Versin 1.8
NDICE
Introduccin ........................................................................................................... 1
11
Anexos .............................................................................................................. 27
11.1.
11.2.1
FACTURA ...................................................................................................... 34
11.2.2
11.2.3
11.2.4
11.2.5
11.3.
11.3.3
11.4.
ANEXO 4 - FORMATOS XML FACTURA EXPORTACIN APLICADOS A
LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ................................................................................... 43
11.5.
ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN
LAS VERSIONES 1.0.0 y 1.1.0 ................................................................................... 51
11.6.
ANEXO 6 EJEMPLO FIRMA ELECTRONICA BAJO ESTANDAR
XADES_BES ................................................................................................................ 57
11.7.
12.
Versin
1. 1
Fecha de modificacin
21-03-2012
1. 2
22-03-2013
1. 3
30-04-2013
1. 4
04-12-2013
1.5
12-02-2014
1.6
04-08-2014
1.7
03-10-2014
1.8
21-11-2014
Introduccin
El presente documento tiene la finalidad de brindar la informacin, el servicio y la asistencia a la
ciudadana, a los sujetos pasivos que opten por certificarse en el Sistema de Comprobantes
Electrnicos brindado por el Servicio de Rentas Internas a travs del portal WEB Institucional.
Las directrices y actualizaciones de una implementacin efectiva para los contribuyentes se las
realizar sobre este documento, el mismo que ser socializado a travs de los medios de
comunicacin que dispone la Administracin Tributaria y principales medios de informacin a
nivel nacional.
Consideraciones Generales
Las siguientes especificaciones operativas y tcnicas se enmarcan a las siguientes
descripciones:
Solicitud de Certificacin de Emisin de Comprobantes Electrnicos y Claves para uso en
emisin normal (en ambiente de pruebas y en produccin);
Lineamientos en la parametrizacin de aplicativos del sujeto pasivo (Estndar en Firmas
Electrnicas);
Servicios Expuestos a travs de WEB Services, Conexiones con el Internet para la
autorizacin en lnea de comprobantes electrnicos;
Uso de la Herramienta para generar, firmar y solicitar autorizacin de los comprobantes
electrnicos, que va a poner a disposicin el Servicio de Rentas Internas (SRI) en el portal
WEB Institucional;
Esquemas XSD, formatos XML (generacin individual y generacin agrupados por lotes de
comprobantes electrnicos para solicitar la autorizacin).
Los emisores de comprobantes firmados electrnicamente operarn con certificados digitales de
firma electrnica adquiridos en cualquiera de las Entidades de Certificacin autorizadas en el
pas.
Base Legal
El proceso de autorizacin para la emisin de documentos electrnicos se basa conforme a lo
dispuesto en el inciso tercero del nmero 3 del artculo 6, y Disposicin General Dcima del
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios vigente y
conforme lo norma la resolucin establecida para el efecto.
Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos publicado en el Suplemento del
Registro Oficial No. 557 de 17 de abril de 2002.
Reglamento a la Ley de Comercio Electrnico, Firmas y Mensajes de Datos, publicado en el
Registro Oficial No. 735 de 31 de diciembre de 2002.
Decreto No. 181 publicado en el Registro Oficial No. 553 de 11 de octubre del 2011, en el cual
norma la numeracin de identificadores de campo y campos mnimos de los tipos de certificados.
Marzo, 2013
INFORMACION
http://www.eci.bce.ec
http://www.securitydata.net.ec/
www.anf.ec
Considerar que las Entidades de Certificacin con la publicacin del Decreto 181 de 11 de
octubre de 2011, debern actualizar los Certificados Digitales de Firma Electrnica conforme a lo
detallado en dicho Decreto.
4.3 La solicitud de certificacin para los ambientes de Pruebas y Produccin deber realizarla
directamente a travs del Portal WEB del SRI (Servicios en Lnea), recuerde que debe
encontrarse en estado activo y al da en sus obligaciones tributarias para evitar cualquier
tipo de sancin posterior, esta solicitud se realizar por una sola vez para cada ambiente.
-
Marzo, 2013
Los solicitantes una vez que hayan verificado en el ambiente de desarrollo que el
proceso de generacin de comprobantes electrnicos, as como su envo y
autorizacin, estn estructurados correctamente y que sus pruebas realizadas sean de
calidad, podrn ingresar la solicitud de emisin en el ambiente de Produccin; todas las
acciones que se realicen en este ambiente, as como los comprobantes electrnicos
autorizados tendrn validez tributaria. Es responsabilidad del emisor garantizar que el
sistema utilizado para la generacin del comprobante electrnico cumpla con las
validaciones y requisitos establecidos en el Reglamento de Comprobantes de Venta,
Retencin y Documentos Complementarios y Resoluciones relacionadas a fin de
garantizar que los comprobantes generados en este ambiente sean Autorizados.
4.4
USUARIOS DE INTERNET POR PROVINCIA BANDA ANCHA A TRAVS DE ACCESO FIJO - BANDA ANCHA
[DICIEMBRE 2012]
PROVINCIA
AZUAY
BOLIVAR
CAAR
CARCHI
CHIMBORAZO
COTOPAXI
EL ORO
ESMERALDAS
GALAPAGOS
GUAYAS
IMBABURA
LOJA
LOS RIOS
MANABI
MORONA
SANTIAGO
NAPO
ORELLANA
PASTAZA
PICHINCHA
SANTA ELENA
SANTO
Marzo, 2013
256-512
512-1024
>1024
POBLACIN
DICIEMBRE 2012
54,974
17,828
28,539
16,718
71,083
45,969
78,511
55,507
8,090
295,570
62,565
69,729
52,729
112,422
24,143
11,334
10,078
5,339
40,868
46,235
13,992
18,509
8,570
117,568
21,922
21,795
11,139
27,332
102,051
8,742
11,010
7,294
39,242
54,719
66,814
13,018
1,935
1,025,654
30,613
28,570
17,147
40,933
181,168
37,904
49,627
29,351
151,193
146,923
159,317
87,034
18,595
1,438,792
115,100
120,094
81,015
180,687
24.48%
19.86%
21.20%
17.16%
31.72%
34.54%
25.52%
17.05%
71.21%
37.97%
27.81%
25.74%
10.02%
12.69%
740,169
190,872
234,052
171,003
476,640
425,318
624,312
510,510
26,113
3,789,045
413,928
466,648
808,758
1,423,723
15,598
14,508
15,179
19,144
670,889
30,958
59,258
7,204
12,565
8,136
11,660
209,675
10,303
18,475
11,317
12,091
8,270
9,844
1,189,513
11,983
14,426
34,119
39,164
31,585
40,648
2,070,077
53,244
92,159
22.19%
36.34%
22.28%
46.59%
77.31%
16.59%
21.58%
153,765
107,780
141,769
87,239
2,677,742
320,850
427,119
DOMINGO
SUCUMBIOS
TUNGURAHUA
ZAMORA
CHINCHIPE
TOTAL
15,723
97,044
8,020
53,855
9,546
40,474
33,289
191,373
18.15%
36.49%
183,422
524,451
11,565
1,920,100
4,046
722,763
7,988
2,763,194
23,599
5,406,057
24.85%
35.99%
94,976
15,020,204
4.5
Todas las transacciones realizadas por los sujetos pasivos son sustentadas en los
comprobantes firmados electrnicamente, los mismos que debern ser enviados al SRI a
travs del canal WEB SERVICES para la recepcin y autorizacin en lnea, el sistema de
autorizacin de comprobantes electrnicos realizar las validaciones correspondientes,
generando una contestacin en lnea y conforme al acuerdo de nivel de servicio.
4.6
Todos los comprobantes que no son autorizados en lnea, tendrn su descripcin del
motivo por el cual no fueron autorizados.
4.7
Una vez autorizados los comprobantes electrnicos, el emisor tiene la obligacin de enviar
dichos comprobantes al receptor, por los canales que maneje el emisor (correo
electrnico, publicacin en portal web, entre otros).
4.8
5.2
TABLA 1
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
Formato
Longitud
ddmmaaaa
Tabla 4
3 Nmero de RUC
1234567890001
13
4 Tipo de Ambiente
Tabla 5
5 Serie
Numrico
Nmero
del
Comprobante
6
(secuencial)
7 Cdigo Numrico
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
8 Tipo de Emisin
9 Dgito Verificador (mdulo 11 )
Requisito
Etiqueta o tag
en archivo XML
Obligatorio
<claveAcceso>
Nota: Todos los campos deben completarse conforme a la longitud indicada, es decir si en el
nmero secuencial no completa los 9 dgitos, la clave de acceso estar mal conformada y
Marzo, 2013
Pasos 1 y 2
5.3
5.4
Paso 3
12
+2 +14 +36
Paso 4
104 mod 11 = 5
Paso 5
11 - 5 = 6
+5 +20
+9
+6 = 104
El sujeto pasivo deber obligatoriamente solicitar claves de acceso para uso contingente,
que sern utilizadas nicamente en los siguientes casos:
-
Cuando por algn motivo no se pueda validar en lnea los documentos firmados
electrnicamente (Problemas en los aplicativos de la Administracin Tributaria por
mantenimientos o actualizaciones eventuales, o cuando las Entidades de Certificacin
no tengan el Servicio de Consulta de Certificados Digitales de Firma Electrnica, en
estos casos se comunicar con anticipacin para que los contribuyentes puedan emitir
sus comprobantes con las claves de acceso para contingencia).
Emisin por baja conectividad, no mantenga una buena conexin de red al Internet
(zonas especficas).
El cdigo que conformar el tipo de emisin segn la clave de acceso generada se detalla
a continuacin:
TABLA 2
No.
Tipo de Emisin
1 Emisin Normal
2
Marzo, 2013
Cdigo
Requisito
1
2
Obligatorio
5.5
5.6
TABLA 3
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
Formato
Longitud
ddmmaaaa
Tabla 4
1234567890001
13
Tabla 5
5 Cdigo Numrico
12345678901234567890123
23
6 Tipo de Emisin
Tabla 2
Numrico
Numrico
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatori
o
<claveAcceso>
5.7
El dgito verificador ser aplicado sobre toda la clave de acceso (48 dgitos) y deber ser
incorporado por el contribuyente a travs del mtodo denominado Mdulo 11, con un
factor de chequeo ponderado (2), este mecanismo de deteccin de errores, ser verificado
al momento de la recepcin del comprobante. Cuando el resultado del dgito verificador
obtenido sea igual a once (11), el digito verificador ser el cero (0) y cuando el resultado
del dgito verificador obtenido sea igual a diez 10, el digito verificador ser el uno (1).
