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DERECHO BANCARIO Y BURSTIL.

ENCUADRE DEL CURSO


EL ALUMNO DURANTE LA SECUENCIA DE ESTA MATERIA DEBER:
1. Analizar la historia de la banca atreves del tiempo y cules fueron las primeras monedas
que surgieron en los antepasados.
2. Identificara el concepto de derecho bancario
a) Relacin que tiene con otras ciencias
b) Estudiar sus fuentes
3. Explicar las operaciones de la BANCA MLTIPLE precisando cuales son las operaciones
PASIVAS, ACTIVAS, NEUTRAS y la forma en que se realizan cada una.
4. Identificara y explicara las organizaciones auxiliares de crdito, precisando actividades
que la ley reserva a cada una de ellas
5. Examinara a los rganos de administracin pblica mexicana encargados de dirigir.

BABILONIA
Como es sabido, el antiguo reino de babilonia (2500-359 A.C) se encontraba ubicado
fundamentalmente en los actuales territorios de siria, iraq, de modo que constituan un
importante corredor del golfo prsico de mar madditerraneo. Las ciudades, pueblos y aldeas se
dedicaban a la agricultura.
URUK hacia los aos 3400 a 3200 hubo un templo monumental hecho de conos de arcilla roja
policromados, denominado por ello el TEMPLO ROJO DE URUK y funciono como el edificio
bancario mas antiguo que se conoce: los sacerdotes practicaban intermediacin
Por una parte:
Reciban las prendas de los jefes de las tribus y de otros individuos deseosos de obtener el favor
divino, adems los productos obtenidos de la explotacin de grandes extensiones de tierra,
propias o arrendadas.
Con los recursos obtenidos prestaban cereales con inters a agricultores y comerciantes y
ofrecan recursos a los esclavos lo mismo que a los guerreros hechos prisioneros para ser
liberados, todas las operaciones se realizaban en especie, pues aun no hacia su aparicin la
moneda.

Cdigo de Hammurabi

Ley mosaica

Pena de muerte por hurto del templo y el


palacio o por recibir bienes robados( ley 6)
Muerte por ayudar a un esclavo a escapar o
por refugiar a un esclavo fugitivo (ley 15,16)
Si una causa mal hecha causa la muerte de un
hijo del dueo de la casa, la falta se paga con
la muerte del hijo del constructor (ley 230)

Se castiga al ladrn resarciendo a la victima


(Ex.22.1-9)
No entregaras a su seor el siervo que huye de
el y acuda a ti (deut.23.15)
Los padres no morirn por los hijos ni los hijos
por los padres (deut.24.16) y el que causare
lesin en su prjimo, segn hizo, asi le sea
hecho: rotura por rotura, ojo por ojo, diente
por diente: segn la lesin que haya hecho al
otro, tal se har a el ( Lev.24.19)
Pena de muerte por incesto (Lev. 18.6.29)

Mero exilio por incesto SI UN SEOR HOMBRE


DE ALTO RANGO SE AYUNTARE CON SU HIJA,
HARN SALIR A TAL SEOR DE LA CIUDAD( Ley
154)
Distincin de clases: penas duraderas para
quien lesione al miembro de una casta
superior. Penas leves para quien lesione a
alguien de una casta inferior (Ley 196-205)

No cometers injusticia en los juicios ni


favoreciendo al pobre ni complaciendo al
grande( Lev. 19.15) si un hombre hiere a su
esclavo o a su esclava con un palo y los mata
ser reo de crimen. Pero si sobreviven uno o
dos das no se le culpara por que le
pertenecan ( xodo 21.20)

Durante el imperio hicieron su aparicin los argentarii, se dirigieron en los cambistas del mundo
romano, el estado recurrira a estos para descubrir e investigar las falsificaciones de moneda , a
fin de retirarla de la circulacin.

Los romanos no crearon nuevas operaciones bancarias, pero si mejoraron su tcnica por medio
del derecho, establecieron un mecanismo que permitiera el cobro de intereses en los contratos
de mutuo ( a travs de una estipulacin accesoria) consideraron a los depositantes de los bancos
como acreedores privilegiados; crearon la compensacin para que los banqueros compensaran
con sus clientes los crditos y las deudas y establecieron la obligacin a cargo de los banqueros
de rendir cuentas a sus clientes.

