacional para que procediese a su conversin en cheques
bancarios en dlares. Tales sumas se las entregaban personas encargadas de controlar el traslado
y la distribucin de mujeres jvenes en Lima, que tambin surtan de dinero a Rojas con igual fin.
Con posterioridad, Ortega Perea facilitara dinero en efectivo para la obtencin de cheques en
dlares a Jess Villaseor Palomino y, a travs de ste, a los abogados Vela Carrin y Vela
Snchez.
Ortega Perea propuso a Villaseor la adquisicin de cheques en divisas para la importacin de
automviles. Villaseor desde abril hasta julio de 2003 efectu 11 ingresos de dinero en efectivo en
la cuenta corriente abierta a su nombre, por S/.440,025.00 nuevos soles, que le fue facilitando
Ortega Perea, recibiendo de la entidad bancaria cheques nominativos a nombre de individuos
cuyos nombres eran indicados por Ortega Perea.
PREGUNTAS
"Pacho": _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __
Encausado ""H""
1. Que en lo concerniente al encausado ""H"", no se ha tenido en cuenta que
dicho encausado fue condenado por el delito de trfico ilcito de drogas por el
hallazgo de una gran cantidad de clorhidrato de cocana en el BAP ETEN en el
ao 1989, sindicando a su hermano ""E,m como participe en estas actividades.
2. Del mismo modo, no se consider que no sustent satisfactoriamente las
actividades econmicas a las que afirma dedicarse, y, por otro lado, durante el
juicio oral -vase fojas 2345 y 2352- admiti que recibi dinero de ""M"", desde
Argentina, sabiendo que se trataba de su hermano ""E"" y que el dinero era para
su padre, quien por el contrario, niega haber recibido tal dinero.
3. De igual forma, no se valor que, segn el reporte de Serviban Sociedad
Annima, el encausado ""H"" recibi transferencias de dinero desde el
extranjero y, si bien afirma que las mismas estaban relacionadas con sus
actividades de venta de cochinilla, en autos no existen elementos de juicio que
corroboren que se dedica a tal actividad o alguna otra que le reporten ingresos
econmicos lcitos, situacin que determina que se lleve a cabo un nuevo
juzgamiento a fin de determinar fehacientemente su inocencia o culpabilidad.
Encausada ''''N''''
1. Que con relacin a la encausada ""N"", la Sala no ha valorado que fue
conviviente del encausado ""H"", sentenciado por trfico ilcito de drogas y
hermana de ''''L'''', intervenido en la localidad de Tiquina, La Paz, por el
transporte de gran cantidad de cocana segn el informe de fojas 496, ni que el
encausado ""H'''' le transfiri el vehculo Toyota Corolla de placa AQE - 506 y, lo
vendi por la suma de US$ 3,500.00 dlares.
2. Asimismo, se logr establecer que es propietaria de diversos bienes sin
adjuntar documentacin que acredite ingresos anteriores a la adquisicin del
camin marca Volvo de placa YI - 1783, valorizado en US$ 18,000.00 dlares
americanos, por lo que, se hace necesario que su situacin jurdica sea
determinada en un nuevo juzgamiento.
Encausada ""B""
1. Que respecto a la encausada ""B"", la Sala no ha tomado en cuenta que en
sus declaraciones de fojas 187 y 1401 seal que adquiri el vehculo de placa
BGS ~ 019 en la ciudad de Tacna, en agosto de 2000 por la suma de US$
6,300~"Ob dlares americanos con dinero procedente de los ahorros de sus pagos
como secigrista y empleada de los Centros Mdicos "Leonor Saavedra" y el
Centro Mdico Vida y Salud Sociedad Annima Cerrada, as como propinas de su
to en los Estados Unidos de Norteamrica, sin acreditar debidamente dichas
afirmaciones, pues nicamente adjunt liquidaciones de pago del Centro Mdico
Vida y Salud por S/.1,371.25 nuevos soles correspondientes a enero, febrero,
marzo, abril y mayo de dos mil -vase fojas 972 a 980-, lo cual resulta insuficiente
para sustentar el monto invertido en la compra del vehculo.
2. Tampoco se consider que de acuerdo con el reporte de la empresa Serviban
Sociedad Annima, el 15 de marzo de 2000 recibi US$ 5,000.00 dlares
americanos de 'm JK"" desde Espaa sealando que era de parte de su pareja
sentimental ""BOB"", para ser invertidos en su viaje a Espaa, no obstante,
durante el juicio oral indic que no realiz algn trmite para viajar a dicho pas vase fojas 2438 y 2446-.
3. Asimismo, no se consider la informacin contenida en la Nota de Inteligencia
N 001-X24J-A5, obrante de fojas 48 a 102, respecto a que el vehculo de
propiedad de la encausada ''''B'''' era utilizado por su to ""V'''', tambin
vinculado a organizaciones de trfico ilcito de drogas, por lo que, al existir indicios
sobre su participacin en el delito de trfico ilcito de drogas, se hace
imprescindible se lleve a cabo un nuevo juzgamiento para establecer
debidamente su situacin jurdica.
