CONTENIDO
CAPTULO I: Introduccin
1.1
1.2
1.3
Listado de Ideas
1.4
14
16
2.2
17
2.3
19
2.4
20
21
29
32
2.8
34
Estrategia de Comercializacin
40
3.2
42
3.3
Ingeniera Especializada
44
3.4
54
3.5
Organigrama de la Empresa
62
3.6
64
3.7
65
3.8
3.7.1
65
3.7.2
67
3.7.3
69
69
3.8.1
Demanda Insatisfecha
69
3.8.2
70
3.8.3
71
Primas e Insumos
3.8.4 Cuadro de Resumen de la Determinacin del
71
72
4.2
81
4.3
83
4.4
86
4.5
Inversiones
86
4.6
Financiamiento
87
4.7
88
4.8
88
Corriente de Liquidez
92
5.2
93
5.3
Cronograma de Inversiones
94
5.4
Cuadro de Depreciaciones
94
95
95
5.7
96
5.8
96
5.9
96
ANEXOS
Anexo 1: Modelo de encuesta
97
98
CAPITULO I
INTRODUCCIN
1.1 OBJETIVO DEL PROYECTO
Producir alimentos de consumo masivo tales como zanahoria brcoli lechuga y choclo
utilizando tcnicas orgnicas es decir libres de pesticidas y otros insumos dainos a la
salud. Estos productos van hacer distribuidos en los principales supermercados de la
ciudad de Quito, brindando productos confiables y de calidad para la distribucin y
consumo. Y con el tiempo llegar a posesionarnos en el mercado y ser uno de los
principales distribuidores de nuestro producto a nivel nacional e internacional ya que se
planea despus de varios aos ser explotador de estos productos al mercado Europeo.
Con lo que se lograra darle un mejor uso a las llantas que son desechadas,
conservando y cuidando el medio ambiente.
a) Demanda: Al haber gran cantidad de llantas usadas se pueden utilizar para:
asfaltar carreteras, como combustible, para la fabricacin de suelas, rellenos
sanitarios, etc. Por estas circunstancias la demanda es grande ya que las
fbricas necesitan gran cantidad de materia prima o en otros casos se tiene
que las fbricas utilizan hornos a combustin, por lo cual se podra vender
nuestro producto como combustible.
b) Oferta: en este campo no hay competencia ya que en pas no hay ningn tipo
de fabrica que se dedique a esto, al haber un amplio mercado para la
utilizacin de las llantas usadas trituradas, se podra a dirigir a varios
mercados los cuales utilizan las llantas trituradas para diversos propsitos. Y
en Ecuador al no haber este servicio se podra comenzar como pioneros.
5
Principalmente esta idea radica, en reciclar los desechos, con lo cual se pretende
en garantizar el cuidado ambiental, ya que actualmente, el manejo de este tipo de
desechos no se los hace correctamente, es decir no se sigue los cuidados
ambientales pertinentes.
a) Demanda: al haber grandes problemas con la basura biolgica de hospitales,
el servicio de incineracin sera rentable, pero se tiene que tener cuidado ya
que las empresas pblicas de higiene de cada ciudad se dedica a esto
cobrando un valor ms o menos bajo.
b) Oferta: en la ciudad de quito presta este servicio el EMMOP, pero no es
suficiente ya que le falta cubrir la demanda.
c) Conocimientos: al tener conocimientos de termodinmica y diseo se podra
disear y construir el horno.
d) Inversiones posibles: el costo promedio es de 100000 dlares, se podra
gestionar con el ministerio de salud o el municipio de Quito, ya que el
problema de basura biologa es muy grave en nuestro pas.
e) Posibles ganancias: se debera hacer un anlisis del mercado para saber cul
es el precio de la incineracin de una tonelada de basura.
f) Recursos disponibles: ninguno.
3) Planta de tratamiento de vidrio: Se planea comenzar con una cultura
recicladora para el vidrio y utilizarla como materia prima para la elaboracin de
botellas para la industria alimenticia.
10
b) Oferta: Existen muchas personas que se dedican a brindar este servicio, por
lo que la competencia va ha ser amplia, pero se pretende vencerla dando un
servicio garantizado.
c) Conocimientos: Este sera el punto fuerte del servicio, ya que lo que se
pretende es transmitir los conocimientos y experiencia que hemos ido
adquiriendo en nuestro desarrollo como estudiante.
d) Inversiones posibles: Esto se trata de un servicio en el que la materia prima
ser nuestro conocimiento, por lo que netamente lo nico que se necesitara
es personal, materiales de estudio, y un establecimiento. Por lo que
estaramos hablando de una inversin de 5000USD
e) Posibles ganancias: Es un negocio, en el que las remuneraciones son buenas,
ya que la inversin es poca, dando mayor margen de ganancias. En un
porcentaje de ganancias del 30-40%.
f) Recursos Disponibles: Este es un punto a favor, ya que el personal, que
necesitaramos para emprender el negocio, es amplio, ya que muchos
compaeros se dedican a esta actividad en sus tiempos libres.
10) Servicio y Pintado de Autos: Se planea dar un servicio especializado en el
mantenimiento externo del parque automotriz de Quito.
a) Demanda: Debido al crecimiento del parque automotriz, del pas, es un
servicio que ha ido tomando auge en el sector Industrial.
b) Oferta: Es un sector en el que la competencia ha ido creciendo, y no solo se
debe competir con mercados de gente particular, sino tambin con las
aseguradoras que prestan este servicio o en muchas las casas comerciales
c) Conocimientos: En el rea del tratamiento de la pintura, netamente en el
aspecto qumico.
d) Inversiones posibles: Es un mercado que demanda una inversin fuerte para
comprar todo el equipo necesario, estaramos hablando de unos 10000USD.
e) Posibles ganancias: Se aspira llegar hacer un negocio rentable, por la
demanda existente. Entre un 8-10%.
f) Recursos Disponibles: Personal capacitado en el rea de pintura.
11) Produccin de Alimentos Consumo Masivo (brcoli, zanahoria, lechuga y
choclo): Se planea cultivar productos de forma orgnica, para conservar las
11
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1 SELECCIN DEL REA DE ACTIVIDAD META
Sector de Trabajo
13
A.
B.
C.
D.
E.
F.
Sector productivo
Sector comercial
Sector de servicio
Sector de infraestructura bsica
Sector de infraestructura social
Conservacin del medio ambiente
Criterios de seleccin
I.
II.
III.
IV.
V.
A
B
C
D
E
F
II
III
IV
Ponderado
10
2
8
2
2
2
26
8
1
5
10
10
9
43
8
6
7
1
1
5
28
5
7
9
1
1
1
24
8
5
7
10
10
10
50
15% (I)
20% (II)
40% (III)
15% (IV)
10% (V)
Ponderado
100%
II
III
14
IV
Alternativas
A
B
C
D
E
F
Fuente: Grupo de Trabajo.
0,38
0,08
0,31
0,08
0,08
0,08
0,19
0,02
0,12
0,23
0,23
0,21
0,29
0,21
0,25
0,04
0,04
0,18
0,21
0,29
0,38
0,04
0,04
0,042
0,16
0,10
0,14
0,20
0,20
0,20
0,15
0,2
0,4
0,15
0,1
0,26
0,16
0,24
0,10
0,10
0,15
Factibilidad de realizacin
Capacidad tcnica de la institucin.
Crear nuevas fuentes de trabajo
Necesidad del servicio que se brinda
Cumplimiento de objetivos
1)
2)
3)
4)
5)
II
III
IV
Ponderado
A
B
8
10
6
8
6
8
10
8
5
8
10
10
10
10% (I)
35% (II)
20% (III)
15% (IV)
20% (V)
19
24
24
21
23
100%
II
III
IV
Ponderado
0,42
0,25
0,25
0,48
0,22
0,53
0,33
0,33
0,38
0,35
0,05
0,42
0,42
0,14
0,43
0,1
0,35
0,2
0,15
0,2
0,29
0,36
0,34
Concentracin de poblacin
Capacidad econmica
Demanda
Relacin con la poblacin
A
B
C
D
E
F
II
III
IV Ponderado
9
7
6
4
4
6
36
10
8
10
10
10
6
54
10
6
8
7
7
5
43
10
9
8
4
4
7
42
20% (I)
25% (II)
45% (III)
10% (IV)
100%
A
B
C
D
E
F
Fuente: Grupo de Trabajo.
II
III
IV
Ponderado
0,25
0,19
0,17
0,11
0,11
0,17
0,19
0,15
0,19
0,19
0,19
0,11
0,23
0,14
0,19
0,16
0,16
0,12
0,24
0,21
0,19
0,10
0,10
0,167
0,2
0,25
0,45
0,1
0,20
0,15
0,17
0,13
0,13
17
0,12
Agilidad de la entrega
Productos de calidad
Disponibilidad de producto
Variedad de productos
Facilidad de pago
Criterios de seleccin
I.
II.
III.
Efecto multiplicador
Importancia de la necesidad
Nivel de satisfaccin de la necesidad
A
B
C
D
E
II
III
8
10
5
7
6
36
8
10
8
10
7
43
10
10
8
8
9
45
Ponderado
35% (I)
35% (II)
30% (III)
100%
A
B
C
D
E
Fuente: Grupo de Trabajo.
II
III
Ponderado
0,22
0,28
0,14
0,19
0,17
0,19
0,23
0,19
0,23
0,16
0,22
0,22
0,18
0,18
0,20
0,35
0,35
0,3
A
B
C
D
E
0,21
0,25
0,17
0,20
0,18
Criterios
I.
II.
III.
IV.
V.
A
5
B
5
C
9
D
9
E
9
37
Fuente: Grupo de Trabajo.
II
III
IV
Ponderado
5
6
10
10
7
38
1
2
8
7
8
26
7
5
8
8
8
36
8
6
7
7
7
35
15% (I)
20% (II)
40% (III)
15% (IV)
10% (V)
100%
II
III
19
IV
Ponderado
A
B
C
D
E
Fuente: Grupo de Trabajo.