LA EDAD MEDIA
En el terreno monetario el imperio romano de oriente bizantino se ordeno la acuacin de
moneda de oro, plata y bronce.
Las de plata circularon ampliamente en ccidente en tanto que las de oro y bronce.
Las de plata circularon ampliamente en occidente en tanto que las de oro y bronce lo hicieron en
oriente, los pueblos barbaron acuaron piezas que intentaron burdamente imitar las griegas las
romanas e incluso las bizantinas.
Nueva moneda de plata NOVUS DENARIUS Y PROCLAMO EL DERECHO REAL PARA EMITIRLA, esta
pieza se mantuv como moneda en europa
En Alemania se permitio que los duques , condes, seores, barones y ciudades imperiales la
acuacin de moneda; ello hizo que el novus denarius se acuara en diversas formas, hacia el S.
XIII reaparecion en Europa las monedas de oro; el ducado de venecias y el fiorino de oro.
Asi mismo durante la edad media se dio un notable retraimiento del comercio bancario debido;
entre otros factores a la desintegracin del antiguo imperio romano y a la violenta irrupcin del
mundo rabe se le agrega a la iglesia cristiana prohibio el prstamo con inters por que con
frecuencia daba lugar a la usura, los grandes beneficiarios de esta prohibicin fueron los judos
quienes haciendo caso omiso de ella se convirtieron en los grandes traficantes de dinero en la
ciudades.

Los grandes centros urbanos eran dominio de los judos que casi siempre contaban con dos
operaciones : el apoyo de las autoridades del lugar pues benefician de los prestamos de aquellos

en el campo en cambio operaban los monasterios sin romper la prohibicin econmica del
prstamo con inters practicaban el crdito agrcola a favor de los tenedores de tierra a travs
de dos operaciones.

MART-GAGE ( muerte fianza)


RENTAS REALES.

La reactivacin del comercio bancario comienza el siglo XI cuando los italianos lograban vencer la
hegemona de los rabes en el mediterrneo en el episodio entraron en escena los LOMBARDOS
quienes asumen l tarea de tender un nuevo puente comercial entre oriente y occidente se
extienden hacia Francia e Inglaterra y reciben de la monarqua francesa derecho de establecer
mesas de prstamo
Tambin este proceso de reactivacin tiene un papel destacado de la denominada ORDEN DE LOS
CABALLERO TEMPLARIOS cuya denominacin oficial era la de ORDEN DE LOS POBRES CABALLEROS
DE CRISTO, se tarta de una orden de carcter religioso militar fundada en 1119 con la misin
inicial de proteger a los peregrinos que iban a tierra santa tras la primera cruzada, la
denominacin de templarios proviene de que su primer palacio en Jerusaln.
Estaba adyacente a un edificio conocido como TEMPLO DE SALOMN pues bien durante las
cruzadas de los templarios se convirtieron en una gran empresa de transferencia de recursos:
Para proveer de dinero a los cruzados, para pagar los rescates de los prisioneros y para entregar
dinero a las esposas e hijos de los cruzados que haban quedado en Europa
Mas tarde comenzaron a recibir depsitos e inventaron las cajas de seguridad ( con doble llave)
tal como hoy las conocemos;
Operaron como cambistas practicaron el prstamo y terminaron financiando de las cruzadas con
ello, sin duda se convirtieron en los grandes banqueros de la poca.
Para los historiadores son dos los hechos que modifican la situacin Europea al finalizar la edad
media y que a su vez anuncian el advenimiento de la poca moderna : por un lado la cada del
imperio romano de oriente en poder de los turcos y por otro lado el encuentro europeo con
nuevas tierras en lo que despus ser denominado continente americano sobre todo el ultimo
hecho que marcara en forma definitiva el futuro tanto de los europeos como de los americanos.
En cuanto a la europa de la poca moderna, el terreno monetario durante algn tiempo diversas
poblacines y aun particulares continuaron realizando emisiones de moneda, en forma parelela,
el comercio bancario continuo perfilndose, tras la desaparicin de los templarios aparecen
entonces en escena banqueros como:

Los piccolomini
Los buonsignori y
Los tolomei entre otros,

Su lugar fue ocupado despus por los banqueros florentinos y asi encontramos a
1.
2.
3.
4.

Los Alberti
Los frescobaldi
Los banaccorsi
Los scali para citar alguno de ellos.

Para la segunda parte del S.XIV, el negocio bancario permita la recepcin de dispositivos
irregulares de dinero, exista una clara conciencia de que todo crdito corra el riesgo de no
ser pagado al prestamista y se busc garantizar el buen desempeo de los banqueros
mediante el otorgamiento de fianzas por estos, los puntos finales en la conformacin del
negocio bancario los puso Jacques coeur.

