Contoh RBA Puskesmas

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015
BLUD Rumah Sakit Khusus Mata
BAB I
PENDAHULUAN
Gambaran Umum
1. Status Hukum, Sejarah berdiri dan Perkembangan Rumah Sakit
Puskesmas......... merupakan Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera
Selatan. Sejarah Puskesmas.........
tidak terlepas dari keberadaan Seksi Kesehatan Mata Dinas
Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan yang terbentuk tahun 1981. Kemudian pada tahun 1987
berubah nama menjadi Balai Kesehatan Mata (BKMM). Sejalan dengan perkembangannya,
berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 14 tahun 2001, status BKMM
berubah menjadi Puskesmas......... .
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Kesehatan RI Nomor 371 /MENKES /SK / IV / 2008,
ditetapkan bahwa Puskesmas......... merupakan rumah sakit tipe B.
Semakin meningkatnya jumlah pasien yang berkunjung ke Puskesmas......... menunjukkan bahwa
kebutuhan masyarakat akan kesehatan mata semakin tinggi. Untuk itu, Puskesmas.........
terus
berbenah diri dalam meningkatkan kualitas pelayanan. Salah satu upaya perbaikan kualitas
pelayanan yaitu dipenuhinya Akreditasi Rumah Sakit 5 Pelayanan Dasar oleh Komisi Akreditasi
Rumah Sakit (KARS) No.KARS-SERT/49/VIII/2011 yang berlaku sampai dengan tahun 2014 dan
diterimanya penghargaan Citra Pelayanan Prima Tahun 2012 oleh menteri Pendayagunaan Aparatur
Negara atas prestasi RS. Khusus dalam peningkatan kualitas penyelanggaraan Pelayanan Publik
dengan Nilai Kategori B pada tanggal 28 Maret 2012.
Sesuai Keputusan Menteri Kesehatan Nomor 1437/MENKES/SK/X/2005 tentang rencana
strategis nasional penanggulangan penglihatan dan kebutaan untuk mencapai vison 2020; the right
to sight, bahwa setiap penduduk Indonesia pada tahun 2020 memperoleh kesempatan untuk melihat
secara optimal, maka Puskesmas......... akan menjadi pusat penanggulangan gangguan penglihatan
dan kebutaan melalui PERDAMI Provinsi Sumatera Selatan.
Selain itu, dengan akan dijadikannya Puskesmas......... sebagai tempat pendidikan dokter,
dokter spesialis mata dan tenaga kesehatan lainnya maka kebutuhan tenaga medis yang kompeten
dan profesional dapat terpenuhi serta mutu pelayanan dan keselamatan pasien akan lebih terjamin.
Untuk menciptakan pengelolaan rumah sakit yang fleksibel, efisien dan responsif diperlukan suatu
bentuk tata kelola keuangan yang fleksibel pula. Dalam hal ini pemerintah telah mengeluarkan

Peraturan Pemerintah Nomor 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan
Umum dan PERMENDAGRI Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan
Badan Layanan Umum Daerah.
Untuk mengkoordinasikan kegiatan di Puskesmas......... , maka saat ini terdapat subbagian/
seksi yaitu Subbagian Tata Usaha, Seksi Pelayanan Medis serta Seksi Penunjang Medis dan
Keperawatan. Jumlah ketenagaan yang dimilki Puskesmas......... adalah 141 orang yang terdiri dari
tenaga medis, tenaga keperawatan, tenaga farmasi, tenaga kesehatan masyarakat, tenaga gizi dan
tenaga non kesehatan lainnya.
Rumah Sakit Khusus berada di Kota Palembang di lokasi strategis, karena disamping bisa
memberikan pelayanan kesehatan kepada 1.535.590 penduduk yang tersebar pada 14 kecamatan,
juga melayani masyarakat kabupaten yang berdekatan dengan Kota Palembang. Fasilitas kesehatan
di kota Palembang sebagai pendukung maupun kompetitor Rumah Sakit Khusus terlihat sebagai
berikut :
Tabel 1
SARANA PELAYANAN KESEHATAN MATA YANG ADA
DI KOTA PALEMBANG
NO
2.
URAIAN
JUMLAH
SATUAN
RUMAH SAKIT PEMERINTAH
Buah
RUMAH SAKIT SWASTA
Buah
VISI DAN MISI RUMAH SAKIT
Visi, Misi, Falsafah,Tujuan dan Motto Rumah Sakit Khusus Mata adalah sebagai berikut::
Visi :
Sebagai salah satu pelaksana upaya kesehatan masyarakat yang sedang berkembang, dengan
didukung fasilitas kesehatan yang semakin canggih, modern dan lengkap maka Puskesmas.........
mempunyai visi untuk menjadi Salah Satu Pusat Pelayanan Kesehatan Mata Terbaik di Indonesia.
Misi :
1.
Memberikan kepuasan kepada pelanggan ( pasien ) melalui
pelayanan yang bermutu, profesional dan terjangkau.

2.
Menjalin kerjasama lintas sektor dan swasta untuk
meningkatkan peran serta aktif masyarakat dalam upaya pencegahan kebutaan dan gangguan
penglihatan.

3.
Melakukan perbaikan terus menerus sesuai perkembangan
4.
ilmu pengetahuan dan teknologi untuk meningkatkan kualitas pelayanan.

Menunjang tercapainya tujuan pendidikan profesi kedokteran
dan tenaga kesehatan lainnya.
3.
PRINSIP DASAR DAN NILAI BUDAYA
Prinsip Dasar :
1. Good corporate culture
2. Pasien adalah pelanggan yang utama.
Nilai Budaya :
1. Kepedulian.
2. Integritas dan Profesionalisme.
3. Kerjasama.
4. Penyempurnaan berkesinambungan.
5. Pembelajaran dan pengajaran.
MAKSUD DAN TUJUAN

Puskesmas.........
mempunyai tantangan yang cukup berat dalam perannya sebagai pemberi
pelayanan kesehatan mata. Hal ini dikarenakan semakin meningkatnya angka kesakitan mata,
pemenuhan tuntutan masyarakat, kompetisi ketat dan melaksanakan fungsi sosial, sementara di sisi lain
rumah sakit dihadapkan pada suatu keterbatasan, yaitu ketergantungan pada anggaran pemerintah,
pengelolaan yang masih diwarnai suasana birokratis serta komitmen dan integritas sumber daya
manusia yang belum optimal, sehingga rumah sakit harus dapat lebih mandiri dalam pembiayaan
operasional pelayanan.
Untuk itu diperlukan tata kelola rumah sakit yang fleksibel dan responsif yang dapat menjawab
permasalahan-permasalahan pengelolaan rumah sakit pada umumnya.
Diharapkan dengan diberlakukannya Peraturan Pemerintah Nomor 23 tahun 2005 tentang
Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum dan Permendagri Nomor 61 tahun 2007 tentang
Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah merupakan harapan yang baik
bagi pengelolaan rumah sakit. Penerapan peraturan ini akan memberikan fleksibilitas berupa
keleluasaan untuk menerapkan praktek-praktek bisnis yang sehat untuk meningkatkan pelayanan
kepada masyarakat, dalam menurunkan angka kesakitan mata dan mencegah kebutaan.
C.

Rumah Sakit Khusus merupakan rumah sakit milik Pemerintah Provinsi Sumatera Selatan yang berada
di Kota Palembang dengan jangkauan pelayanan untuk masyarakat di wilayah Sumatera Selatan pada
khususnya dan sumbagsel untuk kedepannya. Untuk itu dengan kemampuan dan tantangan yang ada
maka Rumah Sakit Khusus sudah cukup layak untuk menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan
Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD).
Penerapan PPK-BLUD akan membuat Rumah Sakit Khusus lebih responsif dan agresif dalam
menghadapi tuntutan masyarakat untuk mendapatkan pelayanan prima dengan menerapkan prinsipprinsip ekonomi yang efektif dan efisien namun tidak meninggalkan jati dirinya dalam mengemban fungsi
sosial dalam memenuhi kebutuhan kesehatan mata bagi masyarakat
KEGIATAN RUMAH SAKIT
Dalam kegiatan Pelayanan Kesehatan terhadap masyarakat Rumah Sakit Khusus
melaksanakan
pelayanan sebagai berikut:

1. Unit Rawat Jalan
a. Poli Umum Mata,
b. Poli Spesialis Mata, meliputi :
Divisi Katarak dan bedah refraktif ( termasuk pelayanan lasik )
Gloukoma
Vitreoretina
Opthalmologi Sosial
Pediatri oftalmologi
External Eye Disease ( EED )
Neuro oftalmologi
Onkologi mata
Bedah plastik dan rekonstruksi
Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi)
2. Unit Rawat Inap
a.
VVIP
: 1 tempat tidur
b.
VIP
: 1 tempat tidur
c.
Kelas I : 2 tempat tidur
d.
Kelas II : 6 tempat tidur
e.
Kelas III : 29 tempat tidur
3.
Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari :
a.
Pelayanan Kamar Operasi
b.
Pelayanan Apotik
c.
Pelayanan Gizi
d.
Pelayanan Laboratorium
e.
Pelayanan Kaca Mata
f.
Pelayanan Ambulance
4.
Pelayanan Non Medik terdiri dari :
a.
Pelayanan Convention Hall.
b.
Kantin.
Aktivitas Pelayanan
Aktivitas pelayanan kesehatan RS. Khusus meliputi Pelayanan Medis, Penunjang Medis dan
Keperawatan. Fungsi pelayanan kesehatan meliputi upaya-upaya kesehatan preventif, kuratif dan

rehabilitatif penyakit mata terutama untuk wilayah rujukan Sumatera Selatan.

Fasilitas pelayanan RS. Khusus yang tersedia adalah :
1. Pelayanan Rawat Jalan, dengan pelayanan poli mata umum, poli penyakit dalam dan poli spesialis
mata.
2. Pelayanan Rawat Inap, merupakan pelayanan rawat inap dengan kapasitas 39 tempat tidur.
3. Pelayanan Laboratorium
4. Pelayanan Apotik
5. Pelayanan Kamar Operasi, dengan 4 kamar operasi mata lengkap
6. Pelayanan Gizi
7. Pelayanan Optik, yang menyediakan kacamata dengan harga terjangkau.
8. Pelayanan Lasik
9. Pelayanan Ambulance dengan 3 ( tiga ) mobil ambulance
10. Pelayanan Non Medik, yaitu pelayanan Convention Hall dan 2 ruang belajar serta kantin
Pelayanan Penunjang Medik

Kegiatan pelayanan penunjang medik merupakan kegiatan yang sifatnya pemeriksaan untuk menunjang
penegakan diagnosa dan kefarmasian.
1. Apotik
Dalam kurun waktu dari tahun 2012 2014 terjadi peningkatan jumlah item obat. Ini dapat dilihat
pada tabel berikut ini :
Tabel 3.1
Jumlah Item Obat dan Resep Tahun 2012-2014
TAHUN
OBAT
TERSEDIA
2012
354
2013
445
2014
689
RESEP YANG DILAYANI

JAMKESMAS/BP JAMSOSKE
UMUM
JS
S
11.9
6.
10.500
20
000
9.9
7.
15.000
34
500
9.0
8.
33.000
00
250

Berdasarkan tabel diatas dapat kita lihat dari Tahun 2012 sd 2014 terdapat peningkatan baik dari
item obat yang tersedia, Jumlah resep yang dilayani dari pelayanan Jamkesmas/BPJS, Jamsoskes
dan Umum.
2. Laboratorium
Secara total terdapat kenaikan yang signifikan kegiatan pemeriksaan laboratorium di RS setiap
tahunnya. Berdasarkan cara pembayaran, pemeriksaan laboratorium selama tahun 2012 - 2014
adalah sebagai berikut :
TABEL 3.2
Pemeriksaan Laboratorium Tahun 2012 - 2014
RS PROV SUMSEL
Tahun 2012
N
o
Uraian
Jenis Pemeriksaan
Jumlah
Pasien
HB
BSS
BT
CT
PT
CH
TG
UA
GR
AM
JAMU
R
28
24
Pasien Umum
757
548
702
561
561
323
11
Pasien Askes
Pasien
Jamkesmas
Pasien
Jamsoskes
619
435
604
412
412
314
810
570
794
547
547
385
406
309
395
301
301
233
2.592
1.862
2.495
1.821
1.821
1.255
42
37
CH
TG
UA
GR
AM
JAMU
R
3
4
Jumlah
19
Tahun 2013
N
o
Uraian
Jenis Pemeriksaan
Jumlah
Pasien
HB
BSS
BT
CT
PT
Pasien Umum
1.104
658
992
709
706
308
37
19
16
109
110
1.326
842
1.331
858
858
386
53
29
24
2.199
1.454
2.139
1.432
1.432
773
50
37
22
73
73
Pasien Askes
Pasien
Jamsoskes
Pasien
Jamkesmas
609
432
579
424
423
208
18
11
32
32
Pasien Baksos
10
Pasien BSHHH
Pasien
Pegadaian
15
15
10
10
40
34
40
34
34
17
5.303
3.429
5.104
3.473
3.469
1.697
Jumlah
1
1
160
4
92
73
224
Tahun 2014
N
o
Uraian
Pasien Umum
Pasien VIP
3
4
5
6
Jenis Pemeriksaan
Jumlah
Pasien
HB
BSS
BT
CT
CH
TG
UA
GR
AM
JAM
UR
12
12
81
81
16
16
1.001
702
919
724
724
16
160
111
157
116
116
Pasien BPJS
Pasien
Jamsoskes
3.966
2.594
3.962
2.524
2.524
1.087
747
1.074
723
723
Pasien UGD
Pasien
Lapangan
Jumlah
119
6.335
34
26
26
61
61
41
41
201
201
119
4.154
6.231
4.087
3. Kerjasama Lintas Sektor
4.087
59
46
47
229