0,14
0,14
0,24
0,24
0,24
0,13
0,16
0,26
0,26
0,18
0,04
0,08
0,32
0,24
0,32
0,19
0,14
0,22
0,22
0,22
0,23
0,17
0,20
0,20
0,20
0,2
0,25
0,2
0,15
0,2
0,14
0,14
0,25
0,24
0,23
Cantidad de la poblacin:
Tabla 16. Cantidad de la poblacin
Cadena del
supermercado
Corporacin
favorita
Corporacin El
Rosado
Centro de
comercializacin
Supermaxi
Megamaxi
Aki
Gran Aki
Supersaldos
Mi Comisariato
20
Cantidad
14
6
8
3
1
4
TA
Sper TA
Corporacin
TA Express
TA
Magna
supermercados
Total
15
2
7
4
64
Fuentes:
https://www.slf.com.ec/mapas/locales.do
http://www.tia.com.ec/nuestros_locales.asp
http://www.clubmicomisariato.com/establecimiento/categoria/almacenesvarios/establecimiento/mi-comisariato.aspx
Determinacin del tamao de la muestra:
n=
N 2 Z2
( N 1 ) e 2 + 2 Z 2
Donde:
n = el tamao de la muestra (NMERO DE ENCUESTAS).
N = tamao de la poblacin.
=
1,28
80%
1,44
85%
1,65
90%
1,96
95%
2,24
97,5%
2,58
99%
Entonces:
N=64 ; =0,5; e=0,1
Nivel de confi anza=90 Z=1,65
n=
N 2 Z2
64 0,52 1,652
=
=33.75
( N 1 ) e 2 + 2 Z 2 ( 641 ) 0,12+ 0,52 1,65 2
n=38
Pero como en nuestro caso la poblacin es no humana se tiene dividi a los
supermercados que tengan la misma variedad de productos (tabla 16) por lo que el
nmero de encuestas totales son:
n=10
Encuesta:
ANEXO 1
Anlisis de la encuesta
Pregunta 1:
Tabla 18. Resumen de la Pregunta 1
Producto
1
x
2
x
Papas
Col
Cebollas
x
x
Lechuga
x
x
Tomate
x
Brcoli
x
x
Zanahoria
x
Ajo
x
Choclo
x
Otro
Fuente: Grupo de Trabajo.
3
x
x
x
x
x
4
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Encuesta
5
6
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
x
Total
7
x
x
x
x
8
x
x
x
x
x
x
x
x
10
x
x
x
x
x
x
x
x
5
4
9
10
5
10
7
5
4
0
59
Porcentaje de
consumo [%]
8,47
6,78
15,25
16,95
8,47
16,95
11,86
8,47
6,78
0
Producto
Papas
Col
Cebollas
LECHUGA
Tomate
BRCOLI
ZANAHORIA
Ajo
CHOCLO
Otro
Fuente: Grupo de Trabajo.
1
x
0,5 [kg]
1 [kg]
1,5 [kg]
2 [kg]
2,5 o ms [kg]
Fuente: Grupo de Trabajo.
Encuesta
5
6
x
x
Total
7
9
x
10
x
4
6
0
0
0
De acuerdo con la Tabla 20. Se tiene que el 40% de los Supermercados prefieren los
productos en presentacin de 0,5 [kg] y el 60% en la presentacin de 1 [kg], y que los
dems presentaciones no son consumidas.
Pregunta 3:
Tabla 21. Resumen de la pregunta 3
Respuesta
1
x
Si
No
Fuente: Grupo de Trabajo
2
x
3
x
4
x
Encuesta
5
6
x
x
Total
7
x
8
x
9
x
10
x
7
3
Con esta pregunta nos damos cuenta que podras dar un valor agregado a nuestro
producto si lo cultivos en una forma orgnica sin qumicos, ya que en general el 70% de
los clientes de los supermercados prefieren productos orgnicos.
23
Demanda Actual:
La cantidad de la poblacin de quito que se dirige a comprar en los supermercados es:
Tabla 22. Lugar de Compra de Alimentos en Quito en Porcentaje
Estratos socioeconmicos
Bajo
Medio
Alto
44
59
55
14
14
2
15
15
3
Cadena de Supermercado
Corporacin Favorita
Corporacin el Rosado
TIA
Fuente: M+M Planet Retail.
Para tener una idea de la cantidad de gente que compra en los supermercados se debe
saber cul fue la poblacin de Quito en aos anteriores:
Tabla 23. Crecimiento de la poblacin de quito
Ao
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
Fuente: INEC
Poblacin de Quito
1794531
1839853
1885176
1930498
1975816
2021139
2066461
Ao
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
Poblacin de Quito
2066461
2111784
2157106
2202429
2239191
2297188
2355180
kg/ao
200
0
200
1
200
2
200
3
200
4
200
5
200
6
200
7
200
8
200
9
201
0
2011
201
2
Totales
Lechug
a
Brcoli
Zanahori
a
Choclo
Lechug
a
Brcol
i
Zanahori
a
Chocl
o
439660
74522
74522
52144
29809
59618
59618
41715
23847
450764
76404
76404
53461
30562
61124
61124
42768
24449
461868
78287
78287
54778
31315
62629
62629
43822
25052
472972
80169
80169
56094
32068
64135
64135
44876
25654
484075
82051
82051
57411
32820
65641
65641
45929
26256
495179
83933
83933
58728
33573
67146
67146
46983
26859
506283
85815
85815
60045
34326
68652
68652
48036
27461
517387
87697
87697
61362
35079
70158
70158
49090
28063
528491
89579
89579
62679
35832
71663
71663
50143
28665
539595
91461
91461
63996
36585
73169
73169
51197
29268
548602
92988
92988
65064
37195
74390
74390
52051
29756
562811
95396
95396
66749
38159
76317
76317
53400
30527
577019
97805
97805
68434
39122
78244
78244
54748
31298
25
Demanda Historica de
f(x) = 1901.97x - 3729498.74
la Lechuga
R = 1
Linear (Demanda
Historica de la
Lechuga)
20000
0
1995
2000
2005
2010
2015
60000
Linear (Demanda
Historica de la Brocoli)
40000
20000
0
1995
2000
2005
2010
2015
26
40000
30000
Demanda Historica
de la Zanahoria
Linear (Demanda
Historica de la
Zanahoria)
20000
10000
0
1995
2000
2005
2010
2015
20000
Demanda Historica
del Choclo
Linear (Demanda
Historica del Choclo)
10000
0
1995
2000
2005
2010
2015
Demanda Futura
Con los graficas anteriores se obtuvo las siguientes demandas futuras de los diferentes
productos:
Tabla 25. Proyeccin de la demanda
Ao
201
3
201
4
201
5
Lechug
a
kg/ao
Zanahori
Brcoli
a
100213
100213
70120
40085
80170
80170
56096
32068
102684
102684
71848
41074
82147
82147
57479
32859
105217
105217
73621
42087
84174
84174
58897
33669
27
Choclo
201
107813
107813
6
201
110472
110472
7
Fuente: Grupo de Trabajo.
75437
43125
86250
86250
60350
34500
77298
44189
88378
88378
61838
35351
NOTA: Estos son los posibles cantidades de productos necesitan para la venta los
supermercados, por lo cual es la demanda que se podra tener.
Ecuatoriana S.A.
Agrolandia S.A.
Alimentos Superba
Alimentos del Ecuador
Nmero de Clientes/Ao
Lechuga
Brcoli
Zanahoria
42965
37594
50125
43997
38498
51330
45030
39402
52535
46063
40305
53740
47096
41209
54946
48129
42113
56151
49162
43017
57356
50195
43921
58561
Choclo
15038
15399
15761
16122
16484
16845
17207
17568
28
Lechuga
34372
35198
36024
36851
37677
38503
39330
40156
Kg/ao
Brcoli Zanahoria
30075
40100
30798
41064
31521
42028
32244
42992
32967
43956
33690
44921
34413
45885
35136
46849
Choclo
12030
12319
12608
12898
13187
13476
13765
14055
2010
2011
2012
51033
52355
53676
44654
45810
46967
59538
61080
62622
17861
18324
18787
40826
41884
42941
35723
36648
37573
47631
48864
50098
14289
14659
15029
40000
Oferta Historica de la
Lechuga
30000
20000
10000
0
2000
2005
2010
2015
29
40000
35000
30000
25000
20000
15000
10000
5000
0
20002002200420062008201020122014
Oferta Historica de la
Zanahoria
Linear (Oferta
Historica de la
Zanahoria)
40000
30000
20000
10000
0
2000
2005
2010
2015
30
15000
10000
5000
0
2000
2005
2010
2015
Oferta Futura:
Con los graficas anteriores se obtuvo las siguientes ofertas futuras de los diferentes
productos:
Tabla 27. Proyeccin de la Oferta
Nmero de Clientes/Ao
Aos
2013
2014
2015
2016
2017
Lechuga
Brcoli
Zanahoria
54998
48123
56354
49310
57744
50526
59169
51773
60628
53050
Fuente: Grupo de Trabajo.
64164
65746
67368
69030
70733
Choclo
Lechuga
19249
19724
20210
20709
21220
43998
45083
46195
47335
48503
Kg/ao
Zanahori
Brcoli
a
38499
51332
39448
52597
40421
53895
41418
55224
42440
56586
Demanda Insatisfecha:
Demanda Insatisfecha=DemandaOferta
Lechuga
36172
37064
37979
38915
39875
kg/ao
Brcoli Zanahoria
41671
4764
42699
4882
43753
5002
44832
5126
45938
5252
31
Choclo
16669
17080
17501
17933
18375
Choclo
15399
15779
16168
16567
16976
Inflacin
%
12,5
7,9
2
2,1
3,4
2,3
8,3
4,3
3,3
4,5
4,16
Fuente: INEC.
32
Inflacion [%]
14
f(x) = 0x^6 - 0.42x^5 + 2129.22x^4 - 5740751.62x^3 + 8706078539.69x^2 - 7041392569543.04x + 2.37E+015
R
12= 0
10
Inflacion [%]
6
4
2
0
2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012 2014
Con los datos anteriores se puede hacer una aproximacin de la inflacin que se tendr
en los prximos aos.
Tabla 30. Inflacin Futura
Aos
2013
2014
2015
2016
2017
Inflacin [%]
3,53
3,00
2,55
2,16
1,83
Oportunidades:
Exportacin de nuestros productos, ya que como son productos alimenticios
de gran consumo se podra exportar a pases europeos que son los mercados
que mayor abarcan este tipo de productos.
Si el Ecuador tendra una apertura a los TLC se podra exportar con menores
aranceles.