POCAS
MODERNAS
CONTEMPORNEAS.

PARA LOS HISTORIADORES SON DE LOS HECHOS QUE MODIFICAN LA SITUACIN DE EUROPA AL
FINALIZAR LA EDAD MEDIA Y QUE A SU VEZ ANUNCIAN EL ADVENIMIENTO DE LA POCA MODERNA
POR UN LADO LA CADA DEL IMPERIO ROMANO DE ORIENTE EN PODER DE LOS TURCOS Y POR EL
OTRO EL ENCUENTRO EUROPEO CON NUEVAS TIERRAS EN LO QUE DESPUS SERA DENOMINADO
CONTINENTE AMERICANO SOBRE TODO ESTE ULTIMO HECHO MARCARA EN FORMA DEFINITIVA EL
FUTURO TANTO DE LOS EUROPEOS COMO DE LOS AMERICANOS.

POCAS PREHISPNICA
HISPNICA.

NOVO

En 1536 se fundo e inicio labores LA CASA DE MONEDA DE LA NUEVA ESPAA, pero incluso ello no
resolvi el problema de falta de moneda.
No se poda hablar de comercio bancario ya que no existan los bancos, pero si haba
antecedentes; en 1864 se fundo la primera institucin bancaria del pas.
Entre estos antecedentes de esta poca podemos referir la importancia de la feria de jalapa que
alcanzo tanta fama como sus equivalentes de Amberes Frncfort y Gnova en Europa fue creada
en 1720 y a ella acudan prestamistas que auxiliaban a la actividad econmica esta cayo en
detrimento por abusos de comerciantes.
Otro dato importante son las cajas reales, creadas en los fundos mineros del virreinato, cuya
configuracin no es muy clara, pero que dieron origen a lo denominados bancos de plata, que no
eran sino compaas generales de avos, los mas importantes fueron los de zacatecas, Pachuca,
Mxico.
Mencin aparte merece la apertura del real del monto de piedad de animas de la nueva Espaa,
fundada por pedro romero de terreros, el sbado 25 de febrero de 1775 esta institucin abri sus
puertas al pblico para otorgar prstamos con intereses y garanta prendaria.
En 1783 se crea el BANCO DE AVI DE MINAS a poco menos de dos aos de fundacin el virrey
adquiri mayores capitales para el banco, adems este se dedic a otorgar prstamos en forma
imprudente, se efectuaron pagos con cargo al patrimonio del banco, que nada tena que ver con
su operacin.

ETAPA INDEPENDIENTE

Durante la lucha independiente el panorama de la moneda era catico cada uno de los bando
acuaba su propia moneda e incluso hubo resellos de ambos bandos, asi se establecieron casas de
moneda realistas e insurgentes , despus de la consumacin de la independencia( ocurrida el 27
de agosto de 1821) en mayo de 1822 Agustn de Iturbide fue proclamado emperador y decidi
emitir el papel moneda que por primera vez llevo la denominacin oficial de peso.
Un ao despus a la cada de Iturbide se suspende dicha emisin y el congreso ordeno emisin de
otra piezas impresas en papel y de indulgencias a fin de que el pueblo no las rechazara, tanto las
piezas de Iturbide como a las del congreso sufrieron ese rechazo, para concluir esta breve
referencia tendramos que terminar como iniciamos este prrafo despus de la independencia el
panorama era catico; a partir de 1824 se estima la existencia de 13 casas de moneda en el pas.
Durante las primeras cinco dcadas del sigo XIX el comercio bancario no tuvo mayor relevancia en
nuestro pas.
Hasta 1864 algunas tareas atribuibles a la banca ( como por ejemplo, prestamos con intereses y
transferencias de fondo) las realizaban casas comerciales, de entre los intermediarios financieros
vale la pena mencionar el establecimiento en 1824 de una oficina de representacin de un banco
EL BARCLAYS BANK la cual introdujo en la prctica comercial la letra de cambio adems, de vida
efmera conviene recordar el BANCO DE AVI DE 1930 Y 1942 Y EL BANCO NACIONAL DE
AMORTIZACIN DE MONEDA DE COBRE de 1837 a 1841.

LA FORMACIN DEL SISTEMA ACTUAL.


