INTRODUCCION
cliente y a la
PROYECTO DE INVERSION
CAPITULO I
DATOS GENERALES
o NOMBRE DE LA EMPRESA: LA MAGIA DEL SABOR SRL.
o NATURALEZA: Servicio de comida
o UBICACIN:
Departamento: Apurmac
Provincia: Abancay
Distrito: Abancay
Los centros de expendio de comida ofrecen alimentos que son consumidos por
personas de toda edad, no son difciles de preparar, tienen su presentacin en
variedad de platillos prcticos la falta de tiempo acompaado de la bajo factor
econmico, dan lugar a una necesidad de las personas que no necesariamente
se requiere de un espacio muy amplio para su atencin y se pueden dar varios
servicios, para los que comen en el lugar y para los que llevaran o requieran la
entrega a domicilio.
no hay mucha
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
ANLISIS DE LA DEMANDA
Las personas han pasado de una comida hogarea a una ms rpida e informal,
por distintas razones como el horario de trabajo, distancias entre el trabajo y el
hogar, adopcin de nuevos gustos y valores, integrndola a sus costumbres
alimenticias.
El mercado al cual dirigimos nuestro servicio est constituido primero por adultos
jvenes porque son los que ms salen a comer y segundo a las familias para
atraer a este mercado ofreceremos una atmsfera agradable para familias,
donde los nios puedan sentirse cmodos y comer lo que les gusta, al mismo
tiempo que los padres pueden tranquilamente degustar alimentos de su agrado.
Caractersticas de la pollada:
Ingredientes
Pollo
Papa
Aj panca molido
Ajo
Aj amarillo
Comino
Pimienta
Sal al gusto
Presentacin:
Las polladas se servirn en porciones generosas de pollo acompaado de un
par de papas sancochadas, asimismo se incluir una porcin de aj.
Estrategia:
Estrategia De Diferenciacin:
COMERCIALIZACIN
Para la comercializacin y presentacin de nuestro producto, primero
elaboraremos los platos y por consiguiente para ello seleccionaremos primero
todos los insumos; una vez seleccionados, procederemos a la preparacin, para
ESTUDIO DE LA DEMANDA
Poblacin
Segn las proyecciones poblacionales del INEI al 2014, Abancay albergaba una
poblacin de 56103 habitantes.
Habitantes estimados en el crculo social de los integrantes del grupo 10,000
habitantes.
Segmentacin Demogrfica
EDADES
N DE PERSONAS
PORCENTAJE
0 ao hasta 19 aos
21696
38.67%
31047
55.34%
61 aos a mas
3360
5.99%
TOTAL
56103
100%
TIPO DE MERCADO
POBLACION
PORCENTAJE
Mercado Potencial
30000
100%
Mercado Disponible
3000
10%
Mercado Objetivo
100
0.3%
COSTO
VENTA
Pollada
100
VENTA
ANUAL
(S/.)
(S/.)
(S/.)
900
46764
433
ANLISIS DE LA OFERTA
PRODUCTO
Pollada
3.66
ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN
PRODUCTO
Nuestro producto es la pollada.
El domicilio fiscal de la empresa A.V ARGENTINA 149 LAS AMERICAS
Nuestro slogan seria COMO EL SABOR DE CASA
Nuestro local ser un ambiente donde tendremos una atmsfera agradable,
acogedora, limpia, familiar, tranquila, segura donde puedan degustar de
nuestro producto con agrado todos los comensales de todas las edades
(pblico en general).
Nuestro producto ser ofrecido en platos individuales acompaado con dos
papas y una porcin de aj.
El producto en el caso
de que fuera para llevar ser puesto en
platos descartables, (tecnoport) todo el producto ser puesto en una bolsa
chequera.
PRECIO
PLAZA O DISTRIBUCIN
PUBLICIDAD Y PROMOCION
CAPITULO III
ESTUDIO TECNICO
INSUMOS A UTILIZAR
Pollo
Papa
Aj panca molido
Ajo
Aj amarillo
Comino
Pimienta
Sal al gusto
PERSONAL
REMUNERACION (S/.)
30
25
COSTOS INDIRECTOS
PRODUCTO
Pollada
SEMANAL
100
MENSUAL
433
COSTO
VENTA
PROMEDIO DE VENTAS
UNITARIO (S/.)
SEMANAL (S/.)
MENSUAL (S/.)
