Boletim Tcnico

Margem de Valor Agregado

Produto

Microsiga Protheus Livros Fiscais Verso 11

Chamado :

THPYXS

Data da publicao : 30/01/14

Pas(es)

Brasil

Banco(s) de Dados

: Todos

Esta melhoria depende de execuo do update de base UPDFIS, conforme

Procedimentos para Implementao.
Este documento tem como finalidade demonstrar e exemplificar as formas de aplicao da Margem de
Valor Agregado (MVA) nas operaes do Sistema, bem como o mecanismo das funcionalidades, as formas de
clculo e incluses/alteraes no Dicionrio para este fim.
As funcionalidades contemplam o clculo do ICMS Substituio Tributria por meio do MVA e do MVA
Ajustado, permitindo que o usurio configure como deseja chegar ao valor do referido imposto.
Com essas funcionalidades o sistema fornecer configuraes por meio de cadastros e o clculo
automtico do MVA Ajustado.

PROCEDIMENTOS PARA IMPLEMENTAO

O sistema atualizado logo aps a aplicao do pacote de atualizaes (Patch) desta FNC.

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS imprescindvel:

a)

Realizar o backup da base de dados do produto que ser executado o compatibilizador (diretrio
\PROTHEUS11_DATA\DATA)

dos

dicionrios

de

dados

SXs

(diretrio

\PROTHEUS11_DATA\SYSTEM).
b)

Os diretrios acima mencionados correspondem instalao padro do Protheus, portanto, devem

ser alterados conforme o produto instalado na empresa.
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c)

Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usurio poder utilizar o sistema
no momento da execuo.

d)

Se os dicionrios de dados possurem ndices personalizados (criados pelo usurio), antes de executar
o compatibilizador, certifique-se de que esto identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador
necessite criar ndices, ir adicion-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que
poder sobrescrever ndices personalizados, caso no estejam identificados pelo nickname.

e)

O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS imprescindvel:

O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como

Administrador de Banco de Dados (DBA) ou equivalente!
A ativao indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o
relacionamento entre tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utiliz-la, observe
atentamente os procedimentos a seguir:
i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial,
selecionando a opo Integridade/Verificao (APCFG60A).
ii. Se no h Integridade Referencial ativa, so relacionadas em uma nova janela todas as
empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estar selecionada. Neste
caso, E SOMENTE NESTE, no necessrio qualquer outro procedimento de ativao ou
desativao de integridade, basta finalizar a verificao e aplicar normalmente o
compatibilizador, conforme instrues.
iii. Se h Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, exibida uma
mensagem na janela Verificao de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem
para que a verificao seja concluda, ou;
iv. Se h Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que no na sua
totalidade, so relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas
para o sistema e, somente, a(s) que possui(em) integridade est(aro) selecionada(s).
Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada e reserve esta
anotao para posterior consulta na reativao (ou ainda, contate nosso Help Desk
Framework para informaes quanto a um arquivo que contm essa informao).
v. Nestes casos descritos nos itens iii ou iv, E SOMENTE NESTES CASOS, necessrio
desativar tal integridade, selecionando a opo Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme
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instrues.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE
SE tiver sido desativada, atravs da opo Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha
em mos as informaes da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possua(m) ativao da
integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a ativao.
Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DVIDAS!

1.

Em Microsiga Protheus Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

2.

Clique em OK para continuar.

3.

Aps a confirmao exibida uma tela para a seleo da empresa em que o dicionrio de
dados ser modificado. apresentada a janela para seleo do compatibilizador. Selecione o
programa U_UPDSIGAFIS.

4.

Ao confirmar exibida uma mensagem de advertncia sobre o backup e a necessidade de sua

execuo em modo exclusivo.

5.

Clique em Processar. O primeiro passo da execuo a preparao dos arquivos.

apresentada uma mensagem explicativa na tela.

6.

Em seguida, exibida a janela Atualizao concluda com o histrico (log) de todas as

atualizaes processadas. Nesse log de atualizao so apresentados somente os campos
atualizados pelo programa. O compatibilizador cria os campos que ainda no existem no
dicionrio de dados.

7.

Clique em Gravar para salvar o histrico (log) apresentado.

8.

Clique em OK para encerrar o processamento.

O Sistema atualizado logo aps a aplicao do pacote de atualizaes (Patch) desta FNC.