Como en la encuesta se pregunto si sus clientes desean productos orgnicos,
Fortalezas:
Conocimientos del producto a desarrollar.
Poseer los terrenos a ser sembrados y otro recursos.
Buenos canales de comercializacin y distribucin.
Avances tecnolgicos ya que se puede implementar un sistema de riego
controlado donde se ahorrara el agua, o solo sembrar en invernaderos para
que las heladas no afecten al producto.
34
Debilidades:
La competencia tiene mayor informacin del mercado que nosotros que
recin vamos a imprentar el proyecto
La competencia ya tiene una red de distribucin y comercializacin ya
establecida.
OPORTUNIDADES:
AMENAZAS:
Gran competencia.
Cambios climticos.
Difcil ingreso al mercado.
DEBILIDADES (D):
D1. Menor
informacin del
mercado
D2. La competencia
ya posee red de
OPORTUNIDADES (O):
O1. Exportacin.
O2. Apertura de mercados.
O3. Valor agregado.
ESTRATEGIA FO
Aprovechar los conocimientos
del personal capacitado, para
obtener mejor resultado en el
mercado interno y externo.
AMENAZAS (A):
A1. Gran competencia.
A2. Cambios climticos.
A3. Difcil ingreso al
mercado.
ESTRATEGIA FA
Direccionar el proyecto en
forma que con el tiempo sea
autosustentable y competitivo
con los productos de alimentos
de la zona
distribucin y
comercializacin.
ESTRATEGIA DO
Ingresar poco a poco
en el mercado hasta
alcanzar renombre por
nuestro productos de
calidad
ESTRATEGIA DA
Mejorar e implementar
nuevas
redes
de
distribucin para el
crecimiento de la
empresa.
Este punto, deber ser analizado ms adelante, en aspectos como el punto de equilibro,
en el que determinaremos la cantidad que se debe vender para no perder durante el
proceso de produccin de nuestro producto.
Pero se puede dar una aproximacin, mediante lo analizado anteriormente, referente a la
demanda insatisfecha, y tener una proyeccin de la cantidad a vender que seria:
Tabla 36. Cantidad a Vender
Aos
2013
2014
2015
2016
2017
Fuente: Grupo de Trabajo
Lechug
a
36172
37064
37979
38915
39875
Brcoli Zanahori
a
41671 4764
42699 10520
43753 10779
44832 11045
45938 11318
Choclo
16669
17080
17501
17933
18375
La tabla anterior, nos permite dar a conocer una proyeccin de la cantidad de producto
que se pretende vender, sin tomar en cuenta, todava las posibles ganancias que puedan
existir, como tambin si nuestra compaa tendr la capacidad de satisfacer estas
cantidades.
Caractersticas de los productos
37
Cultivado en forma orgnica sin pesticidas artificiales, sin abonos qumicos y sin
insecticidas artificiales.
Estrategia de comercializacin
Cadena de distribucin:
Ya que donde los terrenos donde se va comenzar la produccin de los diferentes
productos alimenticios se tendra la siguiente cadena de distribucin para la poblacin
meta que sera:
Canales de comercializacin:
Ya que nuestros compradores directos son los supermercados de Quito nuestro canal de
comercializacin sera el siguiente:
# Cuas
4
39
Fuente:
8H30-10H00
Tiempo Spot
13H30-15H00Precio
[Segundos]
15H00-17H00
15
1480
18H00-19H00
20
1975
19H00-23H00
30
2960
5
5
3
3
5
Grupo de Trabajo
El horario que se piensa escoger para la publicidad es el que por lo regular las amas de
casa tienen tiempo para ver la televisin, siendo por lo general las mujeres las que se
dedican o se preocupan por las compras en el hogar.
CAPTULO III
ESTUDIO TCNICO
3.1 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO
En el presente documento se presenta detalladamente las propiedades de los diferentes
productos (brcoli, zanahoria, lechuga y choclo). Adems los productos van a ser
cultivados de forma orgnica sea sin el uso de elementos qumicos.
Al ser cultivados los productos en forma orgnica esta es una importante caracterstica
de los productos donde da al producto un valor agregado.
Especificaciones del Brcoli, Zanahoria, Lechuga y Choclo
La informacin de la empresa y de los diferentes productos se encuentra en las
siguientes tablas:
Tabla 38. Propiedades del Brcoli, Zanahoria, Lechuga y Choclo
La etiqueta con la cual van a entregarse el producto son las que estn establecidas en la
Tabla 41 y la presentacin con la cual van hacer entregados es la que se observa a
continuacin
Tungurahua
Ambato
Cunchibamba
Panamericana Norte 10 km
Casa dedicada para uso exclusivo del personal que se dedicara a la produccin
Agua de regado (optimo para la cosecha), el cual se tiene en gran cantidad, por
lo que se debera en tener en cuenta el proceso para obtener agua potable, ya que
no se tiene disponible, para uso de consumo o para alguna parte del proceso de
produccin
administrativo correspondiente.
Vivienda del Personal: Esta construccin ya se dispone en el terreno.
Bodega de Insumos: Para el almacenamiento de los productos necesarios para
distribucin.
rea de Sembro: donde se cosechara el producto.
Cabe mencionar que el rea de sembro es la que mayor parte del terreno ocupa, por lo
que se espera que se tenga un rea de 8 hectreas para la cosecha. Ya que como se hizo
43
44
45
81,9 g
316 mg
21 mg
0,210 mcg
0,117 mg
63 mcg
Grasa
Fosforo
Calcio
Vitamina C
Vitamina B3
Vitamina E
0,37 g
66 mg
47 mg
89 mg
0,637 mg
0,78 mg
Protena
2,82 g
Hierro
0,73 mg
Cobre
0,049 mg
Vitamina A
623 UI
Vitamina B5 0,573 mg
Hidratos de Carbono
Fibra
2,6 g
Sodio
33 mg
Zinc
0,41 mg
Vitamina B1 0,071 mg
Vitamina B6 0,175 mg
6,64g
Fuente: http://www.botanical-online.com/brecolpropiedades.htm
Tabla 44. Informacin Nutricional de la Zanahoria
INFORMACIN NUTRICIONAL DE LA ZANAHORIA (Por cada 100g)
Caloras 43 kcal
Agua
80,7 g
Grasas
0,19 g
Fibra
3g
Potasio
323 mg
Fosforo
44 mg
Sodio
35 mg
Calcio
27 mg
Magnesio
15 mg
Vitamina C
9,3 mg
Vitamina A
28000 IU
Vitamina B6 0,14 mg
Niacina
0,92 mg
Hidratos de Carbono
10,14 g
Fuente: http://www.botanical-online.com/zanahorias.htm
Tabla 45. Informacin Nutricional de la Lechuga
INFORMACIN NUTRICIONAL DE LA LECHUGA (por cada 100g)
Caloras 13 kcal
Agua
90,5 g
Protenas
1,2 g
Fibra
1g
Grasa
0,2 g
Potasio
257 mg
Calcio
32 mg
Fosforo
23 mg
Sodio
5 mg
Hierro
0,3 mg
Selenio
0,2 mg
Vitamina C
8 mg
Vitamina A
970 UI
Vitamina E
0,4 mg Vitamina B1
0,06 mg
Vitamina B2
0,06 mg
Vitamina B3 0,18 mg
Hidratos de Carbono
2,3 g
Fuente: http://www.botanical-online.com/medicinalslactucasativa.htm
Tabla 46. Informacin Nutricional del Choclo
INFORMACIN NUTRICIONAL DEL CHOCLO (por cada 100g)
Caloras 77 kcal
Agua
65,36 g
Fibra
Magnesio
Zinc
2,4 g
33 mg
0,41
mg
Niacina
1,53
mg
Vitamina E
0,06
mg
Acido Pantotenico
Protena
2,9 g
Grasas
2,04 g
2 mg
243 mg
0,18 mg
Carbohidrato
s
Hierro
Sodio
Riboflavina
Azcar
Fosforo
Vitamina C
2,9 g
80 mg
6,1 mg
Calcio
Potasio
Tiamina
Vitamina B6
0,05 mg
Folate
Vitamina K
0,3 mcg
0,47 mg
14 mg
0,054 mg
41 mcg
Vitamina A
1 UI
Lutena y Zeazantina
0,684 mg
Beta Carotene
17,12 g
31 mcg
1 mcg
Fuente: http://maby.snarvaez.com.ar/salud/2012/09/13/propiedades-nutritivas-del-maizchoclo/
Registros Sanitarios
47
Los requisitos para obtener registros sanitarios se encuentran en el Titulo IV del libro II
del Cdigo de Salud, como el presente documento solo detalla el estudio de
prefactibilidad del proyecto, no se posee registros sanitarios.
Plan Funcional General
El tamao del terreno sobrante para la implementacin de la obra civil es de 40
hectreas, entre este espacio se implementar un galpn, con varias reas las cuales son:
Seleccin de los productos: en esta rea la seleccin del producto se hara por
inspeccin visual.
Limpieza y Empaquetamiento: para esta rea se seleccionara maquinarias para
los empaquetamientos y limpieza de los diferentes productos.
Almacenamiento: en esta rea se tendr un cuarto refrigerado para la
conservacin de los diferentes productos.
Diagramas de Bloques
48
TIPO DE ACCIN
Preparar Terreno
Abonar Terreno
Sembrado
Cuidado del Producto
Cosecha
Transporte a la nave de
empaquetamiento y limpieza
Lavado del Producto
Seleccin del Producto
Empaquetamiento
Pesaje
Colocacin de la Etiqueta
Guardar o Conservar de los Productos
Entrega
Fuente: Grupo de Trabajo
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin/Espera
Operacin
Transporte
Operacin
Inspeccin
Operacin
Operacin
Operacin
Almacenaje
Transporte
NOTA: Para el cuidado del producto este se realiza por el tiempo desde que es plantado
y cosechado, por lo cual depende de los diferentes productos (brcoli, zanahoria,
lechuga y choclo) estos tiempos estn dados en la siguiente tabla:
Tabla 48. Tiempos de Cosecha
Producto
Brcoli
Zanahoria
Lechuga
Choclo
Fuente: http://www.huertodeurbano.com
Tiemp
o
3 meses
2 meses
45 das
5 meses
50
Abonar Terreno:
El abono (o fertilizante) se utilizara sustancias orgnica las cuales mejoran la calidad
del sustrato, a nivel nutricional, para las plantas en proceso de marchitacion en ste.