5.8
Los tipos de comprobantes que pueden generar los contribuyentes de manera electrnica
se detalla conforme al siguiente cuadro:
Marzo, 2013
TABLA 4
No.
Nombre comprobante
1 FACTURA
5.9
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<codDoc>
01
2 NOTA DE CRDITO
04
3 NOTA DE DBITO
05
4 GUA DE REMISIN
06
COMPROBANTE DE
RETENCIN
07
Requisito
Cdigo
TABLA 5
No.
Tipo de ambiente
Cdigo
1 Pruebas
2 Produccin
Requisito
Obligatorio
5.10 Los contribuyentes que generen sus comprobantes de venta, retencin y documentos
complementarios firmados electrnicamente en el ambiente de Pruebas, pueden hacer
constar en el campo de la Razn Social del receptor, destinatario y agente retenido la
denominacin PRUEBAS SERVICIO DE RENTAS INTERNAS.
TABLA 6
No.
Identificacin
Receptor
1 RUC
2 Cdula de Identidad
3 Pasaporte
Nmero
xxxxxxxxxx001
xxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxxx
Razn Social
PRUEBAS
SERVICIO DE
RENTAS INTERNAS
5.11 Conforme al tipo de transaccin efectuada deber sealar el tipo de cliente, sujeto retenido
o destinatario, segn el detalle:
TABLA 7
No.
Tipo de identificacin
Cdigo
Requisito
1 RUC
04
Obligatorio
2 CEDULA
05
Obligatorio
3 PASAPORTE
06
Obligatorio
07
Obligatorio
5 IDENTIFICACION DELEXTERIOR*
08
Obligatorio
6 PLACA
09
Obligatorio
5.12 Si los comprobantes electrnicos cumplen con los esquemas y firmas electrnicas, el
Servicio de Rentas Internas autorizar los comprobantes de manera automtica, en caso
de no autorizarlos se indicar el motivo del rechazo.
5.13 El nmero de autorizacin (nico y diferente por comprobante) generado en lnea por el
Servicio de Rentas Internas como respuesta a los comprobantes firmados
electrnicamente, estar compuesto de 37 dgitos conformado de la siguiente manera:
TABLA 8
No.
Identificacin
Formato
Longitud
ddmmaaaahhmmss
14
2 Nmero de RUC
1234567890001
13
3 Cdigo Numrico
1234567891
10
Como parte de la respuesta que el SRI genera por cada comprobante emitido
correctamente, se insertar un listado de advertencias; como por ejemplo para el caso en
el que los comprobantes hayan sido emitidos en el ambiente de pruebas y por alguna
indicacin que se quiera comunicar.
Listado de advertencias
Marzo, 2013
6.2
Estndar de firma
Versin del esquema
Codificacin
Tipo de firma
6.3
6.4
Especificacin
XadES_BES
1.3.2
UTF-8
ENVELOPED
La estructura del formato bsico de firma electrnica avanzada acorde con la presente
poltica se adecua a las especificaciones definidas en XADES_BES que incluyen los
campos que se describen en el esquema 1.3.2 del cuadro anterior.
La firma electrnica se considera un nodo ms a aadir en el documento .xml.
El nivel de seguridad en la firma electrnica se la hace sobre tres partes de la trama de
datos:
-
6.5
6.6
6.7
Para mayor informacin sobre aspectos tcnicos del estndar de encriptacin pueden
ingresar a la siguiente direccin: http://www.ietf.org/rfc/rfc2313.txt (RSA Encryption).
6.8
Marzo, 2013
7.2
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://celcer.sri.gob.ec/comprobantes-electronicosws/AutorizacionComprobantes?wsdl
7.2.2
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/RecepcionComprobantes?wsdl
https://cel.sri.gob.ec/comprobantes-electronicos-ws/AutorizacionComprobantes?wsdl
7.2.3 Los WS expuestos por la administracin son los siguientes:
Recepcin de comprobantes electrnicos
@WebMethod
@WebResult(name
=
"RespuestaRecepcionComprobante")
public RespuestaSolicitud validarComprobante(@WebParam(name = "xml") byte[]
xml) ;
Parmetros:
I/O
IN
Marzo, 2013
Nombre
xml
Tipo
Descripcin
byte[]
Equivale al archivo xml del comprobante, el cual debe estar firmado por
10
el contribuyente.
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo del comprobante.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos.
La estructura que cumplir la respuesta a la invocacin del servicio es la siguiente:
Recepcin exitosa
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>RECIBIDA</estado>
<comprobantes/>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
Recepcin fallida
OUT
Respuesta
Comproba
nteAutoriz
acion
Objeto
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:validarComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.recepcion">
<RespuestaRecepcionComprobante>
<estado>DEVUELTA</estado>
<comprobantes>
<comprobante>
<claveAcceso>1702201205176001321000110010030001000011234567816</claveAcceso>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>35</identificador>
<mensaje>DOCUMENTO INVLIDO</mensaje>
<informacionAdicional>Se encontr el siguiente error en la estructura del comprobante: cvccomplex-type.2.4.a: Invalid content was found starting with element 'totalSinImpuestos'. One
of '{fechaEmisionDocSustento}' is expected.</informacionAdicional>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</comprobante>
</comprobantes>
</RespuestaRecepcionComprobante>
</ns2:validarComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionComprobante")
public RespuestaComprobante autorizacionComprobante(
@WebParam(name = "claveAccesoComprobante") String
claveAccesoComprobante) ;
Consulta de respuesta de lote
@WebMethod
@WebResult(name = "RespuestaAutorizacionLote")
public RespuestaLote autorizacionComprobanteLote(@WebParam(name =
"claveAccesoLote") String claveAccesoLote) ;
Parmetros:
I/O
IN
OUT
Marzo, 2013
Nombre
ClaveAcce
so
Respuesta
LoteComp
Autorizaci
Tipo
Descripcin
String
Objeto
Retorna un Objeto XML el cual indica la aceptacin o rechazo de cada uno de los comprobantes
ingresado en el lote.
En caso de rechazo se enva el arreglo con los motivos por cada comprobante del lote.
11
on
Comprobante Autorizado
Comprobante No Autorizado
<soap:Envelope xmlns:soap="http://schemas.xmlsoap.org/soap/envelope/">
<soap:Body>
<ns2:autorizacionComprobanteResponse xmlns:ns2="http://ec.gob.sri.ws.autorizacion">
<RespuestaAutorizacionComprobante>
<claveAccesoConsultada>
1302201201176001321000120010030000050431234567814
</claveAccesoConsultada>
<numeroComprobantes>1</numeroComprobantes>
<autorizaciones>
<autorizacion>
<estado>RECHAZADO</estado>
<fechaAutorizacion>2012-02-13T16:34:48.997-05:00</fechaAutorizacion>
<ambiente>PRUEBAS</ambiente>
<comprobante><![CDATA[<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>
<factura id="comprobante" version="1.0.0">
<!-- FACTURA FIRMADA DIGITALMENTE, VER ANEXO 4 -->
</factura>]]>
</comprobante>
<mensajes>
<mensaje>
<identificador>46</identificador>
<mensaje> RUC no existe </mensaje>
<tipo>ERROR</tipo>
</mensaje>
</mensajes>
</autorizacion>
</autorizaciones>
</RespuestaAutorizacionComprobante>
</ns2:autorizacionComprobanteResponse>
</soap:Body>
</soap:Envelope>
7.3
Marzo, 2013
12
opta por utilizar la infraestructura necesaria para brindar el servicio a la ciudadana que
realizan transferencias de bienes o prestacin de servicios.
7.4
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
<claveAcceso>2808201400179210439400110010010000000091234567812</cl
aveAcceso>
-<ruc>1792104394001</ruc>
-<comprobantes>
-<comprobante>
<![CDATA[COMPROBANTE]]>
-</comprobante>
-<comprobante>
<![CDATA[COMPROBANTE]]>
-</comprobante>
-</comprobantes>
</lote>
Obligatorio
Numrico
49
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
-
13
-
TABLA 10:
Las claves de acceso para el envo de lote de 50 comprobantes (512 kb) estarn compuestas
de 49 caracteres numricos, la herramienta o aplicativo a utilizar por el sujeto pasivo deber
generar de manera automtica la clave de acceso, que constituir un requisito que dar el
carcter de nico a cada lote, y la misma servir para que el SRI indique si fue recibido; se
describe a continuacin su conformacin:
No.
Descripcin de campo
Tipo de
campo
1 Fecha de Emisin
2 Tipo de Comprobante
3 Nmero de RUC
4 Tipo de Ambiente
5 Serie*
6 Nmero Secuencial*
7 Cdigo Numrico
8 Tipo de Emisin
Dgito Verificador (mdulo 11
9
)
Marzo, 2013
Numrico
Formato
Longitud
ddmmaaaa
00
1234567890001
13
Tabla 5
001001
000000001
Numrico
Tabla 2
Numrico
Requisito
Etiqueta o tag en
archivo XML
Obligatorio
<claveAcceso>
13
*El emisor deber asignar la serie y secuencial que corresponder nicamente al envo en lote.
8
8.2
8.3
8.4
No.
Ruta o Directorios
1 Comprobantes generados
Comprobantes
Firmados
Electrnicamente
Comprobantes
Transmitidos y Sin
2.1
Respuesta
de
Autorizacin*
Comprobantes
2.2
rechazados*
2
3 Comprobantes Autorizados
4 Comprobantes no Autorizados
Observacin
Directorio donde se encuentren los documentos para ser firmados.
Directorio donde se guardarn los
electrnicamente de manera satisfactoria.
documentos
firmados
TABLA 12
No.
1 Nmero de RUC
Tipo de
campo
Longitud
Requisito
Numrico
13
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
3 Nombre Comercial
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
Marzo, 2013
14
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
Min. 3 y
Max. 5
Opcional
De seleccin
Opcional
Imagen
Opcional
11 Tipo de Ambiente
Numrico
Obligatorio
12 Tipo de Emisin
Numrico
Obligatorio
Contribuyente
Especial
(Nmero
de
8
Resolucin)
Obligado a Llevar Contabilidad (Opciones SI o
9
NO)
10 Logo del Emisor
8.6
TABLA 13
No.
Descripcin
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio
4 Valor Unitario
Obligatorio
5 Descuento
Obligatorio
6 Impuesto
Obligatorio
Obligatorio
8.7
Requisito
Opcional
TABLA 14
No.