Selain pelayanan di dalam gedung, Puskesmas.........
menjalin kerjasama dengan berbagai pihak
dalam upaya meningkatkan peran serta masyarakat, salah satunya dalam bentuk alokasi dana CSR
-
beberapa perusahaan. Kerjasama yang sudah dilaksanakan antara lain :

Pembagian kacamata gratis bagi siswa sekolah kerjasama PT.Pertamina
Pembagian kacamata gratis bagi siswa sekolah kerjasama dengan Pengurus PKK Prov.Sumsel
Operasi katarak gratis kerjasama PT.Pusri.
Operasi katarak gratis kerjasama Yayasan Al Furqon Palembang
Operasi Katarak Gratis dari PERDAMI
Operasi katarak gratis kerjasama dng Pegadaian
Bentuk kerjasama ini akan terus dilakukan untuk meningkatkan peran serta aktif masyarakat dan
melaksanakan program nasional yaitu penanggulangan gangguan penglihatan dan kebutaan untuk
mencapai Vision 2020 The Right Of Sight berdasarkan KEPMENKES RI Nomor 1437/ MENKES/ SK/
X/ 2005, sehingga diharapkan terjadi penurunan angka kebutaan di bawah 1,5 %.
D. STRUKTUR ORGANISASI
Pembentukan, kedudukan, tugas pokok, fungsi dan Susunan Organisasi Puskesmas.........
berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 8 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata
Kerja Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan (Lembaran Daerah Tahun 2008 No.2 Seri D) tentang
Susunan Organisasi dan Tata Kerja UPTD dilingkungan Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan dengan
susunan organisasi sebagai berikut :
Struktur Organisasi Rumah Sakit Khusus
Provinsi Sumatera Selatan
KEPALA RS MATA
KASUBBAG TU
KASI PELAYANAN MEDIS
KASI PENUNJANG MEDIS & KEPERAWATAN
JABATAN FUNGSIONAL
Pengembangan manajemen diarahkan pada pemantapan tata kerja sistem dan prosedur serta

optimalisasi pelayanan. Untuk mengantisipasi pelaksanaan otonomi daerah dan globalisasi, semua kegiatan
berdasarkan perencanaan yang mantap, dan adanya pengendalian yang berupa evaluasi perencanaan
maupun kegiatan, baik kuantitas maupun kualitas baik melalui laporan berkala maupun dalam rapat tingkat
instalasi maupun struktural sehingga tercapai pengembangan manajemen yang efektif.
Peningkatan manajemen dan tatalaksana meliputi peningkatan kinerja melalui pelaksanaan
koordinasi, peningkatan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi, peningkatan pengendalian staf struktural dan
fungsional, peningkatan jasa fungsional dan insentif, penyempurnaan pelayanan melalui penerapan Standar
Mutu Pelayanan Rumah Sakit dan pelaksanaan studi banding dalam upaya meningkatkan kinerja baik unit
struktural maupun fungsional.
Disamping pejabat struktural seperti diatas, dalam melaksanakan tugas pelayanan ditunjuk pula
pejabat fungsional yang memimpin Instalasi-instalasi.
Secara rinci adalah sebagai berikut :
1. Kepala Rumah Sakit
2. Kasubbag Tata Usaha, membawahi :
- Umum dan perlengkapan
- Keuangan
- Kepegawaian
- Perencanaan program
- Pendidikan dan Pelatihan
- Kearsipan
- Medical Record
- Perpustakaan
- Hukum dan Hubungan Masyarakat
3. Kasi Pelayanan Medis, membawahi :
- Poli Mata Umum
- Poli Spesialis Mata
- Kamar Operasi
- Unit Gawat Darurat
- Rawat Inap
4. Kasi Penunjang Medis dan Keperawatan, membawahi :
- Keperawatan
- Apotik
- Laboratorium
- Gizi
- Optik
- Sanitarian

- Elektromedik
5. Jabatan Fungsional
Adalah kedudukan yang menunjukkan tugas, tanggung jawab, wewenang, dan hak seorang pegawai
negeri sipil dalam satuan organisasi yang dalam pelaksanaan tugasnya didasarkan pada keahlian dan /
atau ketrampilan tertentu.
Dengan berkembangnya Puskesmas.........
menjadi rumah sakit tipe B, maka fungsi rumah sakit
menjadi kompleks. Untuk itu perlu penyesuaian struktur organisasi rumah sakit sesuai PERMENKES Nomor
1045 / MENKES / PER / XI / 2006 tentang Pedoman Organisasi Rumah Sakit di Lingkungan Departemen
Kesehatan dan PERMENKES Nomor 340/ MENKES/ PER/ 2010 serta PERMENKES Nomor 56 tahun 2014
tentang Klasifikasi dan perizinan Rumah Sakit.
BAB II
KINERJA RUMAH SAKIT TAHUN BERJALAN (2014)
A.
KONDISI
INTERNAL DAN
EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI
PENCAPAIAN KINERJA
1. Internal
Faktor internal adalah sebagai titik kekuatan dan kelemahan dari organisasi. Faktor ini
merupakan faktor yang ada dalam organisasi, dan tidak jarang pembuat keputusan tidak dapat

mengetahui titik kekuatan dan titik kelemahan organisasinya. Rumah Sakit Khusus
dapat
menggunakan berbagai macam cara dan instrumen untuk menganalisanya mulai dari struktur
organisasi, identifikasi segmen pasar , analisa perilaku pelanggan (need, preferensi, kepuasan),
keunggulan persaingan, analisa proses (aktivitas utama dan penunjang). Atau pendekatan lainnya
berdasarkan pengamatan dan pengalaman rumah sakit. Hasil akhir yang rumah sakit inginkan adalah
strategi yang bisa dipertanggungjawabkan, yang secara garis besar berkaitan dengan keputusan
yang berorientasi kepada tarif, pelayanan berkualitas tinggi kepada pelanggan.
Proses penyusunan dan penetapan rencana bisnis dan anggaran rumah sakit. Dimulai dari
visi yang hendak dicapai, penyusunan misi rumah sakit, lalu nilai-nilai apa yang dipercaya dan
strategi yang ditetapkan sampai dengan hasil pelaksanaannya yang harus mencerminkan
berjalannya misi sebagai langkah mencapai visi organisasi. Proses ini juga harus didukung dengan
kajian mendalam melalui analisis lingkungan eksternal dan internal rumah sakit .
Dalam pengelolaan dan pengembangan suatu aktifitas memerlukan perencanaan strategis, yaitu pola
atau struktur sasaran yang saling mendukung dan melengkapi menuju ke arah tujuan yang
menyeluruh. Sebagai persiapan perencanaan, agar dapat memilih dan menetapkan strategi dan
sasaran sehingga tersusun program-program yang efektif dan efisien maka diperlukan suatu analisis
yang tajam dari para pelaku organisasi. Salah satu analisis yang cukup populer di kalangan pelaku
organisasi adalah Analisis SWOT.
Oleh karena itu, analisis terhadap lingkungan organisasi baik internal maupun eksternal
merupakan langkah yang sangat penting dalam memperhitungkan kekuatan (strenghts), kelemahan
(weaknesses), peluang (opportunities), dan tantangan/kendala (threats) yang ada. Analisis terhadap
unsur-unsur tersebut sangat penting dan menentukan dalam rangka pencapaian visi dan misi yang
telah ditetapkan.
Untuk mengetahui kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan Rumah Sakit Khusus
menggunakan Metode Analisis SWOT. Hasil analisis yang dilakukan adalah sebagai berikut :
1. Kekuatan
a.
b.
c.
d.
Gedung Rumah Sakit sangat baik dan memadai.

Adanya program pengembangan pelayanan medis sub spesialistik mata.
Tarif pelayanan yang masih terjangkau semua lapisan masyarakat.
Peralatan kedokteran yang canggih dan penggunaan teknologi kedokteran yang
tepat dan unggul, khususnya peralatan kesehatan mata.

Pelayanan administrasi & manajemen yang baik.
Fasilitas ruang rawat inap yang baik dan lengkap.
Rumah sakit telah terakreditasi.
Adanya sistem insentive berdasarkan kinerja (remunerasi).
2.
Kelemahan
a.
Jumlah tenaga medis sub spesialis mata masih
e.
f.
g.
h.
10

kurang.
b.
Keprofesionalan dan kemampuan tenaga medis
c.
dengan sub spesialisasi mata masih kurang.

SDM yang handal, khususnya tenaga medis banyak
yang bekerja di tempat pesaing.
d.
e.
f.
Komitmen beberapa pegawai masih rendah.

Masalah dalam penentuan standar mutu pelayanan.
Cakupan pelayanan belum meliputi seluruh lapisan
masyarakat.
g.
h.
i.
3.
Pemeliharaan peralatan kesehatan bersifat pasif.

Kurangnya inovasi pelayanan terhadap pasien.
Belum adanya mekanisme pemantauan kualitas
pelayanan.
Peluang (Opportunity)
a.
Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun
ke tahun semakin meningkat, dengan meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan

b.
didukung oleh APBD Provinsi dan APBN.

Adanya kebijakan Pemerinth tentang fleksibilitas
untuk dapat menerapkan PPK BLUD
c.
Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi

sebesar 7,6 % pada tahun 2011.
d.
Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup
e.
besar, merupakan potensi pasar yang dapat dikembangkan

Kerjasama tentang pemanfaatan fasilitas rumah sakit
f.
pemerintah provinsi sumatera selatan sebagai sarana pendidikan dan pelayanan kesehatan
Semakin tingginya permintaan pasien untuk
g.
mendapatkan pelayanan yang lebih baik, khususnya kenyamanan ruang rawat

Adanya kerjasama pembiayaan dengan perusahaan-
h.
perusahaan swasta yang menggunakan jasa pembiayaan / asuransi kesehatan.

Adanya kerjasama lintas sektoral dalam upaya
i.
pencegahan kebutaan dan gangguan pengliihatan bagi masyarakat.

Lokasi strategis sehingga mudah dijangkau dari
berbagai wilayah
4.
Hambatan (Threat)
Makin banyaknya institusi pelayanan kesehatan mata/ RS yang bermutu
Meningkatnya berbagai tuntutan hukum di bidang pelayanan kesehatan
RS Swasta mulai menerima pasien Askes dan Jamkesmas atau Jamsoskes
Persaingan tarif sarana pelayanan kesehatan mata
Citra masyarakat yang kurang baik mengenai pelayanan rumah sakit pemerintah
Pesaing lebih agresif dalam memasarkan produk pelayanannya
b.Eksternal
Berbagai kondisi eksternal secara langsung maupun tidak langsung yang dapat mempengaruhi
11

keberhasilan RS. Khusus dalam mencapai tujuan antara lain;

1.
Undang-undang dan Peraturan Pemerintah yang terkait

dengan Rumah Sakit BLUD
1.1
UU No 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
1.2 PP No 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum

1.3 PERMENDAGRI No. 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Badan Layanan
Umum
1.4 PERMENKEU No. 8 Tahun 2006 tentang Kewenangan Pengadaan Barang/Jasa pada
Badan Layanan Umum
2. Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun ke tahun semakin meningkat, dengan
meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan didukung oleh APBD Provinsi dan APBN.
3. Adanya kebijakan Pemerintah tentang fleksibilitas untuk dapat menerapkan PPK BLUD
4. Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi sebesar 7,6 % pada tahun 2011.
5. Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup besar, merupakan potensi pasar yang dapat
dikembangkan
6. Kerjasama tentang pemanfaatan fasilitas rumah sakit pemerintah provinsi sumatera selatan
sebagai sarana pendidikan dan pelayanan kesehatan
7. Semakin tingginya permintaan pasien untuk mendapatkan pelayanan yang lebih baik,
khususnya kenyamanan ruang rawat
8. Adanya kerjasama pembiayaan dengan perusahaan-perusahaan swasta yang menggunakan
jasa pembiayaan / asuransi kesehatan.
9. Adanya kerjasama lintas sektoral dalam upaya pencegahan kebutaan dan gangguan
penglihatan bagi masyarakat.
10. Lokasi strategis sehingga mudah dijangkau dari berbagai wilayah.
B.
PERBANDINGAN ANTARA ASUMSI RBA TAHUN 2014 DENGAN

REALISASI SERTA DAMPAK TERHADAP PENCAPAIAN KINERJA TAHUN BERJALAN
Perbandingan antara asumsi makro dan mikro dengan realisasi secara kuantitatif tertuang
dalam tabel berikut :
ASPEK MAKRO DAN MIKRO
A.
MAKRO
1.
Pertumbuhan ekonomi (%)
12
Asumsi 2014
Prognosa 2014
5,1
6,0

