Jurisprudencia Lavado de Dinero

JURISPRUDENCIA LAVADO DE DINERO
Novena poca
Registro: 191267
Instancia: Tribunales Colegiados de Circuito
Jurisprudencia
Fuente: Semanario Judicial de la Federacin y su Gaceta
XII, Septiembre de 2000
Materia(s): Penal
Tesis: I.2o.P. J/13
Pgina: 629
OPERACIONES
CON
RECURSOS
DE
PROCEDENCIA
ILCITA.
ACREDITAMIENTO DEL CUERPO DEL DELITO.
Para que se acredite la corporeidad del delito de operaciones con recursos de
procedencia ilcita, previsto en el artculo 400 bis, prrafo primero, del Cdigo
Penal Federal, no es imprescindible que se demuestre la existencia de un tipo
penal diverso, porque de conformidad con el prrafo sexto del mismo artculo,
basta que no se demuestre la legal procedencia de los recursos y que existan
indicios fundados de la dudosa procedencia de los mismos para colegir la ilicitud
de su origen; de otra manera, la intencin del legislador de reprimir tales
conductas se anulara ante la necesidad de demostrar plenamente el ilcito que dio
origen a esos recursos.
SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL PRIMER
CIRCUITO.
Amparo directo 1418/99. 12 de julio de 2000. Unanimidad de votos. Ponente: Juan
Wilfrido Gutirrez Cruz. Secretaria: Gabriela Gonzlez Lozano.
Nota: Por ejecutoria de fecha 4 de abril de 2001, la Primera Sala declar
inexistente la contradiccin de tesis 89/2000-PS en que particip el presente
criterio.
TESIS AISLADAS
1
Novena poca
Registro: 164252
Tesis Aislada
XXXII, Julio de 2010
Materia(s): Penal
Tesis: VII.1o.(IV Regin) 6 P
Pgina: 2054
REDUCCIN DE LA PENA EN DELITOS PATRIMONIALES PREVISTA EN EL
ARTCULO 203, PRRAFO SEGUNDO, DEL CDIGO PENAL PARA EL ESTADO DE
TABASCO. NO PROCEDE CUANDO EL ANTIJURDICO COMETIDO SEA CALIFICADO
O SE TRATE DEL DELITO DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA
ILCITA, AUN CUANDO SE HAYA RESTITUIDO LA COSA O ENTREGADO SU VALOR
Y SE HAYAN SATISFECHO LOS DAOS Y PERJUICIOS CAUSADOS.
El artculo 203 del Cdigo Penal para el Estado de Tabasco establece dos privilegios de
los que puede gozar quien cometa un delito contra el patrimonio: a) la no aplicacin de
sancin alguna y b) la reduccin en una mitad de la sancin correspondiente al delito
cometido. Para tener derecho a la hiptesis inicial, el primer prrafo de la disposicin en
cita prev que es necesario que: 1) el agente no sea reincidente; 2) se restituya el objeto
del delito y se satisfagan los daos y perjuicios (en caso de no ser posible la restitucin,
entonces, se cubra el valor del objeto, ms los daos y perjuicios) y 3) todo lo anterior
ocurra antes de que el Ministerio Pblico tome conocimiento del delito. Asimismo,
establece dos supuestos en los que no procede el otorgamiento de esos beneficios: a)
que se trate de delitos calificados o b) que se trate de delitos de operaciones con recursos
de procedencia ilcita. Por su parte, el prrafo segundo del mismo precepto legal regula el
beneficio de la disminucin de la pena hasta en una mitad "en los mismos supuestos",
siempre y cuando el agente: 1) restituya la cosa o entregue su valor antes de dictarse
sentencia y 2) satisfaga los daos y perjuicios causados. Ahora bien, conforme a la
interpretacin gramatical, sistemtica y funcional de ambos prrafos, debe considerarse al
ordenamiento jurdico como un todo para buscar el sentido lgico objetivo de la norma en
conexin con otras que existen dentro de l, es decir, la aplicacin de la ley en su
conjunto y no de forma aislada, ya que se encuentra condicionada, en su sentido y
alcance, por las dems normas del contexto del cual forma parte, ya que, sin perder de
vista el significado o el uso de las palabras utilizadas en el texto, es posible inferir que
para la reduccin de la pena son aplicables las hiptesis alusivas a la excusa absolutoria
precedente, ya que opera "en los mismos supuestos". Por tanto, cuando el delito cometido
contra el patrimonio sea calificado (entendindose por ste cuando su forma bsica se
complemente o se le adicionen agravantes que se derivan de circunstancias que la
condicionan y califican) o cuando se trate del delito de operaciones con recursos de
procedencia ilcita, no procede la reduccin de la sancin a imponer, sin que obste que se
hubiese restituido la cosa o entregado su valor y se hayan satisfecho los daos y

perjuicios causados, por ser stas otras condicionantes aadidas.