ATUALIZAES DO COMPATIBILIZADOR
1. Criao no arquivo SX3 Dicionrio de Dados:

Tabela SF7 - Grupo de Tributao

Campo

F7_ORIGEM

Tipo

Caracter

Tamanho

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Decimais

Formato

@!

Cabealho

Origem

Descrio

Cdigo de Origem

Validao

Vazio() .or. ExistCpo("SX5","S0"+M->F7_ORIGEM)

Consulta Padro

S0

Help

Informe o Cdigo de Origem do Produto que ser utilizado

como chave para utilizao da Exceo Fiscal.

Campo

F7_SITTRIB

Tipo

Caracter

Tamanho

Decimais

Formato

@!

Cabealho

Sit. Trib.

Descrio

Situao Tributria

Validao

Vazio() .or. ExistCpo("SX5","S2"+M->F7_SITTRIB)

Consulta Padro

S2

Help

Informe o Cdigo de Situao Tributria do ICMS que ser

utilizado como chave para utilizao da Exceo Fiscal.

Tabela CFC UF x UF

Campo

CFC_MARGEM

Tipo

Numrico

Tamanho

Decimais

Formato

@E 99.99

Cabealho

MVA

Descrio

Margem de Valor Agregado

Help

Informe a Margem de Valor Agregado.

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2. Criao no arquivo SX6 Parmetros:

Itens/Pastas

Descrio

Nome da Varivel

MV_FISXMVA

Tipo

Lgico

Contedo Padro

.F.

Descrio

Define a utilizao da frmula do MVA Ajustado

automaticamente na emisso de documentos fiscais.

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAO

1. Abaixo sero demonstradas as formas para configurao da Margem de Valor Agregado:
2. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Atualizaes/Cadastros/Produtos (MATA010).
Atravs do Cadastro de Produtos (SB1) possvel configurar a Margem de Valor Agregado a ser
utilizado nas operaes para o produto que est sendo includo/alterado, utilizando os campos:
a) Solid. Sada (B1_PICMRET)
Margem de Lucro para clculo do ICMS Solidrio ou Retido.
b) Solid. Entr. (B1_PICMENT)
Porcentual que define o lucro para clculo do ICMS Solidario na entrada.
Quando se tratar de operaes interestaduais, caso o parmetro MV_FISXMVA esteja habilitado, a
rotina de clculos fiscais (MATXFIS) ir aplicar a frmula do MVA Ajustado para clculo do ICMS ST,
convertendo automaticamente a Margem original para a Margem Ajustada :

[ ( 1 + MVA Original / 100 ) x ( 1 - Alquota Interestadual ) / ( 1 - Alquota interna ) ] 1 ]

c) Exemplo de aplicao:
Caractersticas da Operao
UF Origem: SP

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UF Destino: RS
Alquota do ICMS Prprio: 12%
Alquota do ICMS ST: 18%
MVA Original em operaes SP -> SP: 50%
Clculo do MVA Ajustado:
( ( ( ( 1 + 50 / 100 ) * ( 1 - 12 / 100 ) ) / ( 1 - 18 / 100 ) ) - 1 ) * 100
( ( ( ( 1 + 0,5 ) * ( 1 0,12 ) ) / ( 1 0,18 ) ) - 1 ) * 100
( ( ( 1,5 * 0,88 ) / 0,82 ) - 1 ) * 100
( ( 1,32 / 0,82 ) - 1 ) * 100
( ( 1,32 / 0,82 ) - 1 ) * 100
( 1,609756 - 1 ) * 100
0,609756 * 100 = 60,9756 = 60,98%
3. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Atualizaes/Cadastros/UF x UF (FISA080).
Atravs do Cadastro UF x UF (CFC) possvel definir as regras de tributao na esfera estadual,
inclusive a Margem de Valor Agregado, utilizando os campos:
a) MVA (CFC_MARGEM)
Informe o percentual de Margem de Valor Agregado.
Ainda poder definir as regras para cada produto, utilizando o campo CFC_CODPRD. Detalhes desta
rotina podem ser encontradas no Boletim Tcnico: FIS_BT_UF_X_UF.
b) Exemplo de Aplicao:
UF Origem (CFC_UFORIG): SP
UF Destino (CFC_UFDEST): RS
Poder definir um MVA padro da operao, utilizando a chave acima.
Para definir o MVA por operao e produto, considerar o preenchimento do campo CFC_CODPRD.

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No caso de possuir um MVA definido atravs deste Cadastro, ser desconsiderado o preenchimento
dos campos do Cadastro de Produto, bem como o clculo automtico do MVA Ajustado.