2.
Tingkat Inflasi (%)
3.
Pertumbuhan Pasar (%)
4.
Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%)
5.
Kurs 1 US$ (Rp)
B.
MIKRO
1.
Pembiayaan dari pemerintah daerah sebagai
3-4
3-4
11
11
12.000
12.000
Asumsi 2014
Prognosa 2014
98,22
41,88
fungsi Public Service Obligation (PSO)
2.
Kenaikan tarif layanan (%)
3.
Pengembangan produk baru (%)
1 Unit
1 Unit
4.
Peningkatan volume layanan (%)
30
30
C. PENCAPAIAN KINERJA VOLUME KEGIATAN

1. Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Indikator Utama
No
.
1.
INDIKATOR UTAMA
Target
2014
-
Kunjungan Rawat Jalan
2.
Kunjungan IGD
3.
Pasien Rawat Inap
Jumlah Hari Rawat
5.
6.
7.
8.
BOR
LOS
TOI
BTO
Prognosa
2014
50.386 Jiw
a
261
Jiw
a
2.148
Jiw
a
4.571
Jiw
a
44,80
%
2
Hari
4
Hari
5
Kali
Standar
60%-85%
6-9
1-3
3-4
2). Non Keuangan

a. Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Unit Layanan
KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014
N
O
1.
UNIT PELAYANAN
Target
Prognosa
2014
UNIT GAWAT DARURAT

Kunjungan / Pemeriksaan
Tindakan non operatif
a. Sederhana
b. Sedang
c. Besar
2.
Realisasi s/d
Bln Juni 2014
131
0
131
-
261
0
261
-
RAWAT JALAN
Tindakan non operatif
a. Sederhana
25.193
-
13
50.386
0

KINERJA PELAYANAN TAHUN 2014

N
O
3.
UNIT PELAYANAN
b. Sedang
c. Besar
Tindakan operatif
a. Sederhana
b. Sedang
c. Besar
Target
RAWAT INAP
Hari Rawat
a. Non Kelas
b. Kelas 3
c. Kelas 2
d. Kelas 1
e. Kelas VIP
Realisasi s/d
Bln Juni 2014
19.672
1.07
4
0
0
583
237
201
0
0
2.148
0
0
1166
473
402
53
54
TINDAKAN / OPERASI (OK)

5.52
1
5.52
1
0
-
a. Sederhana
b. Sedang
c. Besar
d. Canggih
5.
27
27
f. Kelas VVIP
4.
Prognosa
2014
39.344
11.042
11.042
0
-
LABORATORIUM
3.168
3.16
8
-
a. Sederhana
b. Sedang
c. Besar
6335
6335
-
b.Pencapaian Kinerja (Volume Kegiatan) Menurut Jenis Pasien
No
1.
2.
3.
KINERJA PELAYANAN TAHUN

2014
Realisasi s/d
Prognosa 2014
juni 2014
UNIT PELAYANAN
UNIT GAWAT DARURAT
- Umum
- BPJS
- Jamsoskes
- Kerjasama
RAWAT JALAN
- Umum
- Askes
- Jamsoskes
- Kerjasama
RAWAT INAP
- Umum
14
131
261
7.232
14.418
3.544
14.464
28.835
7.087
67
134

- Askes
- Jamsoskes
- Kerjasama
4.
5.
6.
LABORATORIUM
- Umum
- Askes
- Jamsoskes
- Kerjasama
681
327
-
1.362
654
-
582
1.983
603
-
1.163
3.966
1206
-
13,5
94
26,5
27
188
53
TINDAKAN / OPERASI (OK)

- Umum
- Askes
- Jamsoskes
- Kerjasama
AMBULANCE
- Umum
- Askes
- Jamsoskes
- Kerjasama
2. KEUANGAN
a. Pencapaian Kinerja (Pendapatan) Menurut Jenis Pelayanan
N
O
UNIT LAYANAN
Target TH 2014
Realisasi s/d
bl Juni TH
2014
Prognosa TH
2014
A.
4.
Pendapatan Operasional Rawat

Inap
Pendapatan Operasional Tindakan
Medis
Pendapatan Operasional Unit
Penunjang
Pendapatan Operasional Pasien
Khusus
5.
Pendapatan Non Operasional
1.
2.
3.
JUMLAH
95.460.83
5
944.505.46
5
1.017.210.98
5
7.827.083.19
7
115.739.51
8
10.000.000.00
0
46.769.462
77.150.00
0
763.335.00
0
822.094.50
0
12.651.460.00
0
93.538.92
4
4.040.924.212
14.407.578.42
4
38.575.000
381.667.500
411.047.250
3.162.865.000
Target pendapatan Tahun 2014 sebesar Rp. 10.000.000.000,-, namun pada akhir pembahasan menjadi
Rp. 2.000.000.000,-
15

b. Pencapaian Kinerja (Biaya) Menurut Jenis Pelayanan

N
o
UNIT LAYANAN
BELANJA
Realisasi s d bl
Juni TH 2014
Target TH 2014
Prognosa TH 2014
BELANJA TIDAK
LANGSUNG
700.000.000,00
337.980.000,00
675.960.000,00
BELANJA PEGAWAI
700.000.000,00
337.980.000,00
675.960.000,00
15.250.000.000,00
4.266.658.286,00
14.783.316.572,00
BELANJA PEGAWAI
6.000.000.000,00
2.809.678.505,00
5.619.357.010,00
BELANJA BARANG
DAN JASA
3.000.000.000,00
1.456.979.781,00
2.913.959.562,00
BELANJA MODAL
6.250.000.000,00
0,00
6.250.000.000,00
15.950.000.000,00
4.604.638.286,00
15.459.276.572,00
BELANJA LANGSUNG
JUMLAH
A. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN

1.
Program Kerja :
Program Peningkatan Pelayanan
1.
Program Pengadaan, peningkatan sarana dan prasarana Rumah Sakit
a.
Pengadaan Alat-alat kesehatan Rumah Sakit
b.
Pengadaan Obat-obatan Rumah Sakit
c.
Pengadaan Perlengkapan Rumah Tangga Rumah Sakit(Dapur, Ruang Pasien,

Laundry, Ruang tunggu dan lain-lain)
d. Pengadaan Bahan-bahan logistik Rumah Sakit
e. Pengadaan Pencetakan Administrasi dan Surat-menyurat Rumah Sakit
f.
Pengadaan Reagentia
2. Program pemeliharaan sarana dan prasarana Rumah Sakit

a.
Pemeliharaan Rutin/Berkala Ruang Rawat Inap Rumah Sakit (VVIP,VIP,Kelas I,II,III)
b.
Pemeliharaan Rutin/Berkala alat-alat kesehatan Rumah Sakit
16

c.
Pemeliharaan Rutin/Berkala ambulance/Mobil Jenazah
3. Program Kemitraan Peningkatan Pelayanan Kesehatan

Kemitraan Peningkatan Kualitas Dokter dan Paramedis
4. Program Upaya Kesehatan Rujukan
a.
Penyediaan Dana DAK NON DR 2010 (DAK RSD Besemah)
b.
Meningkatnya pengetahuan dan keterampilan aparatur
Program Pendukung Pelayanan

5. Program pelayanan Administrasi Perkantoran
a.
Jasa Surat Menyurat
b.
Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik
c.
Penyediaan jasa administrasi keuangan
d.
Penyediaan jasa kebersihan kantor
e.
Penyediaan alat tulis kantor
f.
Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
g.
Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
h.
Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
i.
Penyediaan makanan dan minuman
j.
Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah
6. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur

a.
Pengadaan peralatan gedung kantor
b.
Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional
c.
Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor
d.
Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor
e.
Pemeliharaan rutin/berkala komputer
7. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya aparatur

Pelatihan /pendidikan tenaga Medis/Paramedis
8. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja dan Keuangan
17

a.
Penyusunan laporan kinerja dan ikhtisar Realisasi kinerja SKPD
b.
Penyusunan RKA
c.
Penyusunan laporan lakip
d.
Kajian BLUD RSD
e.
Komunikasi dan Informatika
1.
Program Kerjasama Informasi dan media massa

Penyebarluasan informasi yang bersifat penyuluhan bagi masyarakat
D. LAPORAN KEUANGAN TAHUN BERJALAN

1.
NERACA
NERACA
PER 31 JUNI 2014
KOMPONEN
I
ASET
A Aset Lancar
1 Kas dan Setara Kas
)
2 Investasi jk. Pendek
)
3 Piutang Usaha
)
4 Piutang Lain-lain
)
5 Persediaan
)
6 Uang Muka
)
7 Pendapatan Yang Masih Harus Diterima
)
Jumlah Aset Lancar
B
Aset Tetap
1 Tanah
)
2 Gedung dan Bangunan
)
3 Peralatan dan Mesin
)
4 Aset Tetap Lainnya
)
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku Aset Tetap
Aset Lain-Lain
18
REALISASI
s/d Juni 2014
PROGNOSA
TH. 2014
3.502.513.085,00
7.700.000.000,00
0,00
0,00
279.025.958,00
1.730.000.000,00
0,00
0,00
1.551.097.194,80
3.500.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.332.636.237,80
12.930.000.000,00
6.296.000.000,00
6.296.000.000,00
42.029.116.200,00
42.029.116.200,00
37.701.725.260,00
43.956.375.260,00
5.650.700,00
5.650.700,00
(13.592.285.126,5
8)
(18.213.430.497,58
)
72.440.207.033,42
74.073.711.662,42
0,00
0,00

Jumlah Aset
II
77.772.843.271,22
87.003.711.662,42
603.220.080,00
301.610.040,00
60.000.000,0
0
663.220.080,00
301.610.040,00
663.220.080,00
301.610.040,00
1) Aktiva Bersih Tidak Terikat

2) Aktiva Bersih Terikat Temporer
3) Aktiva Bersih Terikat Permanen
1.486.304.569,80
3.186.534.505,00
72.436.784.116,42
1.486.304.569,80
11.296.641.167,00
73.919.155.885,62
JUMLAH AKTIVA BERSIH
77.109.623.191,22
86.702.101.622,42
77.772.843.271,22
87.003.711.662,42
KEWAJIBAN
A Kewajiban Jangka Pendek
1 Hutang Usaha
)
2 Hutang Pajak
)
3 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
)
4 Hutang Jangka Panjang Yang Jatuh
) Tempo dalam Satu Tahun
5 Pendapatan yang Diterima Dimuka
)
6 Hutang Jangka Pendek Lainnya
)
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek
B
Kewajiban Jangka Panjang
Jumlah Kewajiban
II
I
AKTIVA BERSIH
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
2.
LAPORAN OPERASIONAL
LAPORAN OPERASIONAL
TAHUN 2014
No
.
A.
KOMPONEN
PENDAPATAN
I
PENDAPATAN OPERASIONAL
A Pasien Umum
.
1 Pendapatan Operasional Rawat Jalan
2 Pendapatan Operasional Rawat Inap
3 Pendapatan Operasional Tindakan Medis
4 Pendapatan Operasional Unit Penunjang
B. Pendapatan Operasional Pasien Khusus
1 Pendapatan Pasien BPJS
19
REALISASI
PROGNOSA
s/d 30 JUNI 2014
TH. 2014
106.019.000,00
38.575.000,00
381.667.500,00
411.047.250,00
200.000.000,00
80.000.000,00
700.000.000,00
900.000.000,00
3.162.865.000,00 12.000.000.000,00

C.
II
III
IV
B.
Pendapatan Operasional Lainnya

1 Pendapatan Operasional Lainnya
Jumlah Pendapatan Operasional
HIBAH
1 Hibah Terikat
2 Hibah Tidak Terikat
Jumlah Hibah
0,00
4.100.173.750,00 13.880.000.000,00
HASIL KERJASAMA DENGAN PIHAK LAIN

1 Pendapatan Kerjasama Operasi
2 Pendapatan dari Sewa-Menyewa
3 Pendapatan dari Usaha Lain
Jumlah dari Hasil Kerjasama dengan Pihak
Lain
PENDAPATAN DARI APBD
Operasional
Jumlah Pendapatan dari APBD
PENDAPATAN APBN
1 Operasional
Jumlah Pendapatan dari APBN
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.186.534.505,00 10.000.000.000,00
3.186.534.505,00 10.000.000.000,00
0
0
0
0
JUMLAH PENDAPATAN
7.286.708.255,00 23.880.000.000,00
BIAYA OPERASIONAL
I
Biaya Pelayanan
1 Biaya Pegawai
2 Biaya Bahan
3 Biaya Kemitraan
4 Biaya Jasa Pelayanan Medis
5 Beban Pemeliharaan
6 Beban Barang dan Jasa
7 Biaya Depresiasi atau
amortisasi
8 Beban Pelayanan Lainnya
Jumlah Biaya Pelayanan
372.210.000,00
1.307.370.381,00
380.000,00
1.474.506.140,67
7.850.000,00
9.200.000,00
1.927.551.787,00
II
800.000.000,00
4.500.000.000,00
760.000,00
5.552.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
3.855.103.574,00
950.000,00
2.000.000,00
5.100.018.308,67 14.754.863.574,00
Biaya Umum dan Administrasi

1 Biaya Pegawai
2 Biaya Administrasi Kantor
3 Biaya Pemeliharaan
4 Biaya Barang dan Jasa
5 Biaya Depresiasi atau amortisasi
6 Biaya Umum dan Administrasi Lainnya
2.775.448.505,00
82.812.400,00
26.064.000,00
19.475.800,00
383.020.898,50
2.877.200,00
6.500.000.000,00
170.000.000,00
60.000.000,00
40.000.000,00
766.041.797,00
10.000.000,00
Jumlah Biaya Umum dan Administrasi
3.289.698.803,50
7.546.041.797,00
Jumlah Biaya Operasional