Marzo, 2013
Descripcin
Requisito
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
5 Telfono
Opcional
6 Direccin / Ubicacin
Opcional
15
8.8
8.9
8.10 Se detalla en el cuadro adjunto los campos a ser llenados que corresponden a facturas,
comprobantes de retencin, notas de crdito y notas de dbito:
TABLA 15
FACTURAS, COMPROBANTES DE RETENCIN, NOTAS DE CRDITO Y NOTAS DE
DBITO.
No
.
Descripcin de Llenado
(Comprador o Agente Retenido)
Nmero
Secuencial
del
1
Comprobante
Razn Social / Nombres o
2
Apellidos
Identificacin
(RUC,
Cdula,
3 Pasaporte,
Identificacin
del
Exterior o Placa)
4 Fecha de Emisin
5 Nmero de la Gua de Remisin
Tipo de
campo
Longitud
Requisito
Comprobante
Numrico
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
TODOS
Alfanumrico
Max 20
Obligatorio
TODOS
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Opcional
TODOS
CAMPO SOLO PARA
FACTURA
CAMPO SOLO PARA
NOTAS DE CRDITO Y
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
NOTAS DE CRDITO Y
NOTAS DE DBITO
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTES DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
CAMPO SOLO PARA
COMPROBANTE DE
RETENCIN
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Numrico
15
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
11 Cdigo Numrico
Numrico
8 / 23
Obligatorio
TODOS
Numrico
Obligatorio
TODOS
de
de
TABLA 16
GUAS DE REMISIN
No.
Descripcin de Llenado
Tipo de campo
Longitud
Requisito
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 20
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Marzo, 2013
16
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
10 a 13
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 20
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Alfanumrico
Libre
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Obligatorio
Numrico
Opcional
Numrico
10 37
Opcional
Numrico
Opcional
Numrico
15
Opcional
Numrico
20
Opcional
Numrico
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max. 300
Opcional
Numrico
Opcional
Numrico
8 / 23
Obligatorio
Numrico
Obligatorio
19 Ruta
Cdigo del establecimiento
20
producto
21 Cdigo Numrico
del
destinatario
del
22 Dgito Verificador
8.11 Entre la lista de clientes deber incluirse al Consumidor Final para que por defecto no se
deba llenar campos que no son necesarios e identificar en ventas a consumidores finales,
si el valor de la factura es mayor a 200 USD no se puede seleccionar como Consumidor
Final, se deber especificar obligatoriamente los datos del adquirente.
8.12 Las claves solicitadas por contingencia podrn ser importadas en la herramienta, para
utilizarlas en los casos descritos en este documento.
8.13 Se podr ingresar informacin adicional por cada comprobante, como mximo quince
campos de hasta 300 caracteres alfanumricos.
8.14 Se detalla a continuacin los cdigos de los impuestos.
TABLA 17
Impuesto
Cdigo
IVA
ICE
IRBPNR
Marzo, 2013
Cdigo
0%
12%
17
No Objeto de
Impuesto
Exento de IVA
TABLA 19
Tarifa del ICE
A continuacin se detalla el listado de cdigos del Impuesto a los Consumos Especiales, las tarifas
debern calcularse en base a la normativa vigente.
Cdigo
GRUPO I
3023
Productos del tabaco y sucedneos del tabaco (abarcan los productos preparados
totalmente o en parte utilizando como materia prima hojas de tabaco y destinados a ser
fumados, chupados, inhalados, mascados o utilizados como rap).
3051
Bebidas gaseosas
3610
3620
Videojuegos
3630
3640
Cdigo
GRUPO II
3077
Vehculos motorizados, cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 40.000 y de
hasta USD 50.000
3078
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 50.000 y de
hasta USD 60.000
3079
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 60.000 y de
hasta USD 70.000
3080
Vehculos motorizados cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD 70.000
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea de hasta USD
35.000
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD
35.000 y de hasta USD 40.000
3173
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD
40.000 y de hasta USD 50.000
3174
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD
50.000 y de hasta USD 60.000
3175
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD
60.000 y de hasta USD 70.000
Marzo, 2013
18
3176
3081
Vehculos hbridos o elctricos cuyo precio de venta al pblico sea superior a USD
70.000
3. Aviones, avionetas y helicpteros excepto aquellas destinadas al transporte
comercial de pasajeros, carga y servicios; motos acuticas, tricares, cuadrones, yates y
barcos de recreo:
Cdigo
GRUPO III
3092
3650
Cdigo
GRUPO IV
3660
Cdigo
GRUPO V
3011
Cigarrillos rubio
3021
Cigarrillos negros
3031
3041
Cerveza
CDIGO
RENTA
IVA
ISD
Marzo, 2013
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA
CDIGO
30%
70%
100%
PORCENTAJE ISD
CDIGO
5%
4580
Retencin ISD
19
Retencin RENTA
Cdigo
303
303A
304
304A
Comisiones y dems pagos por servicios predomina intelecto no relacionados con el ttulo profesional
304B
Pagos a notarios y registradores de la propiedad y mercantil por sus actividades ejercidas como tales
304C
Pagos a deportistas, entrenadores, rbitros, miembros del cuerpo tcnico por sus actividades ejercidas
como tales
304D
304E
307
309
310
311
312
312A
Compra de bienes de origen agrcola, avcola, pecuario, apcola, cuncula, bioacutico, y forestal
314A
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a personas
naturales
314B
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual
pago a personas naturales
314C
Regalas por concepto de franquicias de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual - pago a sociedades
314D
Cnones, derechos de autor, marcas, patentes y similares de acuerdo a Ley de Propiedad Intelectual
pago a sociedades
319
320
322
323
323A
323B1
323D
323E
323E2
323F
323G
323H
323I
323K
Por RF: Intereses en operaciones de crdito entre instituciones del sistema financiero y entidades economa
popular y solidaria.
Marzo, 2013
20
323L
Por RF: Por inversiones entre instituciones del sistema financiero y entidades economa popular y solidaria.
323 M
323 N
323 O
Por RF: Intereses pagados a bancos y otras entidades sometidas al control de la Superintendencia de
Bancos y de la Economa Popular y Solidaria
323 P
Por RF: Intereses pagados por entidades del sector pblico a favor de sujetos pasivos
323Q
323R
325
327
328
332
332A
332B
332C
332D
Pagos en el pas por transporte de pasajeros o transporte internacional de carga, a compaas nacionales o
extranjeras de aviacin o martimas
332E
332F
334
335
Pago local tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
335A
Pago al exterior tarjeta de crdito reportada por la Emisora de tarjeta de crdito, solo recap
340A
340B
Por actividades de construccin de obra material inmueble, urbanizacin, lotizacin o actividades similares
341
344A
345
345A
Dividendos gravados distribuidos en acciones (reinversin de utilidades sin derecho a reduccin tarifa IR)
345B
345C
Dividendos exentos distribuidos en acciones (reinversin de utilidades con derecho a reduccin tarifa IR)
347
347A
Dividendos anticipados
Dividendos anticipados prstamos accionistas, beneficiarios o partcipes
348
349
500
501
502
503
504
504A
Marzo, 2013
21
504B
504C
505
505A
505B
505C
505D
505E
505F
509
509A
510
511
512
513
513A
514
515
516
517
518
519
520
520A
520B
520C
520D
520E
Pago al exterior - Por las empresas de transporte martimo o areo y por empresas pesqueras de alta mar,
por su actividad.
520F
520G
Pago al exterior - Contratos de fletamento de naves para empresas de transporte areo o martimo
internacional
521
Marzo, 2013
22
TABLA 22
No.
Campos de Valores
Tipo de campo
Requisito
Obligatorio
2 Sub total 0%
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
4 Sub total:
Obligatorio
5 Total Descuento:
Obligatorio
6 Valor ICE:
Obligatorio cuando
corresponda / editable
7 Valor IRBPNR:
Obligatorio cuando
corresponda / editable
8 IVA 12%:
9 Propina:
10 VALOR TOTAL
total,
ICE,
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
8.19 El formato para todo campo correspondiente a valores ser 123456.98 utilizando el punto
como separador de decimales; se utilizar como mximo dos decimales, a excepcin de
los campos de precio unitario y cantidad que se podr utilizar hasta 6 decimales, aplica
para versin de comprobantes 1.1.0 (Anexo 3)
8.20 Las representaciones impresas de los comprobantes electrnicos (RIDE), tendrn validez
tributaria y jurdica; como anexos se adjuntan modelos en los cuales se detallan las
posiciones de los requisitos. Se podrn imprimir datos adicionales en el RIDE conforme lo
requiera el contribuyente.
8.21 En las representaciones impresas podr incorporar un cdigo de barras que contenga la
clave de acceso, otro cdigo opcional con informacin que el sujeto pasivo crea importante
para sus procesos.
8.22 Se recomienda revisar aspectos tcnicos acerca de la ubicacin de la impresin de cdigo
de barras (GS1 128), para que puedan ser ledos por mquinas lectoras de cdigos de
barras. Para mayor informacin pueden ingresar a la siguiente direccin:
http://www.gs1mexico.org/site/wp-content/uploads/2012/06/Guia-codigo-GS1-128.pdf
Marzo, 2013
23
CDIGO
IVA PRESUNTIVO Y
RENTA
TABLA 24
Retencin IVA
PORCENTAJE IVA
PRESUNTIVO
10
CDIGO
1 (100%)
Retencin RENTA
PORCENTAJE RENTA
CDIGO
0.2%
327
0.3%
328
CDIGO DE
ERROR
02
DESCRIPCIN
POSIBLE SOLUCIN
10
26
27
28
Acuerdo de
aceptado
Marzo, 2013
medios
electrnicos
no
24
33
Direccin Ip sancionada
34
Comprobante no autorizado
35
36
37
Documento Invlido
Versin esquema descontinuada
RUC sin autorizacin de emisin
39
40
Firma invlida
Error en el certificado
42
Certificado revocado
43
45
Secuencial registrado
46
RUC no existe
47
48
49
50
52
53
Claves no registradas
56
Establecimiento Cerrado
57
Autorizacin suspendida
58
63
RUC clausurado
64
65
66
Clave reportada
67
69
Fecha invlida
Identificacin del receptor
70
Marzo, 2013
25
Notas:
1. Todos aquellos comprobantes que hayan sido rechazados por cualquiera de los errores
sealados en la tabla anterior, pueden ser reenviados para su autorizacin una vez corregido
el error motivo del rechazo sin generar nuevos nmeros de clave de acceso o secuenciales
para los comprobantes. A excepcin de aquellos casos especficos en los que an cuando el
archivo est correcto, el sistema no pueda autorizar el comprobante debido a algn
impedimento, como por ejemplo: en el caso de RUC o establecimiento clausurado, RUC
inactivo, establecimiento cerrado, entre otros.