Ejemplos naturales o ecolgicos de abono se encuentran tanto en el clsico estircol,
mezclado con los desechos de la agricultura como el forraje, o en el guano formado por
los excrementos de las aves (por ejemplo de corral, como el de gallina).
Proceso de Siembra:
Es el proceso de colocar semillas, con el objetivo de que germinen y se desarrollen
plantas. Para que la siembra sea efectiva es importante seleccionar semillas de buena
calidad. Las semillas deben ser sanas y estar libres de elementos contaminantes.
Antes de ser sembradas algunas semillas requieren cierta preparacin. Este tratamiento
puede bien ser escarificacin, estratificacin, mojado de las semillas o lavado de las
semillas con agua fra o tibia.
52
Condiciones Climticas
Riego Apropiado
Trasplante se hace cuando las plantas tienen tres o cuatro hojas, con lo cual hay
que tener cuidado que la misma tenga una profundidad adecuada.
Cosecha:
Se refiere a la recoleccin de las hortalizas del rea de sembro en la poca del ao en
que estn maduros. La cosecha marca el final del crecimiento de una estacin o el final
del ciclo de un producto en particular.
Lavado y Posterior Seleccin del Producto:
Estas acciones se llevan a cabo despus de haber transportado toda la cosecha al rea de
empaquetamiento. Este proceso consiste en darle una respetiva limpieza a cada uno de
los productos, para luego de esto empezar a la seleccin del producto de mejor calidad,
que es el cual va a ser distribuido.
Las acciones que vienen despus de esto, son los que estn inmersos netamente
procesos para la entrega de cada uno de los productos, es decir aqu se hallan acciones
como:
Empaquetamiento
Colocacin de Etiqueta
Almacenaje
Transporte y Almacenaje del Producto en la ciudad de quito
Entrega a los Supermercados
Actividad
Tiempo
53
Distancia
Observaciones
Preparar Terreno
Abonar Terreno
Sembrar
Cuidado de los
productos
Cosecha
Transporte a la nave
de empaquetamiento
2 das
1 da
1 da
El tiempo
est dado
por la tabla
48
4 horas
10 minutos
Lavado
8 horas
Seleccin del
Producto
8 horas
Empaquetamiento
8 horas
Colocacin de la
Etiqueta
Transporte a la nave
de almacenamiento
10 minutos
de 1 a 3 das
Transporte a la
ciudad de Quito
3 horas
Entrega a los
Supermercados de
Quito
Fuente: Grupo de Trabajo
100 m
Ya que l mientras ingresa el
producto la maquinaria va
seguir funcionando, este
proceso se llevara las 8
horas de trabajo en el da de
cosecha
Mientras sale el producto
lavado se escoge los
productos a ser
empaquetados
Ya que l mientras ingresa el
producto la maquinaria va
seguir funcionando, este
proceso se llevara las 8
horas de trabajo en el da de
cosecha
Mientras se empaca se
coloca la etiqueta
8 horas
Almacenaje
Almacenaje en
Quito
100 m
Ya que se va a contratar a
una empresa a el transporte a
Quito el tiempo de
almacenaje es variable
120 km
de 1 a 3 das
de 1 a 2
horas
54
----
Veggiepack
es
una
empaquetadora
55
AVP 600
1230 x 830 x 960 mm
Peso de la mquina
220 kg
Barra de sellado
Sellado por calor
Film
CPP, OPP, poliestireno
Grosor de film
Aprox. 15 micrones
Anchura de film
520 - 600 mm
Longitud de rollo de film
Mx. 1000 m
Longitud de producto
Mx. 220 mm
Altura del producto
Mx. 175 mm
Capacidad de produccin
550 productos/hora
Voltaje
230V/1ph/50Hz
Consumo
700 W
Fuente: http://www.audion.com/es/productos/envasado-de-alimentos/veggiepack-avp/
Por la informacin tcnica mostrada a continuacin y por la demanda y la produccin
que se pretende cumplir se procede a elegir esta maquina
57
58
China (continente)
whvc- 2500
220v/380v
Limpieza frutas y vegetales
3,37 kw
Marca
Tipo
Nombre
Capacidad
Tensin
Whirlston
Arandela
Lavado de Vegetales y frutas
2000-2500kg/h
380v
Fuente: http://spanish.alibaba.com/product-gs/bubble-vegetable-washing-cleaningmachine-744189423.html
Este equipo puede ser utilizado para la limpieza de una variedad de verduras y frutas.
Muy susceptible para la limpieza de algunos artculos como: espinacas, apio, brcoli,
zanahoria, col, lechuga, tomate, pimienta, berenjena, manzanas, etc. El tamao de la
maquina es variable de acuerdo a su requisito exacto.
Tabla 52. Caractersticas de la Maquina
Modelo
Capacidad
whvc 2500
5200*1010*1550
Fuente: http://spanish.alibaba.com/product-gs/bubble-vegetable-washing-cleaningmachine-744189423.html
Por la informacin tcnica mostrada a continuacin y por la demanda y la produccin
que se pretende cumplir se procede a elegir esta maquina
Fuente: http://www.masquemaquina.com/2012/06/loa-por-la-transparencia-de-preciosde.html
CANTIDAD
1
1
1
5
1
61
1
1
3
2
3
2
10
1
1
1
2
2
10
10
10
10
10
10
10
10
10
2
1
COSTO
UNITARIO
TOTAL
$ 8800
$ 8800
$ 12000
$ 12000
$ 9680
$ 9680
$ 1300
$ 6500
$ 27600
$ 27600
$ 64580
$ 13911
$ 13911
$ 300
$ 300
$ 14211
$ 720
$ 2160
$ 100
$ 200
$ 150
$ 450
$ 159
$ 318
$ 80
$ 800
$ 60
$ 60
$ 85
$ 85
$ 50
$ 50
$5
$ 10
$4
$8
$ 4141
$ 15
$ 150
$ 85
$ 850
$ 17
$ 170
$ 18
$ 180
$ 12
$ 120
$ 15
$ 150
$ 18
$ 180
$ 25
$ 250
$ 125
$ 1250
$ 400
$ 400
$ 3700
$ 400
$ 400
$ 400
$ 87032
N de Unidades
1
1
Empaquetamiento
Limpieza
Almacenaje
Arado
Detalle
Veggiepack AVP 600 cap.550 productos/hora
Empaquetadora automtica cap. 22 24 Raschel
bag/min
Burbuja de lavado de vegetales cap. 2000 2500 kg/h
Equipo de refrigeracin para 24 m3
Tractor potencia 78 CV
1
1
1
N de Unidades
1
1
Detalle
Montacargas capacidad 2000 kg
Equipo de Fax
N de Unidades
3
2
3
2
10
1
1
Equipo de Oficina
Equipo de Cafetera
Equipo de Primeros Auxilios
1
1
1
Equipo de limpieza
Detalles
Computador
Impresora
Escritorios
Archivadores
Sillas
Cafetera de 20 tazas
Dispensado de agua fra y caliente para
botellones
Botiqun con todos los elementos y medicinas
para primeros auxilios
Escoba
Pala de basura
EQUIPO O
MAQUINARIA
Veggiepack AVP
600
Empaquetadora
automtica
Burbuja de lavado
de vegetales
Equipo de
refrigeracin
Computadora
Impresora
Equipo de Fax
POTENCI
A [KW]
HORAS DE
TRABAJO AL MES
CONSUMO
[KWH]
PRECIO
AL AO [$]
0,7
32
22,4
21,48
32
128
122,88
3,37
32
107,84
103,56
12
192
2304
2211,84
0,36
0,15
0,12
160
40
40
57,6
6
4,8
55,32
5,76
4,56
62
0,50
10
Costo Total de Energa Elctrica por Ao
Fuente: Grupo de Trabajo
Cafetera
4,80
$ 2530,2
NOTA: Para obtener el precio de consumo al mes se utilizo el costo de kW/h de la zona
el cual es $ 0,08, con esta referencia se obtuvo el costo total de energa por ao.
Tabla 58. Calculo del consumo de combustible
Vehculo
Consumo de
Combustible
Montacargas
Camioneta
Costo de combustible al ao
Fuente: Grupo de Trabajo
Tipo de
Combustible
Diesel
Diesel
Gerente General
Administrador
Secretario Contador
Bodeguero
Funciones
1. Proponer planes de
formacin personal en la
empresa
2. Comercializacin
3. Aprobar y distribuir
procedimientos tcnicos
4. Manejo del rea de
logstica
5. Representar a la
empresa como persona
Jurdica
6. Establecer estrategias de
promocin.
1. Manejo de personal
2. Llevar la Contabilidad
3. Llevar los papeles la
empresa al da
4. Manejo de las cuentas
bancarias
5. Manejo del rea de
cobranzas
6. Establecer estrategias y
desarrollar planes
7. Manejo del rea de
ventas
8. Establecer estrategias de
promocin.
1. Excelente redaccin y
ortografa.
2.
Ayudar
en
la
Contabilidad de la empresa
3. Facilidad de expresin
verbal y escrita
4. Atencin al cliente
5. Ayudar en el rea de
ventas
1. Suministrar la materia
prima a las diferentes reas
2. Llevar un cronograma
de
suministros
en
existencia
Herramientas
Requisitos
1. Microsoft Office
2. Mnica
3. Internet
1. Microsoft Office
2. Mnica
3. Conocimientos en
la
norma
de
contabilidad (NIF)
4. Internet
1. Microsoft Office
2. Internet
1. Microsoft Office
2. Internet
64
1. Bachiller
2. Experiencia no necesaria
pero deseable.
3. Licencia tipo G
Vigilante
3. Ayudar en el rea de
almacenamiento, llevando
un cronograma
4.
Conducir
el
montacargas
1. Ejercer la vigilancia de
bienes,
muebles
e
inmuebles
2. Efectuar controles de
identidad al ingreso
1. Saber
escribir
leer
1. Bachiller
2. 2 aos de Experiencia
3. No tener ms de 40 aos
4. No tener antecedentes
penales
Operario de la
maquinaria
de
limpieza
Operario de la
maquinaria
de
empaquetamient
o
Personal de
limpieza
Funciones
Herramientas
Requisitos
1. Operar la mquina de
limpieza
2. Seleccionar el productos a
cuerdos a los requisitos
establecidos
3. Llevar los productos
seleccionados al rea de
empaquetamiento
1. Operar la mquina de
empaquetamiento
2. Colocar la etiqueta de
identificacin al producto
3. Llevar el producto final al
rea de almacenamiento.
