PLANTEAMIENTO Y JUSTIFICACIN

En los ltimos aos, el arribo de turistas extranjeros al Per ha mantenido un

crecimiento sostenido, lo mismo que las divisas generadas. Este crecimiento ha
impulsado notables mejoras en la oferta turstica del pas que han enriquecido las
experiencias que viven los turistas forneos. Sin embargo, un problema que an persiste
es el alto costo de transporte desde el aeropuerto Internacional Jorge Chvez, as como
la falta de seguridad con la cual un turista, ya sea de negocios o recreacin, se traslada
hacia su lugar de destino. Diversos estudios han determinado que la mayora de los
lugares hacia los cuales los turistas forneos se trasladan para hospedarse y/o recrearse
se ubican en los distritos de Miraflores y el Centro de Lima.
Es por tal motivo que proyectamos una visin de negocio en este rubro, ya que
deseamos ofrecer un servicio de bajo costo, eficiente y seguro que asegure al turista una
buena estada desde el momento de su llegada. Si bien es cierto, existen algunas lneas
de autobuses ms econmicas, aunque son ms lentas, transitan con menos frecuencia y
ofrecen menos espacio para guardar el equipaje.
Adicionando servicios atractivos como red inalmbrica, uso de combustible econmico,
viaje directo sin paraderos, acceso al servicio para personas con movilidad reducida,
espacio amplio y reservado para equipaje as como la recomendacin para actividades a
realizar; todo con una tecnologa que permita un fcil acceso a nuestro servicio de
transporte, estamos seguros que este tendr un impacto llamativo en las dems empresas
lo cual generar alta competitividad en el rubro.

IDENTIFICACIN DE LA NECESIDAD
La mayora de los turistas, al llegar a nuestro pas ven sus opciones de transporte desde
el Aeropuerto hacia sus lugares de destino reducidas a 2 medios: Transporte en taxi, el
cual, si bien ofrece seguridad tiene un costo elevado; y el servicio de transporte pblico,
que si bien es ms barato, es inseguro, adems posee poca capacidad para equipaje y
transitan con poca frecuencia. Asimismo, no posee espacio para personas con movilidad
reducida. Por tal motivo, deseamos ofertar un servicio de transporte que brinde
seguridad, rapidez y cuente con la ltima tecnologa y de esta forma posicionarnos
como una empresa lder en el rubro. Dicho servicio de transporte se ubicar en el Callao
y contar con una salida de buses cada 10 minutos.

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FORMULACIN DEL PROBLEMA

Para iniciar el funcionamiento de la empresa JCR S.A.C. necesitamos un cierto capital
que nos ayude a conseguir tanto el terreno como los vehculos de transporte; sin
embargo, no contamos con el capital total de forma inmediata para poder comenzar el
negocio. Otro problema es que tampoco tenemos definido si el terreno ser alquilado o
comprado; si su ubicacin ser cerca del aeropuerto o no; y si en caso compramos el
terreno, si este ser financiado.
Dichas limitaciones hacen posible que se haga un estudio de ingeniera, la cual nos
permitir elegir entre varias alternativas y posteriormente la eleccin de la mejor de
estas.

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OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Crear una empresa de Servicio de transporte desde el Aeropuerto hacia los
distritos de Miraflores y Centro de Lima debido a que estos cuentan con mayor
afluencia de turistas.
OBJETIVOS ESPECFICOS
Aplicar los conocimientos aprendidos en el curso
Conocer el mercado actual y su movimiento.
Determinar si la empresa es viable en el tiempo mediante el anlisis de
Ingeniera.

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ANLISIS:
COSTOS Y PRESUPUESTOS
1.

Gastos iniciales: A la hora de poner en marcha una idea es necesario

conocer y analizar el mercado en el que actuaremos. Debes fijar los gastos para
realizar estudios e investigaciones de mercado as como de tendencias en el sector
para analizar a tu competencia ms prxima. Aqu aadiremos otros gastos como
viajes para contratar proveedores o para explicar nuestro negocio a futuros
clientes, publicidad.

Tamao de la flota (TF): 4 minivan Hyundai GNV (S/40 000.00 c/u), 10

minibuses Mercedes Benz GNV (S/100 000.00 c/u)
Gastos iniciales
Estudio de mercado
Marketing y publicidad
Diseo web(mediana)
Terreno (1000m2 aprox.)
Compra de flota de autos
Subtotal
2.