2. En el caso del error de cdigo 70 Clave de acceso en procesamiento, no se deber reenviar
el comprobante o generar el comprobante con otra clave de acceso y secuencial hasta recibir
una respuesta de autorizacin o rechazo del mismo.
CDIGO DE
ADVERTENCIA
59
DESCRIPCIN
Identificacin no existe
60
Ambiente ejecucin.
62
Identificacin Incorrecta
68
Documento Sustento
POSIBLE SOLUCIN
Cuando el nmero de la identificacin del
adquirente no existe.
Siempre que el comprobante sea emitido en
ambiente de certificacin o pruebas se enviar
como parte de la autorizacin esta advertencia.
Cuando el nmero de la identificacin del
adquirente del comprobante est incorrecta. Por
ejemplo cdulas no pasan el dgito verificador.
Cuando el comprobante relacionado no existe
como electrnico.
ORDEN
1
VALIDACIN
Validacin XML
Validacin unicidad
Validacin Firma
Verificaciones adicionales
Validacin diferencias
Marzo, 2013
DESCRIPCIN
Tamao archivo
Esquema activo
XML bien formado y vlido
RUC activo
Establecimiento activo
Autorizacin para emitir comprobantes electrnicos activa
Autorizacin para emisin del tipo de comprobante
Clave acceso nica
Secuencial nico
Clave acceso bien formada
Validez firma y cadena de confianza
OCSP
Fecha emisin
Identificacin del receptor del comprobante
Documentos de sustento
26
11
Anexos
Para el desarrollo de los XML de cualquier comprobante, se recuerda que los campos de tipo
alfanumrico no debern contener espacios generados con enter entre sus caracteres, ya que esto
ser motivo de error de esquema que puede ocasionar rechazo del comprobante o falta de respuesta
en el envo; por ejemplo:
Error:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y
Av 10 de Agosto</campoAdicional>
Correccin:
<campoAdicional nombre="Direccin">Av. 27 de Febrero 1-47 y Av 10 de
Agosto</campoAdicional>
CARCTER
TIPO DE CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 5
Obligatorio, conforme tabla 2
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
1
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
<claveAcceso>2110201101179214673900110020010000000011234567813</cl
aveAcceso>
<codDoc>01</codDoc>
<estab>002</estab>
<ptoEmi>001</ptoEmi>
<secuencial>000000001</secuencial>
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. Galo Plaza
Lasso</dirMatriz>
</infoTributaria>
<infoFactura>
<fechaEmision>21/10/2012</fechaEmision>
<dirEstablecimiento>Sebastin
Moreno
S/N
Francisco
Garca</
dirEstablecimiento >
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad >
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador >
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
<razonSocialComprador>PRUEBAS
SERVICIO
DERENTAS
INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1713328506001</ identificacionComprador >
Obligatorio
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
2
3
3
9
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos>
<totalDescuento>5005.00</totalDescuento>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
<baseImponible>295000.00</ baseImponible >
<valor>14750.00</valor >
Marzo, 2013
Alfanumrico
300
Alfanumrico
Texto
Numrico
Numrico
Max 13
SI / NO
2
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 300
Max 14
Max 14
1
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
27
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje>
<descuentoAdicional>5.00</descuentoAdicional>
<baseImponible>309750.00</ baseImponible >
<valor>37169.40</valor >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>5</codigo >
<codigoPorcentaje>5001</ codigoPorcentaje>
<baseImponible>12000.00</ baseImponible >
<valor>240.00</valor >
</totalImpuesto >
</totalConImpuestos >
<propina>0.00</propina>
<importeTotal>347159.40</ importeTotal>
<moneda>DOLAR</moneda>
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion>
<cantidad>10.00</cantidad>
<precioUnitario>300000.00</precioUnitario>
<descuento>5000.00</descuento>
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto>
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="Marca Chevrolet" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo " valor="2012"/>
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/>
</detallesAdicionales>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje>
<tarifa>5</ tarifa>
<baseImponible>295000.00</baseImponible>
<valor>14750.00</valor>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
<tarifa>12</ tarifa>
<baseImponible>309750.00</baseImponible>
<valor>37170.00</valor>
</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>5</codigo>
<codigoPorcentaje>5001</codigoPorcentaje>
<tarifa>0.02</ tarifa>
<baseImponible>12000.00</baseImponible>
<valor>240.00</valor>
</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
- <detalles>
- <infoAdicional>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 17
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Opcional, aplica para cdigo impuesto 2.
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 17
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Opcional1
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 17
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 17
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 17
Obligatorio, conforme tabla 18 o 19
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
1
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
Max 14
1
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Max 15
Max 25
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Max 300
Max 300
Max 300
1
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
1
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
1
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
-
Max 300
-
</factura>
Obligatorio
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
28
TIPO DE CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 5
Obligatorio, conforme tabla 2
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
1
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 4
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio, conforme tabla 7
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 20
Obligatorio, conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio
Opcional2
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 20
Obligatorio, conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 21
Obligatorio
Opcional
Opcional
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 20
Obligatorio, conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 21
Obligatorio
Obligatorio
Opcional
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Texto
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Fecha
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
-
13
49
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Max 300
Max 13
SI / NO
2
Max 300
Max 20
mm/aaaa
1
Min 1 Max 5
Max 14
Min 1 Max 3
Max 14
2
15
dd/mm/aaaa
1
Min 1 Max 5
Max 14
Min 1 Max 3
Max 14
2
15
dd/mm/aaaa
1
Min 1 Max 5
Max 14
Min 1 Max 3
Max 14
2
15
dd/mm/aaaa
Max 300
Max 300
Max 300
-
CARCTER
Este campo ser obligatorio, cuando el documento de sustento sea: FACTURA, NOTA DE DBITO O LIQUIDACION DE COMPRAS DE BIENES Y/O SERVICIOS.
Marzo, 2013
29
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 5
Obligatorio, conforme tabla 2
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
1
1
Max 300
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Numrico
2
3
3
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 7
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda,
conforme tabla 4
Obligatorio cuando corresponda
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 300
Max 300
Max 300
2
Max 13
Max 40
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Fecha
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Max 13
dd/mm/aaaa
dd/mm/aaaa
Max 20
Max 20
Max 300
Max 300
Max 300
Max 20
3
Max 300
Numrico
Numrico
15
Numrico
10 o 37
Fecha
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
dd/mm/aaaa
Max 25
Max 25
Max 300
Max 14
Max 300
Max 300
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
30
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio, conforme tabla 5
Obligatorio, conforme tabla 2
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Fecha
1
1
Max 300
Max 300
13
49
2
3
3
9
Max 300
dd/mm/aaaa
Max 300
Alfanumrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Texto
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Max 13
SI / NO
Max 40
2
15
dd/mm/aaaa
Max 14
Max 14
Max 15
1
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
1
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
Max 300
Max 25
Max 25
Max 300
Max 14
Max 14
Max 14
Max 14
Alfanumrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Max 300
Max 300
Max 300
Numrico
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad>
<rise>Contribuyente Rgimen Simplificado RISE</rise>
<codDocModificado>01</codDocModificado>
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado>
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento>
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos>
<valorModificacion>346920.00</valorModificacion>
<moneda>DOLAR</moneda>
<totalConImpuestos>
<totalImpuesto>
<codigo>3</codigo >
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
<baseImponible>295000.00</ baseImponible >
<valor>14750.00</valor >
</totalImpuesto >
<totalImpuesto>
<codigo>2</codigo >
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje>
<baseImponible>339250.25</ baseImponible >
<valor>37170.00</valor >
</totalImpuesto >
</totalConImpuestos >
<motivo>DEVOLUCIN</motivo>
</infoNotaCredito>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional>
<descripcion>CAMIONETA 4X4 DIESEL 3.7</descripcion>
<cantidad>10.00</cantidad>
<precioUnitario>30000.00</precioUnitario>
<descuento>5000.00</descuento>
<precioTotalSinImpuesto>295000.00</ precioTotalSinImpuesto>
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="Marca" valor="Chevrolet"/>
<detAdicional nombre="Modelo" valor="2012"/>
<detAdicional nombre="Chasis" valor="8LDETA03V20003289"/>
</detallesAdicionales>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
31
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje>
<tarifa>5</ tarifa>
<baseImponible>295000.00</baseImponible>
<valor>14750.00</valor>
-</impuesto>
-<impuesto>
<codigo>2</codigo>
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
<tarifa>12</ tarifa>
<baseImponible>309750.00</baseImponible>
<valor>37170.00</valor>
-</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
- <detalles>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Marzo, 2013
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 3
Numrico
Numrico
Numrico
Max 14
Max 14
1
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Numrico
Alfanumrico
-
Max 14
Max 14
Max 300
-
32
Obligatorio, conforme
tabla 5
Obligatorio, conforme
<tipoEmision>1</ tipoEmision>
tabla 2
<razonSocial>Distribuidora de Suministros Nacional S.A.</razonSocial>
Obligatorio
<nombreComercial>Empresa Importadora y Exportadora de Piezas y Partes de Obligatorio cuando
Equipos de Oficina</ nombreComercial >
corresponda
<ruc>1792146739001</ruc>
Obligatorio
<ambiente>1</ambiente>
<claveAcceso>2110201105179214673900110020010000000011234567819</claveAcces Obligatorio
o>
Obligatorio, conforme
<codDoc>05</codDoc>
tabla 4
<estab>002</estab>
Obligatorio
<ptoEmi>001</ptoEmi>
Obligatorio
<secuencial>000000001</secuencial>
Obligatorio
<dirMatriz>Enrique Guerrero Portilla OE1-34 AV. GALO PLAZA LASSO</dirMatriz> Obligatorio
</infoTributaria>
<infoNotaDebito>
<fechaEmision>06/03/2012</fechaEmision>
<dirEstablecimiento>Rodrigo Moreno S/N Francisco Cuesta</ dirEstablecimiento>
<tipoIdentificacionComprador>04</ tipoIdentificacionComprador >
<razonSocialComprador>PRUEBAS
SERVICIO
INTERNAS</razonSocialComprador>
<identificacionComprador>1713328506001</identificacionComprador>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Numrico
Numrico
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Numrico
13
Numrico
49
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
3
3
9
Alfanumrico
Max 300
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio cuando
corresponda
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando
<infoAdicional>
corresponda
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
corresponda
Obligatorio cuando
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
corresponda
<campoAdicional nombre="DIRECCION DEL ADQUIRENTE">AMERICA N32- Obligatorio cuando
OE1</campoAdicional>
corresponda
<campoAdicional nombre="SUCURSAL 03">Guayaquil 12 de Octubre y El Obligatorio cuando
Universo</campoAdicional>
corresponda
Obligatorio cuando
</infoAdicional>
corresponda
</notaDebito>
Obligatorio
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad>
<rise>Contribuyente RISE</rise>
<codDocModificado>01</codDocModificado>
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado>
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento>
<totalSinImpuestos>1000.00</totalSinImpuestos>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
<tarifa>12.00</ tarifa>
<baseImponible>1000.00</ baseImponible >
<valor>120.00</ valor>
- </impuesto>
- </impuestos>
<valorTotal>1120.00</valorTotal>
</infoNotaDebito>
<motivos>
<motivo>
<razon> Inters por mora </razon>
<valor>1000.00</valor>
</motivo>
</motivos>
Marzo, 2013
DERENTAS
Max 1320
Alfanumrico
Numrico
Max
13 5
Min
3 Max
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
Numrico
Numrico
Fecha
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
-
2
15
dd/mm/aaaa
Max 14
1
Min 1 Max 4
Max 3
Max 14
Max 14
Max 14
-
Alfanumrico
Numrico
-
Max 300
Max 14
-
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
33
11.2.