4. Manejar el montacargas
1. Realizar la limpieza del rea
administrativa, limpieza y
almacenamiento
N de
Nombre del Cargo Persona
s
Sueldo/Mensu
al [$]
Individual
Dcim Decim
Sueldo/Anua
o
o
l [$]
Tercer Cuart
o
o
65
Fondos
de
IESS/Anua C. T/ATotal/Grupa
Reserv
l
Individual
l
a
Gerente General
1500
18000
1500
318
1500
2187
23505
23505
Administrador
SecretarioContador
Bodeguero
1200
14400
1200
318
1200
1749,6
18867,6
18867,6
700
8400
700
318
700
1020,6
11138,6
11138,6
400
4800
400
318
400
583,2
6501,2
13002,4
Agricultor
Operario de la
mquina de
limpieza
Operario de la
mquina de
empaquetamiento
Vigilante
Personal de
Limpieza
10
500
6000
500
318
500
729
8047
80470
350
4200
350
318
350
510,3
5728,3
11456,6
350
4200
350
318
350
510,3
5728,3
22913,2
400
4800
400
318
400
583,2
6501,2
13002,4
400
4800
400
318
400
583,2
6501,2
13002,4
Costo
Total/Anua
l
207358,2
NOTA: Los sueldos de los obreros son mayores a los establecidos por el Ministerio de
Relaciones Laborales.
. Movimiento de tierra.
. Construccin de cerramiento
UNIDAD
CANTIDA
D
m2
m
20000
4000
COSTO
UNITARIO TOTAL
$ 0,25
$1
$ 5000
$ 4000
$ 9000
$ 70
$ 70000
$ 70000
$ 150
$ 30000
$ 30000
$ 109000
Parqueaderos y Estacionamientos
para carga y descarga.
Valor total de obras exteriores.
Fuente: Grupo de Trabajo
m2
300
15$
4500$
4500$
3.7
Pichincha
Cotopaxi
Tungurahua
Guayas
Ibarra
II
III
IV
VI
Ponderado
A
B
C
D
E
8
9
9
7
7
5
5
10
5
5
8
8
8
8
8
9
7
5
3
5
8
8
8
8
8
4
4
10
1
2
20% (I)
25% (II)
10% (III)
5% (IV)
10% (V)
30% (VI)
67
40
Fuente: Grupo de Trabajo
30
40
29
40
21
100%
A
B
C
D
E
Fuente: Grupo de Trabajo
II
III
IV
VI
Ponderado
0,2
0,23
0,23
0,18
0,18
0,17
0,17
0,33
0,17
0,17
0,20
0,20
0,20
0,20
0,20
0,31
0,24
0,17
0,10
0,17
0,20
0,20
0,20
0,20
0,20
0,19
0,19
0,48
0,05
0,10
0,2
0,25
0,1
0,05
0,1
0,3
0,19
0,20
0,32
0,14
0,15
3.7.2
NOTA: para la seleccin de las alternativas se investigo cuales son las zonas ms
productivas de los productos (brcoli, zanahoria, lechuga y choclo) a comercializar.
Para la seleccin del sector (parroquia) con mejores caractersticas cualitativas se
propone los siguientes criterios de seleccin:
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
Criterios
Alternativas
A
B
C
D
E
F
II
III
IV
VI
9
7
7
7
7
9
46
10
4
4
4
4
4
30
8
7
7
7
7
8
44
10
6
7
7
5
9
44
9
8
7
7
6
9
46
10
4
2
2
3
2
23
Ponderad
o
25% (I)
25% (II)
10% (III)
5% (IV)
10% (V)
25% (VI)
100%
A
0,20
B
0,15
C
0,15
D
0,15
E
0,15
F
0,20
Fuente: Grupo de Trabajo
II
III
IV
VI
Ponderado
0,33
0,13
0,13
0,13
0,13
0,13
0,18
0,16
0,16
0,16
0,16
0,18
0,23
0,14
0,16
0,16
0,11
0,20
0,20
0,17
0,15
0,15
0,13
0,20
0,43
0,17
0,09
0,09
0,13
0,09
0,25
0,25
0,10
0,05
0,10
0,25
0,29
0,15
0,13
0,13
0,14
0,15
69
ITEM
Opcin de Localizacin
Presidente
Urbina
Pinguil
Izamba
$ 1200000
$ 9000
$1400000
$ 9000
$ 2000000
$ 9000
$ 70000
$ 50000
$ 8000
$ 2500
$ 70000
$ 50000
$ 8000
$ 2500
$ 70000
$ 50000
$ 8000
$ 2500
$ 70000
$ 50000
$ 8000
$ 2500
$ 100
$ 20
$ 110
$ 20
$ 110
$ 20
$ 120
$ 20
$ 80
$ 10
$ 1,17
$ 4900
$1
$ 50
$ 1,17
$ 4900
$1
$ 50
$ 1,17
$ 4900
$1
$ 50
$ 1,17
$ 4900
$1
$ 50
$ 1,17
$ 4900
$1
$ 50
$ 1144572,17
$ 894582,17
$ 1344582,17
$ 1544592,17
$ 2144542,17
Cunchibamba
Cotal
$0
$ 9000
$ 1000000
$ 9000
$ 70000
$ 30000
$ 8000
$ 2500
$ 70000
$ 50000
$ 8000
$ 2500
$ 80
$ 10
$ 1,17
$ 4900
$1
$ 50
$ 124542,17
Poal
$ 750000
$ 9000
Tungurahua
Ambato
Cunchibamba
Panamericana Norte 10 km
70
Lechuga
2013
36172
2014
37064
2015
37979
2016
38915
2017
39875
Fuente: Grupo de Trabajo
Brcoli
Zanahoria
Choclo
41671
42699
43753
44832
45938
4764
4882
5002
5126
5252
16669
17080
17501
17933
18375
Total de
Productos
99276
107363
110012
112725
115506
71
Capacidad
550 productos/hora
Capacidad por Ao
202400 productos/ao
22 24 sacos/min
485760 sacos/ao
736000 kg/ao
Capacidad por ao
600000 productos
100000 kg
de 0,5 kg a 2 kg. Para los kg empaquetados por ao se tomo en cuenta que en los sacos
va ir la cantidad de 1 kg.
3.8.4
CAPTULO IV
ESTUDIO FINANCIERO
4.1 ANLISIS DE LOS COSTOS DEL PROYECTO
Costos directos:
Materias primas y materiales directos: en este rubro est incluido el costo
del material de empaquetamiento y el costos de las semillas del producto, en
los empaques de un kilogramo la cantidad de semillas es alrededor de 1000
semillas con un costo por kg de $ 0,68.
Tabla 77. Costo de materia prima y materiales directos
Materia prima y directos
Film poliestireno
Sacos Raschel
73
Costo anual
$ 6000
$ 5700
Semillas
Costo total
$ 100
$ 11800
10
500
6000
500
318
Fondos
de
Reserva
500
350
4200
350
318
350
$10436
350
4200
350
318
350
$20872
C/TAnual
$73180
NOTA: Esta tabla no consta el aporte al IESS, este valor se encontrara en cargas
sociales. Como cargas sociales encontraremos:
N De
Personas
74
Asignacin
Mensual
[Aporte
9.35%]
Valor
Anual
Agricultor
Operario de la maquinaria
de limpieza
Operario de la maquinaria
de empaquetamiento
10
$46,75
$5610
$32,725
$785,4
$32,725
$1570,8
N De
Personas
Asignacin
Mensual
[Aporte
12.15%]
Valor
Anual
10
$60.75
$7290
$42.525
$1020,6
$42.525
$2041,2
$10351,8
75
Costo anual
$ 2400
$ 900
$ 540
$ 360
$ 4200
Nota: Los costos de la camioneta, se colocaron en este tem, debido que estn inmerso
en las actividades para obtener el producto final (Procesos de Fabricacin del Bien)
tiles de aseo y seguridad: en este rubro se asignara un valor de $ 1000 por
ao, por la razn que depende en qu cantidad el personal de la empresa
utilice los diferentes tiles, entre los que tenemos:
Referente a los tiles de aseo se tiene:
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
Pulverizador Americano
Bandeja Plstica Multiuso
Senaletica de Piso
Escobillon Industrial Plastico
Bolsas Plasticas Prepicadas
Bolsas de Basura
Basureros Plasticos
Basureros de Acero Inoxidable
Mopas Secas
Mopas Humedas Rayon
Carros Estrujadores
400
400
400
4800
4800
4800
76
400
400
400
318
318
318
Fondos
de
Reserva
400
400
400
C/TAnual
$11836
$11836
$11836
NOTA: Cabe mencionar, que para el caso del bodeguero y del vigilante, no estn
establecidos por turnos, sino mas bien se pens en que la materia prima, herramientas y
dems insumos, necesitan el cuidado o supervisin de un personal mas.
Esta tabla no consta el aporte al IESS, este valor se encontrara en cargas sociales. Como
cargas sociales encontraremos:
Tabla 83. Costos de mano de obra indirecta (Aporte del Trabajador al IESS)
Nombre Del Cargo
Bodeguero
Vigilante
Personal de limpieza
Fuente: Grupo de Trabajo
N De Personas
2
2
2
Asignacin Mensual
$ 37,4
$ 37,4
$ 37,4
Valor Anual
$ 897,6
$ 897,6
$ 897,6
Las cargas sociales, las cuales aporta la empresa al IESS (costo de la empresa), es la que
est establecida en la tabla 62, cabe mencionar que el valor es del 12.15% (Dato
encontrado en la pgina del IESS), para lo cual se establece lo siguiente:
Tabla 84. Costo de mano de obra directa (Aporte del Patrono al IESS)
N De
Personas
Asignacin
Mensual
[Aporte
12.15%]
Valor
Anual
Bodeguero
$48.6
$1166.4
Vigilante
$48.6
$1166.4
Personal de Limpieza
$48.6
$1166.4
77
$3499.2
Gastos de administracin
Sueldos y salarios: en esta rubro va los sueldos de la parte administrativa, pero
vale tomar en cuenta que el administrador y la contadorasecretaria van a
designa un total de 6 horas diarias a la parte de administracin y las otras 2
horas van a designar a la parte de ventas, por lo cual los sueldos mostrados en la
tabla a continuacin solo van han tomar en cuenta que trabajan 6 horas, y las
otras 2 horas de trabajo van a contar en el tem de los sueldos de la rea de
ventas.