C
0
0
0
8.389.717.112,17 22.300.905.371,00
SURPLUS (DEFISIT) STLH BIAYA OPERASIONAL
20
-1.103.008.857,17
1.579.094.629,00


1 Hasil Pendapatan Sewa Ruangan
15.300.000,00
2 Hasil Pendapatan Sewa Peralatan
2.500.000,00
3 Pendapatan Sewa Ruang Operasi
19.000.000,00
4 Pendapatan Jasa Giro
6.357.098,00
5 Pendapatan Bunga
3.612.364,00
6 Komisi, Potongan dan bentuk lain
7 Hasil Investasi
Jumlah Pendapatan Non Operasional

II
46.769.462,00
Biaya Non Operasional

1 Pajak Bunga Bank
722.472,00
2 Biaya Administrasi Bank
347.000,00
3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap
4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai Persediaan
20.072.2
48
0
5 Biaya non Operasional Lainnya
3.
SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN
93.538.924,00
1.444.944,0
0
694.000,0
0
40.144.496,0
0
21.141.720,00
42.283.440,00
-1.077.381.115,17
1.630.350.113,00
Jumlah Biaya Non Operasional

D
30.600.000,0
0
5.000.000,0
0
38.000.000,0
0
12.714.196,0
0
7.224.728,0
0
LAPORAN ARUS KAS

LAPORAN ARUS KAS
TAHUN 2014
No
.
KOMPONEN
REALISASI 2014
(s.d. bulan sd 30 Juni 2014)
II
PROGNOSA
TH. 2014
Arus Kas Dari Aktivitas Operasional

A
Penerimaan dari Layanan
B
Penerimaan piutang/tagihan
C
Pengeluaran dari Operasional
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional
4.146.943.212,00
0,00
-2.125.781.862,00
2.021.161.350,00
12.429.025.958,0
0
0,00
-9.038.518.608,00
3.390.507.350,00
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi

A
Hasil Penjualan Aset Tetap
B
Hasil Penjualan Aset Lain-lain
C
Hasil Investasi
D
Perolehan Aset Tetap
0
0
0
-3.690.000,00
0
0
0
-30.000.000,00
21

E
Pembelian Investasi
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi
0
-3.690.000,00
0
-30.000.000,00
0
0
1.443.036.000,00
0
0
0
1.443.036.000,00
0
0
3.500.000.000,00
0
0
0
3.500.000.000,00
3.460.507.350,00
7.657.994.265,00
Kas dan Setara Kas Awal
42.005.735,00
42.005.735,00
Jumlah Saldo Kas
3.502.513.085,00
7.700.000.000,00
III
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan

A
Tambahan Ekuitas
B
Penerimaan Hibah
C
Penerimaan APBD
D
Penerimaan APBN
E
Perolehan Pinjaman
F
Pembayaran Pinjaman
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih
0,00
4. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Berikut adalah catatan atas laporan keuangan, berupa penjelasan atas pos-pos laporan keuangan per
30 Juni 2014 :
a. Penjelasan Atas Pos-Pos Neraca
30 JUNI 2014
110 . Kas dan Setara Kas
3.502.513.085,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Kas dan Setara Kas per 30

Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Kas
- Kas Bend. Penerimaan
- Kas Tunai BLUD
71.998.558,00
10.411.506,00
-------------------------------------------
Jumlah Kas
82.410.064,00
=========================
Rekening Bank
- Rek. Jamkesmas Kucuran Dana (Giro BRI
No.0341.01.000458.30.0.)
- Rek.Jamkesmas (Giro BRI No.0342.01.000522.30.3)
- Rek BLUD (Giro Bank Sumsel Babel (No. 1403011895)
- Rek BPJS (Giro Bank Mandiri (No. 1120010488018)
38.058.112,00
3.646.003,00
3.374.645.477,00
3.753.429,00
-------------------------------------------
Jumlah Rekening Bank
3.420.103.021,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Kas dan Setara Kas
3.502.513.085,00
=========================
110 . Piutang Pelayanan
279.025.958,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Pelayanan per 30

Piutang Jaminan Lembaga Pemerintah
- Piutang Jaminan Kesehatan Masyarakat/Jamkesmas
22
279.025.958,00

-------------------------------------------
Jumlah Piutang Jaminan Lembaga Pemerintah
279.025.958,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Piutang Pelayanan
279.025.958,00
=========================
110 . Persediaan
1.551.097.194,80
Jumlah tersebut merupakan saldo Persediaan per 30 Juni

2014 dengan rincian sebagai berikut :
30 JUNI 2014
Persediaan Barang Farmasi

- Persediaan Obat Umum
- Persediaan Obat Gudang BPJS
- Persediaan Obat Gudang Jamsoskes
- Persediaan Bahan Laboratorium
150.930.054,00
666.266.630,00
182.296.377,00
67.642.485,80
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan Barang Farmasi
1.067.135.546,80
=========================
Persediaan Barang Rumah Tangga

- Persediaan Alat Tulis Kantor
- Persediaan Barang Cetakan
- Persediaan Alat Kebersihan
- Persediaan BBM (Kupon)
67.081.450,00
284.828.800,00
39.234.300,00
14.755.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan Barang Rumah Tangga
405.899.550,00
=========================
Persediaan Bahan Optik

- Persediaan Frame Baik
- Persediaan Frame Kurang Baik
- Persediaan Lensa Optik Baik
- Persediaan Lensa Optik Kurang Baik
8.461.600,00
12.016.248,00
49.528.250,00
8.056.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan Bahan Optik
78.062.098,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Persediaan
1.551.097.194,80
=========================
130 . Tanah
6.296.000.000,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Tanah per 30 Juni 2014

dengan rincian sebagai berikut :
Tanah
- Tanah
6.296.000.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Tanah
6.296.000.000,00
=========================
23

-------------------------------------------
Jumlah Tanah
6.296.000.000,00
=========================
130 . Gedung dan Bangunan
42.029.116.200,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Gedung dan Bangunan

per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Gedung
- Gedung
42.029.116.200,00
-------------------------------------------
Jumlah Gedung
42.029.116.200,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Gedung dan Bangunan
42.029.116.200,00
=========================
130 . Peralatan dan Mesin
37.701.725.260,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Peralatan dan Mesin per

30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Peralatan Medik
- Peralatan Medik
30.549.490.940,00
-------------------------------------------
Jumlah Peralatan Medik
30.549.490.940,00
=========================
Peratan Mesin dan Teknik

- Peratan Mesin dan Teknik
969.688.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Peratan Mesin dan Teknik
969.688.000,00
=========================
Kendaraan dan Alat Angkut

- Kendaraan dan Alat Angkut
191.319.650,00
-------------------------------------------
Jumlah Kendaraan dan Alat Angkut
191.319.650,00
=========================
Komputer
- Komputer
79.570.000,00
Jumlah Komputer
79.570.000,00
=========================
Inventaris Kantor
- Inventaris Kantor
4.843.808.610,00
-------------------------------------------
Jumlah Inventaris Kantor
4.843.808.610,00
=========================
Peralatan Elektronik
- Peralatan Elektronik
1.067.848.060,00
-------------------------------------------
Jumlah Peralatan Elektronik
1.067.848.060,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Peralatan dan Mesin
37.701.725.260,00
=========================
130 . Aset Tetap Lainnya
5.650.700,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Aset Tetap Lainnya per 30

Aset Tetap Lainnya
- Aset Tetap Lainnya
5.650.700,00
24

-------------------------------------------
Jumlah Aset Tetap Lainnya
5.650.700,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aset Tetap Lainnya
5.650.700,00
=========================
131 . Akum. Peny. Aktiva Tetap
(13.592.285.126,58)
Jumlah tersebut merupakan saldo Akum. Peny. Aktiva Tetap

Akum. Peny. Aktiva Tetap

- Akum. Peny. Peralatan Medik
- Akum. Peny. Peralatan Mesin dan Teknik
- Akum. Peny. Kendaraan dan Alat Angkut
- Akum. Peny. Komputer
- Akum. Peny. Inventaris Kantor
(8.688.577.628,17)
(302.056.750,00)
(191.005.450,83)
(49.094.000,00)
(1.217.041.395,75)
Akum. Peny. Peralatan Elektronik

- Akum. Peny. Gedung
(330.923.526,83)
(2.813.586.375,00)
-------------------------------------------
Jumlah Akum. Peny. Aktiva Tetap
(13.592.285.126,58)
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Akum. Peny. Aktiva Tetap
(13.592.285.126,58)
=========================
210 . Utang Usaha
603.220.080,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Usaha per 30 Juni

2014 dengan rincian sebagai berikut :
Utang Kepada Pemasok
- Utang Kepada PT. Afina Sinar Cemerlang
- Utang Kepada PT. Anugrah Argon Medika
- Utang Kepada PT. Dos Ni Roha
- Utang Kepada PT. Dua Mandiri
- Utang Kepada PT. Dwidaya Selaras Mitra
- Utang Kepada PT. Kimia Farma
- Utang Kepada PT. Mega Medical Abadi
- Utang Kepada PT. Mensa Bina Sukses
- Utang Kepada PT. Parazalsus Indonesia
- Utang Kepada PT. Parit Padang Global
- Utang Kepada PT. Penta Valent
- Utang Kepada PT. Regina Lintas Persada
- Utang Kepada PT. Tempo
- Utang Kepada CV. Griya Medika Candra Tama
- Utang Kepada CV. Klar Klir
- Utang Kepada Apotik Karunia Farma
- Utang Kepada CV. Trijaya Medika
- Utang Kepada PT. Bina San Prima
- Utang Kepada PT. Endo Medica Nusantara
- Utang Kepada PT. Enseval Putera Megatrading, TBK
- Utang Kepada PT. Esa Buana Husada
- Utang Kepada PT. Karunia Mitra Distribusi
- Utang Kepada PT. Megamusi Medika Pharma
- Utang Kepada PT. Rosarum Cindo
- Utang Kepada PT. Surgika Alkesindo
62.131.950,00
25.633.249,00
7.028.209,00
31.923.000,00
70.219.376,00
1.198.901,00
44.188.800,00
61.056.644,00
(2,00)
2.403.340,00
106.500.061,00
13.377.005,00
21.854.019,00
374.000,00
7.950.000,00
25.754.200,00
35.208.250,00
43.071.225,00
4.232.250,00
7.179.513,00
442.499,00
1.322.607,00
24.608.825,00
3.300.000,00
2.262.159,00
-------------------------------------------
Jumlah Utang Kepada Pemasok
603.220.080,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Utang Usaha
603.220.080,00
=========================
25

210 . Utang Jangka Pendek Lainnya
60.000.000,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Jangka Pendek

Lainnya per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Utang Jangka Pendek Lainnya
- Utang Jangka Pendek Lainnya
60.000.000,00
-------------------------------------------
Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya
60.000.000,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Utang Jangka Pendek Lainnya
60.000.000,00
=========================
310 . Aktiva Bersih Tidak Terikat
1.486.304.569,80
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Tidak Terikat

Aktiva Bersih Tidak Terikat
- Aktiva Bersih Tidak Terikat
1.486.304.569,80
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Tidak Terikat
1.486.304.569,80
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Tidak Terikat
1.486.304.569,80
=========================
310 . Aktiva Bersih Terikat Temporer
3.186.534.505,00
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Terikat

Temporer per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Aktiva Bersih Terikat Temporer
- Aktiva Bersih Terikat Temporer
3.186.534.505,00
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Temporer
3.186.534.505,00
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Temporer
3.186.534.505,00
=========================
310 . Aktiva Bersih Terikat Permanen
72.436.784.116,42
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Bersih Terikat

Permanen per 30 Juni 2014 dengan rincian sebagai berikut :
Aktiva Bersih Terikat Permanen
- Aktiva Bersih Terikat Permanen
72.436.784.116,42
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Permanen
72.436.784.116,42
=========================
-------------------------------------------
Jumlah Aktiva Bersih Terikat Permanen
72.436.784.116,42
=========================
26

BAB III
RENCANA BISNIS DAN ANGGARAN TAHUN 2015
A. KONDISI LINGKUNGAN YANG DIPREDIKSI AKAN MEMPENGARUHI PENCAPAIAN
KINERJA
1. Faktor Internal
A. Kondisi Pelayanan
1) Kekuatan
a) Unit Rawat Jalan
(1) Poli Umum Mata,
(2) Poli Spesialis Mata, meliputi :
Divisi Katarak dan bedah refraktif
Gloukoma
Vitreoretina
Opthalmologi Sosial
Pediatri oftalmologi
EED
Neuro oftalmologi
Onkologi mata
Bedah plastik dan rekonstruksi
Refraksi dan lensa kontak (kontaktologi)
b) Unit Rawat Inap
VVIP
: 1 tempat tidur
- VIP
: 1 tempat tidur
- Kelas I
: 2 tempat tidur
- Kelas II
: 6 tempat tidur
- Kelas III
: 29 tempat tidur
c) Pelayanan Penunjang Medik terdiri dari :
- Pelayanan Kamar Operasi
- Pelayanan Apotik
- Pelayanan Gizi
- Pelayanan Laboratorium
- Pelayanan Kaca Mata
- Pelayanan Lasik
d) Pelayanan Non Medik terdiri dari :
- Pelayanan Ambulance
- Pelayanan Convention Hall
2) Kelemahan
Masih Kurangnya Sumber Daya Manusia dibidang spesialis tertentu
seperti,Tenaga dokter,
Paramedis, Akuntansi dan Teknologi Informatika untuk menunjang perkembangan Rumah Sakit
B. Kondisi Keuangan
1.) Kekuatan
-
Administrasi keuangan
Administrasi rekam medis
Banyaknya pasien Rumah Sakit Khusus
yang berasal dari masyarakat yang
menggunakan Kartu BPJS merupakan potensi pendapatan yang diperoleh Rumah Sakit
-
Khusus selain kelas VIP dan kelas I.