Valor monetario (soles)

8,000
6,000
1,200
540,000
1160,000
1715,200

Gastos de gestin y organizacin. En este apartado se incluyen todos

aquellos gastos para inscribir a la empresa como sociedad limitada o cooperativa,
todas aquellas licencias y permisos legales que requiera la apertura de un negocio
de ese tipo, as como otras tareas administrativas en las que necesites ayuda
externa

Gastos de gestin
Permisos de INDECI
Formalizacin de la Empresa (COFIDE)
Recibo de pago por derecho de trmite
Abogado y contables
Subtotal

3.

Valor monetario (soles)

1,000
2,000
180
2,500
5,680

Recursos Humanos y equipamiento. Una vez definido tu plan de negocio,

es hora de saber cuntas personas son necesarias en tu equipo y sus respectivos
sueldos. Un error muy comn entre los emprendedores es intentar hacerse
responsable de mltiples y diversas tareas. Aunque cuentes con poco capital es
importante contratar aunque sea puntualmente los servicios de profesionales
expertos...
Adems de los profesionales, tendrs que realizar un inventario de equipamiento

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para tu empresa: desde ordenadores hasta programas de software as como el

alquiler o compra del local y los servicios bsicos: telfono, luz, Internet.
Sueldos mensuales
Gerente General: Renzo Flores
Gerente de Operaciones: Jorge Nuez
Gerente de Ventas: Ricardo Cabezas
Subtotal

Valor monetario (soles)

15,000
15,000
15,000
45,000

Equipamiento
Escritorios
Computadoras (4)
Impresora
Modem inalmbrico para buses
Sillas de escritorio (4)
Sillas de PVC 3 cuerpos (2)
Archivero
Electrodomsticos
Elementos adicionales
Subtotal
4.

Valor monetario (soles)

1,600
8,000
800
4000
800
500
300
400
200
16,600

Gastos operativos. Nos referimos a todos aquellos gastos fijos o variables

de la empresa. Dentro de los gastos fijos se englobara el punto anterior: desde las
remuneraciones a los empleados hasta todos los equipos tcnicos necesarios para
el funcionamiento de una empresa. En caso de haber recurrido a financiacin
externa, aqu debers aadir el pago a los posibles inversores, organismos o
bancos.
Por su parte, los gastos variables estn relacionados con el nmero de ventas que
hagas, es decir, son aquellos gastos para la compra y produccin de productos o
servicios, impuestos por ventas, pago a proveedores o distribuidores Al no ser
fijos, es preferible hacer una estimacin anual para no gastarnos ms de lo debido.

Sueldo de colaboradores
6 Auxiliares de tierra

S/. 4,800

28 Choferes (sueldo de S/. 1200 c/u)

S/. 33,600

1 Secretaria

S/. 1,500

2 Personal de seguridad

S/. 2,000
Sub Total

Del combustible
Precio del GNV: S/. 1,7 por m3 recorre 13 km
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S/.41,900

Cada movilidad recorre diariamente: 684km*30dias*14movilidades = 287280km

Mensualmente: 1,7soles/13km x 6287280km = S/. 37568.00
Mantenimiento
Mantenimiento Bsico
Mantenimiento bsico
Lubricantes 12 gls de aceite de motor
Filtros 02 de aceite
Filtros 02 de combustible
Mano de obra, lavado de y engrasado
Subtotal (mensual)

Valor en soles
300
50
28
100
478

Mantenimiento detallado
04 gns. Aceite de caja de cambios y 01 filtro S/ 120.00
17 gns. Aceite de transmisin S/ 425.00
1.2 gns. Aceite hidrulico de direccin S/ 35.00
Filtros de aire y de compresora S/ 250.00

subtotal S/. 830.00

REPUESTOS Y REPARACIONES PROGRAMADAS

.
Mantenimiento arrancador, alternador,
Cambio bateras, calibracin de inyectores,
Cambio disco de embrague y zapatas de freno.

S/. 3,600.00

Costo de mantenimiento: 478+830+3600 = S/.4908.00

Gastos Operativos
Costos de servicios bsicos (agua, luz)
mensuales
Servicio de telefona e internet inalmbrico
Combustible (mensual)
Arbitrios del local
Mantenimiento
Subtotal

Valor monetario (soles)

350 + 200 = 550
600
37,568
350
4908
43976

5. Financiamiento
Monto a Financiar *
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S/. 1800,000.00
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Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA)

Monto de Cuota Ordinaria
Plazo de Crdito

11.41% anual
S/. 24,646.15
120 meses
Sub Total = S/. 24,646.15

6. Flujo de Fondos
Adems de todos los gastos y salidas de dinero es importante estimar el porcentaje de
ingresos que conseguiremos en un periodo concreto. De este modo, habr que definir las
posibles entradas de capital, o lo que es lo mismo todo el dinero que una empresa
ingresa gracias a su actividad o mediante la ventaja de activos, subvenciones.

