Universidad Nacional Evanglica

Facultad de Ciencias para el Desarrollo Empresariales

Escuela de Contabilidad

Internado y Trabajo Social

Sustentante:
Ana Rosa Daz Rondn

Matricula:
2010-312102

Coordinadora:
Licda. Isabel Alcntara

Realizado en el Cuatrimestre:
3/2015

Seccin:
01

Santo Domingo, Rep. Dom.

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INDICE

Paginas
Introduccin

Carta de certificacin de la empresa

Formulario de Certificacin

Formularios de asistencia

Cronologa de Actividades

Desarrollo del Tema (Departamento que trabajaste)

Historia y descripcin de la comunidad que esta

la empresa o Institucin

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Aporte realizado por el pasante a la empresa

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Experiencia Adquirida

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Conclusin del trabajo realizado

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Anexos de la empresa o institucin que realizaste el trabajo

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INTRODUCCIN
El presente trabajo tiene como objetivo principal detallar de la manera ms
explcita posible sobre las actividades que voy a desarrollar en el proceso de la
pasanta, en la empresa ER Consultores, siendo esta una empresa que brinda
diversos servicios de consultora y asesora, para as realizar mi trabajo de pasanta
como requisito para obtener el ttulo de la Licenciatura en Contabilidad.
Cabe mencionar que en este trabajo vamos a ver las actividades operacionales que
realiza la empresa mencionada anteriormente sus objetivos, su visin en el futuro,
su misin y los valores que est fundamentada la misma y sobre todo como incide
en la sociedad.
Por otra parte destacaremos algunos puntos importantes que trataremos con la
finalidad de comprender en que consiste cada una de las actividades que me dieron
la oportunidad de ejecutar en el lapso de tiempo para la elaboracin y finalizacin
de

la pasanta, con los fines de adquirir ms conocimientos, competencia y

experiencia laboral en el rea de contabilidad.

CRONOLOGA DE ACTIVIDADES:

ACTIVIDADES

FECHA

Registrar las entradas de Diario

15/9/15

Asentar las entradas

16/9/15

Registrar las cuentas por cobrar

17/9/15

Registrar las entradas de Diario

22/9/15

Registrar las cuentas por pagar

15/10/15

Envi del formulario 606

30/10/15

DESARROLLO DEL TEMA (Departamento que trabajaste)

Trabaje en el departamento de contabilidad, donde se realizan los registros en el

Diaria general, ya que lo primero que se hace en dicha oficina es hacer una solitud
de cheque con el cdigo y el nombre de la cuenta para luego hacer el registro
contable; el cual se efecta de la siguiente manera se abre el sistema para cambiar
la fecha se le pone la referencia ya que puede ser la misma que se encuentra en la
solicitud de cheque se le da a entender para que baje, luego se pone el nombre de la
cuenta en el catlogo de cuenta el cual se encuentra en la parte derecha del monitor
para confirmar si los cdigos que se pusieron en la solitud se cheque estn
correctos despus de verificar si estn correctos se le da doble clic y baja el cdigo
de la cuenta se le pone una referencia dependiendo el detalle que sea ante de darle
a la opcin asentar entrada se verifica que el dbito y el crdito estn cuadrados,
luego se da a salir y se va de nuevo a donde dice transacciones despus al libro
mayor se busca la fecha para seleccionar la transaccin y por ltimo se le vuelve a
dar asentar entrada.
Cuentas por cobrar, donde se le daba clic para entrar al sistema, luego libro Mayor
y despus a registrar entrada.
Cobro a Factura
Para realizar estrada de diario se procede a; cuenta por cobrar contra ingresos y
ITBIS por pagar, luego caja General contra cuenta por cobrar a cliente y por
ultimo Banco contra caja General, ya que del banco es que saca para pagar.

Facturaciones a clientes
La facturacin del cliente es un paso clave en el proceso de los servicios de
transporte.
El procedimiento final de la facturacin en general es enviar la factura al cliente.
Los programas de facturacin permiten imprimir la factura para enviarla al cliente.
Es aceptable enviar la factura justo despus del recibo de confirmacin del envo.
La fecha lmite, nmero de factura, nmero de comprobante fiscal.
Se utiliza para enviar las informaciones relativas a los costos y gastos para fines
del Impuesto sobre la Renta (ISR), los adelantos utilizados como crditos del
Impuesto a las Transferencias de Bienes Industrializados y Servicios (ITBIS) y las
retenciones del ITBIS e ISR realizadas a terceros.
Los contribuyentes que deben remitir el Formato de Compras de Bienes y
Servicios (606) son:
Las personas jurdicas, las personas fsicas, negocios de nico dueo y entidades
estatales, que estn obligadas a emitir Nmeros de Comprobantes Fiscales (NCF),
de conformidad a la normativa tributaria vigente.
Aqu le hago el procedimiento para la digitacin del 606:
Entramos a la pgina de la DGII
Luego vamos a la pestaa envi de datos
Luego procedemos a descargar el 606
Ya con la herramienta descargada procedemos a organizar las facturas en orden
de fecha y comenzamos a introducir las informaciones contenidas en la factura
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como son el RNC, fecha, NCF, el ITBIS y el monto total de la misma para
validar que todos este correcto de damos al botn validad si no aparece nada en
rojo en la ltima casilla quiere decir que est todo bien.
Digitacin y envi de del 606.
Preparando la Declaracin Jurada y/o pago del impuesto sobre la transferencia de
bienes industrializados y servicios (ITBIS).
Aqu le hago el procedimiento para la digitacin 606:
Entramos a la pgina de la DGII
Luego vamos a la pestaa envi de datos
A este lo completamos poniendo las informaciones que nos solicitando, como
es el total de facturaciones, el ITBIS retenido a las dems empresa a las cuales
le trabajamos y dems y al final este nos dice el monto a pagar a la DGII.
Cuentas por pagar, aqu se abre el sistema se le pone la fecha, la de vencimiento
tambin, el total facturado sin el ITBIS y el total con el ITBIS
Como se calcula el ITBIS, ya que este se calcula por el % de los ingresos. Cuando
se realizan las facturas se efectan las cuentas caja General contra cuenta por
cobrar que donde se le ara la rebaja dndole el crdito.