Sistem Data keuangan yang aman.
27

Sudah memiliki program Aplikasi akuntansi dan Asset yang merupakan instrumen dalam
penyusunan Laporan keuangan dan Laporan Asset

Kerjasama antara Rumah sakit dengan pihak ketiga (stake holder) terjalin dengan baik.
2.) Kelemahan
-
Sistim monitoring keuangan dan Akuntansi yang perlu peningkatan.
2. Kondisi Lingkungan Eksternal

a.
UU dan PP yang terkait dengan BLU

-
Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara.
PP Nomor 23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum.
PP Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah.
Permendagri Nomor 61 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan
Layanan Umum Daerah
b. Kebijakan pemerintah daerah tentang SDM/PNS

Sumber daya manusia / PNS adalah aset pemerintah, diharapkan dapat meningkatkan
kompetensi SDM tersebut dalam menghadapi persaingan sehingga diperlukan pendidikan
/diklat yang berkesinambungan
e. Perkembangan teknologi informasi dan komunikasi

Unit Kerja yang berkaitan dengan Teknologi Informasi seperti bagian Informasi maupun media
web-site di situs internet agar diaktifkan.
f. Status sebagai Rumah Sakit

Pembentukan, kedudukan, tugas pokok, fungsi dan Susunan Organisasi Puskesmas.........
berdasarkan Peraturan Daerah Provinsi Sumatera Selatan Nomor 8 Tahun 2008 tentang
Organisasi dan Tata Kerja Dinas Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan (Lembaran Daerah Tahun
2008 No.2 Seri D) tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja UPTD dilingkungan Dinas
Kesehatan Provinsi Sumatera Selatan. Organisasi dan tata kerja ini diharapkan mampu
mewadahi seluruh aspek kegiatan pelayanan dan administrasi Puskesmas......... .
g. Keadaan persaingan dalam industri pelayanan kesehatan

Untuk persaingan dalam pelayanan kesehatan Rumah Sakit Khusus sudah mengantisipasi
dengan tersedianya SDM yang profesional di bidangnya masing-masing dan secara bertahap
akan melengkapi fasilitas peralatan kesehatan.
28

h. Keadaan perekonomian nasional

Dalam menghadapi keadaan perekonomian nasional Rumah Sakit
memberikan tarif yang
terjangkau dan pelayanan yang berkualitas bagi masyarakat.
a. ASUMSI-ASUMSI PENYUSUNAN RBA TAHUN 2015
ASPEK MAKRO DAN MIKRO

A.
MAKRO
Asumsi 2015
1.
Pertumbuhan ekonomi (%)
2.
Tingkat Inflasi (%)
3.
Pertumbuhan Pasar (%)
4.
Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%)
5.
Kurs 1 US$ (Rp)
B.
MIKRO
1.
Subsidi dari Pemerintah (%)
2.
Rata-rata kenaikan tarif layanan (%)
50 %
3.
Pengembangan /peningkatan pelayanan produk
100%
6,9 %
4%
11 %
Rp 12500- Rp 13000
Asumsi 2015
98,22 %
baru (%)
4.
Peningkatan volume layanan (%)
15%
D. SASARAN, TARGET KINERJA DAN STRATEGI RUMAH SAKIT

1.
a.
Sasaran dan Strategi Tahun 2015
Sasaran Rumah Sakit

Peningkatan Pola Pengelolaan Keuangan Rumah Sakit
Pelayanan kesehatan yang mudah diakses dan terjangkau
Pengembangan Citra Rumah Sakit
Terpenuhinya kuantitas SDM Rumah Sakit sesuai standar
SDM Rumah Sakit memenuhi standar pendidikan dan profesi kesehatan
Menciptakan suasana kerja yang kondusif
Masyarakat pengguna pelayanan mendapatkan pelayanan dari tenaga yang
Kompeten
8) Meningkatnya kinerja keuangan Rumah Sakit
9) Meningkatnya kinerja pelayanan
10) Meningkatnya mutu pelayanan dan manfaat bagi masyarakat
11) Meningkatnya kinerja SDM sesuai latar belakang pendidikan dan kompetensinya
12) Setiap satuan pelayanan memiliki sarana prasarana dan peralatan yang memadai
dan sesuai dengan standar pelayanan minimal
13) Setiap peralatan medik dilakukan uji fungsi dan kalibrasi
14) Setiap peralatan non medik dilakukan pemeliharaan dan perbaikan
29

15) Melengkapi sarana prasarana Rumah Sakit melalui KSO dan kerjasama lainnya
16) Setiap sarana prasarana dan peralatan yang digunakan ramah lingkungan
b. Strategi Rumah Sakit
1) Meningkatkan mutu/kinerja Layanan
1.1) Pembiayaan pelayanan rujukan pasien masyarakat miskin.
1.2) Penyempurnaan BLUD, revisi tarif.
1.3) Pemutahiran data dasar pelayanan kesehatan
2) Meningkatkan Kinerja Keuangan
2.1) Jasa surat menyurat
2.2) Penyediaan jasa komunikasi ,sumber daya air dan listrik
2.3) Penyediaan jasa administrasi keuangan
2.4) Penyediaan jasa kebersihan kantor
2.5) Penyediaan alat tulis kantor
2.6) Penyediaan komponen listrik/penerangan bangunan
2.7) Pengadaan peralatan dan perlengkapan kantor
2.8) Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
2.9) Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
2.10) Penyediaan makanan dan minuman
2.11) Rapat-rapat koordinasi ke luar daerah
3) Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur
3.1) Pelatihan/pendidikan tenaga medis/paramedis
3.2) Pendidikan dan Pelatihan Formal
4) Meningkatkan Sarana/Prasarana Rumah Sakit
4.1) Pengadaan Alkes habis pakai
4.2) Pengadaan Alkes
4.3) Pengadaan obat-obatan
4.4) Pengadaan bahan-bahan logistik rumah sakit
4.5) Pengadaan meubelair perkantoran
4.6) Pengadaan pencetakan adiministrasi surat menyurat
4.7) Pengadaan perlengkapan rumah tangga rumah sakit
4.8) Pengadaan peralatan sarana dan prasarana rumah sakit
30

2. Sasaran dan Target Per Unit Pelayanan Tahun 2015

N
O
UNIT LAYANAN
1.
Pendapatan Operasional Rawat Inap
2.
Pendapatan Operasional Tindakan Medis
3.
Pendapatan Operasional Unit Penunjang
4.
Pendapatan Operasional Pasien Khusus
5.
SASARAN
Meningkatnya
Jumlah Kunjungan
Meningkatnya
Jumlah Kunjungan
Meningkatnya
Jumlah Kunjungan
Meningkatnya
Jumlah Kunjungan
Meningkatnya
Jumlah Kunjungan
b. PROGRAM KERJA DAN KEGIATAN

Program Kerja dan kegiatan tahun 2015
Program Peningkatan Pelayanan :
1. Program pengadaan, peningkatan sarana dan prasarana rumah sakit:
a. Pengadaan alat-alat kesehatan rumah sakit
b. Pengadaan obat-obatan rumah sakit
c. Pengadaan perlengkapan rumah tangga rumah sakit (ruang pasien,
laundry, dan lain-lain)
d. Pengadaan bahan-bahan logistik rumah sakit
e. Pengadaan pencetakan administrasi dan surat-menyurat rumah sakit
h. Pengadaan peralatan sarana/prasarana rumah sakit
i. Pengadaan meubelair
2. Program pemeliharaan sarana dan prasarana rumah sakit
a. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan rumah tangga rumah sakit
b. Pemeliharaan rutin/berkala alat-alat kesehatan rumah sakit
3. Program kemitraan peningkatan pelayanan kesehatan
Kemitraan peningkatan kualitas dokter dan paramedis
Program Pendukung Pelayanan :
1. Program pelayanan administrasi perkantoran
a. Jasa Surat Menyurat
b. Penyediaan Jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik
c. Penyediaan jasa administrasi keuangan
31
TARGET
100.295.000,00
992.335.500,00
1.068.722.850,00
16.446.898.000,00
121.600.601,20

d. Penyediaan jasa kebersihan kantor

e. Penyediaan alat tulis kantor
f. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan
g. Penyediaan komponen Instalasi listrik/penerangan bangunan kantor
h. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan
i. Penyediaan makanan dan minuman
j. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi keluar daerah
k. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor
3. Program peningkatan sarana dan prasarana aparatur
a. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional
b. Pemeliharaan rutin/berkala perlengkapan gedung kantor
c. Pemeliharaan rutin/berkala peralatan gedung kantor
d. Pemeliharaan rutin/berkala komputer
3. Program peningkatan kapasitas sumber daya aparatur
a. Pelatihan /pendidikan tenaga Medis/paramedis
b. Pendidikan pelatihan formal
4. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Kinerja dan Keuangan
a. Penyusunan laporan kinerja dan ikhtisar Realisasi kinerja SKPD
b. Penyusunan RKA
c. Penyusunan laporan lakip
d. Kajian BLUD RSD
5. Program Kerjasama Informasi dan media massa
Penyebarluasan informasi yang bersifat penyuluhan bagi masyarakat
Strategi Per Kegiatan Layanan Tahun 2015
Strategi Meningkatkan Mutu Layanan
a. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Pelayanan instalasi Farmasi
- Tersedianya alat-alat kesehatan habis pakai
- Tersedianya obat-obatan di rumah sakit
b. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Penunjang Sarana /Prasarana
- Tersedianya sarana dan prasarana rumah sakit
32

- Tersedianya alat kesehatan rumah sakit

- Tersedianya pemeliharaan ruang rawat inap
- Alat kesehatan yang rusak dapat diperbaiki
- Tersedianya pelayanan untuk kebersihan kantor
- Tersedianya komponen listrik/penerangan bangunan kantor
- Tersedianya perlengkapan rumah sakit yang rusak dapat diperbaiki
- Tersedianya pemeliharaan peralatan gedung kantor
- Tersedianya fasilitas bagi dokter
c. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Bidang Pelayanan instalasi Gizi
- Tersedianya makanan dan minuman
d. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Rekam Medik
- Tersedianya program rekam medik yang terkomputerisasi
e. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Labotorium
- Tersedianya peralatan laboratorium yang lengkap
f. Strategi Meningkatkan Mutu Layanan Rawat inap
- Tersedianya pemeliharaan Ruang rawat Inap
h. Strategi Meningkatkan Mutu SDM
- Peningkatan kualitas Dokter dan Paramedis
- Tersedianya dana pelatihan untuk meningkatkan mutu SDM
Strategi meningkatkan mutu pendukung pelayanan
a. Strategi meningkatkan mutu pendukung pelayanan Bagian Keuangan
- Tersedianya barang cetakan Rekam Medik
- Tersedianya perlengkapan peralatan kantor
- Tersedianya perlengkapan surat menyurat yang siap pakai
- Tersedianya pelayanan administrasi surat menyurat
- Tersedianya dana untuk pembayaran tagihan rekening
- Tersedianya dana pegawai rumah sakit yang mendapat honor
- Tersedianya alat tulis kantor
- Tersedianya data hasil penggandaan yang dibutuhkan selalu terpenuhi
- Tersedianya bahan bacaan dan peraturan perundang- undangan
33

- Tersedianya perjalanan dinas pegawai

- Tersedianya kendaraan dinas/operasional yang siap pakai
- Tersedianya pakaian kerja
- Tersedianya jasa pemeliharaan peralatan kerja
- Tersedianya Laporan Pertanggungjawaban keuangan (SPJ) dan laporan
keuangan rumah sakit
- Tersedianya RKA dan DPA
- Tersedianya sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan
- Terlaksananya Kajian BLUD
- Tersedianya makanan dan minuman
E. PERKIRAAN PENDAPATAN
1. Pendapatan Pelayanan
Berdasarkan hasil konsultasi RS. Khusus Mata ke BPKAD ditetapkan oleh Kabag Anggaran
BPKAD untuk Tahun 2015 Target Pendapatan BLUD sebesar Rp. 7.000.000.000,-, bila
pencapaian jasa layanan melebihi target dari proyeksi Tahun 2015 yang telah ditetapkan,
maka diajukan usulan perubahan RBA Tahun 2015.
N
o
1.
Sumber Pendapatan
Jasa layanan
2.
Hibah
3.
Kerjasama
4.
APBD
5.
APBN
6.
Lain-lain pendapatan BLUD yang

sah
Jumlah
Prognosa Tahun
2014
13.880.000.000,0
0
-
Proyeksi Tahun
2015
7.000.000.000,00
10.000.000.000,0 17.347.265.600,00
0
93.538.924,00
23.973.538.924,0
0 24.347.265.600,00
F. ANALISIS PERKIRAAN BIAYA PER UNIT PELAYANAN DAN AGREGAT