PRIMER TRIBUNAL COLEGIADO DE CIRCUITO DEL CENTRO AUXILIAR DE LA
CUARTA REGIN.
Amparo directo 1252/2009. 4 de marzo de 2010. Unanimidad de votos. Ponente: Jorge
Sebastin Martnez Garca. Secretario: Ismael Martnez Reyes.
2
Novena poca
Registro: 166905
Tesis Aislada
XXX, Julio de 2009
Materia(s): Penal
Pgina: 1997
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. LA MODALIDAD DE
ADQUISICIN DE BIENES RACES DE ESTE DELITO NO ACTUALIZA LA DIVERSA
DE INVERSIN, SI SLO SE ADQUIEREN PARA HABITARSE Y NO PARA SU
EXPLOTACIN COMERCIAL O LUCRATIVA.
El delito de operaciones con recursos de procedencia ilcita previsto en el artculo 400 bis
del Cdigo Penal Federal se configura cuando el agente activo realice cualquiera de las
siguientes conductas: adquiera, enajene, administre, custodie, cambie, deposite, d en
garanta, invierta, transporte o transfiera recursos, derechos o bienes de procedencia
ilegal; las cuales constituyen modalidades del delito que se actualizan de manera
autnoma, sin que esto signifique, necesariamente, que se excluyan, como puede ocurrir
con las relativas a "adquirir" e "invertir". As, con la obtencin de bienes races con
recursos de procedencia ilcita, adems de tipificarse la modalidad de adquisicin, puede
actualizarse la de inversin, aunque esta ltima depender de la intencin del sujeto
activo, esto es, si con la adquisicin del bien raz pretende obtener ganancias o
dividendos como, por ejemplo, cuando se adquieran para arrendarlos, venderlos o
lotificarlos; lo que no acontece cuando se trata de un inmueble tipo vivienda que obtiene
para habitarse y no para su explotacin comercial o lucrativa. De ah que la modalidad
"inversin" en bienes o derechos con recursos econmicos de procedencia ilcita no debe
estimarse aplicable, como regla general, al supuesto fctico de adquirir bienes inmuebles
cuando de autos no se infiera la intencin de obtener ganancias o dividendos. De no
entenderse de esta manera, y considerar que toda compra de bienes races es una
inversin, la modalidad "adquisicin" sera ociosa, lo que no es aceptable conforme al
principio interpretativo de la no redundancia.
CUARTA REGIN.
Amparo en revisin 333/2006. 18 de marzo de 2009. Unanimidad de votos. Ponente:
Jorge Sebastin Martnez Garca. Secretarios: Jess Garza Villarreal, Ismael Martnez
Reyes y Jos Vega Luna.
3
Novena poca
Registro: 166904
Tesis Aislada
XXX, Julio de 2009
Materia(s): Penal
Pgina: 1998
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. PARA DEMOSTRAR
LA MODALIDAD DE "INVERSIN" DE ESTE DELITO DEBEN INVOCARSE LOS
MEDIOS DE CONVICCIN QUE ACREDITEN A SU VEZ LA DIVERSA DE
"ADQUISICIN" DEL BIEN O DERECHO DE QUE SE TRATE.