COSTOS NO
RECURRENTES

BALANCE GENERAL
INICIALES
Compra de terreno cercado de 1000 m2
Compra de flota de autos

S/.
540,000.00
1160,000.00

Estudio de mercado

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Nuevos Soles

8,000.00
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Marketing y Publicidad

6,000.00

Diseo web

1,200.00

SUBTOTAL

1715,200.00

GESTION Y ORGANIZACIN
Permisos del INDECI

1,000.00

Formalizacin de la Empresa (COFIDE)

2,000.00

Recibo de pago por derecho de trmite

180.00

Asesora de abogados y contables

2,500.00

SUBTOTAL

5,680.00

EQUIPAMIENTO
3 Escritorios

1,600.00

4 Computadoras

8,000.00

1 Impresora

800.00

14 Modem inalmbrico para WIFI de buses

4,000.00

6 Sillas (4 de escritorio + 2 de PVC 3 cuerpos)

1,300.00

1 Archivero

300.00

Electrodomsticos

400.00

Elementos adicionales

200.00

SUBTOTAL

16,600.00

COSTOS RECURRENTES

TOTAL COSTOS NO RECURRENTES

RECURSOS HUMANOS
Gerente General
Gerente de operaciones
Gerente de ventas

Renzo Flores Gmez

Jorge Nuez Ochoa
Ricardo Cabezas Barrios

6 Auxiliares de tierra

1737,480.00

Nuevos Soles
S/.
15,000.00
15,000.00
15,000.00
4,800.00

28 Choferes

33,600.00

1 Secretaria

1,500.00

2 Personal de seguridad

2,000.00

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SUBTOTAL

86,900.00

OPERATIVOS

Nuevos Soles
S/.

Servicio de Agua

350.00

Servicio de Luz y alumbrado pblico

200.00

Servicio de telefona e Internet

600.00

Combustible

37,568.00

Arbitrios municipales del local

Mantenimiento

350.00
4,908.00

SUBTOTAL

43976.00

Nuevos Soles

FINANCIAMIENTO

S/.

Cuota mensual

26,646.15

TOTAL COSTOS RECURRENTES

157,522.15

FLUJO DE FONDOS
INGRESOS
Ingresos por cada da de transporte
(4 van/hora) * (10 asientos /van) * (5.00/asiento) * (18 horas)
(10 buses/hora) * (20 asientos/bus) * (5.00/asiento) * (18 horas)
Ingresos por da de las 14 unidades
INGRESOS MENSUALES TOTALES

Nuevos Soles S/.

3,600.00
18,000.00
21,600.00
648,000.00

EGRESOS
Total costos recurrentes

S/. 157,522.15

UTILIDADES

S/. 490,477.85

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POSIBLES SOLUCIONES
Identificado el problema es necesario establecer alternativas de solucin:
1. Hipotecamos las 3 casas de los gerentes a un precio de S/ 600 000 cada una,
obteniendo as ingresos por hipoteca de S/1 800 000 el cual cubrir los costos
no recurrentes de 1737,480.00.
2. Pedimos un monto a financiar al banco Interbank de S/ 1, 800,000.00, para lo
cual tenemos que pagar mensualmente (Monto de Cuota Ordinaria) de S/
24,646.15. Este financiamiento servir para cubrir los S/ 1737,480.00 de costos
no recurrentes.
3. Pedimos un monto a financiar al banco Interbank de S/ 1, 350,000.00 este
financiamiento servir para cubrir los S/ 1197,480.00 de costos no recurrentes
sin considerar el costo de un terreno (cochera y oficina), adems de pagar el
costo mensual de S/102, 280 en el alquiler de un terreno (cochera y oficina).
4. Hipotecamos las 3 casas de los gerentes a un precio de S/ 600 000 cada una,
adems podramos disminuir los costos no recurrentes al encargarnos nosotros
los mismos de la parte marketing, publicidad, diseo web y asesora de
contabilidad.

ANLISIS DE INGENIERIA
En esta parte desarrollaremos los resultados y los flujos de caja para cada alternativa.
1)
Gastos no recurrentes
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Iniciales (compra de flota y terreno)

1715200

Gestin y organizacin

5680

Equipamiento

16600

Total

1,737,480.00

Ingresos:
Ingreso por hipoteca de las 3 casas = 1, 800,000.00.
Utilidad = 62,520.00
2)
Gastos no recurrentes
Iniciales (compra de flota y terreno)

1715200

Gestin y organizacin

5680

Equipamiento

16600
1,737,480.0
0

Total

Ingresos:
Ingreso por financiamiento = 1, 800,000.00.
Utilidad =

62,520.00

3)
Gastos no recurrentes
Iniciales (compra de flota)

1175200

Gestin y organizacin

5680

Equipamiento

16600

Alquiler de terreno (cochera y oficina)

102, 280
1,299,760.0
0

Total

Ingresos:

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Ingreso por financiamiento = 1, 350,000.00

Utilidad =

50,240.00

4)
Gastos no recurrentes
Iniciales (compra de flota y terreno)

1708000

Gestin y organizacin

3180

Equipamiento

16600

Total

1,727,780.00

Los gerentes se renen para desarrollar estas alternativas y el criterio para elegir la
mejor alternativa ser el econmico.