Perhitungan Biaya Per Unit Pelayanan
a. Unit Pelayanan Bagian Tata Usaha
34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

G. ANALISIS PERKIRAAN PENDAPATAN PER UNIT LAYANAN TAHUN 2015

NO.
UNIT KERJA
PROGNOSA
PENDAPATAN
2014
A.
1.
Pasien Umum
Pendapatan Operasional Rawat
Jalan
2.
Pendapatan
Inap
ANGGARAN
PENDAPATAN
YANG
DITETAPKAN
200.000.000,00
100.000.000,00
Operasional Rawat
80.000.000,00
40.000.000,00
3.
Pendapatan Operasional Tindakan

Medis
700.000.000,00
355.000.000,00
4.
Pendapatan
Penunjang
900.000.000,00
455.000.000,00
Operasional
Unit
58

B.
Pasien Khusus
1.
Pendapatan Pasien BPJS
12.000.000.000,00
6.050.000.000,00
TOTAL PENDAPATAN 13.880.000.000,00
7.000.000.00
0
Berdasarkan hasil konsultasi RS. Khusus Mata ke BPKAD ditetapkan oleh Kabag Anggaran BPKAD untuk
Tahun 2015 Target Pendapatan BLUD sebesar Rp. 7.000.000.000,-, bila pencapaian jasa layanan melebihi
target dari proyeksi Tahun 2015 yang telah ditetapkan, maka diajukan usulan perubahan RBA Tahun 2015
H. ANGGARAN RUMAH SAKIT

Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Tahun 2014 adalah sebagai berikut :
1. Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Berdasarkan Sumber Dan Alokasi Dana
N
o
I.
SUMBER DANA
JENIS BIAYA
APBD
PELAYANAN
JUMLAH
BIAYA OPERASIONAL
A
1
BIAYA PELAYANAN
Biaya Pegawai
1.1. Gaji dan Tunjangan Non PNS
1.2. Tambahan Penghasilan
1.3. Lembur
528.135.0
00
528.135.00
0
1.4. Honorarium
Sub Jumlah
2
75.000.000
Biaya Bahan
2.1. Biaya Obat
1.914.400.000
2.2. Biaya Alkes
100.000.000
2.3. Biaya bahan dan alat laboratorium
120.000.000
1.914.400.00
0
100.000.00
0
120.000.00
0
2.4. Biaya bahan dan alat radiologi
2.5.Biaya Pengisian tabung gas N2O
2.534.400.000
250.000.00
0
150.000.00
0
2.534.400.00
0
2.000.000.000
2.000.000.00
0
2.6. Biaya bahan makan pasien
250.000.000
2.7.Biaya Kacamata dan Lensa
150.000.000
Sub Jumlah
3
75.000.000
603.135.00
0
603.135.00
0
Biaya Jasa Pelayanan

3.1. Biaya jasa pelayanan medis
3.2. Biaya jasa palayanan paramedis/non medis
3.3. Biaya jasa pelayanan hari raya karyawan
3.4. Biaya jasa insentif
3.5. Biaya jasa pembinaan
3.6.Biaya Kemitraan
3.7.Biaya pengembangan type RS

768.840.0
00
768.840.0
00
3.8.Biaya Jasa Tenaga Kerja / Tenaga Lainnya

Sub Jumlah
59
195.600.000
2.195.600.000
964.440.00
0
2.964.440.00
0

N
o
4
SUMBER DANA
JENIS BIAYA
APBD
PELAYANAN
Biaya Pemeliharaan
4.1. Biaya pemeliharaan dan kalibrasi alat medik
100.000.000
1.330.000.0
00
4.2.Biaya pemeliharaan rutin/berkala Alkes
100.000.00
0
1.530.000.00
0
4.3.Biaya pemeliharaan perlengkapanRS
4.4.pengadaan penghias ruangan RT,RS
80.000.00
0
129.919.00
0
1.839.919.00
0
4.5. Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan
80.000.000
129.919.0
00
1.459.919.00
0
4.6. Boaya Pemeliharaan Kendaraan Bermotor

Sub Jumlah
5
200.000.000
JUMLAH
380.000.000
Biaya Barang dan Jasa
5.1. Biaya Benda pos dan pengiriman
5.2. Biaya ATK
5.3. Biaya cetakan dan penggandaan
5.4. Biaya pakaian dinas, pakaian kerja dan atribut
B
1
5.5. Biaya makanan dan minuman Harian
5.6. Biaya makanan dan minuman Rapat
5.7. Biaya makanan dan minuman tamu
Sub Jumlah
Biaya Lain-lain
6.1. Biaya Pelayanan lainnya
6.2. Biaya Pelatihan Pendidikan
6.3.Biaya pelatihan Formal
Sub Jumlah
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI
Biaya Pegawai
4.037.559.9
47
2.533.700.0
00
6.571.259.9
47
1.1. Gaji dan Tunjangan PNS

1.2. Tambahan Penghasilan PNS
Sub Jumlah
2
Biaya Adm. Kantor

5.000.000
2.2. Biaya ATK
80.000.000
150.000.000
30.000.000
15.000.000
15.000.000
2.8.Penyediaan bahan bacaan dan peraturan
5.000.00
0
80.000.00
0
150.000.00
0
30.000.00
0
15.000.00
0
15.000.00
0
-
perundang-undangan
2.9.Penyediaan jasa kebersihan
2.10Pembentukan satuan pengamanan di
lingkungan kerja
2.11.Rapat koordinasi konsultasi
daerah
Sub Jumlah
3
4.037.559.94
7
2.533.700.00
0
6.571.259.94
7
Biaya pemeliharaan
295.000.000
295.000.00
0
-
60

N
o
SUMBER DANA
JENIS BIAYA
APBD
PELAYANAN
3.1. Biaya pemeliharaan instalasi dan jaringan
500.000.00
0
500.000.0
00
3.2. Biaya pemeliharaan gedung dan bangunan

3.3. Biaya pemel. alat transportasi & komunikasi
3.4. Biaya pemeliharaan Teknologi Informasi
3.5. Biaya pemel perlengkapan gedung kantor
3.6. Biaya Pemeliharaan Komputer

500.000.00
0
Sub Jumlah
4
500.000.00
0
-
4.1. Biaya bahan, alat dan pemeriksaan sanitasi

656.866.6
00
4.2. Biaya bahan pembersih dan alat kebersihan
50.000.000
4.3. Biaya bahan bakar
30.000.000
4.4. Biaya gas dapur
10.000.000
4.5. Biaya Jasa konsultan dan fihak ketiga lainnya
960.000.0
00
4.6. Biaya langganan listrik, air, telp., faks & Internet

4.7. Biaya Pengembangan SIM dan TI
100.000.000
706.866.60
0
30.000.00
0
10.000.00
0
960.000.00
0
100.000.00
0
4.8. Biaya Langganan Media
4.9. Biaya Jasa Kebersihan
80.000.00
0
4.10. Biaya persediaan alat listrik dan elektronik
80.000.000
4.11. Biaya Peralatan dan bahan pustaka
4.12. Biaya sewa
4.13. Biaya perjalanan dinas

2.482.240.0
00
4.14. Biaya pendidikan
250.000.000
2.732.240.00
0
4.15.Biaya pakaian olahraga
4.16. Biaya penyusunan RKA
4.619.106.60
0
4.17.Biaya penyusunan Lakip

4.099.106.60
0
Sub Jumlah
5
JUMLAH
520.000.000
Biaya Promosi
5.1. Biaya pemasaran dan publikasi
5.2. Biaya Komunikasi cepat dan mediamasa
Sub Jumlah
II.
1
Biaya Lain-lain
6.1. Biaya premi asuransi
6.2. Biaya perijinan dan legalisasi
6.3. Biaya keamanan dan ketertiban
6.4. Biaya jasa sewa ..
Sub Jumlah
BIAYA NON OPERASIONAL
Biaya Bunga
1.1. Biaya bunga Bank
1.2. Biaya bunga deposito
Sub Jumlah
Biaya administrasi bank
1.1. Biaya administrasi bank
1.2. Biaya ..
Sub Jumlah
61

N
o
3
SUMBER DANA
JENIS BIAYA
APBD
PELAYANAN
JUMLAH
Biaya kerugian penjualan aset tetap
1.1. Biaya kerugian penjualan aset tetap
Sub Jumlah
Biaya kerugian penurunan nilai
1.1. Biaya kerigian penurunan nilai
Sub Jumlah
5
III.
1
Biaya non operasional lainnya
1.1. Biaya non operasional lainnya
Sub Jumlah
PENGELUARAN INVESTASI
Pengeluaran Pembelian Tanah
1.1. Pengeluaran ....
1.2. Pengeluaran.....
Sub Jumlah
Pengeluaran untuk Gedung dan Bangunan
1.1. Pengeluaran pembangunan gedung
1.2. Pengeluaran renovasi gedung
1.3. Pengeluaran perluasan gedung
Sub Jumlah
Pengeluaran untuk Peralatan & Mesin

10.502.000.0
00
1.1. Pengeluaran utk alat kedokteran & alat kesehatan
1.2. Pengeluaran peralatan perlengkapan kantor
1.3. Pengeluaran pengadaan perlengkapan kantor
1.4. Pengadaan sarana/prasaran rumah sakit
1.5.Pengadaan perlengkapan gedung kantor
1.5. Belanja Peralatan Dapur

10.502.000.00
0
Sub Jumlah
4
10.502.000.00
0
10.502.000.00
0
Pengeluaran sarana fisik lainnya
1.1. Pengeluaran Belanja Penghias Rumah Tangga
1.5. Pengadaan Meubelair
Sub Jumlah
24.429.260.54
7
TOTAL
6.000.000.000
30.429.260.547
2. Rekapitulasi Anggaran Biaya Rumah Sakit Berdasarkan Jenis Anggaran
N
o
I.
JENIS BIAYA
JENIS ANGGARAN TAHUN 2015

Belanja
Belanja
Barang
Belanja
Pegawai
& Jasa
Modal
TOTAL
BIAYA
BIAYA OPERASIONAL
BIAYA PELAYANAN
Biaya Pegawai
62

N
o
JENIS BIAYA

Belanja
Belanja
Barang
Belanja
Pegawai
& Jasa
Modal
1.1. Gaji dan Tunjangan Non PNS
TOTAL
BIAYA
1.2. Tambahan Penghasilan

1.3. Lembur
1.4. Honorarium
Sub Jumlah
2
603.135.00
0
603.135.00
0
603.135.000
603.135.000
Biaya Bahan
1.914.400.00
0
100.000.00
0
120.000.00
0
2.1. Biaya Obat

2.2. Biaya Alkes
2.3. Biaya bahan dan alat laboratorium
2.4. Biaya bahan dan alat radiologi
1.914.400.000
100.000.000
120.000.000
2.5.Biaya Pengisian tabung gas N2O
250.000.00
0
150.000.00
0
2.534.400.00
0
2.6. Biaya bahan makan pasien

2.7.Biaya Kacamata dan Lensa
Sub Jumlah
3
250.000.000
150.000.000
2.534.400.000
Biaya Jasa Pelayanan

3.1. Biaya jasa pelayanan medis
2.000.000.00
0
2.000.000.000
3.2. Biaya jasa palayanan paramedis/non medis
3.3. Biaya jasa pelayanan hari raya karyawan
3.4. Biaya jasa insentif
3.5. Biaya jasa pembinaan
3.6.Biaya Kemitraan
3.7.Biaya pengembangan type RS

3.8.Biaya Jasa Tenaga Kerja / Tenaga Lainnya
Sub Jumlah
4
964.440.00
0
2.964.440.00
0
100.000.00
0
1.530.000.00
0
4.2.Biaya pemeliharaan rutin/berkala Alkes

4.3.Biaya pemeliharaan perlengkapanRS
2.964.440.000
100.000.000
1.530.000.000
4.4.pengadaan penghias ruangan RT,RS
80.000.00
0
129.919.00
0
1.839.919.00
0
4.5. Biaya Pemeliharaan Gedung dan Bangunan

4.6. Boaya Pemeliharaan Kendaraan Bermotor
Sub Jumlah
80.000.000
129.919.000
-
1.839.919.000
5.2. Biaya ATK
Sub Jumlah
6
Biaya Pemeliharaan
4.1. Biaya pemeliharaan dan kalibrasi alat medik
964.440.000
Biaya Lain-lain
6.1. Biaya Pelayanan lainnya
63

N
o
JENIS BIAYA

Belanja
Belanja
Barang
Belanja
Pegawai
& Jasa
Modal
6.2. Biaya Pelatihan Pendidikan
6.3.Biaya pelatihan Formal
Sub Jumlah
B
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

1
1.2. Tambahan Penghasilan PNS

Sub Jumlah
Biaya Pegawai
1.1. Gaji dan Tunjangan PNS
TOTAL
BIAYA
3.903.959.94
7
2.533.700.00
0
6.437.659.94
7
3.903.959.947
2.533.700.000
6.437.659.947
Biaya Adm. Kantor