900
3897.00
LOCALIZACIN
Departamento: Apurmac
Provincia: Abancay
Distrito: Abancay
CAPITULO IV
ASPECTO ORGANIZACIONAL
GERENCIA
SECRETRIA
CAJERO
ALAMCEN
VENTAS
ESTRUCTURA FUNCIONAL:
ADMINISTRADOR:
SECRETARIA:
Se
encarga
documentacin.
TESORERO:
Se encarga del cobro directo de las ventas realizadas y emisin de los
respectivos comprobantes
Se encarga de la elaboracin, adquisicin y almacn
de
materia
COORDINADOR:
Se encarga de apoyar en todas las actividades. Adems en algunos casos se
encargara de apoyar al logstico.
LOGISTICA:
de
materia
CAPITULO V
ESTIMACIONES Y ANALISIS
FINANCIAMIENTO
CONCEPTO
VALOR (S/.)
PORCENTAJE (%)
a) Tangible
TOTAL TANGIBLE
Gastos de Organizacin
500
100
500
100
1. Inversin Fija
b) Intangible
2. Capital de trabajo
Aportes
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INVERSION
MATERIAS PRIMAS
En la elaboracin de una pollada se utilizan las siguientes materias primas:
MATERIA PRIMA UNIDAD
POR POLLADA
Pollo
01 Presa
2.93
2.93
Papa
02
0.3
0.65
Condimentos
0.36
0.36
Aj
0.3
0.3
Lea
0.2
0.2
Platos
100
0.08
0.08
Bolsas
100
0.02
0.02
TOTAL
4.54
MANO DE OBRA:
Se le paga a la persona encargada de la preparacin el horneado y llevar el
producto al lugar del evento la suma fija S/. 30.00 por actividad.
Para de este modo saber el costo de mano de obra por plato elaborado.
REMUNERACIN DAS
30
PLATOS
100
Se le paga a los dos ayudantes la remuneracin fija de S/. 20.00 (S/. 20.00 cada
uno) su labor ser la de presentar los platos y entregar a los clientes
Para de este modo saber el costo de mano de obra por platillo elaborado.
REMUNERACIN DAS
40
PLATOS
100
VENTAS:
Pollada
100
TOTAL VENTAS
SEMANAL (S/.)
900
COSTOS VARIABLES
Los costos variables unitarios en este caso, se identifican con las materias
primas que intervienen en el proceso de la elaboracin en forma directa y la
mano de obra de los empleados.
POLLADA:
Materias primas
S/. 4.54
Mano de Obra
S/. 0.70
S/. 5.24
El costo variable total resulta de multiplicar las unidades de producto por el costo
variable unitario
PRODUCTO
VENTA SEMANAL
Pollada
COSTO DE
TOTAL VENTAS
VENTAS (S/.)
SEMANAL (S/.)
100
9.00
900
COSTOS FIJOS
CONCEPTO
Preparacin
0.30
Ayudantes
0.40
TOTAL
0.70
POLLADA:
Produccin semanal
100
POLLADA:
Costo total unitario
S/. 0.70
S/. 4.54
MARGEN DE CONTRIBUCION:
POLLADA:
Margen de Contribucin = Precio de venta Unitario - Costo variable unitario
Margen de Contribucin =
9.00 - 5.24
= 3.76
PRODUCTO PLATOS
Pollada
100
UTILIDAD
UTILIDAD
UTILIDAD
POR PLATO
SEMANAL
MENSUAL
3.76
376.00
1504.00
PROYECCION DE VENTAS
PROYECCIN DE INGRESOS
PRODUCTO
En nuevos S/.
PRODUCTO
En nuevos S/.
PRODUCTO
N de Platos
PRODUCTO
En nuevos S/.
PRODUCTO
En nuevos S/.