Nota: Para los contribuyentes comercializadores de derivados de petrleo, y, Editores, Distribuidores y Voceadores que
participan en la comercializacin de peridicos y/o revistas debern ajustar el formato RIDE de acuerdo a la informacin
contenida en el comprobante electrnico con respecto a las retenciones. Se podrn imprimir datos adicionales en el RIDE
conforme lo requiera el contribuyente.
Marzo, 2013
34
11.2.2
Marzo, 2013
NOTA DE CRDITO
35
11.2.3
Marzo, 2013
NOTA DE DBITO
36
11.2.4
Marzo, 2013
COMPROBANTE DE RETENCIN
37
11.2.5
Marzo, 2013
GUA DE REMISIN
38
11.3.
Incluyen el aumento de 2 a 6 decimales en los campos de cantidad y precio unitario para quienes lo
requieran. En el caso del formato de Factura adicionalmente contiene informacin de retenciones de
IVA presuntivo e Impuesto a la Renta que aplica para comercializadores de Derivados de Petrleo y
Retencin presuntiva de IVA a los Editores, Distribuidores y Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos y/o revistas.
11.3.1. FORMATO XML FACTURA
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
<ambiente>1 </ambiente>
<tipoEmision>1 </ tipoEmision>
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</
nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</claveAcceso>
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
<fechaEmision>04/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
Alfanumrico
300
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Numrico
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 300
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
<totalSinImpuestos>64.94</totalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalDescuento>5.00</totalDescuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Max 14
<descuentoAdicional>5.00</descuentoAdicional>
<baseImponible>68.19</ baseImponible >
Obligatorio
Numrico
</totalImpuesto >
<valor>7.58</valor >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo >
Numrico
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.25</valor >
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
</totalConImpuestos >
Obligatorio
<propina>0.00</propina>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>73.09</ importeTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<moneda>DOLAR</moneda>
Alfanumrico
Max 15
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
</infoFactura>
- <detalles>
- <detalle>
<codigoPrincipal>125BJC-01</codigoPrincipal >
Opcional5
<codigoAuxiliar>1234D56789-A</codigoAuxiliar>
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>DERIVADOS PETRLEO</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
<cantidad>2.542563</cantidad>
Obligatorio
Numrico
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
<descuento>0.00</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta 6
decimales
Max 18, hasta 6
decimales
Max 14
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
39
<precioTotalSinImpuesto>64.94</ precioTotalSinImpuesto>
<detallesAdicionales>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
Numrico
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>12</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>68.19</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>8.18</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<codigo>2</codigo>
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
<codigo>3</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
Min 1 M ax 4
<tarifa>5</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
<baseImponible>64.94</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>3.25</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
- </detalle>
- </detalles>
-<retenciones>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
<codigoPorcentaje>327</codigoPorcentaje>
Numrico
<tarifa>0.20</tarifa>
Obligatorio cuando corresponda
Numrico
<valor>0.13</valor>
Obligatorio cuando corresponda
Numrico
</retencion>
<retencion>
<codigo>4</codigo>
<codigoPorcentaje>328</codigoPorcentaje>
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
Numrico
Numrico
<tarifa>0.30</tarifa>
Obligatorio cuando corresponda
Numrico
<valor>0.19</valor>
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
Numrico
</retencion>
<retencion>
Numrico
Numrico
<codigo>4</codigo>
<codigoPorcentaje>3</codigoPorcentaje>
Numrico
<tarifa>1</tarifa>
<valor>2.00</valor>
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
Numrico
</retencion>
</retenciones>
- <infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
Marzo, 2013
40
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
-
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
<ambiente>1</ambiente>
Numrico
<tipoEmision>1</ tipoEmision>
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR </ nombreComercial >
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1768153530001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
<claveAcceso>0603201306176001321000110015010000000081234567812</claveAcceso>
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>06</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio
Numrico
9
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
</infoTributaria>
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
Obligatorio
<infoGuiaRemision>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<razonSocialTransportista>Transportes S.A.</razonSocialTransportista>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<tipoIdentificacionTransportista>04</tipoIdentificacionTransportista>
<rucTransportista>1796875790001</rucTransportista>
<rise>Contribuyente Regimen Simplificado RISE</rise>
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 13
Alfanumrico
Max 40
Texto
SI / NO
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Alfanumrico
Max 13
<fechaIniTransporte>06/03/2013</fechaIniTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<fechaFinTransporte>06/03/2013</fechaFinTransporte>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<placa>MCL0827</placa>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
</infoGuiaRemision>
Obligatorio
- <destinatarios>
Obligatorio
- <destinatario>
Obligatorio
<identificacionDestinatario>1716849140001</identificacionDestinatario>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<docAduaneroUnico>0041324846887</docAduaneroUnico>
Alfanumrico
Max 20
<codEstabDestino>001</codEstabDestino>
Numrico
Alfanumrico
Max 300
<numDocSustento>002-001-000000001</numDocSustento>
<numAutDocSustento>2110201116302517921467390011234567891</numAutDocSustento>
Numrico
10 o 37
<fechaEmisionDocSustento>21/10/2011</fechaEmisionDocSustento>
Fecha
dd/mm/aaaa
-
<codDocSustento>01</codDocSustento>
Numrico
Numrico
15
<detalles>
Obligatorio
<detalle>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
Opcional6
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional>
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>DIESEL</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
<cantidad>10.254632</cantidad>
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta 6
decimales
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="ABCD" valor="EFGH"/>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</detallesAdicionales>
</detalle>
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
</destinatario>
</destinatarios>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="TELEFONO">098568541</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</guiaRemision>
Obligatorio
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
41
Obligatorio
LONGITUD /
FORMATO
-
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
ETIQUETAS O TAGS
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<ambiente>1</ambiente>
<tipoEmision>1</ tipoEmision>
<razonSocial> EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR </razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</
nombreComercial >
CARCTER
TIPO DE CAMPO
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1768153530001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
<claveAcceso>0603201304176001321000110015010000000461234567817</claveAcceso>
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>04</codDoc>
Obligatorio
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000046</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>ALPALLANA</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoNotaCredito>
Obligatorio
<fechaEmision>06/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirEstablecimiento>ALPALLANA</ dirEstablecimiento>
Alfanumrico
Max 300
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<identificacionComprador>1760013210001</identificacionComprador>
Obligatorio
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Alfanumrico
Max 20
Alfanumrico
Max 13
<obligadoContabilidad>SI</ obligadoContabilidad>
Texto
SI / NO
Alfanumrico
Max 40
<codDocModificado>01</codDocModificado>
Numrico
<numDocModificado>002-001-000000001</numDocModificado>
Opcional
Numrico
15
<fechaEmisionDocSustento>03/03/2013</fechaEmisionDocSustento>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<totalSinImpuestos>38327.96</totalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valorModificacion>45073.68</valorModificacion>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 15
<totalConImpuestos>
<moneda>DOLAR</moneda>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
Numrico
1
Min 1 Max 4
<codigo>3</codigo >
<codigoPorcentaje>3072</ codigoPorcentaje>
Numrico
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>1916.40</valor >
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
<codigoPorcentaje>2</ codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 Max 4
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>4829.32</valor >
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
Obligatorio
</totalConImpuestos >
Obligatorio
<motivo>DEVOLUCIN</motivo>
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
</infoNotaCredito>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
- <detalle>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoInterno>125BJC-01</codigoInterno >
Opcional
<codigoAdicional>1234D56789-A</codigoAdicional>
Alfanumrico
Max 25
<descripcion> ABCD</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<cantidad>1500.564125</cantidad>
Obligatorio
Numrico
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
<descuento>0.00</descuento>
Numrico
<precioTotalSinImpuesto>38327.96</ precioTotalSinImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<detallesAdicionales>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Obligatorio
</detallesAdicionales>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>3</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>3072</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>5</ tarifa>
Numrico
Min 1 Max 3
<baseImponible>38327.96</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>1916.40</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Marzo, 2013
42
-</impuesto>
Obligatorio
-<impuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>12</ tarifa>
Numrico
Min 1 Max 4
<baseImponible>40244.36</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>4829.32</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
-</impuesto>
</impuestos>
- <detalle>
- <detalles>
- <infoAdicional>
<campoAdicional nombre="E-MAIL">info@organizacion.com</campoAdicional>
</infoAdicional>
</notaCredito>
Obligatorio
CARCTER
TIPO DE CAMPO
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
<infoTributaria>
Obligatorio
Numrico
<ambiente>1 </ambiente>
Numrico
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial>
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1768153530001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>1</codDoc>
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</claveAcce
so>
Obligatorio
<fechaEmision>04/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento>
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI/NO
Texto, Maysculas,
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior>
Marzo, 2013
Obligatorio
siempre es
10
43
EXPORTADOR
<IncoTermFactura>CIF</IncoTermFactura>
Obligatorio
Texto, Maysculas
Max 10
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Numrico
<paisOrigen>593</paisOrigen>
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<paisDestino>593</paisDestino>
Numrico
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion>
Numrico
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador>
Numrico
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
Numrico
15
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
<identificacionComprador>1760013210001</identificacionComprador>
Obligatorio
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
Numrico
Max 20
Alfanumrico
Max 300
<totalSinImpuestos>295000.00</totalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos>
Obligatorio
Texto, Maysculas
Max 10
<totalDescuento>0.00</totalDescuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuesto>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
19
Opcional, aplica para cdigo
<descuentoAdicional>0.00</descuentoAdicional>
impuesto 2.