5.000.00
0
80.000.00
0
150.000.00
0

2.2. Biaya ATK
30.000.00
0
15.000.00
0
15.000.00
0

2.8.Penyediaan bahan bacaan dan peraturan
5.000.000
80.000.000
150.000.000
30.000.000
15.000.000
15.000.000
-
perundang-undangan
2.9.Penyediaan jasa kebersihan
2.10Pembentukan satuan pengamanan di
lingkungan kerja
2.11.Rapat koordinasi konsultasi
daerah
Sub Jumlah
295.000.00
0
295.000.000
500.000.00
0
500.000.000
Biaya pemeliharaan
3.1. Biaya pemeliharaan instalasi dan jaringan
3.2. Biaya pemeliharaan gedung dan bangunan
3.3. Biaya pemel. alat transportasi & komunikasi
3.4. Biaya pemeliharaan Teknologi Informasi
3.5. Biaya pemel perlengkapan gedung kantor
3.6. Biaya Pemeliharaan Komputer
500.000.00
0
Sub Jumlah
4
500.000.000
-
4.1. Biaya bahan, alat dan pemeriksaan sanitasi
706.866.60
0
30.000.00
0
10.000.00
0
4.2. Biaya bahan pembersih dan alat kebersihan

4.3. Biaya bahan bakar
4.4. Biaya gas dapur
4.5. Biaya Jasa konsultan dan fihak ketiga lainnya
706.866.600
30.000.000
10.000.000
-
960.000.00
0
100.000.00
0
4.6. Biaya langganan listrik, air, telp., faks & Internet

4.7. Biaya Pengembangan SIM dan TI
960.000.000
100.000.000
4.8. Biaya Langganan Media
4.9. Biaya Jasa Kebersihan
64

N
o
JENIS BIAYA

Belanja
Belanja
Barang
Belanja
Pegawai
& Jasa
Modal
80.000.00
0
4.10. Biaya persediaan alat listrik dan elektronik
80.000.000
4.11. Biaya Peralatan dan bahan pustaka
4.12. Biaya sewa
133.600.00
0
4.13. Biaya perjalanan dinas

4.14. Biaya pendidikan
133.600.000
2.732.240.00
0
2.732.240.000
4.15.Biaya pakaian olahraga
4.16. Biaya penyusunan RKA
4.17.Biaya penyusunan Lakip

Sub Jumlah
5
II.
1
III.
1
TOTAL
BIAYA
2.732.240.00
0
2.020.466.60
0
4.752.706.600
Biaya Promosi
5.1. Biaya pemasaran dan publikasi
5.2. Biaya Komunikasi cepat dan mediamasa
Sub Jumlah
Biaya Lain-lain
6.1. Biaya premi asuransi
6.2. Biaya perijinan dan legalisasi
6.3. Biaya keamanan dan ketertiban
6.4. Biaya jasa sewa ..
Sub Jumlah
BIAYA NON OPERASIONAL
Biaya Bunga
1.1. Biaya bunga Bank
1.2. Biaya bunga deposito
Sub Jumlah
Biaya administrasi bank
1.1. Biaya administrasi bank
1.2. Biaya ..
Sub Jumlah
Biaya kerugian penjualan aset tetap
1.1. Biaya kerugian penjualan aset tetap
Sub Jumlah
Biaya kerugian penurunan nilai
1.1. Biaya kerigian penurunan nilai
Sub Jumlah
Biaya non operasional lainnya
1.1. Biaya non operasional lainnya
Sub Jumlah
PENGELUARAN INVESTASI
Pengeluaran Pembelian Tanah
1.1. Pengeluaran ....
1.2. Pengeluaran.....
Sub Jumlah
Pengeluaran untuk Gedung dan Bangunan
1.1. Pengeluaran pembangunan gedung
1.2. Pengeluaran renovasi gedung
65

N
o
JENIS BIAYA

Belanja
Belanja
Barang
Belanja
Pegawai
& Jasa
Modal
1.3. Pengeluaran perluasan gedung
Sub Jumlah
Pengeluaran untuk Peralatan & Mesin
1.1. Pengeluaran utk alat kedokteran & alat kesehatan
10.502.000.000
10.502.000.000
1.5. Belanja Peralatan Dapur
Sub Jumlah
4
TOTAL
BIAYA
10.502.000.000
10.502.000.000
Pengeluaran sarana fisik lainnya
1.1. Pengeluaran Belanja Penghias Rumah Tangga
1.5. Pengadaan Meubelair
Sub Jumlah
TOTAL
12.737.474.94
7
7.189.785.60
0
10.502.000.000
I. AMBANG BATAS BIAYA OPERASIONAL RUMAH SAKIT

Ambang batas anggaran biaya operasional rumah sakit tahun 2015 sebesar 10 %.
66
30.429.260.547

BAB IV
PROYEKSI KEUANGAN
TAHUN ANGGARAN 2015
1. N E R A C A
NERACA
PER 31 DESEMBER 2015
KOMPONEN
I
ASET
A Aset Lancar
1 Kas dan Setara Kas
)
2 Investasi jk. Pendek
)
3 Piutang Usaha
)
4 Piutang Lain-lain
)
5 Persediaan
)
Jumlah Aset Lancar
B Aset Tetap
1 Tanah
67
PROGNOSA
TH. 2014
PROYEKSI
TH. 2015
7.700.000.000,00
4.947.083.011,24
1.730.000.000,00
1.111.487.481,75
0,00
3.500.000.000,00
2.248.674.096,02
12.930.000.000,00
8.307.244.589,00
6.296.000.000,00
6.296.000.000,00

)
2 Gedung dan Bangunan
)
3 Peralatan dan Mesin
)
4 Aset Tetap Lainnya
)
Akumulasi Penyusutan
43.956.375.260,00 54.458.375.260,00
Nilai Buku Aset Tetap
74.073.711.662,42
42.029.116.200,00
5.650.700,00
II
I
301.610.040,00
300.000.000,00
0,00
0,00
301.610.040,00
300.000.000,00
301.610.040,00
300.000.000,00
Kewajiban Jangka Panjang
Jumlah Kewajiban
EKUITAS
1) Aktiva Bersih Tidak Terikat
2.
84.575.711.662,42
87.003.711.662,42 92.882.956.251,42
KEWAJIBAN
A Kewajiban Jangka Pendek
1 Hutang Usaha
)
2 Hutang Pajak
)
3 Biaya Yang Masih Harus Dibayar
)
4 Pendapatan yang Diterima Dimuka
)
5 Hutang Jangka Pendek Lainnya
)
Jumlah Kewajiban Jangka Pendek
B
5.650.700,00
18.213.430.497,58 18.213.430.497,58
Jumlah Aset
II
42.029.116.200,00
1.486.304.569,80
2) Aktiva Bersih Terikat Temporer

3) Aktiva Bersih Terikat Permanen
Jumlah Ekuitas
17.062.101.348,20
11.296.641.167,00 25.223.901.714,00
73.919.155.885,62 84.421.155.885,62
86.702.101.622,42 92.582.956.251,42
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
87.003.711.662,42 92.882.956.251,42
LAPORAN OPERASIONAL
LAPORAN OPERASIONAL
TAHUN 2015
No
.
A.
KOMPONEN
PENDAPATAN
I
PENDAPATAN OPERASIONAL
A Pasien Umum
68
PROGNOSA
PROYEKSI
TH. 2014
TH. 2015

B.
C.
II
III
IV
1 Pendapatan Operasional Rawat Jalan

2 Pendapatan Operasional Rawat Inap
3 Pendapatan Operasional Tindakan Medis
4 Pendapatan Operasional Unit Penunjang
Pendapatan Operasional Pasien Khusus
1 Pendapatan Pasien BPJS
Pendapatan Operasional Lainnya
1 Pendapatan Operasional Lainnya
Jumlah Pendapatan Operasional
HIBAH
1 Hibah Terikat
2 Hibah Tidak Terikat
Jumlah Hibah
HASIL KERJASAMA DENGAN PIHAK LAIN
1 Pendapatan Kerjasama Operasi
2 Pendapatan dari Sewa-Menyewa
3 Pendapatan dari Usaha Lain
Jumlah dari Hasil Kerjasama dengan Pihak Lain
PENDAPATAN DARI APBD
Operasional
Jumlah Pendapatan dari APBD
PENDAPATAN APBN
1 Operasional
Jumlah Pendapatan dari APBN
JUMLAH PENDAPATAN
B.
BIAYA OPERASIONAL
I
Biaya Pelayanan
1 Biaya Pegawai
2 Biaya Bahan
3 Biaya Kemitraan
4 Biaya Jasa Pelayanan Medis
5 Beban Pemeliharaan
6 Beban Barang dan Jasa
8 Beban Pelayanan Lainnya
Jumlah Biaya Pelayanan
II
Biaya Umum dan Administrasi

1 Biaya Pegawai
2 Biaya Administrasi Kantor
3 Biaya Pemeliharaan
69
200.000.000,00
80.000.000,00
700.000.000,00
900.000.000,00
100.000.000,00
40.000.000,00
355.000.000,00
455.000.000,00
12.000.000.000,0
0
4.930.000.000,00
0,00
13.880.000.000,0
0
5.880.000.000,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.850.000.000,0
0
16.850.000.000,0
0
24.429.260.547,0
0
24.429.260.547,0
0
0
0
0
0
30.730.000.000,0
0
30.309.260.547,0
0
800.000.000,00
4.500.000.000,00
760.000,00
5.552.000.000,00
20.000.000,00
25.000.000,00
3.855.103.574,00
2.000.000,00
14.754.863.574,0
0
837.840.000,00
2.534.400.000,00
6.500.000.000,00
770.000.000,00
60.000.000,00
7.099.394.947,00
1.200.000.000,00
629.919.000,00
2.195.600.000,00
1.710.000.000,00
1.176.866.600,00
3.855.103.574,00
2.482.240.000,00
14.792.050.174,0
0

4 Biaya Barang dan Jasa

6 Biaya Umum dan Administrasi Lainnya
Belanja Modal
40.000.000,00
766.041.797,00
10.000.000,00
6.250.000.000,00
Jumlah Biaya Umum dan Administrasi
14.396.041.797,0
0
10.502.000.000,0
0
20.203.355.744,0
0
Jumlah Biaya Operasional
29.150.905.371,0
0
34.995.405.918,0
0
SURPLUS (DEFISIT) STLH BIAYA OPERASIONAL
1.579.094.629,00
-4.686.145.371,00

1 Hasil Pendapatan Sewa Ruangan
30.600.000,00
2 Hasil Pendapatan Sewa Peralatan
5.000.000,00
3 Pendapatan Sewa Ruang Operasi
38.000.000,00
4 Pendapatan Jasa Giro
12.714.196,00
40.000.000
,00
7.000.000
,00
45.000.000
,00
18.000.000
,00
10.000.000
,00
5 Pendapatan Bunga
7.224.728,00
6 Komisi, Potongan dan bentuk lain
7 Hasil Investasi
Jumlah Pendapatan Non Operasional

II
Biaya Non Operasional

1 Pajak Bunga Bank
120.000.000,00
1.444.944,00
3.000.000
,00
2.000.000
,00
694.000,00
3 Biaya Kerugian Penjualan Aset Tetap
4 Biaya Kerugian Penurunan Nilai Persediaan
42.283.440,00
55.000.000,00
1.630.350.113,00
-4.621.145.371,00
Jumlah Biaya Non Operasional

SURPLUS (DEFISIT) TAHUN BERJALAN
50.000.000
,00
40.144.4
96
0
5 Biaya non Operasional Lainnya
3.
93.538.924,00
2 Biaya Administrasi Bank
6.000.000,00
766.041.797,00
LAPORAN ARUS KAS

LAPORAN ARUS KAS
TAHUN 2015
No
.
I
PROGNOSA
TH.2014
KOMPONEN
Arus
Kas
Dari
Aktivitas
Operasional
A Penerimaan dari Layanan
12.429.025.958,00
B Penerimaan piutang/tagihan
0,00
70
PROYEKSI
TH. 2015
5.880.000.000,00
-1.890.430.073,76

C Pengeluaran dari Operasional

Arus Kas Bersih dari Aktivitas
Operasional
II
-9.038.518.608,00 19.872.260.547,00
3.390.507.350,00 15.882.690.620,76
Arus Kas Dari Aktivitas Investasi

A Hasil Penjualan Aset Tetap
B Hasil Penjualan Aset Lain-lain
C Hasil Investasi
0
0
0
0
0
0
-30.000.000,00 10.502.000.000,00
0
0
-30.000.000,00 10.502.000.000,00
D Perolehan Aset Tetap

E Pembelian Investasi
Investasi
III
Arus
Kas
dari
Aktivitas
Pendanaan
A Tambahan Ekuitas
B Penerimaan Hibah
C Penerimaan APBD
D Penerimaan APBN
E Perolehan Pinjaman
F
Pembayaran Pinjaman
Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih
0,00
0
0,00
0
3.500.000.000,00 24.429.260.547,00
0,00
0
0,00
0
0,00
0
3.500.000.000,00 24.429.260.547,00
6.860.507.350,00
-1.955.430.073,76
42.005.735,00
6.902.513.085,00
6.902.513.085,00
4.947.083.011,24
Kas dan Setara Kas Awal

Jumlah Saldo Kas
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

Proyeksi Tanggal 31 Desember 2015 dan
Periode yang berakhir Tanggal 31 Desember 2015
a.
Penjelasan atas Informasiinformasi Keuangan

1) Kas dan Setara kas, terdiri dari :
Uraian
PROGNOSA 2014
PROYEKSI 2015
KAS DAN SETARA KAS