1
400
2
400
1
2
9.00 9.00
3
500
3
9.00
4
9.00
10
400
11
500
9
9.00
TOTAL
ANUAL
5,200.00
12
400
10
9.00
11
9.00
12
9.00
10
11
12
TOTAL
ANUAL
3,600.00 3,600.00 4,500.00 3,600.00 3,600.00 4,500.00 3,600.00 4,500.00 3,600.00 3,600.00 4,500.00 3,600.00 46,800.00
1
5,200.00
6,240.00
7,488.00
8,985.60
VENTAS POR AO
5
6
10,782.72
12,939.26
10
15,527.12
18,632.54
22,359.05
26,830.86
2
9.00
3
9.00
4
9.00
46,800
56,160
67,392
80,870
5
9.00
6
9.00
7
9.00
116,453
139,744
8
9.00
9
9.00
10
9.00
10
167,693
201,231
241,478
Rubro
(+) INGRESOS
oVentas
oOtras ventas
(-) EGRESOS
oCostos de materia prima e
oCosto de mano de obra
oCostos indirectos de
oGastos administrativos
oGastos de ventas
oGastos financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI
= Ingresos egresos)
Impuestos (1.5% Ventas netas)
UTILIDAD NETA (UN = UAI
Impuestos)
Meses
6
7
4,500.00 3,600.00
1
3,600.00
2
3,600.00
3
4,500.00
4
3,600.00
5
3,600.00
8
4,500.00
9
3,600.00
10
3,600.00
11
4,500.00
12
3,600.00
3,600.00
3,600.00
4,500.00
3,600.00
3,600.00
4,500.00
3,600.00
4,500.00
3,600.00
3,600.00
4,500.00
3,600.00
2,376.00
2,378.00
2,380.00
2,382.00
2,384.00
2,096.00
120.00
2,097.00
120.00
2,098.00
120.00
2,099.00
120.00
2,100.00
120.00
2,386.00
2,388.00
2,390.00
2,392.00
2,394.00
2,396.00
2,398.00
2,101.00
120.00
2,102.00
120.00
2,103.00
120.00
2,104.00
120.00
2,105.00
120.00
2,106.00
120.00
2,107.00
120.00
160.00
161.00
162.00
163.00
164.00
165.00
166.00
167.00
168.00
169.00
170.00
171.00
1,224.00
1,222.00
2,120.00
1,218.00
1,216.00
2,114.00
1,212.00
2,110.00
1,208.00
1,206.00
2,104.00
1,202.00
54.00
54.00
67.50
54.00
54.00
67.50
54.00
67.50
54.00
54.00
67.50
54.00
1,170.00
1,168.00
2,052.50
1,164.00
1,162.00
2,046.50
1,158.00
2,042.50
1,154.00
1,152.00
2,036.50
1,148.00
ITEM
AO 1 AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
Materiales directos
1236
4464
4464
4464
4464
60
240
240
240
240
252
1008
1008
1008
1008
1428
5712
5712
5712
5712
Costos de Ventas
60
240
240
240
240
COSTOS TOTALES
1488
5952
5952
5952
5952
Cantidad
300
1200
1200
1200
1200
Costo Unitario
4.96
4.96
4.96
4.96
4.96
Costos
indirectos
de
fabricacin
TOTAL
COSTO
PRODUCCION
DE
Utilidad Neta
-524.0
1,504.0
1,504.0
2,404.0
1,504.0
1,504.0
2,404.0
1,504.0
2,404.0
1,504.0
1,504.0
2,404.0
1,504.0
21,800.9
12,366.9
9,434.0
1.76
2.95373
VAN =
B/C =
TIR =
9,434.0
9,434.0
295.37237%
TIR =
CAPITULO VI
EVALUACION
INDICADORES FINANCIEROS
FUENTES
MONTO
DE
INVERSION
PROPORCION
DE
INVERSION
LA
TASAS
INTERES
Recursos propios
300
100
Bancos
TOTAL
300
VAN
AOS
FCF
FACTOR
VAN
-300
1.000000000
-300
2013
1200
0.8799049
1055.89
DE
2014
1200
0.8799049
1055.89
2015
1200
0.8799049
1055.89
2016
1200
0.8799049
1055.89
TOTAL
3923.56
TIR
AO
FCE
FACTOR 75%
VAN
FACTOR 73%
VAN
-300
1.0000000
-300
1.0000000
-300
2013
1200
0.5725959
687.11508
0.5780347
693.64164
2014
1200
0.3278661
393.43932
0.3341241
400.94892
2015
1200
0.1877348
225.28176
0.1931353
231.76236
2016
1200
0.1074962
128.99544
0.1116389
133.96668
TOTAL
1134.8316
CAPITULO VII
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSINES
1160.3196
Desde el
Entonces concluimos que este proyecto es viable porque nos generara utilidad
y ganancias para seguir creciendo y expandir el negocio.
RECOMENDACIONES
Cualquier persona que desea formar su empresa u otro tipo de negocio deben
de estar siempre preparados antes de tomar cualquier decisin , con un plan
estratgico el cualsea eficiente y eficaz para dicha negocio, teniendo en cuenta
el tipo de negocio, losfuturos clientes, los proveedores, el personal y el capital
estrictamente necesario para suplir las necesidades.
CRONOGRAMA
ACTIVIDAD
FECHA
LUGAR
POLLADA
26/10/2013
ABANCAY
ABANCAY