Tabla 85. Sueldos y salarios del rea administrativa
Nombre del Cargo
Gerente General
Administrador
Secretario-Contador
1500
900
525
18000
10800
6300
1500
900
525
318
318
318
Fondos
de
Reserva
1500
900
700
C/TAnual
$21318
$12918
$7843
78
N De Personas
1
1
1
Asignacin Mensual
$ 140.25
$ 84.15
$ 49.09
Valor Anual
$ 1683
$ 1009.8
$ 589.05
Las cargas sociales, las cuales aporta la empresa al IESS (costo de la empresa), es la que
est establecida en la tabla 62, cabe mencionar que el valor es del 12.15% (Dato
encontrado en la pgina del IESS), para lo cual se establece lo siguiente:
Tabla 87. Cargas sociales de los gastos administrativos (Aporte del Patrono al IESS)
N De
Personas
Asignacin
Mensual
[Aporte
12.15%]
Valor
Anual
Gerente General
$182.25
$2187
Administrador
$109.35
$1312.2
Secretario-Contador
$63.79
$765.45
$4264.65
N de
Sueldo/Mensual Sueldo/Anual Dcimo
Persona
[$]
[$]
Tercero
s
1
300
3600
300
1
175
2100
175
C/TAnual
$3900
$2275
N De Personas
Asignacin Mensual
1
$ 28.05
1
$ 16.36
CARGA SOCIAL TOTAL
Fuente: Grupo de Trabajo
Administrador
Secretario Contador
Valor Anual
$ 336.6
$ 196.35
$ 532,95
Tabla 89. Cargas sociales de los gastos de venta (Aporte del Patrono al IESS)
Nombre Del Cargo
N De
Personas
80
Asignacin
Mensual
[Aporte
12.15%]
Valor
Anual
Administrador
$36.45
$437.4
Secretario-Contador
$21.26
$255.15
$692.55
Costo
Creacin [$]
Costo de la
Chequera
[$/mes]
Costo de la
Chequera
[$/ao]
Costo
Listad
o
[$/mes]
Costo
Listado
[$/ao]
Costo
Anual
[$]
5,15
108
1,66
19,92
133,0
7
81
82
4.2
4.34.2 CUADRO DE COSTOS DE UN PROYECTO DE INVERSIN
4.4 Tabla 90. CUADRO DE COSTOS DE INVERSIN
4.5
4.11 COSTOS DE FABRICACION
4.22 COSTOS DIRECTOS
4.33 Materias primas y materiales directos
4.44 Mano de obra directa
4.55 Cargas sociales
4.66 GASTOS DE FABRICACION
4.77 Combustibles y lubricante
4.88 tiles de aseo y seguridad
4.99 Mano de obra indirecta
4.110
Cargas sociales
4.121
Energa
4.132
4.6 AO 1
4.7 AO 2
4.12 VAL 4.13 SUBT 4.14 VAL 4.15 SUBT
OR
OTAL
OR
OTAL
4.23
4.24
4.25
4.26
4.34 1180
4.36 1221
0
4.35
6,54 4.37
4.47 1081
4.45 1044
76,4
88
4.46
3 4.48
4.56 1035 4.57 126639 4.58 1071 4.59 131110
1,8
,8
7,22
,18
4.67
4.68
4.69
4.70
4.80 4348
4.78 4200
4.79
,26 4.81
4.91 1035
4.89 1000
4.90
,30 4.92
4.102 3
4.100 3
6761
5508 4.101
,43 4.103
4.113 3
4.111 3
622,
499,2 4.112
72 4.114
4.124 2
4.122 2
619,
530,2 4.123
52 4.125
4.135 1
4.133 1
138,
100
4.134
83 4.136
83
4.8 AO 3
4.16 VAL 4.17 SUBT
OR
OTAL
4.27
4.28
4.38 1258
3,04 4.39
4.49 1114
21,7
2 4.50
4.60 1103 4.61 13504
8,74
3,49
4.71
4.72
4.82 4478
,71 4.83
4.93 1066
,36 4.94
4.104 3
7864
,28 4.105
4.115 3
731,
40 4.116
4.126 2
698,
10 4.127
4.137 1
172,
99 4.138
4.9 AO 4
4.18 VAL 4.19 SUBT
OR
OTAL
4.29
4.30
4.40 1290
3,90 4.41
4.51 1142
62,9
7 4.52
4.62 1132 4.63 13848
0,22
7,10
4.73
4.74
4.84 4592
,91 4.85
4.95 1093
,55 4.96
4.106 3
8829
,81 4.107
4.117 3
826,
55 4.118
4.128 2
766,
90 4.129
4.139 1
202,
91 4.140
4.10 AO 5
4.20 VAL 4.21 SUBT
OR
OTAL
4.31
4.32
4.42 1318
2,63 4.43
4.53 1167
31,0
5 4.54
4.64 1156 4.65 141478
4,74
,42
4.75
4.76
4.86 4692
,12 4.87
4.97 1117
,17 4.98
4.108 3
9668
,54 4.109
4.119 3
909,
21 4.120
4.130 2
826,
67 4.131
4.141 1
228,
89 4.142
4.146 2
4.144 2
070,
4.143 Comunicaciones
000
4.145
60 4.147
4.155 4
4.157 4
153,1 4.156 49
299, 4.158 55
4.154 Otros costos de fabricacin
2
837,4
72
896,38
4.165 GASTOS DE ADMINISTRACION
4.166
4.167
4.168
4.169
4.179 4
4.176 Sueldos y salarios (Ejecutivos, personal 4.177 4
3564
aux.)
2079 4.178
,39 4.180
4.188 4
4.190 4
264,6
415,
4.187 Cargas sociales
5 4.189
19 4.191
4.201 1
4.199 1
035,
4.198 tiles de oficina
000
4.200
30 4.202
4.212 2
4.210 2
484,
4.209 Transporte (Viajes, viticos)
400
4.211
72 4.213
4.221 4 4.222 53 4.223 4
145,3
888,95
291, 4.224 55
4.220 Otros gastos de administracin
0
42
63
791,23
4.231 GASTOS DE VENTAS
4.232
4.233
4.234
4.235
4.245 6
4.243 6
392,
4.242 Sueldos y salarios
175 4.244
98 4.246
4.256 7
4.254 6
17,0
4.253 Cargas sociales
92,55 4.255
0 4.257
4.267 2
4.265 1
044,
4.264 Propaganda
975
4.266
72 4.268
4.278 1
4.276 1
863,
4.275 Gastos de viaje (Vendedores)
800
4.277
54 4.279
84
4.148 2
132,
72
4.159 4
428,
71
4.170
4.181 4
4871
,32
4.192 4
547,
65
4.203 1
066,
36
4.214 2
559,
26
4.225 4
420,
38
4.236
4.247 6
584,
77
4.258 7
38,5
1
4.269 2
106,
06
4.280 1
919,
45
4.149
4.160 57
573,27
4.171
4.182
4.193
4.204
4.215
4.226 57
464,97
4.237
4.248
4.259
4.270
4.281
4.150 2
187,
10
4.161 4
541,
65
4.172
4.183 4
6015
,54
4.194 4
663,
61
4.205 1
093,
55
4.216 2
624,
52
4.227 4
533,
10
4.238
4.249 6
752,
68
4.260 7
57,3
4
4.271 2
159,
76
4.282 1
968,
39
4.151
4.162 59
041,39
4.173
4.184
4.195
4.206
4.217
4.228 58
930,33
4.239
4.250
4.261
4.272
4.283
4.152 2
234,
34
4.163 4
639,
75
4.174
4.185 4
7009
,47
4.196 4
764,
35
4.207 1
117,
17
4.218 2
681,
21
4.229 4
631,
02
4.240
4.251 6
898,
54
4.262 7
73,7
0
4.273 2
206,
41
4.284 2
010,
91
4.153
4.164 60
316,69
4.175
4.186
4.197
4.208
4.219
4.230 60
203,22
4.241
4.252
4.263
4.274
4.285
4.286
4.297
4.308
Cuenta Corriente
4.319
Sumatoria
4.289 9
4.287 8 4.288 11
18,1
86,88
529,43
9
4.298
4.299
4.300
4.311 1
4.309 1 4.310 13
32,6
33,07
3,07
2
4.321 24
2028,6
4.320
5
4.322
4.291 9
4.290 11
45,7
936,42
3
4.301
4.302
4.313 1
4.312 13
36,6
2,62
0
4.323 25
4866,8
4
4.324
4.293 9
4.292 12
69,8
294,51
5
4.303
4.304
4.315 1
4.314 13
40,0
6,60
8
4.325 26
2512,8
4
4.326
4.295 9
4.294 12
90,8
608,02
0
4.305
4.306
4.317 1
4.316 14
43,1
0,08
0
4.327 26
9206,9
2
4.328
4.296 12
880,35
4.307
4.318
14
3,10
4.329 27
5021,7
9
4.330
4.331 Fuente: Grupo de Trabajo
4.332 NOTA: el costo de otros gastos de todos los tems es un doceavo del presupuesto para esa rea, y adems en la cuenta corriente solo en el
primer ao se toma en cuenta el costo de creacin de la cuenta en los aos siguientes se resto el valor. Los valores de los siguientes aos estn
establecidos
por
el
porcentaje
de
inflacin
30.----------------------------------------------------------------------------------------------------
85
dado
en
la
tabla
4.335
Precio=
costos
productos
+utilidad
4.338 Porcentaje
4.341 30%
4.344 50%
4.347 5%
4.350 15%
4.352
Brcoli
4.353
4.354
Precio=
121014.33
+utilidad=2,9+ utilidad ( 15 )
33337
Precio de la Zanahoria
4.355
4.356
Precio=
12101.43
+ utilidad(15 )
3811
Precio de la lechuga
4.357
Precio=
72608.60
+ utilidad(15 )
28938
86
4.339 USD
4.342 $72608.60
4.345 $121014.33
4.348 $12101.43
4.351 $36304.30
4.358
4.359
4.360
Precio=
36304.30
+ utilidad(15 )
13335
4.361 Nota: los precios de los productos son mayores a los de la competencia pero
como son productos orgnicos se justificara el precio.