Numrico
Max 14
<baseImponible>295000.00</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00<valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
</totalConImpuesto>
Obligatorio
<propina>0.00<propina>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<fleteInternacional>1000.00<fleteInternacional>
Numrico
Max 14
<seguroInternacional>200.00<seguroInternacional>
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<gastosTransporteOtros>350.00<gastosTransporteOtros>
Numrico
Max 14
<importeTotal>297350.00<importeTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<moneda>DOLAR<moneda>
Alfanumrico
Max 15
- <Pagos>
<Pago>
conforme tabla 24
Numrico
<total>200000</total>
Numrico
Max 14
<Plazo>30<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
Marzo, 2013
44
</Pago>
<Pago>
conforme tabla 24
Numrico
<total>97350</total>
Numrico
Max 14
<Plazo>15<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
</Pago>
</Pagos>
</infoFactura>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoAuxiliar>SER003</codigoAuxiliar>
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<unidadMedida>Kilos</unidadMedida>
Alfanumrico
Max 50
<cantidad>100.00</cantidad>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioUnitario>2950.00</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
Max 14
- <detalle>
<descuento>0.00</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuestos>295000.00</precioTotalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<detallesAdicionales>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</detallesAdicionales>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
<codigoPorcentaje>0</codigoPorcentaje>
19
Numrico
Min 1 Max 4
<tarifa>0</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 Max 4
<baseImponible>295000.00</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
Obligatorio
</detalle>
</impuestos>
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
- <infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
1243546</campoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
Marzo, 2013
45
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
<ambiente>1 </ambiente>
<tipoEmision>1 </ tipoEmision>
<razonSocial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</razonSocial>
<nombreComercial>EMPRESA PUBLICA DE HIDROCARBUROS DEL ECUADOR EP PETROECUADOR</
nombreComercial >
<ruc>1768153530001</ruc>
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</claveAcceso>
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
<fechaEmision>04/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio
Alfanumrico
dd/mm/aaa
a
300
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI / NO
Fecha
Texto,
<comercioExterior>EXPORTADOR</comercioExterior>
Obligatorio
Maysculas,
siempre es
EXPORTADOR
10
Texto,
<IncoTermFactura>FOB</IncoTermFactura>
Obligatorio
<lugarIncoTerm>GUAYAQUIL</lugarIncoTerm>
Obligatorio
<paisOrigen>593</paisOrigen>
Numrico
<puertoEmbarque>GUAYAQUIL</puertoEmbarque>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<puertoDestino>CHINA</puertoDestino>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<paisDestino>593</paisDestino>
Numrico
<paisAdquisicion>593</paisAdquisicion>
Numrico
Numrico
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Maysculas
Max 10
Alfanumrico
Max 300
<totalSinImpuestos>64.94</totalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<incoTermTotalSinImpuestos>FOB</incoTermTotalSinImpuestos>
Obligatorio
Texto, Maysculas
Max 10
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
<totalDescuento>0.00</totalDescuento>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
<codigoPorcentaje>0</ codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<descuentoAdicional>0.00</descuentoAdicional>
<baseImponible>64.94</ baseImponible >
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto >
<valor>0.00</valor >
Obligatorio
</totalConImpuestos >
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
Max 14
<propina>0.00</propina>
<fleteInternacional>0.00<fleteInternacional>
Numrico
Max 14
<seguroInternacional>0.00<seguroInternacional>
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<gastosTransporteOtros>0.00<gastosTransporteOtros>
Numrico
Max 14
<importeTotal>65.07</ importeTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<moneda>DOLAR</moneda>
Alfanumrico
Max 15
<Pagos>
<Pago>
<formaPago>07</formaPago>
Marzo, 2013
Numrico
46
<total>30.00</total>
Numrico
<Plazo>90<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
</Pago>
Numrico
<total>34.94</total>
Numrico
Max 14
<Plazo>90<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
</Pago>
<Pagos>
<Pago>
<formaPago>07</formaPago>
Max 14
</infoFactura>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Max 25
- <detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal >
Opcional7
Alfanumrico
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
<cantidad>2.542563</cantidad>
Obligatorio
Numrico
<precioUnitario>25.542365</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
<descuento>0.00</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 18,
hasta 6
decimales
Max 14
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuesto>64.94</ precioTotalSinImpuesto>
<detallesAdicionales>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>0</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>0</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>64.94</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
-
Obligatorio
</impuestos>
-</impuesto>
Obligatorio
- </detalle>
- </detalles>
-<retenciones>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio cuando corresponda. Aplica
para comercializadores de Derivados de
Petrleo y Retencin presuntiva de IVA
a los Editores, Distribuidores y
Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos y/o
revistas.
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
<codigoPorcentaje>327</codigoPorcentaje>
Numrico
Numrico
<tarifa>0.20</tarifa>
Min 1 Max 3
Numrico
</retencion>
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
</retenciones>
- <infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Max 300
Numrico
<valor>0.13</valor>
<campoAdicionalnombre=" INFORMACION
1243546</campoAdicional>
BANCARIA
">
NUMERO
DE
CUENTA
DE
BANCO
Alfanumrico
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
47
CDIGO
01
CHEQUE PROPIO
02
CHEQUE CERTIFICADO
03
CHEQUE DE GERENCIA
04
05
DBITO DE CUENTA
06
07
08
09
10
11
GIRO
12
13
ENDOSO DE INVERSIN
14
COMPENSACIN DE DEUDAS
15
Marzo, 2013
CDIGO
PAS
CDIGO
AMERICAN SAMOA
016
CHIPRE
332
BOUVET ISLAND
074
333
ARGENTINA
101
QATAR
334
BOLIVIA
102
MALDIVAS
335
BRASIL
103
NEPAL
336
CANADA
104
OMAN
337
COLOMBIA
105
SINGAPUR
338
COSTA RICA
106
339
CUBA
107
VIETNAM
341
CHILE
108
YEMEN
342
ANGUILA
109
343
ESTADOS UNIDOS
110
BRUNEI DARUSSALAM
344
GUATEMALA
111
TURQUIA
346
HAITI
112
AZERBAIJAN
347
HONDURAS
113
KAZAJSTAN
348
JAMAICA
114
KIRGUIZISTAN
349
MALVINAS ISLAS
115
TAJIKISTAN
350
MEXICO
116
TURKMENISTAN
351
NICARAGUA
117
UZBEKISTAN
352
PANAMA
118
PALESTINA
353
PARAGUAY
119
HONG KONG
354
PERU
120
MACAO
355
PUERTO RICO
121
ARMENIA
356
REPUBLICA DOMINICANA
122
BURKINA FASO
402
EL SALVADOR
123
ARGELIA
403
TRINIDAD Y TOBAGO
124
BURUNDI
404
URUGUAY
125
CAMERUN
405
48
Marzo, 2013
VENEZUELA
126
CONGO
406
CURAZAO
127
ETIOPIA
407
BAHAMAS
129
GAMBIA
408
BARBADOS
130
GUINEA
409
GRANADA
131
LIBERIA
410
GUYANA
132
MADAGASCAR
412
SURINAM
133
MALAWI
413
ANTIGUA Y BARBUDA
134
MALI
414
BELICE
135
MARRUECOS
415
DOMINICA
136
MAURITANIA
416
137
NIGERIA
417
SANTA LUCIA
138
ZIMBABWE (RHODESIA)
419
139
SENEGAL
420
ANTILLAS HOLANDESAS
140
SUDAN
421
ARUBA
141
SUDAFRICA (CISKEI)
422
BERMUDA
142
SIERRA LEONA
423
GUADALUPE
143
TANZANIA
425
GUYANA FRANCESA
144
UGANDA
426
ISLAS CAIMAN
145
ZAMBIA
427
146
LAND ISLANDS
428
JOHNSTON ISLA
147
BENIN
429
MARTINICA
148
BOTSWANA
430
MONTSERRAT ISLA
149
REPUBLICA CENTROAFRICANA
431
151
COSTA DE MARFIL
432
VIRGENES,ISLAS(NORT.AMER.)