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HISTORIA.
Descripcin de la comunidad que esta la empresa o Institucin.
ER Consultores y & Asociados, S.R.L, nace con la finalidad de satisfacer los
necesidades de un mercado dirigido a las auditorias y asesoramientos en materias
financiera, administrativa y fiscal. Con la intencin de brindar un servicio de
ptima calidad, profesionalidad y credibilidad.
Inicia sus operaciones el 10 de enero de 2005, ofreciendo una gran gama de
servicios en todo el territorio nacional. Con su oficina principal en la calle Dr.
Ramn Castillo To, Edificio 28, local 1-B, urbanizacin Villa Velsquez de la
provincia San Pedro de Macors y la sucursal, ubicada en la provincia de la
Romana, en la Calle Teniente Amado Garca No. 137 Local A-1.
Nuestra firma de Auditores est conformada por

profesionales con vasta

experiencia y especialidades en distintas reas como: Especialista en Auditoras

Externas e Internas, Especialista en Finanzas, Maestros en Administracin de
Negocios y Especialistas en Leyes Impositivas.
Los socios fundadores son: Lic. Vctor Reynoso Olmos (Gerente General) y el Lic.
Julio Encarnacin (Gerente Administrativo).
La empresa ER consultores: es una oficina que se dedica a la prestacin de
servicios mltiples como auditorias, servicios de consultoras en finanzas,
Administracin y Legislacin Tributaria para satisfacer las necesidades de sus
clientes, bajo el Registro de Firma ICPARD, el cual se encuentra registrada por la
Sper

intendencia de Bancos, DGII, Colegio Dominicano

de Contadores

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Pblicos, Instituto de Auditores de la Rep. Dom. y la Cmara de Comercio y

Produccin.
Misin:
Brindar servicios con un alto estndar de calidad, criterio profesional y
responsabilidad, pensando siempre en la satisfaccin de las necesidades de
nuestros clientes.
Visin:
Ser la firma de Auditores y Consultores de mayor prestigio en todo el territorio
nacional, contando as, con profesionales altamente competentes y con una
preparacin optimizada que permita llevar soluciones al ms alto nivel de las
empresas, garantizando as eficiencia, eficacia y economa, de forma tal que
puedan tomar las mejores decisiones en el tiempo.
Valores:
- Calidad en nuestros servicios.
- Nos preocupamos porque nuestros clientes reciban un servicio en el justo
(puntualidad).
- Honestidad y Responsabilidad.
- Independencia
Objetivos:
Satisfacer las demandas de un empresariado globalizado
Contribuir al fortalecimiento y estabilidad econmica de las empresas a las que
brindamos nuestros servicios.
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Implementar Estrategias eficaces para dinamizar el negocio.

Servicios que ofrece ER Consultores:
- Organizacin empresarial
- Consultora en Finanza
- Consultora Impositiva
- Implementacin de Sistemas Computarizados
- Igualas Contables y Administrativas
- Estados financieros para fines de prestamos
- Declaracin de impuesto.
- Evaluacin de Proyectos.
- Asesora Laboral
- Asesora Jurdica en el General.

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APORTE REALIZADO A LA EMPRESA.

No tengo ningn aporte a la oficina porque desde mi punto de vista creo que se
est realizando un bueno manejo con los servicios brindados y el desenvolviendo
de los profesionales en dicha institucin y est muy bien organizada; ya que esto le
buscan la solucin al problema en conjunto, pues ya que si no est a su alcance lo
comunican unos del otro para poder solucionar el problema y satisfacer al cliente
en cuanto a su preocupacin.

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EXPERIENCIA ADQUIRIDA

Pude obtener el conocimiento del formulario 606 que no es ms que l envi que
se le hace de las compras de bienes y servicios mensualmente a la DGII, donde se
registran todas las facturas con y sin ITBIS de una empresa.
El IR17, que es cuando se hace la declaracin de impuesto, ya que en el dbito se
produce una retencin y en el crdito el pago del IR17, el cual se utiliza para
efectuar las Retenciones en un periodo de tiempo determinado
Tambin aprend asentar las entradas en el diario y a realizar las facturas cobradas

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CONCLUSIN
Gracias a la realizacin de este trabajo se puede llegar a conocer un tema de vital
importancia para todos, tanto para los profesionales de contabilidad como para las
dems carreras relacionadas con los negocios, que es la pasanta y la importancia
que tiene la realizacin de la misma en la formacin profesional del contador.
Al concluir con esta pasanta tengo el conocimiento y la satisfaccin de cmo se
trabaja en un sistema contable dentro de una empresa ya que este trabajo trata
sobre los servicios mltiples que ofrece, ER Consultores en su diferentes ramas
para satisfacer las demandas el fortalecimiento y la estabilidad econmica de sus
clientes por medio de implementar estrategias eficaces para alcanzar la
consolidacin de sus negocios.
Espero este trabajo llene sus expectativas el cual fue hecho con el objetivo de la
ampliacin de nuestro conocimientos previamente adquiridos.

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Anexos

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