4. Em Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Atualizaes/Cadastros/Excees Fiscais (MATA540).

Os campos de Origem e Situao Tributria sero utilizados na rotinas de Emisso de Documentos
como informaes chave de comparao para utilizao da exceo fiscal. Isso significa que a partir do
momento em que esses campos passarem a ser preenchidos, devero ser tratados todos os registros
de Exceo Fiscal com esses cdigos.
Uma vez utilizado um desses campos na formao de chave para um grupo de tributao, todos os
registros deste grupo devero ser tratados.
No caso de no utilizar esses cdigos, os campos podero ser mantidos sem preenchimento (branco).
Preencha os campos a seguir:
a) Selecionar as opes Incluir ou Alterar;
b) Preencha os campos Origem (F7_ORIGEM) e/ou Sit. Trib. (F7_SITTRIB) com os cdigos que deseja
utilizar na composio da chave da exceo fiscal;
c) Exemplo de aplicao:
Caractersticas da Operao:
Grupo de Tributao: 001
UF Origem: SP
UF Destino: ES
Origem do Produto: 3 (Nacional-Merc/Bem com Contedo de Importao superior a 40% e
inferior ou igual a 70%)
Sequncia

UF

Tipo

UF Busca

Origem

001

ES

Todos

Destino

002

ES

Todos

Destino

003

ES

Todos

004

RS

Todos

Sit. Trib.

Alq.Exter

MVA

7%

39%

4%

43%

Destino

4%

43%

Destino

12%

35%

No cenrio acima seria aplicada a sequncia 003: Alquota de ICMS interestadual de 4% com MVA de
43%.
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O campo de Situao tributria est em branco, isso significa que sero considerados todos os cdigos
e esse campo no ser considerado como informao chave. Caso preencha um dos registros com um
cdigo de Situao Tributria, dever ser criado mais um registro para cada cdigo de Situao
Tributria com a sua respectiva regra.
Exemplo:
Caractersticas da Operao:
Grupo de Tributao: 001
UF Origem: SP
UF Destino: ES
Origem do Produto: 3 (Nacional-Merc/Bem com Contedo de Importao superior a 40% e
inferior ou igual a 70%)
Situao Tributria: 30 (Isenta ou no Tributado, ICMS por Substituio Tributria)
Sequncia

UF

Tipo

UF Busca

Origem

001

ES

Todos

Destino

002

ES

Todos

Destino

003

ES

Todos

Destino

004

ES

Todos

Destino

005

ES

Todos

Destino

006

ES

Todos

Destino

007

RS

Todos

Destino

Sit. Trib.

Alq.Exter

MVA

7%

39%

4%

43%

00

4%

43%

10

4%

43%

20

4%

43%

30

7%

39%

12%

35%

No cenrio acima seria aplicada a sequncia 006: Alquota de ICMS interestadual de 7% com
MVA de 39%.
Caso no preencha nenhum dos campos ligados a Classificao Fiscal, os tratamentos da
exceo continuaro sendo feitos normalmente.
Exemplo:
Caractersticas da Operao:
Grupo de Tributao: 001
UF Origem: SP
UF Destino: RJ
Origem do Produto: 3 (Nacional-Merc/Bem com Contedo de Importao superior a 40%
e inferior ou igual a 70%)
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Situao Tributria: 30 (Isenta ou no Tributado, ICMS por Substituio Tributria)

Sequncia

UF

Tipo

UF Busca

Origem

Sit. Trib.

Alq.Exter

001

ES

Todos

Destino

7%

002

RS

Todos

Destino

12%

003

PR

Todos

Destino

12%

004

RJ

Todos

Destino

13%

MVA

No cenrio acima seria aplicada a sequncia 004: Alquota de ICMS interestadual de 13%.

No caso de possuir um MVA definido atravs deste Cadastro, ser desconsiderado o preenchimento
dos campos do Cadastro de Produto, do clculo automtico do MVA Ajustado e do Cadastro UF x UF.
5. A informao do MVA aplicado no clculo ficar registrada nos campos: FT_MARGEM e D1_MARGEM
ou D2_MARGEM.

INFORMAES TCNICAS

Tabelas Utilizadas

SB1 Cadastro de Produto

CFC UF x UF
SF7 Exceo Fiscal

Funes Envolvidas

MATA540 Excees Fiscais

FISA080 UF x UF

Sistemas Operacionais

Windows/Linux

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