PREGUNTA
1.- Qu tipos de actos (conversin, transferencia, ocultamiento, tenencia o transporte de
dinero) del delito de lavado de activos realizaron los encausados ""H"", ""N"" Y ""B""?
/Jl'lJ
CASO N207
A. Con relacin a la imputacin por lavado de activos
Cuestin previa. Para efectos de la determinacin de la responsabilidad del Acusado
""X"", respecto a la imputacin fiscal por lavado de activos, la Sala estima que si bien la
imputacin est vinculada al supuesto fctico constituido por el crecimiento desmesurado
de la Empresa Aero Stark, en el periodo del 92 al 95, dicho crecimiento puede estar
relacionado a la inyeccin de capitales de procedencia ilcita con anterioridad a dicho
periodo. La valoracin que se haga entonces respecto a actividades ilcitas, anteriores a
dicho periodo, no implica desvincularse de la acusacin fiscal, ni supone inobservar el
principio de legalidad, teniendo en cuenta que:
a) La verificacin del acto de lavado, a travs de la Empresa Aero Stark, en los trminos
de la imputacin fiscal, se habra verificado en el periodo antes mencionado (supuesto
fctico). Empero, ello no es bice para que en la valoracin de la imputacin el juzgador
evale la existencia de hechos determinantes anteriores a dicho periodo; esto es, que los
bienes de capital utilizados para constituir Empresa Aero Stark pueden haberse
obtenido por una actividad ilcita anterior.
b) La circunstancia que dichos bienes hayan sido generados con anterioridad a la
vigencia del tipo penal de lavado de activos, no excluye la posibilidad que se utilice en un
acto de lavado posterior a la vigencia del tipo penal, teniendo en cuenta el carcter
secuencial y concatenado del delito en mencin. Lo decisivo para fundar la
responsabilidad por este delito, a nivel del tipo subjetivo, es el conocimiento por parte del
agente de la procedencia ilcita del bien reciclado.
Formuladas estas digresiones, el anlisis valorativo que har el Colegiado incluir el
periodo de constitucin de la Empresa Taurus, para luego evaluar la constitucin y
crecimiento de la Empresa Aero Stark.
Constitucin de la Empresa Taurus. La Sala considera pertinente precisar, que el
acusado no ha podido sustentar con documentos los ingresos que formaron el capital
social para la constitucin de la citada empresa. En este contexto, los elementos de juicio
que avalan tal afirmacin son los siguientes:
Acusado ""X"" contaba con menos de 18 aos de edad, habiendo sido separado de la
E~cuela de la Fuerza Area mediante Resolucin Ministerial N 593 - 751 AE de fecha 22
de abril de 1975 y dado de baja con Resolucin Ministerial N 1724-761 AE, de fecha 18
de octubre de 1976. Hecho que es corroborado con el Oficio Reservado U-50 SGFA CIO 736 que obra en autos de fojas 78,940 a 78,941.
(iii) Adems, es importante precisar que aos antes a la creacin de la citada empresa,
se produce la muerte del padre del acusado, seor ""Y''''. A los familiares sobrevivientes
no se les otorg ningn pago de seguro o indemnizacin, tal como se advierte del Oficio
N 108-2005 -PROMIEN - MINSA, el cual adjunta la Resolucin N 877 -77 -SA, que obra
en el Tomo T - 4, anexo 26 del Parte Ampliatorio N 25-11-97- DINANDRO que obra a
fojas 2,838 del expediente.
(iv) Por otro lado, no obstante que el Acusado ''''X'''' ha manifestado que la citada
empresa le report utilidades, debe mencionarse adems que las mismas fueron
producto de los seguros cobrados a raz de los accidentes que sufran las aeronaves, no
siendo slido el fundamento que dichos accidentes hayan sido consecuencia de acciones
terroristas. En este sentido, el Colegiado considera que este tipo de acciones constituyen
una modalidad propia de las organizaciones delictivas para darle apariencia legal al
dinero proveniente de actividades ilcitas, re insertndolos en el mercado financiero para
evadir todo tipo de control. Indicio claro est que debe ser corroborado con otros indicios
contingentes.
(v) Por otro lado, es de precisar que el Acusado ""X'''' sustenta en forma reiterada
durante el desarrollo del proceso, su solvencia econmica tomando como referencia el
Parte Ampliatorio W 25-11-97- DINANDRO. No obstante, el Colegiado concluye que
dicho documento carece de valor probatorio, por las razones que a continuacin se
detallan:
PREGUNTA
1.- Se encuentra de acuerdo con la valoracin probatoria sustentada en prueba indiciaria?
