Anda di halaman 1dari 3
  Nomor SOP 03.01.04.01
 

Nomor SOP

03.01.04.01

KEMENTERIAN AGAMA MADRASAH ALIYAH NEGERI NEGARA KABUPATEN JEMBRANA

Tanggal Pembuatan

30 Maret 2010

Tanggal Revisi

 

Tanggal Efektif

1 April 2010

 

Disahkan oleh

Kepala MAN Negara

 

SOP PELAKSANAAN ANGGARAN KOMITE MADRASAH

Dasar Hukum :

 

Kualifikasi Pelaksana

1. PP 48 tahun 2008 tentang Pendanaan Pendidikan

1. Jenis anggaran komite

2. Keppres 42 tahun 2002 tentang Pedoman Pelaksanaan Anggaran

2. Bendahara Penerimaan Anggaran Komite

3. Bendahara Pengeluaran Anggaran Komite

3. KMA Nomor 36 tahun 1999

4. Persetujuan pnerimaan dan pengeluaran anggaran komite

4. KMA Nomor 327 tahun 2001

5. Pedoman Penyusunan SOP di Lingkungan Kementerian Agama

 

Keterkaitan

Peralatan/Perlengkapan

1. Bendahara, bagian analsis anggaran dan penyusunan anggaran.

 

2. Kepala Madrasah

3. Kepala Urusan Tata Usaha

4. Komite Madrasah

5. Bagian/Fungsi-fungsi lain yang terkait

Peringatan

Pencatatan dan Pendataan

Yang boleh meminta pengeluaran dana adalah Ketua atau Koordinator Bagian/Fungsi yang ditunjuk

Pencatatan dan Pendataan

Definisi :

Pelaksanaan anggaran adalah kegiatan yang dilakukan oleh Bendahara dalam mengelola uang Madrasah yang berasal dari komite secara bertanggungjawab.

Pelaksana Mutu Baku Bendah Komite Persyaratan/ No Aktivitas Ket Kamad ara Madras Perleng- Waktu Output
Pelaksana
Mutu Baku
Bendah
Komite
Persyaratan/
No
Aktivitas
Ket
Kamad
ara
Madras
Perleng-
Waktu
Output
komite
ah
kapan
1.
Menerima dana dari
masyarakat, memasukkan
dana ke bank
Bukti setor
Diterimanya
bank
dana dari
masyarakat
dan uang
tersimpan di
bank
2.
Memasukkan bukti setor
dalam rekap penerimaan
Bukti setor
Terekapnya
Memuat
rekap
bukti setor
tanggal te-
penerimaan
penerimaan.
rima uang,
pihak-pihak
yg menye-
rahkan uang,
penerima
dana
B.
Pengeluaran
1.
Meminta anggaran
dengan membuat surat
permintaan dana yang
disahkan oleh ketua
komite Madrasah
Surat
1 hari
Surat yang
permintaan
disahkan
komite
madrasah
BAGIAN/
FUNGSI
Yang boleh
meminta
pengeluaran
dana adalah
ketua atau
koordinator
bagian/fung
si atau yang
ditunjuk