A partir de la dcada de los setenta del siglo XIX, la historia de la banca y de la moneda en
Mxico se encuentran estrechamente vinculadas.
Durante el imperio de Maximiliano en 1864 se establece ( sin concesin alguna) el primer banco
en el sentido moderno de la palabra y a la vez el primer banco de emisin: EL BANCO DE
LONDRES, MXICO Y SUDAMRICA.
Como la regulacin bancaria y de emisin no era facultad federal surge pluralidad de bancos
emisoras en 1875 se crea en Chihuahua con capital estadounidense, el BANCO DE SANTA EULALIA a
este le siguen EL BANCO DE MXICO en 1878 y el BANCO MINERO DE CHIHUAHUA EN 1882.
1882 BANCO FRANCO EGIPCIO establece una institucin con la denominacin de BANCO
NACIONAL MEXICANO seguido ese mismo ao del BANCO MERCANTIL , AGRCOLA E HIPOTECARIO.
1883 el gobierno federal aprob el establecimiento del BANCO DE EMPLEADOS que para 1886
cambio su denominacin por la del BANCO COMERCIAL. 1884 el gobierno impulso la fusin del
BANCO NACIONAL MEXICANO como el BANCO MERCANTIL, AGRCOLA E HIPOTECARIO, a fin de
contar con una institucin que le proveyera de recursos frescos y as nace el BANCO NACIONAL DE
MXICO.

ARRENDAMIENTO
ARRENDADORAS

FINANCIERO

Surgen en estado unidos de norte amrica.

LEASE: ARRENDAMIENTO EN GENERAL,


LEASING: OPERACIN DE ARRENDAR CON CRDITO.

El segundo se practica a medio y largo plazo en toda clase de bienes muebles.


Se utiliza como una forma de arrendar equipo INDUSTRIAL sin que se aplicara el financiamiento y
se le conoci como LEASING FINANCIERO.
Ejemplos de LEASING.
1. Compaa BELL THELEPHONE SISTEM REMBRAZA compaa estadounidense que
obtuvo gran xito por que prestaba el SERVICIO TELEFNICO y fue por que NO
venda los aparatos; si no que los alquilaba, los arrendaba.
El observar este procedimiento varias compaas empezaron a utilizar el
arrendamiento como una forma de operar.
Ejemplos:

UNITED STATE SMOE MACHINERY DE 1945; empresa fabricante de maquinaria


para elaborar zapatos.
INTERNATIONAL CIGAR MACHINERY Y LA INTERNACIONAL BUSSINES MACHINES:
Empresas que fabricaban maquinas computadoras y maquinas elctricas.
Ambas empresas no vendan sus productos los arrendaban.
En la dcada de 1950 -1960 el alquiler de maquinaria y equipo deba tomar un
nuevo rumbo que conducira a lo que ahora se le conoce como
ARRENDAMIENTO.

TIPOS DE ARRENDAMIENTO
1. Arrendamiento de operaciones: contrato mediante el cual el ARRENDADOR otroga
a un arrendatario el uso del bien a cambio del pago de una renta.
2. Arrendamiento financiero: asemeja a una operacin de creditp supone erogacin
de fondos cuyo valor junto con los intereses pagados se recupera a travs de una
serie de pagos peridicos se pacta plazo fijo. Los contratantes pondrn fin al
contrato antes del plazo fijado en ocasiones se hace para celebrar un nuevo
contrato.
3.- ARRENDAMIENTO FINANCIERO LISO Y LLANO.- arrendamiento a plazo fijo en el que
el valor del conjunto de las rentas iguala o excede el valor de las erogaciones
efectuadas por el arrendador en el equipo.
Al terminar el periodo, el equipo (objeto del contrato) vuelve a la disponibilidad del
arrendador
TRUE LASE poco utilizado en estados unidos y NO se ha practicado en nuestro pas.

4.- ARRENDAMIENTO FINANCIERO CON OPCIN DE COMPRA A UN PRECIO SIMBLICO:


este tipo de contrato es el mas utilizado en este caso una vez terminado el plazo
forzoso del contrato cubierto mediante RENTAS , las erogaciones e INTERESES del
arrendador, el arrendatario tiene derecho a ejercitar una opcin (derecho den tanto)
de compra del equipo ARRENDADO mediante un pago ESTIPULADO de antemano y que
resulta simblico en comparacin con el PRECIO REAL que en ese momento puede
llegar a tener el EQUIPO al mercado.
5.- ARRENDAMIENTO FINANCIERO CON OPCIN DE RENOVACIN DEL CONTRATO A
RENTAS REDUCIDAS: en esta operacin, al cumplirse el plazo del arrendamiento, el
ARRENDATARIO tiene la opcin DE RENOVAR el contrato por otro nuevo PERIODO
obligatorio que podr ser IGUAL al estipulado desde el inicio o MAYOR.

CARACTERSTICAS DEL ARRENDAMIENTO.