Desarrolle 3 Fundamentos por los cuales se encuentra en acuerdo o desacuerdo?
que estaran relacionadas a sus actividades de importacin. Sin embargo slo se report USO 1
milln de crditos de comercio exterior con el sistema financiero. Las cuentas bancarias muestran
numerosas salidas de fondos con cheque o transferencias hacia personas naturales.
5. Durante el mismo periodo de tiempo se dieron tres prstamos recibidos del exterior por un total
de USD 9.3 millones (de manos de Jean Chirac, ciudadano francs, dedicado a la importacin y
exportacin de vehculos), en las que el representante de empresa BUSINESS RACK, Sr. Carlos
Paccini Torres, tambin tiene poderes otorgados sobre aquel monto de dinero por dicho acreedor
en el extranjero. Adems otras operaciones bancarias utilizadas por la empresa BUSINESS RACK
son: prstamos bancarios, leasing, depsitos a plazos, fondos mutuos y compra de cheques de
gerencia; adems de distintos conceptos de ingresos y salidas que presentan las cuentas.
6. En mayo del 2007, la empresa BUSINESS RACK realiz una transferencia desde el Banco
MANHATHAN BANK por USD 1 milln a la cuenta personal en dlares N 100345-0000678 de Sra.
Blanca Paz Jimnez en el Banco INTERBANT, quin a su vez orden se transfiera dicho importe a
la empresa SWISS ARMY en Npoles - Italia. El Banco INTERBANT no report ms operaciones
en dicha cuenta, asimismo, dicha persona no alcanz informacin documentara para respaldar
aquella transferencia de dinero.
7. Por otro lado el Banco BaSTaN SECURITY BANK report la cuenta personal de la Sra. Blanca
Paz Jimnez, con ingreso y salidas de efectivo por importes de menor cuanta pero que en conjunto
son significativos, resaltando el hecho que se utilizan a terceras personas para realizar los depsitos
en esta cuenta personal, en muchos de los casos estn identificados como empleados de empresas
donde la seorita es funcionaria. Asimismo que algunos beneficiarios de los cheques emitidos de la
cuenta personal son personas vinculadas a la empresa BUSINESS RACK. Situacin similar se
aprecia para las salidas en esta cuenta personal donde figuran como benefciarios funcionarios de
las empresas del grupo.
8. La empresa BUSINESS RACK Y su Gerente General Sra. Blanca Paz Jimnez, limitndose a
presentar solamente los registros de las escrituras pblicas de constitucin de las empresas y los
poderes de representacin otorgados a la Gerente General, en ninguno de los casos presentan
documentacin contable, financiera o legal que avale sus operaciones.
PREGUNTA
CUESTIONARIO
1. Cules son los indicios ms importantes para afirmar que existen operaciones de lavado de
activos? (SEA LO MS BREVE POSIBLE)
ello copia simple de los Recibos por honorarios W 0000001 y 0000003, as como Constancia en copia
simple del Banco C (fojas 275/277);
vi) el denunciado refiere haberse dedicado a la compra venta de celulares adjuntando la copia simple
de la Boleta W 000866 de fecha 23/12/06 a su nombre como persona natural (fojas 278), sin presentar
documentacin tributaria o contable que sustente su actividad comercial;
vii) por ltimo, declaran los denunciados haberse dedicado a la compra venta de vehculo, actividad
comercial que presenta significativas observaciones que son desarrolladas en el siguiente apartado; no
obstante ello, el denunciado ha declarado haber adquirido los inmuebles ubicados en:
A) Calle Las O N 107 (12 m2), Santiago de Surco, US$ 4,500.00, con fecha 22/05/2007, y haberlo
vendido en US$10,OOO.00, el 31/12/2008 (fojas 291 y 296);
B) Jirn G W 100 (89.70 m2), Huamanga - Ayacucho a S/.25,OOO.00, con fecha 27/09/2007, y haberlo
vendido a US$ 17,000.00 el 11/11/2008 (fojas 300 y 303);
C) Calle Las O N 371 Opto. 501 (82.60 m2), Santiago de Surco S/.35,OOO.00, con fecha 23/07/2008,
el cual lo vendi a US$ 11,500.00 el da 03/11/2008 (fojas 338 y 344);
O) Departamento de Calle Los T N 273 (48 m2), Santiago de Surco al precio de US$ 32,555.00 equivalente a S/.101,246.00, con fecha 23/07/2008 (fojas 351);
y como patrimonio actual a la edad de 31 aos tienen a nombre de los denunciados:
A) Un departamento ubicado en calle Los T W 401, Santiago de Surco, adquirido el 03/12/08 por US$
32,555.00 (fojas 129),
B) Un inmueble ubicado en la Calle W 101, Perico H, ciudad de Ayacucho, adquirido en S/.35,OOO.00
nuevos soles con fecha 14/01/09 (fojas 363),
C) Un inmueble ubicado en el PPJJ de Len P en la ciudad de Ayacucho, adquirido a US$35,OOO.00
con fecha 18/05/10 (fojas 389); patrimonio en el rubro de inmuebles que asciende aproximadamente a
US$ 78,555.00 dlares americanos (fojas 767).