152
CHAD
433
ALBANIA
201
EGIPTO
434
ALEMANIA
202
GABON
435
AUSTRIA
203
GHANA
436
BELGICA
204
GUINEA-BISSAU
437
BULGARIA
205
GUINEA ECUATORIAL
438
ALBORAN Y PEREJIL
207
KENIA
439
DINAMARCA
208
LESOTHO
440
ESPAA
209
MAURICIO
441
FRANCIA
211
MOZAMBIQUE
442
FINLANDIA
212
MAYOTTE
443
REINO UNIDO
213
NIGER
444
GRECIA
214
RWANDA
445
215
SEYCHELLES
446
HUNGRIA
216
SAHARA OCCIDENTAL
447
IRLANDA
217
SOMALIA
448
ISLANDIA
218
449
ITALIA
219
SWAZILANDIA
450
LUXEMBURGO
220
TOGO
451
49
Marzo, 2013
MALTA
221
TUNEZ
452
NORUEGA
222
ZAIRE
453
POLONIA
223
ANGOLA
454
PORTUGAL
224
CABO VERDE
456
RUMANIA
225
COMORAS
458
SUECIA
226
DJIBOUTI
459
SUIZA
227
NAMIBIA
460
CANARIAS ISLAS
228
ERITREA
463
UCRANIA
229
MOROCCO
464
RUSIA
230
REUNION
465
YUGOSLAVIA
231
SANTA ELENA
466
ANDORRA
233
JERSEY
499
LIECHTENSTEIN
234
AUSTRALIA
501
MONACO
235
NUEVA ZELANDA
503
SAN MARINO
237
SAMOA OCCIDENTAL
504
238
FIJI
506
GIBRALTAR
239
507
BELARUS
241
TONGA
508
BOSNIA Y HERZEGOVINA
242
509
CROACIA
243
KIRIBATI
510
ESLOVENIA
244
MARSHALL ISLAS
511
ESTONIA
245
MICRONESIA
512
GEORGIA
246
NAURU
513
GROENLANDIA
247
SALOMON ISLAS
514
LETONIA
248
TUVALU
515
LITUANIA
249
VANUATU
516
MOLDOVA
250
GUAM
517
MACEDONIA
251
518
ESLOVAQUIA
252
ISLAS COOK
519
ISLAS FAROE
253
ISLAS NAVIDAD
520
260
MIDWAY ISLAS
521
AFGANISTAN
301
NIUE ISLA
522
ARABIA SAUDITA
302
NORFOLK ISLA
523
MYANMAR (BURMA)
303
NUEVA CALEDONIA
524
CAMBOYA
304
PITCAIRN, ISLA
525
COREA NORTE
306
POLINESIA FRANCESA
526
TAIWAN (CHINA)
307
529
FILIPINAS
308
TOKELAI
530
INDIA
309
WAKE ISLA
531
INDONESIA
310
532
IRAK
311
ECUADOR
593
312
AGUAS INTERNACIONALES
594
ISRAEL
313
ALTO VOLTA
595
50
JAPON
314
BIELORRUSIA
596
JORDANIA
315
COTE DVOIRE
597
KUWAIT
316
CYPRUS
598
317
REPUBLICA CHECA
599
LIBANO
318
FALKLAND ISLANDS
600
MALASIA
319
LATVIA
601
MONGOLIA (MANCHURIA)
321
LIBIA
602
PAKISTAN
322
603
SIRIA
323
604
TAILANDIA
325
605
BAHREIN
327
606
BANGLADESH
328
607
BUTAN
329
SERBIA
688
330
GUERNSEY
831
CHINA POPULAR
331
JERSEY
832
ISLE OF MAN
833
Los cdigos establecidos para las formas de pago y pases corresponden a la tabla 16 y 19 del
Catlogo de Anexo Transaccional Simplificado, publicado en la pgina web www.sri.gob.ec:
Inicio/Gua Bsica Tributaria/Descarga software DIMM Anexos.
11.5. ANEXO 5 - FORMATOS XML FACTURA REEMBOLSO APLICADO EN LAS VERSIONES
1.0.0 y 1.1.0
Incluyen los campos requeridos exclusivamente para Reembolso, caso contrario se deber utilizar los
formatos de factura establecidos en los numerales 11.1.1 y 11.3.1 segn corresponda.
FACTURA VERSIN 1.0.0
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD
/
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
<ambiente>1 </ambiente>
Numrico
Numrico
<razonSocial>CONTRIBUYENTE PRUEBA</razonSocial>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<nombreComercial>PRUEBA UNO</nombreComercial>
Alfanumrico
Max 300
<ruc>1768153530001</ruc>
Obligatorio
Numrico
13
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</claveAcceso
>
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>1</codDoc>
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Marzo, 2013
51
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
<fechaEmision>04/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio
<dirEstablecimiento>Alpallana</dirEstablecimiento>
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Fecha
dd/mm/aa
aa
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 13
Texto
SI/NO
<tipoIdentificacionComprador>04</tipoIdentificacionComprador>
Numrico
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<identificacionComprador>1760013210001</identificacionComprador>
Obligatorio
Numrico
Max 13
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
Opcional
Alfanumrico
Max 300
<totalSinImpuestos>150.00</totalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalDescuento>0.00</totalDescuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<codDocReemb>41</codDocReemb>
Numrico
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso>
Numrico
Max 14
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso>
Numrico
Max 14
<totalImpuestoReembolso>16.07</totalImpuestoReembolso>
Numrico
Max 14
<totalConImpuesto>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>6</codigoPorcentaje>
Numrico
1
Min 1 Max
4
<baseImponible>150.00</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00<valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</totalImpuesto>
Obligatorio
</totalConImpuesto>
Obligatorio
<propina>0.00<propina>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>150.00<importeTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<moneda>DOLAR<moneda>
Alfanumrico
Max 15
<Pago>
<formaPago>01</formaPago>
Numrico
<total>100</total>
Numrico
Max 14
<Plazo>0<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
- <Pagos>
</Pago>
<Pago>
<formaPago>06</formaPago>
Numrico
<total>50</total>
Numrico
Max 14
Marzo, 2013
52
<Plazo>10<Plazo>
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Numrico
Max 14
Texto
Max 10
</Pago>
</Pagos>
</infoFactura>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
Alfanumrico
Max 25
<descripcion>REEMBOLSO DE GASTOS</descripcion>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<cantidad>1</cantidad>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioUnitario>150.00</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<descuento>0</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<precioTotalSinImpuestos>150.00</precioTotalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
- <detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal>
<detallesAdicionales>
<detAdicional valor="COMPRA DE REPUESTOS"nombre="TECLADO DELL"/>
</detallesAdicionales>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>6</codigoPorcentaje>
Numrico
<tarifa>0.00</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
1
Min 1 Max
4
Min 1 Max
4
<baseImponible>150.00</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
</impuesto>
Obligatorio
Obligatorio
</impuestos>
Obligatorio
</detalle>
Obligatorio
</detalles>
Obligatorio
- <reembolsos>
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembolso>
Numrico
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorReembo
lso>
Alfanumrico
Max 13
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso>
Numrico
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso>
Numrico
<codDocReembolso>01</codDocReembolso >
Numrico
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso>
Numrico
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso>
Numrico
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso>
Numrico
Fecha
dd/mm/aa
aa
- <detalle>
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso>
Marzo, 2013
53
<numeroautorizacionDocReemb>04032013011792261104001100150100000000812345
67816</numeroautorizacionDocReemb>
Numrico
10 o 37
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 Max
4
<tarifa>12</tarifa>
Numrico
Min 1 Max
4
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso>
Numrico
Max 14
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso>
Numrico
Max 14
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</reembolsos>
- <infoAdicional>
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
TIPO DE
CAMPO
LONGITUD /
FORMATO
Obligatorio
Obligatorio
- <infoTributaria>
Obligatorio
ETIQUETAS O TAGS
CARCTER
<ambiente>1 </ambiente>
Numrico
Numrico
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Numrico
13
<claveAcceso>0403201301179226110400110015010000000081234567816</claveAcceso>
Obligatorio
Numrico
49
<codDoc>01</codDoc>
Numrico
<estab>001</estab>
Obligatorio
Numrico
<ptoEmi>501</ptoEmi>
Obligatorio
Numrico
<secuencial>000000008</secuencial>
Obligatorio
Numrico
<dirMatriz>Alpallana</dirMatriz>
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
</infoTributaria>
Obligatorio
<infoFactura>
Obligatorio
Fecha
dd/mm/aaaa
<fechaEmision>04/03/2013</fechaEmision>
Obligatorio
Alfanumrico
300
<contribuyenteEspecial>5368</contribuyenteEspecial>
Alfanumrico
Max 13
SI / NO
Texto
Numrico
<guiaRemision>001-001-000000001</guiaRemision>
Numrico
15
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
Obligatorio
Alfanumrico
Max 20
<dirComprador>salinas y santiago</dirComprador>
Obligatorio
Alfanumrico
Max 300
<totalSinImpuestos>150.00</totalSinImpuestos>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<totalDescuento>0.00</totalDescuento>
Obligatorio
Numrico
Max 14
Numrico
<codDocReemb>41</codDocReemb>
Marzo, 2013
54
<totalComprobantesReembolso>150.00</totalComprobantesReembolso>
<totalBaseImponibleReembolso>133.93</totalBaseImponibleReembolso>
<totalImpuestoReembolso>16.07</totalImpuestoReembolso>
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea igual a 41,
sumatoria de
<totalBaseImponibleReembolso> y
<totalImpuestoReembolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41, en
base a la informacin
<reembolsos>, sumatoria de
<baseImponibleReembolso>.
Obligatorio cuando
<codDocReemb>> sea igual a 41,
en base a la informacin
<reembolsos> sumatoria de
<impuestoReembolso>.
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<totalConImpuestos>
Obligatorio
<totalImpuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo >
Numrico
<codigoPorcentaje>6</ codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor >
Max 14
<descuentoAdicional>0.00</descuentoAdicional>
Obligatorio
Numrico
</totalImpuesto >
Obligatorio
</totalConImpuestos >
Obligatorio
<propina>0.00</propina>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<importeTotal>150.13</ importeTotal>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<moneda>DOLAR</moneda>
Alfanumrico
Max 15
<Pagos>
<Pago>
<formaPago>01</formaPago>
Numrico
2
Max 14
<total>100.00</total>
Numrico
<Plazo>0<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
</Pago>
Numrico
<total>50</total>
Numrico
Max 14
<Plazo>10<Plazo>
Numrico
Max 14
<unidadTiempo>das<unidadTiempo/>
Texto
Max 10
</Pago>
<Pagos>
<Pago>
<formaPago>06</formaPago>
</infoFactura>
Obligatorio
- <detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Alfanumrico
Max 25
- <detalle>
<codigoPrincipal>003</codigoPrincipal >
Opcional8
<codigoAuxiliar>001</codigoAuxiliar>
Alfanumrico
Max 25
Obligatorio
Alfanumrico
<cantidad>1.000000</cantidad>
Obligatorio
Numrico
<precioUnitario>150.000000</precioUnitario>
Obligatorio
Numrico
<descuento>0.00</descuento>
Obligatorio
Numrico
Max 300
Max 18, hasta 6
decimales
Max 18, hasta 6
decimales
Max 14
<precioTotalSinImpuesto>150.00</ precioTotalSinImpuesto>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<detallesAdicionales>
<detAdicional nombre="PARTES Y PIEZAS DE COMPUTADORA" valor="MOUSE HP"/>
</detallesAdicionales>
Alfanumrico
Max 300
- <impuestos>
Obligatorio
- <impuesto>
Obligatorio
<codigo>2</codigo>
Numrico
<codigoPorcentaje>6</codigoPorcentaje>
Numrico
Min 1 M ax 4
<tarifa>0</ tarifa>
Obligatorio
Numrico
Min 1 M ax 4
<baseImponible>150.00</baseImponible>
Obligatorio
Numrico
Max 14
<valor>0.00</valor>
Obligatorio
Numrico
Max 14
-
Obligatorio
</impuesto>
-</impuesto>
Obligatorio
</impuestos>
- </detalle>
- </detalles>
Obligatorio
Obligatorio
Obligatorio
Numrico
- <reembolsos>
- <detalle>
<tipoIdentificacionProveedorReembolso>04</tipoIdentificacionProveedorReembolso>
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual a 41,
conforme tabla 7
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios.- Artculo 19, numeral 2: Descripcin o concepto del bien transferido o del
servicio prestado, indicando la cantidad y unidad de medida, cuando proceda. Tratndose de bienes que estn identificados mediante cdigos, nmero de serie o nmero
de motor, deber consignarse obligatoriamente dicha informacin.