Las modalidades "adquisicin" e "inversin" en el delito de operaciones con recursos de
procedencia ilcita previstas en el artculo 400 bis del Cdigo Penal Federal,
gramaticalmente significan "comprar" y "gastar", respectivamente, lo que implica que cada
una constituye un delito autnomo y que no se excluyen, necesariamente, una de la otra,
pues pueden tipificarse ambas con la misma conducta, dependiendo de la naturaleza del
acto o hecho jurdicos celebrados para la obtencin del bien o derecho materia de la
operacin, ya que para invertir primero hay que adquirir, y se invierte cuando se adquiere
un derecho o bien que, especulativamente, puede generar ganancias; es decir, al adquirir
se agota la conducta, en tanto que la inversin es permanente y cobra vida despus de la
adquisicin, como ocurre con la compra de acciones en sociedades mercantiles con
recursos de procedencia ilcita que da lugar a la actualizacin de la modalidad de
adquisicin, porque representa la incorporacin de un bien o derecho a la esfera
patrimonial del agente activo del delito y al mismo tiempo actualiza la diversa de invertir
en bienes o derechos, ya que implica la aplicacin del caudal econmico obtenido
ilcitamente con nimo de obtener dividendos o ganancias; en consecuencia, para
demostrar la modalidad de "inversin" deben invocarse los medios de conviccin que
acrediten a su vez la diversa de "adquisicin" del bien o derecho de que se trate.
CUARTA REGIN.
4
Novena poca
Registro: 166903
Tesis Aislada
XXX, Julio de 2009
Materia(s): Penal
Pgina: 1999
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. PARA QUE SE

CONFIGURE ESTE DELITO PREVISTO EN EL ARTCULO 400 BIS DEL CDIGO
PENAL FEDERAL, BASTA QUE SE DEMUESTRE UNA O MS DE LAS
MODALIDADES DESCRITAS EN L, POR CONSTITUIR CADA UNA FIGURAS
TPICAS AUTNOMAS.
De acuerdo con el artculo 400 bis del Cdigo Penal Federal, el delito de operaciones con
recursos de procedencia ilcita se configura mediante la realizacin de cualquiera de las
conductas siguientes: adquirir, enajenar, administrar, custodiar, cambiar, depositar, dar en
garanta, invertir, transportar o transferir recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad
ilcita; en consecuencia, para que se acredite ese delito basta que se demuestre una o
ms de las modalidades descritas, por constituir cada una figuras tpicas autnomas.
CUARTA REGIN.
5
Novena poca
Registro: 170941
Tesis Aislada
XXVI, Noviembre de 2007
Materia(s): Penal
Tesis: I.9o.P.67 P
Pgina: 736
ENCUBRIMIENTO POR RECEPTACIN Y POR FAVORECIMIENTO, Y OPERACIONES
CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. SON DELITOS DIVERSOS Y NO UNO
MISMO QUE DIFIERA SLO EN GRADO.