SOP Pelaksanaan Anggaran Komite Madrasah

Pelaksana Mutu Baku Bendah Komite Persyaratan/ No Aktivitas Ket Kamad ara Madras Perleng- Waktu Output
Pelaksana
Mutu Baku
Bendah
Komite
Persyaratan/
No
Aktivitas
Ket
Kamad
ara
Madras
Perleng-
Waktu
Output
komite
ah
kapan
2.
Mencocokkan permintaan
anggaran tersebut dengan
daftar anggaran
1 Jam
Kesesuaian
anggaran
dengan
daftar
anggaran
3.
Menyiapkan bukti kas
pengeluaran
Bukti kas
1 Jam
Bukti kas
pengeluaran
telah siap
4.
Menulis cek/kwitasi
sebesar uang yang
diminta dengan
membubuhkan materai
secukupnya
Cek/kwitansi
1 Jam
Cek/kwitansi
dan materai
yang siap
ditandatang
ani
5.
Buku cek/kwitansi
ditandatangani oleh ketua
komite madrasah
Cek/kwitansi
1 Hari
Buku
dan materai
cek/kwitansi
ditandatang
ani
6
Mencatat jumlah
pengeluaran tersebut
menurut bagian/fungsi
dan mata anggaran
1 Hari
Tercatatnya
jumlah
pengeluaran
menurut
bagian/fung
si dan mata
anggaran
7.
Meminta bukti
Bukti
1 Hari
Bukti
pengeluaran yang
pengeluaran
pengeluaran
dilakukan oleh
yang
bagian/fungsi
dilakukan
bagian/fung
si
8.
Melaporkan pengeluaran
uang kepada Ketua
Komite Madrasah
Laporan
1 Hari
Terlaporkan
pengeluaran
nya
pengeluaran
uang
9.
Melakukan pemeriksaan
kas bendaharawan
≤ 3
Lengkap
bulan
dengan
berita acara
pemeriksaan
dan disertai
register
penutupan
kas

SOP Pelaksanaan Anggaran Komite Madrasah

FLOWCHART SOP PELAKSANAAN ANGGARAN KOMITE MADRASAH

MULAI

MULAI

MULAI
MULAI
FLOWCHART SOP PELAKSANAAN ANGGARAN KOMITE MADRASAH MULAI MENERIMA DANA DARI MASYARAKAT DAN MEMASUKKAN KE BANK
MENERIMA DANA DARI MASYARAKAT DAN MEMASUKKAN KE BANK DANA/ANGGARAN DI BANK MEMASUKKAN BUKTI SETOR KEDALAM
MENERIMA DANA DARI MASYARAKAT
DAN MEMASUKKAN KE BANK
DANA/ANGGARAN
DI BANK
MEMASUKKAN BUKTI SETOR KEDALAM
REKAP PENERIMAAN
MEMINTA ANGGARAN
(SURAT PERMINTAAN DANA)
YANG DISAHKAN OLEH
KETUA KOMITE MADRASAH
PENCAIRAN
DANA/ANGGARAN
MENCOCOKKAN
TIDAK COCOK
PERMINTAAN
DENGAN DAFTAR
ANGGARAN
COCOK
MENIAPKAN BUKTI KAS PENGELUARAN
CEK/KWITANSI SEBESAR DANA DIMINTA
PENANDATANGAN BUKU CEK/KWITANSI
OLEH KETUA KOMITE MADRASAH
PENANDATANGAN BUKU CEK/KWITANSI OLEH KETUA KOMITE MADRASAH MENCATAT JUMLAH PENGELUARAN MENURUT BAGIAN/FUNGSI DAN MATA
MENCATAT JUMLAH PENGELUARAN MENURUT BAGIAN/FUNGSI DAN MATA ANGGARAN

MENCATAT JUMLAH PENGELUARAN MENURUT BAGIAN/FUNGSI DAN MATA ANGGARAN

MENCATAT JUMLAH PENGELUARAN MENURUT BAGIAN/FUNGSI DAN MATA ANGGARAN
MENCATAT JUMLAH PENGELUARAN MENURUT BAGIAN/FUNGSI DAN MATA ANGGARAN
MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI
MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI
MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI

MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI

MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI
MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI
MEMINTA BUKTI PENGELUARAN YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA
MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN

MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN

MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN
MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN
YANG DILAKUKAN OLEH BAGIAN/FUNGSI MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE SELESAI SOP
MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE

MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE

MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE
MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE
MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE SELESAI SOP Pelaksanaan Anggaran Komite Madrasah
MEMBUAT LAPORAN KEUANGAN MELAKUKAN PEMERIKSAAN KAS BENDAHARA KOMITE SELESAI SOP Pelaksanaan Anggaran Komite Madrasah

SELESAI

SOP Pelaksanaan Anggaran Komite Madrasah