Marzo, 2013
55
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41 ,
conforme tabla 25
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41 ,
conforme tabla 26
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41,
conforme tabla 4
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
<identificacionProveedorReembolso>1760013210001</identificacionProveedorReembolso>
<codPaisPagoProveedorReembolso>593</codPaisPagoProveedorReembolso>
<tipoProveedorReembolso>01</tipoProveedorReembolso>
<codDocReembolso>01</codDocReembolso >
<estabDocReembolso>001</estabDocReembolso>
<ptoEmiDocReembolso>501</ptoEmiDocReembolso>
<secuencialDocReembolso>000000008</secuencialDocReembolso>
<fechaEmisionDocReembolso>04/03/2013</fechaEmisionDocReembolso>
<numeroautorizacionDocReemb>0403201301179226110400110015010000000081234567816</numero
autorizacionDocReemb>
- <impuestos>
- <impuesto>
<codigo>2</codigo>
<codigoPorcentaje>2</codigoPorcentaje>
<tarifa>12</tarifa>
<baseImponibleReembolso>133.93</baseImponibleReembolso>
<impuestoReembolso>16.07</impuestoReembolso>
</impuesto>
</impuestos>
</detalle>
</reembolsos>
-<retenciones>
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41,
conforme tabla 15
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41,
conforme tabla 16 o 17
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb> sea igual a 41
Obligatorio cuando
<codDocReemb>sea igual a 41
Obligatorio cuando corresponda. Aplica
para comercializadores de Derivados de
Petrleo y Retencin presuntiva de IVA
a los Editores, Distribuidores y
Voceadores que participan en la
comercializacin de peridicos y/o
revistas.
Obligatorio cuando corresponda
Obligatorio
cuando
corresponda
conforme tabla 23
Obligatorio
cuando
corresponda
conforme tabla 24
-<retencion>
<codigo>4</codigo>
<codigoPorcentaje>327</codigoPorcentaje>
Alfanumrico
Max 13
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Fecha
dd/mm/aaaa
Numrico
10 o 37
Numrico
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Min 1 Max 4
Numrico
Max 14
Numrico
Max 14
Numrico
Numrico
<tarifa>0.20</tarifa>
Obligatorio cuando corresponda
Numrico
<valor>0.13</valor>
Min 1 Max 3
Min 1 Max 5 / 3
enteros, dos
decimales
Max 14 /12
enteros, 2
decimales
-
Numrico
</retencion>
</retenciones>
- <infoAdicional>
BANCARIA ">
NUMERO
DE
CUENTA
DE
BANCO
Alfanumrico
Max 300
Alfanumrico
Max 300
</infoAdicional>
</factura>
Obligatorio
Marzo, 2013
TIPO
CDIGO
PERSONA
NATURAL
01
SOCIEDAD
02
56
11.6.
Marzo, 2013
57
</ds:X509Certificate>
</ds:X509Data>
<ds:KeyValue>
<ds:RSAKeyValue>
<ds:Modulus>
<!-- MODULO DEL CERTIFICADO X509 -->
</ds:Modulus>
<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>
</ds:RSAKeyValue>
</ds:KeyValue>
</ds:KeyInfo>
<ds:Object
Id="Signature620397-Object231987"><etsi:QualifyingProperties
Target="#Signature620397"><etsi:SignedProperties
Id="Signature620397SignedProperties24123"><etsi:SignedSignatureProperties><etsi:SigningTime>2012-03-05T16:57:3205:00</etsi:SigningTime><etsi:SigningCertificate><etsi:Cert><etsi:CertDigest><ds:DigestMethod
Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"></ds:DigestMethod><ds:DigestValue>xUQewsj7MrjSfyMnhWz5DhQnWJM=</ds:DigestValue></etsi:CertDigest><ets
i:IssuerSerial><ds:X509IssuerName>CN=AC BANCO CENTRAL DEL ECUADOR,L=QUITO,OU=ENTIDAD DE CERTIFICACION DE INFORMACION-ECIBCE,O=BANCO CENTRAL DEL
ECUADOR,C=EC</ds:X509IssuerName><ds:X509SerialNumber>1312833444</ds:X509SerialNumber></etsi:IssuerSerial></etsi:Cert></etsi:SigningCertificate></etsi:SignedSi
gnatureProperties><etsi:SignedDataObjectProperties><etsi:DataObjectFormat
ObjectReference="#Reference-ID-363558"><etsi:Description>contenido
comprobante</etsi:Description><etsi:MimeType>text/xml</etsi:MimeType></etsi:DataObjectFormat></etsi:SignedDataObjectProperties></etsi:SignedProperties></etsi:Qual
ifyingProperties></ds:Object>
</ds:Signature>
<!-- FIN DE LA FIRMA DIGITAL -->
</factura>
Nota: Los ejemplos de comprobantes electrnicos estarn disponibles en el portal WEB del SRI.
11.7.
Windows
Vista,
7
(64-bits)
Ubuntu
8.0.x
9.0.x
MAC OS X
LION (10.7)
CentOS 5.4
(32-bit and 64-bit)
en kernel 2.6
SUSE Linux Enterprise
11 (32-bit) en kernel
2.6
Fedora 12 (32-bit)
Ubuntu 10.04 (32-bit
and 64 bit) en kernel
2.6
Ikey2032
Aladin
etoken PRO
(A) (1)
(B) (2)
(D) (3)
(A) (1)
(B) (2)
(C) (3)
(E) (5)
(A)
Driver
SafeNet AuthenticationClient-x32-8.00.msi
(B)
Driver
SafeNet AuthenticationClient-x64-8.00.msi
(C)
Driver
SafeNetAuthenticationClient_Linux_v8.0.zip
(D)
Driver
BSecPKLinux-2.0.0.0007.zip
(E)
Driver
(1)
(2)
(3)
Requiere tener instalada el JRE SE 6.x respectivo a la versin que corresponda de Linux
Marzo, 2013
58
(4)
ARCHIVOS PLANOS:
Son archivos que estn compuestos nicamente por texto sin formato, slo caracteres.
AMPERSAND (&):
El signo & (ampersand), deber incorporarse en los comprobantes electrnicos de la
siguiente manera amp&; caso contrario al solicitar la autorizacin se rechazar con motivo
de mal estructurado.
COMERCIO ELECTRNICO:
Es toda transaccin comercial realizada en parte o en su totalidad, a travs de redes
electrnicas de informacin.
DBF:
(Data Base File). Es la extensin que corresponde a un tipo de fichero de bases de datos,
originalmente utilizado por el SGBD Dbase, pero que es frecuente encontrar en todo tipo de
aplicaciones como el Lenguaje de Programacin FOX PRO.
DOCUMENTO ELECTRNICO:
Es la emisin mediante mensaje de datos (documentos desmaterializados) de los
comprobantes de venta, retencin y documentos complementarios.
ETIQUETAS O TAGS:
Etiqueta en lenguaje marcado. Es una marca con tipo que delimita una regin en los
lenguajes basados en XML.
LOG:
Registro oficial de eventos durante un rango de tiempo en particular. En seguridad
informtica es usado para registrar datos o informacin sobre quin, qu, cundo, dnde y
por qu un evento ocurre para un dispositivo en particular o aplicacin.
MENSAJES DE DATOS:
Es toda informacin creada, generada, procesada, enviada, recibida, comunicada o
archivada por medios electrnicos, que puede ser intercambiada por cualquier medio.
Sern considerados como mensajes de datos, sin que esta enumeracin limite su
definicin, los siguientes documentos electrnicos, registros electrnicos, correo
electrnico, servicios web, telegrama, tlex, fax e intercambio electrnico de datos.
MDULO:
Componente auto controlado de un sistema, dicho componente posee una interfaz bien
definida hacia otros componentes; algo es modular si est construido de manera tal que se
facilite su ensamblaje, acomodamiento flexible y reparacin de sus componentes.
PASSWORD:
Clave de acceso. Es una forma de autentificacin que utiliza informacin secreta para
controlar el acceso hacia algn recurso.
PKCS:
En criptografa, PKCS se refiere a un grupo de estndares de criptografa de clave pblica
concebidos y publicados por los laboratorios de RSA en California.
RCVRYDC:
Reglamento de Comprobantes de Venta, Retencin y Documentos Complementarios,
publicado en el Registro Oficial 247, del 30 de Julio de 2010 y sus reformas.
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SERVICIO ELECTRNICO:
Es toda actividad realizada a travs de redes electrnicas de informacin.
SGBD:
Siglas de Sistema Gestor de Base de Datos; programas que permiten almacenar y
posteriormente acceder a los datos de forma rpida y estructurada.
SISTEMA DE INFORMACIN:
Es todo dispositivo fsico o lgico utilizado para crear, generar, enviar, recibir, procesar,
comunicar o almacenar, de cualquier forma, mensajes de datos.
USERNAME:
Nombre de usuario de un sistema computarizado que obedece a un perfil o roles asignados
por un Administrador.
UTF-8:
UTF-8 (8-bit Unicode Transformation Format) es un formato de codificacin de caracteres
Unicode e ISO 10646 utilizando smbolos de longitud variable, capaz de representar
cualquier carcter Unicode.
WEB SERVICE:
Un servicio web (en ingls, Web service) es una pieza de software que utiliza un conjunto de
protocolos y estndares que sirven para intercambiar datos entre aplicaciones. Distintas
aplicaciones de software desarrolladas en lenguajes de programaciones diferentes y
ejecutadas sobre cualquier plataforma, pueden utilizar los servicios web para intercambiar
datos en redes de ordenadores como Internet.
XAdES:
Firma electrnica avanzada XML. Es un conjunto de extensiones a las recomendaciones
XML-DSig hacindolas adecuadas para la firma electrnica avanzada.
XML:
Siglas en ingls de EXtensible Markup Language (lenguaje de marcas extensible); es un
estndar para el intercambio de informacin estructurada entre diferentes plataformas.
XSD
XML Schema es un lenguaje de esquema utilizado para describir la estructura y las
restricciones de los contenidos de los documentos XML de una forma muy precisa.
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