De la exposicin de motivos que dio lugar a la reforma del Cdigo Penal Federal del 29 de
diciembre de 1984 se advierte la propuesta para incluir en su artculo 400 las figuras
delictivas de encubrimiento por receptacin y por favorecimiento, con el objeto de
sancionar a quienes maliciosamente adquieran objetos cuya procedencia es delictuosa;
por su parte, de la diversa exposicin de motivos a la reforma publicada en el Diario
Oficial de la Federacin el 13 de mayo de 1996 se colige la consideracin de contemplar
como nuevo delito el "lavado de dinero" (operaciones con recursos de procedencia ilcita)
en el artculo 400 bis del cdigo penal en cita, previsto entonces en el numeral 115 Bis del
Cdigo Fiscal de la Federacin (vigente hasta el 13 de mayo de 1996), en atencin a que
deba ser ms amplia la proteccin de los bienes jurdicos tutelados. Luego, si fueron
motivos diversos los que propiciaron la creacin de ambas figuras jurdicas es inconcuso
que no se trata de un mismo delito que difiera slo en grado, pues adems su
denominacin y naturaleza jurdica denotan autonoma e independencia, atendiendo a
que para su integracin se actualizan elementos propios y diferentes entre s, pues el
delito de encubrimiento requiere del nimo de lucro y que en el actuar del activo est
implcita la voluntad o intencin de sacar provecho de una cosa; mientras que en el
diverso delito de operaciones con recursos de procedencia ilcita el nimo del activo
consiste en ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen, localizacin,
destino o propiedad de recursos, esto es, se disfraza el origen ilcito de los fondos,
convirtiendo los recursos provenientes de actividades ilegales en fuentes legales (lavado
de dinero), a travs de instituciones financieras; adicionalmente, en el delito de
encubrimiento el sujeto pasivo es el Estado y el bien jurdico tutelado es la administracin
de justicia y la seguridad pblica, en tanto que en el delito de operaciones con recursos
ilcitos el sujeto pasivo es la seguridad pblica, la seguridad del sistema financiero y la
economa nacional, y el bien jurdico tutelado es la salud, la vida, la integridad fsica y el
patrimonio, afectados por actividades del narcotrfico y la delincuencia organizada, la
seguridad de la nacin, la estabilidad y el sano desarrollo de la economa nacional, as
como la preservacin de los derechos humanos y la seguridad pblica; siendo
adicionalmente regulado el primero de ellos en el captulo I y el segundo en el captulo II
del Cdigo Penal Federal.
NOVENO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL PRIMER CIRCUITO.
Amparo directo 262/2007. 15 de octubre de 2007. Unanimidad de votos. Ponente: Emma
Meza Fonseca. Secretario: Trinidad Vergara Ortiz.
6
Novena poca
Registro: 177442
Tesis Aislada
XXII, Agosto de 2005
Materia(s): Penal
Tesis: II.2o.P.122 P
Pgina: 2035
SOBRESEIMIENTO EN EL PROCEDIMIENTO PENAL FEDERAL. PROCEDE CUANDO
LA RESOLUCIN DE LIBERTAD A FAVOR DEL INCULPADO SE DA EN VIRTUD DE
QUE LAS PRUEBAS APORTADAS EN EL PROCESO REFLEJAN QUE LOS HECHOS
QUE MOTIVARON LA AVERIGUACIN PREVIA NO SON DE NATURALEZA
DELICTIVA Y, POR ENDE, SE ACREDITA UNA EXCLUYENTE DEL DELITO.
Del anlisis de las consideraciones relacionadas con el proceso legislativo que dio origen
a las reformas de diversos artculos del Cdigo Federal de Procedimientos Penales, entre
ellos el artculo 167, publicadas en el Diario Oficial de la Federacin el doce de enero de
mil novecientos ochenta y ocho, se colige la compatibilidad existente entre el citado
numeral y el artculo 298, fraccin IV, del cdigo adjetivo mencionado, en el aspecto
relativo a que procede el sobreseimiento en la causa penal cuando en el auto de libertad
por falta de elementos para procesar se hubiera determinado que el hecho que se
atribuye a un inculpado no es de naturaleza delictiva, no as en el caso de que exista
insuficiencia de pruebas para acreditar el cuerpo del delito, pues su procedencia se
encuentra vinculada hasta en tanto prescriba la accin penal. Por tanto, cuando en un
caso determinado, por ejemplo, en el ilcito de operaciones con recursos de procedencia
ilcita, el Juez del proceso estima que los hechos que motivaron la averiguacin previa no
son delictuosos, toda vez que sostiene categricamente que las pruebas aportadas en el
proceso reflejaban que el dinero asegurado al inculpado era de procedencia lcita, postura
fortalecida al hacer referencia que se acreditaba la excluyente del delito establecida en la

fraccin II del artculo 15 del Cdigo Penal Federal, figura jurdica que evidentemente
incide en determinar la inexistencia de un delito, esta situacin, adems de originar una
resolucin de libertad a favor del inculpado, hace procedente el sobreseimiento, conforme
al citado artculo 298, fraccin IV.
SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL SEGUNDO CIRCUITO.