Anlisis y comparacin de las alternativas

Al comparar las alternativa 1 y 4, en la alternativa 4 podemos eliminar los gastos
de publicidad, marketing y diseo web (S/9700), esto nos obligara a
capacitarnos en dichos temas, lo cual implicara un costo por los cursos que
impliquen estos temas. Otra razn es que los S/9700 comparado con el costo
total no recurrentes S/1, 727,780.00 (gastos iniciales) no es significativo.
Asimismo al no contar con un personal calificado que nos d un respaldo en
estos temas, eliminaramos la alternativa 4 quedndonos con la alternativa 4.
Al comparar las alternativa 1 y 2 se puede observar que si bien ambas me
generan utilidades similares de S/ 62,520.00, existe la posibilidad de un riesgo al
hipotecar nuestros terrenos, por tal motivo descartamos la alternativa y nos
quedaramos con la alternativa 2.
Al comparar las alternativa 2 y 3 se determina que ambas me generan utilidades;
sin embargo la alternativa 2 me genera una mayor utilidad. Asimismo si bien en
la alternativa 2 tenemos que pagar mensualmente al banco S/ 24,646.15 por 10
aos, este costo es mucho menor que el de alquilar el local a un precio de S/102,
280 mensuales. Razones por la cual elegiramos la alternativa 2 entre las 2
mencionadas.

Seleccin de la mejor alternativa

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 Dichos motivos hacen de la alternativa 2 la mejor eleccin, pues si bien es cierto

tenemos que pagar mensualmente al banco por 10 aos una cifra de S/
24,646.15, cifra que puede ser cubierta por los ingresos mensuales. Y al cabo de
10 aos obtendremos la propiedad de local.

Vigilancia del desempeo y evaluacin a posteriori de los resultados

La decisin tomada nos result con la mayor utilidad posible, a pesar de haber analizado
otros aspectos que ha simple lgica pudieron cambiar considerablemente la toma de
decisiones, ya que cada socio contribuy en analizar todas las alternativas.

CONCLUSIONES
Se logr Crear una empresa de Servicio de transporte desde el Aeropuerto hacia los
distritos de Miraflores y Centro de Lima debido a que estos cuentan con mayor
afluencia de turistas.
Se aplic los conocimientos aprendidos en el curso tales como flujo de caja,
anlisis de ingeniera econmica, intereses compuestos, capitalizaciones, entre
otros.
La empresa de transportes result eficaz, debido a la buena promocin y los
servicios adicionales brindados.
Se determin que la empresa es viable en el tiempo mediante el anlisis de
Ingeniera.
Se hizo un buen manejo econmico de los recursos implicados en el proceso.
Se eligi la alternativa 2, ya que esta permite cubrir los Costos NO recurrentes,
para de este modo poder iniciar el funcionamiento de la Empresa JCR S.A.C.

RECOMENDACIONES
Se recomienda perfeccionar el mantenimiento de los autos
Recalcar en el balance de las energas (combustible) a fin de obtener menos
errores.
Analizar detalladamente el mercado y as tomar ms alternativa.
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 Obtener balances ms detallados del manejo de las energas (combustible GNV)

BIBLIOGRAFA
Interbank [en lnea]. Prstamo personal con garanta hipotecaria.
Peruautos [en lnea]. Fichas tcnicas de autos
Willieam G. Sullivan, Elin M. Wicks, James T. Luxhoj. Ingeniera econmica de
DeGarmo. 12 edicin. Mexico, PEARSON EDUCACION, 2004

OPECU: Un 80% de gasocentros de gas natural vehicular (GNV) se

alinean a S/.1,58/m3 en 10 distritos de Lima Oeste [en lnea] Lima,
21 de Abril del 2015 http://opecu.org.pe/2015/04/21/opecu-un-80de-gasocentros-de-gas-natural-vehicular-gnv-se-alinearon-a-s158m3-en-10-distritos-de-lima-oeste/

La Repblica [en lnea]. El GNV se encarece sin justificacin en los grifos Lima,
21 de diciembre del 2014

http://larepublica.pe/21-12-2014/el-gnv-se-encarece-sin-justificacion-en-los-grifos

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