Kas Bend. Penerimaan
Kas Tunai BLUD
Rek BLUD (Giro Bank Sumsel Babel (No.
Rek BPJS (Giro Bank Mandiri (No.
2)
255.095.054
163.893.040
6.524.593
4.191.910
7.268.347.750
4.669.755.802
170.032.603
109.242.260
Piutang Usaha, terdiri dari :

Uraian
PROGNOSA 2014
Piutang Jaminan Kesehatan
1.730.000.000
71
PROYEKSI 2015
1.111.487.482

3)
Persediaan, terdiri dari :
Uraian
PROGNOSA 2014
Persediaan Obat Umum

Persediaan Obat Gudang BPJS
PROYEKSI 2015
436.471.406
273.377.600
1.278.437.742
800.731.128
Persediaan Obat Gudang Jamsoskes
698.818.051
437.694.655
Persediaan Obat Apotek BPJS
643.811.869
403.242.323
Persediaan Obat Apotek Jamsoskes
31.166.769
19.520.858
Persediaan Bahan Laboratorium
97.244.378
60.907.620
Persediaan Alat Tulis Kantor
51.036.603
31.966.044
Persediaan Barang Cetakan
263.013.181
164.734.531
Persediaan Alat Kebersihan
18.778.077
11.761.379
Persediaan Frame Baik
16.651.228
10.429.258
Persediaan Lensa Optik Baik
54.776.861
34.308.701
4)
Tanah, Gedung dan Peralatan, terdiri dari :
Uraian
PROGNOSA 2014
Tanah
PROYEKSI 2015
6.296.000.000
7.188.632.359
Gedung
42.029.116.200
47.987.907.361
Peralatan Medik
36.784.090.940
41.999.254.517
9.500.000
10.846.888
Peratan Mesin dan Teknik
969.688.000
1.107.168.128
Kendaraan dan Alat Angkut
191.319.650
218.444.509
90.120.000
102.897.006
Inventaris Kantor
4.843.808.610
5.530.552.623
Peralatan Elektronik
1.067.848.060
1.219.245.095
Peralatan dan Mesin Rumah Tangga
Komputer
Aset Tetap Lainnya
5.650.700
6.451.843
(11.527.724.422)
(13.162.098.604)
Akum. Peny. Peralatan Mesin dan Teknik
(398.581.750)
(455.091.751)
Akum. Peny. Kendaraan dan Alat Angkut
(191.169.381)
(218.272.935)
Akum. Peny. Peralatan Medik
Akum. Peny. Komputer

Akum. Peny. Inventaris Kantor
Akum. Peny. Peralatan Elektronik
Akum. Peny. Gedung
5)
(74.050.563)
(1.922.745.023)
(433.806.833)
(495.310.965)
(3.913.300.155)
(4.468.118.826)
Utang Usaha, terdiri dari :
Uraian
PROGNOSA 2014
Utang Kepada PT. Afina Sinar Cemerlang

6)
(64.855.500)
(1.683.992.457)
301.610.040
PROYEKSI 2015
300.000.000
Aktiva Bersih, terdiri dari :

Uraian
PROGNOSA 2014
Aktiva Bersih Tidak Terikat
PROYEKSI 2015
1.486.304.570
(17.062.101.348)
Aktiva Bersih Terikat Temporer
11.296.641.167
25.223.901.714
Aktiva Bersih Terikat Permanen
73.919.155.886
84.421.155.886
7)
Pendapatan dari Pelayanan, terdiri dari :

Uraian
PROGNOSA 2014
72
PROYEKSI 2015

Karcis
55.880.298
23.672.634
Pemeriksaan Spesialistik
43.769.379
18.542.071
Refraksi
19.671.226
8.333.343
Isctihara
4.432.081
1.877.568
18.037.540
7.641.263
2.319.112
982.448
19.068.256
8.077.907
861.679
365.034
Ocuscan
4.298.088
1.820.804
UGD
4.694.914
1.988.912
OCT
5.411.262
2.292.379
483.210
204.703
Kelas VVIP
26.698.651
11.310.380
Kelas VIP
16.417.253
6.954.860
Auto Refaktometer
Foto Fundus
Ultra Scan
Keratometri
Lainnya
Kelas I
1.113.174
471.575
Kelas II
11.827.473
5.010.485
Kelas III
11.848.087
5.019.218
7.472.695
3.165.666
Dokter Visite
Benda Asing Kornea
8.441.569
3.576.111
31.333.783
13.273.966
Hordeolum/Granuloma/Kalajion
4.468.156
1.892.850
Pterygium
3.710.580
1.571.917
Pterygium Dengan Bascklera/Papebra
2.989.078
1.266.266
Pterygium Graft
5.617.405
2.379.708
Operasi Besar + Trabeckulektomi
13.066.909
5.535.549
Operasi Biasa Tanpas Lensa / ECCE
40.584.465
17.192.842
Lasik
340.136.465
144.092.393
Operasi Pasang Lensa
143.759.192
60.900.868
566.894
240.154
2.164.505
916.952
Benda Asing Konjungtiva/Angkat Jahitan
Revosisi
Yag Laser
Amnion Graft
876.109
371.147
Phaco + Iol
76.273.026
32.311.628
Vetrektomi
1.133.788
480.308
Ekter Tumor Jinak
1.339.932
567.637
Laboratorium
32.458.811
13.750.562
Pendapatan Apotik
831.159.895
352.105.201
Pendapatan Optik Pasien Umum
222.583.242
94.293.189
Pendapatan Optik Pasien BPJS
206.864.814
87.634.374
Pendapatan Pasien BPJS
11.656.167.003
4.937.915.128
Pendapatan Sewa Ruangan
30.600.000
40.000.000
Pendapatan Sewa Peralatan
5.000.000
7.000.000
Pendapatan Sewa Ruang Operasi
38.000.000
45.000.000
Pendapatan Jasa Giro
12.714.196
18.000.000
7.224.728
10.000.000
16.850.000.000
24.429.260.547
Pendapatan Bunga Bank

Pendapatan dari APBD
73

BAB V
PENUTUP
KESIMPULAN
Berdasarkan Uraian pada bab-bab sebelumnya dapat ditarik beberapa kesimpulan utama
antara lain :
1. Secara umum Rencana Bisnis dan Anggaran yang dibuat Rumah Sakit Khusus berdasarkan
Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 61 tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan
Keuangan Badan Layanan Umum Daerah.
2. Rumah Sakit Daerah Khusus menyusun Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) tahunan yang
berpedoman pada Renstra Bisnis BLUD
perhitungan akuntansi
dan berdasarkan prinsip anggaran berbasis kinerja
biaya menurut jenis layanan ,kebutuhan pendanaan dan kemampuan
74

pendapatan yang diperkirakan akan diterima dari masyarakat ,Badan lain ,APBD dan APBN dan
sumber-sumber pendapatan BLUD lainnya.
3. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus
yang telah dibuat merupakan
penjabaran lebih lanjut dari program dan kegiatan BLUD dengan berpedoman pada Pola
Pengelolaan Keuangan BLUD.
4. Penyusunan Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus
telah sejalan dengan
Rencana Strategis Bisnis (RSB) dan Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD).
5. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) merupakan bagian dari RAPBD dibahas dengan Tim Anggaran
Pemerintah Daerah dan DPRD menjadi APBD.
6. Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Rumah Sakit Khusus memuat kinerja tahun berjalan,asumsi
makro dan mikro,target kinerja,analisis dan perkiraan biaya satuan,perkiraan harga,anggaran
pendapatan dan biaya,besaran persentase ambang batas,prognosa laporan keuangan,perkiraan
maju,rencana pengeluaran investasi/modal dan ringkasan pendapatan dan biaya .
7. RBA disajikan sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari rancangan peraturan daerah tentang
APBD,dan RBA disampaikan kepada Pejabat Pengelola Keuangan Daerah (PPKD) Informasi
realisasi keuangan Rumah Sakit Khusus diproses melalui Sistem Akuntansi Keuangan sedangkan
informasi kinerja diadministrasikan melalui Sistem Pengumpulan Data Kinerja untuk menghasilkan
output berupa Laporan Keuangan dan Laporan Kinerja.
8. Masih terbatasnya Sumber Daya Manusia di bidang spesialis tertentu seperti,Tenaga Dokter,
Paramedis,Akuntansi dan Teknologi Informatika dalam menunjang perkembangan Rumah Sakit.
9. Masih terbatasnya SDM bagian keuangan khususnya Akuntansi dan Sistim Monitoring
Keuangan
dan Akuntansi yang perlu peningkatan.
HAL-HAL YANG PERLU MENDAPAT PERHATIAN

A.
Kenaikan/Penurunan Pendapatan yang tidak dapat diprediksi

setiap tahunnya dapat dijadikan sebagai alat ukur untuk menetapkan Strategi membuat
Kerja Sama Operasional (KSO) didalam meningkatkan Pendapatan.
B.
Membuat Inovasi dengan memberdayakan Fasilitas Rumah

Sakit, peralatan medis dan non medis, SDM yang tersedia untuk menambah sumber
pendapatan Rumah Sakit
C.
Mengoptimalkan Pengetahuan ,disiplin, motivasi pegawai

didalam pelaksanaan Kegiatan Khususnya dalam mendukung Kinerja.
D.
Menambah SDM untuk melengkapi Standar Pelayanan

Minimal sesuai kelas Rumah Sakit dan SDM Keuangan khusus Akuntansi dan teknologi
informatika.
Demikianlah upaya-upaya yang akan ditempuh oleh Rumah Sakit Khusus untuk mencapai
keberhasilan sasaran-sasaran strategis kinerja Tahun 2015 guna mewujudkan Good
Corporate Governance.
75

Palembang,
Januari 2015
Kepala Puskesmas.........
Provinisi Sumatera Selatan
Dr. dr. Anang Tribowo, Sp.M (K)

NIP . 19610101 198812 1 002
76

Lebih dari sekadar dokumen.

Contoh RBA Puskesmas

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi:

Deskripsi:

Hak Cipta:

Format Tersedia

Contoh RBA Puskesmas

Diunggah oleh

Deskripsi:

Hak Cipta:

Format Tersedia

Judul terkait

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

BLUD Rumah Sakit Khusus Mata

tidak terlepas dari keberadaan Seksi Kesehatan Mata Dinas

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

RUMAH SAKIT PEMERINTAH

RUMAH SAKIT SWASTA

VISI DAN MISI RUMAH SAKIT

Memberikan kepuasan kepada pelanggan ( pasien ) melalui

pelayanan yang bermutu, profesional dan terjangkau.

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Melakukan perbaikan terus menerus sesuai perkembangan

ilmu pengetahuan dan teknologi untuk meningkatkan kualitas pelayanan.

PRINSIP DASAR DAN NILAI BUDAYA

MAKSUD DAN TUJUAN

mempunyai tantangan yang cukup berat dalam perannya sebagai pemberi

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

pelayanan sebagai berikut:

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

rehabilitatif penyakit mata terutama untuk wilayah rujukan Sumatera Selatan.

Pelayanan Penunjang Medik

RESEP YANG DILAYANI

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

3. Kerjasama Lintas Sektor

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Selain pelayanan di dalam gedung, Puskesmas.........

menjalin kerjasama dengan berbagai pihak

beberapa perusahaan. Kerjasama yang sudah dilaksanakan antara lain :

KASI PELAYANAN MEDIS

KASI PENUNJANG MEDIS & KEPERAWATAN

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Dengan berkembangnya Puskesmas.........

menjadi rumah sakit tipe B, maka fungsi rumah sakit

EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Gedung Rumah Sakit sangat baik dan memadai.

tepat dan unggul, khususnya peralatan kesehatan mata.

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Keprofesionalan dan kemampuan tenaga medis

dengan sub spesialisasi mata masih kurang.

Komitmen beberapa pegawai masih rendah.

Pemeliharaan peralatan kesehatan bersifat pasif.

Kemampuan mendanai biaya operasional dari tahun

ke tahun semakin meningkat, dengan meningkatnya kinerja pengelolaannya. Pendanaan

didukung oleh APBD Provinsi dan APBN.

Pertumbuhan ekonomi Sumsel yang semakin tinggi

Jumlah penduduk di wilayah cakupan yang cukup

besar, merupakan potensi pasar yang dapat dikembangkan

mendapatkan pelayanan yang lebih baik, khususnya kenyamanan ruang rawat

perusahaan swasta yang menggunakan jasa pembiayaan / asuransi kesehatan.

pencegahan kebutaan dan gangguan pengliihatan bagi masyarakat.

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

keberhasilan RS. Khusus dalam mencapai tujuan antara lain;

Undang-undang dan Peraturan Pemerintah yang terkait

UU No 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara

1.2 PP No 23 Tahun 2005 tentang Penyelenggaraan Keuangan Badan Layanan Umum

PERBANDINGAN ANTARA ASUMSI RBA TAHUN 2014 DENGAN

Pertumbuhan ekonomi (%)

Rencana Bisnis dan Anggaran (RBA) Tahun 2015

Tingkat Inflasi (%)

Pertumbuhan Pasar (%)

Tingkat Suku Bunga Pinjaman (%)

Kurs 1 US$ (Rp)

Pembiayaan dari pemerintah daerah sebagai

fungsi Public Service Obligation (PSO)

Kenaikan tarif layanan (%)