1. Los pagos de renta no son aplicables como pago de adquisicin del equipo, ni
total, ni parcialmente.
2. Por el momento en que se inicia la operacin NO debe haber intencin de
COMPRAR por parte del arrendatario, ni vender por parte del arrendador por lo
que NO se permite que en contrato exista una opcin de compra.
3. El precio por el que el arrendatario pueda adquirir el equipo, en ningn momento
es menor que el precio del equipo en el mercado
4. El plazo del arrendamiento es considerablemente menos que la vida til del
equipo
5. Debe quedar al final del arrendamiento un valor residual de por lo menos 15%.

ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO

Fue en Venecia donde se establecieron las primeras bodegas para el deposito de


mercancas.
Expidiendo documento respecto de su recepcin y circulacin
En la parte del mediterrneo oriental haba centros de trfico mercantil
Los comprobantes servan para obtener prstamos sobre mercanca depositada
Los banqueros de Lombarda celebraban operaciones de crdito recibiendo como garanta
los certificados sobre mercancas depositadas en almacenes, de aqu sali la expresin
PRESTAMOS LOMBARDO.
Exigan como garanta los ttulos sobre mercancas embodegadas
En Francia las ordenanzas de 1664 y 1684 que eran de Colbert reglamentaron los
depsitos en almacenes generales

En Inglaterra el trfico martimo era muy intenso en los puertos de Londres y Liverpool llegaban
numerosos cargamentos los cuales eran necesario.
1. Guardar con cierta seguridad para prevenirlos
2. No solo las adversas condiciones climticas
3. Si no tambin de los robos
En 1708 se fundaron en Liverpool los principales almacenes generales de depsito conocidos como
DOCKS

En el ao de 1779 se fund una compaa para las construccin del WEST INDIAN DOCK que fue
integrada al comercio en 1802 y trajo aparejados infinidad de beneficios
La construccin de estos almacenes facilito todo un sistema de carga as como de
almacenamiento y permiti tambin que el trfico mercantil fuera ms gil al poder disponer de
mercancas por medio de los ttulos expedidos.

ANTECEDENTES EN MEXICO
En mexico la primera reglamentacin relativa a los almacenes le encontramos en el ao de 1937
en que se fundaron dos puertos en depsitos, uno en la costa del golfo de mexico y otro en el
ocano pacifico adoptando la denominacin de almacenes fiscales que reciban mercancas que
no haba pagado los impuestos de importacin.
El cdigo de comercio de 1884 reglamento este tipo de organizacin; el primer almacn de
depsito que existi en Mxico fue establecido por el banco de Londres , Mxico y Sudamrica en
1886, bajo el nombre de almacenes generales de consignacin y depsito y en 1887 se fundaron
los almacenes generales de depsito en la aduana de Mxico administrados por el poder ejecutivo
a travs de la administracin de renta.
En 1900 se expidi una ley sobre almacenes generales de depsito reglamentando esta clase de
actividades con mayor precisin y el 3 de agosto de 1926 se incorpor el rgimen a la ley general
de instituciones de crdito y establece cimientos bancarios que fue completada para la LGTOC de
1932, la LGICOA ( ley general de instituciones de crdito y organizaciones auxiliares) de 3 de
mayo de 1941 y por ltimo la ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crdito de
14 de enero de 1985.
Para vivante los almacenes generales son grandes emporios de mercancas abiertas
especficamente a depsitos dotados de un rgimen aduanero favorable a quien sirva de ellos y
que estn autorizados para emitir ttulos capaces de representar las mercancas depositadas,
llenando los siguientes objetivos..
1. Favorecer la venta de mercancas mediante subastas pblicas o mediante la entrega de
resguardos de depsito que transmiten con su circulacin, el derecho de disponer de las
mercancas depositadas.
2. Favorecer el crdito de los depositantes quienes pueden ofrecer a sus acreedores la
garanta de las mercancas depositadas mediante el giro de documento en prenda.
3. Hacer ms econmico, ms solicito, ms seguro el depsito.
en opinin de Lorenzo mossa los almacenes generales de depsito son entidades o empresas por
lo comn en forma de sociedades que tienen por objeto esencial la custodia de las mercancas
frutos cualquiera que sea el pas de donde provengan aquel a que estn destinados, prestando,
adems de la ventaja de la custodia la de estar representadas las mercancas por ttulos llamados
certificados de depsito y bonos de prenda que aseguran el trafico sobre mercancas que pasan
idealmente de mano a mano sin necesidad de la entrega inmediata de esta.