87
4.362
4.363 Tabla 91. Cuadro de Presupuesto de Ingresos
4.364
PRESUPUESTO DE INGRESOS
4.366
4.367
AO 1
4.368
AO 2
4.369
AO 3
CAN 4.374 4.375
T 4.376
CAN 4.377 4.378
T 4.379
CAN 4.380 4.381
T
4.372
TIDAD P / U
OTAL
TIDAD P / U
OTAL
TIDAD P / U
OTAL
4.391
13
4.394
18
4.397
19
4.389
3333 4.390
9014,4 4.392
4269 4.393
4340,1 4.395
4375 4.396
4557,2
4.388
Brocoli
7 4,17
6
9 4,32
7
3 4,45
1
4.404
Zanahori
4.406 4.407
13
4.409 4.410
18
4.412 4.413
19
a
4.405
3811 3,65
910,88 4.408
4882 3,78
448,32 4.411
5002 3,89
468,84
4.426
11
4.429
11
4.421
2893 4.422 4.423
83 4.424
3706 4.425
0896,1 4.427
3797 4.428
7042,8
4.420
Lechuga
8 2,89
629,66
4 2,99
2
9 3,08
3
4.437
1333 4.438 4.439
41 4.440
1708 4.441 4.442
55 4.443
1750 4.444 4.445
58
4.436
Choclo
5 3,13
739,18
0 3,24
347,55
1 3,34
413,15
4.455
27
4.458
36
4.461
38
4.454
8294,1
4.457
9032,1
4.460
9482,0
4.452
TOTAL 4.453
8 4.456
6 4.459
3
4.468
(-)
DESCUENT
4.470 4.471
55
4.473 4.474
73
4.476 4.477
77
OS Y DEV.
4.469
65,88 4.472
80,64 4.475
89,64
4.487
27
4.490
36
4.493
38
4.484
VENTAS
4.486
2728,2
4.489
1651,5
4.492
1692,3
NETAS
4.485
9 4.488
1 4.491
9
4.500
4.373
88
4.370
AO 4
4.371
AO 5
CAN 4.383 4.384
T 4.385
CAN 4.386 4.387
T
TIDAD P / U
OTAL
TIDAD P / U
OTAL
4.400
20
4.403
21
4.398
4483 4.399
4438,7 4.401
4593 4.402
4007,0
2 4,56
8
8 4,66
7
4.415 4.416
20
4.418 4.419
21
4.414
5126 3,99
460,23 4.417
5252 4,08
415,96
4.432
12
4.435
12
4.430
3891 4.431
2985,5 4.433
3987 4.434
8741,4
5 3,16
2
5 3,23
9
4.446
1793 4.447 4.448
61 4.449
1837 4.450 4.451
64
3 3,42
381,34
5 3,50
252,74
4.464
40
4.467
42
4.463
9265,8
4.466
8417,2
4.462
7 4.465
7
4.382
4.479 4.480
4.478
4.494
81
85,32 4.481
4.496
40
4.495
1080,5
5 4.497
4.482 4.483
85
68,35
4.499
41
4.498
9848,9
2
4.502 NOTA: El tamao del proyecto est definido por la demanda insatisfecha ya que la capacidad de produccin de la empresa es mayor y la
capacidad instalada de los equipos tambin es mayor a la demanda insatisfecha, y esta se encuentra establecida en la tabla 28
4.503 NOTA: Cabe recalcar que la capacidad del proyecto es mayor, que la que establece la demanda insatisfecha por lo que se considero como
la capacidad del proyecto para el primer ao el 80% de la demanda insatisfecha y para el segundo el 100% de la demanda insatisfecha.
4.504
89
4.511
A
O1
4.518 272
728,29
4.525 126
639,80
4.532 146
088,49
4.539 115
29,43
4.546 134
559,06
4.553 538
88,95
4.560 806
70,11
4.567 133
,07
4.574 805
37,04
4.581 120
80,56
4.588 684
56,48
4.595 157
44,99
4.602 527
11,49
4.512
A
O2
4.519 361
651,51
4.526 131
110,18
4.533 230
541,33
4.540 119
36,42
4.547 218
604,91
4.554 557
91,23
4.561 162
813,68
4.568 132
,62
4.575 162
681,06
4.582 244
02,16
4.589 138
278,90
4.596 318
04,15
4.603 106
474,75
4.513 A
O3
4.520 381
692,39
4.527 135
043,49
4.534 246
648,90
4.541 122
94,51
4.548 234
354,38
4.555 574
64,97
4.562 176
889,41
4.569 136
,60
4.576 176
752,82
4.583 265
12,92
4.590 150
239,89
4.597 345
55,18
4.604 115
684,72
4.514
A
O4
4.521 401
080,55
4.528 138
487,10
4.535 262
593,45
4.542 126
08,02
4.549 249
985,43
4.556 589
30,33
4.563 191
055,11
4.570 140
,08
4.577 190
915,03
4.584 286
37,25
4.591 162
277,77
4.598 373
23,89
4.605 124
953,89
4.515
A
O5
4.522 419
848,92
4.529 141
478,42
4.536 278
370,50
4.543 128
80,35
4.550 265
490,15
4.557 602
03,22
4.564 205
286,92
4.571 143
,10
4.578 205
143,82
4.585 307
71,57
4.592 174
372,24
4.599 401
05,62
4.606 134
266,63
4.607
Fuente: Grupo de Trabajo
4.618
4.622 90
00
4.626 10
0000
4.630 87
032
4.615 1
4.619
4.623
4.627
4.631
4.632
4.633 IMPREVISTOS
4
4.636
4.637 TOTAL INVERSION FIJA
4.640
4.641 CAJA Y BANCOS
1
4.644
4.645 TOTAL INVERSION CORRIENTE
4.634 98 4.635
01,6
4.638 20 4.639
5833,6
4.642
4.643 1
6439,
49
4.646
4.647 1
6439,
49
4.653 0
4.655 12101,
43
4.657 1200
4.659 60
4.661 13361,
43
4.662
4.663 Fuente: Grupo de Trabajo
4.664 NOTA: los imprevistos se consider el 5 % de la suma de las inversiones y
referente al gasto de pre inversin se consider el 5% del costo total de inversin del
proyecto
4.669 Socios
4.673 Galo
91
4.670 Financi
amiento
4.674 $ 36450
4.671 Accion
es [%]
4.675 50
Cerda
4.677 Jorge
Escobar
4.680 Fuente: Grupo de Trabajo
4.678 $ 36450
4.679 50
4.720 17
0100
4.726 14
2099,
019
4.732 11
1367,
942
4.738 77
640,5
857
4.744 40
624,8
118
4.685
4.686
4.687
4.688
4.691
4.692
4.693
4.694
4.697
4.698
4.699
4.700
4.703
4.704
4.705
4.706
4.709IN
TERE 4.710AMOR 4.711CU 4.712SA
S
TIZACION
OTA
LDO
4.718 17
4.715
4.716
4.717
0100
4.721 16
4.723 $ 4.724 14
584,7 4.722 28000,
44.58
2099,
5
981
5,73
019
4.727 13
4.729 $ 4.730 11
854,6 4.728 30731,
44.58
1367,
544
07665
5,73
942
4.733 10
4.735 $ 4.736 77
858,3 4.734 33727,
44.58
640,5
744
35662
5,73
857
4.739 75
4.741 $ 4.742 40
69,95 4.740 37015,
44.58
624,8
711
77389
5,73
118
4.745 39
4.747 $
60,91 4.746 40624,
44.58
915
81184
5,73
4.748 0
4.749
4.750
92
4.755 2058
33,6
4.757 164
39,49
4.759 1336
1.43
4.761 2356
34.52
4.763 2430
00
4.765 7365
.48
4.768 El capital sobrante es la resta del total del capital necesario y el capital
disponible
si Y 1=Y 2 Q=
F
Pc v
4.780 VA
LOR
4.782
4.784 104
488
4.786 103
51.8
4.788
4.790 355
08
4.792 349
9.2
4.794 253
0,2
4.796 110
0
4.798 415
3.12
4.800
4.802 420
79
4.804 426
4.65
4.806 414
5.30
4.808
4.810 617
5
4.812 692
.55
4.814 197
5
4.816 886
.88
4.818
4.820 133
,07
4.822 221
094.89
4.838 Comunicaciones
4.840 GASTOS DE VENTAS
4.842 Gastos de viaje (Vendedores)
4.844 COSTO VARIABLE
4.846 Fuente: Grupo de Trabajo
4.839 2000
4.841
4.843 1800
4.845 20800
4.848
4.849 0,3
4.851 Q
4.852 0
4.854 I
4.855 0
4.858 72
608,5
4.857 CF
95
4.860 CV
4.861 0
4.864 72
608,5
4.863 CT
95
4.866 pe 4.867
4.869 Tot
al
costo 4.870 242
s
028,65
4.873 2,8
8547
4.872 PV
53
4.875
4.876
95
4.850 30
%
4.853 28
938
4.856 83
499,8
843
4.859 72
608,5
95
4.862 32
40
4.865 75
848,5
95
4.868 26
179,2
992
4.871
4.874
4.877
Lechuga
100000
80000
60000
Axis Title
40000
20000
0
0
10000
20000
30000
40000
Axis Title
4.880
4.883 Q
4.886 I
4.889 CF
4.892 CV
4.895 CT
4.881 0,5
4.884 0
4.887 0
4.890 12
1014,
325
4.893 0
4.896 12
1014,
325
4.898 pe 4.899
4.901 Tot 4.902 242
028,65
al
96
4.882 50
%
4.885 33
337
4.888 13
9166,
474
4.891 12
1014,
325
4.894 54
00
4.897 12
6414,
325
4.900 30
158,9
362
4.903
costo
s
4.905 4,1
7453
4.904 PV
501 4.906
4.907
4.908
Brocoli
150000
100000
Axis Title
50000
0
0
10000
20000
30000
40000
Axis Title
97
4.927 12 4.928 12
101,4
641,4
4.926 CT
325
325
4.931 34
47,69
4.929 pe 4.930