Oficio M/M N 0094212011IN1501UNICA (fojas 101) ambos denunciados tienen pasaporte con el
cual realizaron un viaje al Ecuador con fecha 9 de enero de 2005.
4. NOTABLE INSUFICIENCIA DE NEGOCIOS LCITOS DE JUSTIFICACiN. La documentacin
sustentatoria de descargo encuentra las siguientes insuficiencias:
i) para probar las ganancias producto del alquiler del inmueble ubicado en Calle Los T W 273, Dpto. W
401 - Santiago de Surco, slo se ha presentado dos vouchers de pago a la SUNAT por los meses de
septiembre y octubre de 2011, "posteriores a la denuncia" haciendo un nfimo monto de SI. 104.00
nuevos soles (fojas 395);
ii) respecto a la documentacin presentada por la persona de SP sobre el negocio que tiene en la
actualidad no ha presentado libros contables ni informacin de ingresos o egresos, presentando tan
slo dos copias de facturas por productos con el monto de SI. 198.00 y SI. 37.62 nuevos soles (fojas
501/502), un documento simple de presuntos gastos sin sustento documental,
iii) respecto a su actividad comercial de compra-venta de vehculo existe notorias incoherencias y
contradicciones, pues la denunciada ""lP"" en la respuesta W 02 de su manifestacin policial
expres: "que el ingreso es conyugal toda vez que realizamos la labor de comisionista en venta de
automviles de segundo uso, para ello nos dan un poder y un precio teniendo un ingreso mensual de
S/.5,000 nuevos soles", sin embargo, en su respuesta W 07 sostuvo: "fue la poca en que como
sociedad conyugal invertamos en la compra de vehculos de segundo uso, para lo cual despus de
arreglarlos, adecuarlos y mantenerlos lo vendamos", aunado a ello, se evidencian ventas a la prdida
en la comercializacin de los vehculos, tales como aparece en la compra del vehculo de placa N
BOW-918 a US$ 7,000 dlares americanos (fojas 367) y su venta a US$ 6,600 dlares americanos
(fojas 368), as como en la compra del vehculo de placa W CGJ-580 a US$ 9,000 dlares americanos
(fojas 312) y su venta a US$ 8,900 dlares americanos (fojas 314), asimismo, conforme aparece del
Oficio W 00987674-2011-SUNAT/2C1000 (fojas 115) los denunciados no registran movimiento
aduanero (importaciones y/o exportaciones) en el periodo de 01 de enero de 2005 al 30 de septiembre
de 2011; por lo dems, los denunciados no han documentado sus egresos y/o gastos de cada uno de
los aos investigados.
5. VNCULO O CONEXiN CON ACTIVIDADES DELICTIVAS PREVIAS O CON PERSONAS O
GRUPOS RELACIONADOS CON STAS.
Respecto a este extremo se ha advertido la presencia de los siguientes indicios que vinculan a los
denunciados en forma directa con actividades ilcitas:
A) la denunciada ''''lP'''' en la respuesta a la pregunta W 26 de su manifestacin policial (fojas 76)
afirm que ninguno de sus familiares directos, padres o hermanos han sido investigados por delito
alguno, sin embargo, conforme aparece de los Reportes documentarios por T.I.o. nmeros 201105840
(fojas 175) y 201105841 (fojas 177), su hermano ''''FG'''' (fojas 683) tiene antecedentes de posesin y
transporte de P.B.C., con droga decomisada de 1.936 kg., mientras que su hermano ""JN"" (fojas
684) tambin tiene antecedentes por posesin de droga con fines de comercializacin, siendo
importante resaltar que la denunciada es natural de distrito de Rupa Rupa, provincia de Leoncio Prado,
departamento de Hunuco, zona comprendida en el VRAE y de alta incidencia de la comisin del delito
de trfico ilcito de drogas;
B) de igual modo, el denunciado "" JK'''' en la respuesta a la pregunta W 20 de su manifestacin
policial (fojas 70) afirm que ninguno de sus familiares directos, padres o hermanos han sido
investigados por delito alguno, sin embargo, conforme aparece del Reporte documentara por T.I.o.
nmeros 201105842 (fojas 178) su seora madre "EC de K" (fojas 680) tiene antecedentes por
posesin de Clorhidrato de cocana y PBC.
PREGUNTA
CUESTIONARIO
1. Los denunciados ""JK'''' y ""LP"" ha incurrido en el delito de lavado de activos? Brinde slo 3
fundamentos.