193
4.932 Tot
al
costo 4.933 242
s
028,65 4.934
4.936 3,6
5170
4.935 PV
49 4.937
4.938
Zanahoria
15000
I
10000
Axis Title
5000
0
0
1000
2000
3000
4000
5000
Axis Title
4.939
4.940 Grafico 12. Punto de Equilibrio de la Zanahoria
4.941 Tabla 102. Variables Punto de Equilibrio Choclo
4.943 0,1 4.944 15
5
%
4.947 13
4.945 Q
4.946 0
335
4.950 41
749,9
4.948 I
4.949 0
421
4.952 36 4.953 36
304,2
304,2
4.951 CF
975
975
4.956 16
4.954 CV
4.955 0
20
4.957 CT 4.958 36 4.959 37
304,2
924,2
4.942
98
975
975
4.962 12
063,7
554
4.960 pe 4.961
4.963 Tot
al
costo 4.964 242
s
028,65 4.965
4.967 3,1
3085
4.966 PV
43 4.968
4.969
Choclo
50000
40000
30000
Axis Title
20000
10000
0
0
5000
10000
15000
Axis Title
4.970
4.971 Grafico 13. Punto de Equilibrio del Choclo
4.972
4.973
4.974
4.975
4.976
4.977
4.978
CAPTULO V
4.981
4.983
4.984
4.1046
4.1047 UTILIDAD ENTES DE REPARTO (G I
H)
4.985 A
O 1
4.992 21
8204,
32
4.999 12
6639,
80
4.1006 91
564,5
2
4.1013 11
529,4
3
4.1020 80
035,0
9
4.1027 53
888,9
5
4.1034 26
146,1
4
4.1041 13
3,07
4.1048 26
013,0
7
4.1053
J 4.1054 REPARTO DE UTILIDADES (15%)
4.1055 39
01,96
4.1060
4.1061 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO (I K
J)
4.1062 22
111,11
4.1067
L 4.1068 IMPUESTO A UTILIDADES (23%)
4.1069 50
85,56
4.1076 17
025,5
5
4.990
A 4.991
VENTAS NETAS
4.997
B 4.998
COSTOS DE PRODUCCION
4.1004
4.1005 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS (A C
B)
4.1011
D 4.1012 COSTOS EN VENTAS
4.1018
E 4.1019 UTILIDAD NETA EN VENTAS (C - D)
4.1025
F 4.1026 COSTOS EN ADMINISTRACION
4.1032
4.1033 UTILIDAD NETA EN OPERACIN (E
G
- F)
4.1039
H 4.1040 COSTOS FINANCIEROS
4.1074
M 4.1075 UTILIDAD NETA (K - L)
4.986 A
O 2
4.993 28
9349,
97
4.1000 13
1110,1
8
4.1007 15
8239,
79
4.1014 11
936,4
2
4.1021 14
6303,
37
4.1028 55
791,2
3
4.1035 90
512,1
4
4.1042 13
2,62
4.1049 90
379,5
2
4.1056 13
556,9
3
4.1063 76
822,5
9
4.1070 17
669,2
0
4.1077 59
153,3
9
4.987 A
O 3
4.994 30
5384,
27
4.1001 13
5043,
49
4.1008 17
0340,
78
4.1015 12
294,5
1
4.1022 15
8046,
27
4.1029 57
464,9
7
4.1036 10
0581,
29
4.1043 13
6,60
4.1050 10
0444,
70
4.1057 15
066,7
0
4.1064 85
377,9
9
4.1071 19
636,9
4
4.1078 65
741,0
6
4.1084
R=
100
4.988 A
O 4
4.995 32
0896,
34
4.1002 13
8487,
10
4.1009 18
2409,
24
4.1016 12
608,0
2
4.1023 16
9801,
22
4.1030 58
930,3
3
4.1037 11
0870,
90
4.1044 14
0,08
4.1051 11
0730,
82
4.1058 16
609,6
2
4.1065 94
121,1
9
4.1072 21
647,8
7
4.1079 72
473,3
2
4.989 A
O5
4.996 33
5912,
53
4.1003 14
1478,
42
4.1010 19
4434,
11
4.1017 12
880,3
5
4.1024 18
1553,
76
4.1031 60
203,2
2
4.1038 12
1350,
53
4.1045 14
3,10
4.1052 12
1207,
43
4.1059 18
181,1
1
4.1066 10
3026,
31
4.1073 23
696,0
5
4.1080 79
330,2
6
4.1085
R=
17025.5544585.73
223533,09
4.1086 R=0,123
4.1087 Tabla 101. Rentabilidad del proyecto por ao
4.1088 AO
4.1089 1 4.1090
2
4.1094 RENTABI 4.1095 - 4.1096
3
4.1097 4.1098 0 4.1099 0
LIDAD
4.1100 %
0,1
0,065
0.095
23
4.1101 - 4.1102
12.
,12
,15
4
543
4.1103 4.1104 1 4.1105 1
6.5
9.5
2.4
5.5
433
4.1111 0
4.1112 1
4.1119
4.1122
4.1125
4.1128
4.1131
4.1134
4.1137 16
4.1136
439,49
4.1140 16
4.1139 191719
439,49
9000
36980
13911
27600
2660
1568
CALCULO DE LA DEPRECIACION
4.1147
4.1146
4.1145
RUBROS
VI
DA
UTIL
VALOR
INICIAL
101
4.1148 VALOR
RESIDUAL
4.1149
ALICUOTA
ANUAL
4.1151
113500
4.1152
4.1153
85125
4.1154
5675
4.1156
4.1158
18490
4.1159
3698
36980
4.1157
4.1160
Equipos de oficina
4.1161
500
4.1162
4.1165
Computadoras
4.1166
2160
4.1167
4.1168
4.1169
431,8
4.1170
Tractor
4.1171
27600
4.1172
4.1173
4.1174
5519,8
4.1175
Montacargas
4.1176
13911
4.1177
4.1178
4.1179
2782
4.1180
Muebles
4.1181
1568
4.1182
784
4.1184
156,8
196219
4.1187
4.1185
TOTAL
4.1186
4.1163
4.1183
4.1188
250
4.1164
104652
4.1189
50
18313,4
4.1236
4.1242
4.1203 UT
ILIDA
4.1202 INVE
D
RSIONES
NETA
4.1207 196219
4.1208
4.1212 4.1213 17
20169,05
025,55
4.1218 59
4.1217
153,39
4.1223 65
4.1222
741,06
4.1228 72
4.1227
473,32
4.1233 79
4.1232
330,26
4.1239 VA
LOR
RESID
4.1237 4.1238
UAL
4.1243 4.1244 4.12454.1246
4.1209 -196219
4.1210 -196219
4.1214 -3143,500636
4.1215 -2864,24
4.1219 59153,39468
4.1220 49110,08
4.1224 65741,05525
4.1225 49730,53
4.1229 72473,31907
4.1230 49952,82
4.1234 79330,2615
4.1235 49821,44
4.1240 104652
4.1247 VAN
4.1241 65724,14
4.1248 65255,76
102
4.1262
0
4.1270
1
4.1278
2
4.1286
3
4.1294
4
4.1302
5
4.1255
INVERS
IONES
4.1256
UTILIDA
D NETA
4.1257
DEPRECI
ACION
4.1263 196219
4.1271 20169,05
4.1272 17025,55
4.1273 18313,4
4.1279
4.1280 59153,39
4.1281 18313,4
4.1287
4.1288 65741,06
4.1289 18313,4
4.1295
4.1296 72473,32
4.1297 18313,4
4.1303
4.1304 79330,26
4.1305 18313,4
4.1310 4.1311
4.1264
4.1312
4.1318 4.1319
4.1320
4.1265
4.1313
4.1321
4.1258
INTERE
SES
4.1259
FLUJ
O NETO
4.1267 4.1266
196219,00
4.1275 31744
4.1274 16575
,90
4.1283 94041
4.1282 16575
,79
4.1291 10062
4.1290 16575
9,46
4.1299 10736
4.1298 16575
1,72
4.1307 11421
4.1306 16575
8,66
4.1314 VALOR 4.1315 10465
RESIDUAL
2
4.1322
4.1323 VAN
4.1326
4.1327 Fuente: Grupo de Trabajo
+
t
+VAN
VAN
VAN +
4.1328
t
++
TIR=t
4.1329
TIR=0,0975+ ( 0,80,0975 )
198359.26
( 198359.26
(110492.62 ) )
4.1330 TIR=0,549
4.1331
TIR=54.87
103
4.1260
F. N.
Act ( 9,75%)
4.1261
F. N.
Act. ( 80%)
4.1269 196219,0
0
4.1277 17636
,06
4.1285 29025
,25
4.1293 17254
,71
4.1301 10227
,26
4.1309 6044,
70
4.1317 5538,
41
4.1325 4.1324 19835
110492,6
9,26
2
4.1268 196219,00
4.1276 28924,
74
4.1284 78074,
97
4.1292 76122,
24
4.1300 73999,
94
4.1308 71732,
24
4.1316 65724,
14
PRC=
100
=1,822
54,87
4.1360
RB / C =1,11
Establecidos
los
valores de:
o VAN (+) La inversin producira ganancias por encima de la
rentabilidad exigida.
o TIR > Tasa de Inters (9.75%) por lo que el rendimiento obtenido
es mayor a la rentabilidad de la mejor alternativa especulativa de
igual riesgo, es decir La rentabilidad del proyecto es superior al
mnimo aceptable.
o Relacin Beneficio Costo > 1 significa que los ingresos netos son
superiores a los egresos netos. En otras palabras, los beneficios
(ingresos) son mayores a los sacrificios (egresos) y, en
consecuencia, el proyecto generar riqueza
104
4.1362
4.1370
4.1366 Papas
Brcoli
4.1367 Col
Zanahoria
4.1368 Cebollas
Ajo
4.1369 Lechuga
Choclo
Tomate
Otro
(especifique):__________
4.1371
2. En qu cantidad sus clientes compran este tipo de productos
4.1372 0,5 [Kg]
1,5 [Kg]
4.1373 1 [Kg]
2 [Kg]
105
4.1383
4.1384
4.1385
4.1386
4.1387
4.1388
4.1389
4.1390
4.1391
4.1392
4.1393
4.1394
4.1395
4.1396
4.1397
4.1398
ANEXO 2
106