Amparo en revisin 255/2004. 11 de febrero de 2005. Unanimidad de votos. Ponente:
Manuel Baribar Constantino. Secretario: Jess Terrquez Basulto.
7
Novena poca
Registro: 181088
Tesis Aislada
XX, Julio de 2004
Materia(s): Penal
Tesis: XVII.2o.P.A.17 P
Pgina: 1754
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. NO ES REQUISITO DE
PROCEDIBILIDAD QUE SE REQUIERA AL INCULPADO SOBRE LA LEGITIMIDAD DE
LOS RECURSOS UTILIZADOS PARA LA ADQUISICIN DE BIENES MUEBLES O
INMUEBLES.
Para que se acredite el cuerpo del delito de operaciones con recursos de procedencia
ilcita, previsto en el artculo 400 bis, primer prrafo, del Cdigo Penal Federal, se requiere
la existencia de indicios fundados o la certeza de que aqullos provienen directa o
indirectamente, o representan las ganancias derivadas de la comisin de algn delito,
para colegir la ilicitud del origen de tales bienes, como lo establece el prrafo sexto del
citado precepto legal; por ello, no puede considerarse como requisito de procedibilidad
que el agente del Ministerio Pblico de la Federacin deba requerir al inculpado sobre la
legal procedencia de los bienes muebles o inmuebles que hubiere adquirido, en todo caso
corresponde a aqul, durante la secuela procesal, aportar las pruebas idneas para
desvirtuar los indicios que recabe el rgano persecutor de los delitos y luego acreditar la
procedencia legtima de los recursos obtenidos con los que se presume adquiri tales
bienes.
SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIAS PENAL Y ADMINISTRATIVA DEL
DCIMO SPTIMO CIRCUITO.
Amparo en revisin 328/2003. 20 de febrero de 2004. Unanimidad de votos. Ponente:
Olivia Heiras de Mancisidor. Secretario: Julio Csar Montes Garca.
Vase: Apndice al Semanario Judicial de la Federacin 1917-2000, Actualizacin 2001,
Tomo II, Materia Penal, pgina 109, tesis 77, de rubro: "OPERACIONES CON
RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. ACREDITAMIENTO DEL CUERPO DEL
DELITO."
8
Novena poca
Registro: 185532
Instancia: Segunda Sala
Tesis Aislada
XVI, Noviembre de 2002
Materia(s): Constitucional, Administrativa
Tesis: 2a. CXLIII/2002
Pgina: 451
ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO. EL ARTCULO 81-A
DE LA LEY GENERAL RELATIVA, REFORMADO MEDIANTE DECRETO PUBLICADO
EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIN EL PRIMERO DE JUNIO DE DOS MIL
UNO, NO VIOLA EL ARTCULO 5o. DE LA CONSTITUCIN FEDERAL.
El artculo 5o. de la Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos tutela la
libertad de trabajo al sealar que a ninguna persona podr impedirse que se dedique a la
profesin, industria, comercio o trabajo que le acomode, siendo lcitos y que su ejercicio
no podr vedarse o restringirse sino, con los requisitos y bajo las condiciones que el
propio numeral establece, entre ellas, que no se afecte el inters pblico. En ese orden,
se concluye que el artculo 81-A de la Ley General de Organizaciones y Actividades
Auxiliares del Crdito, reformado mediante decreto publicado en el Diario Oficial de la
Federacin el primero de junio de dos mil uno, no contraviene la disposicin constitucional
mencionada, pues, con dicha reforma, materialmente se dispuso que slo las instituciones
y organizaciones del crdito (instituciones de crdito y casas de cambio), autorizadas por
la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, pueden comprar y vender billetes, piezas
acuadas, metales, cheques de viajero, monedas, documentos a la vista con
denominacin y pagaderos en moneda extranjera, cuando se trate de operaciones hasta
por un monto equivalente no superior a diez mil dlares diarios de los Estados Unidos de
Amrica por cada cliente, y se deroga la anterior fraccin V, de dicho numeral que
autorizaba la compra y venta de divisas mediante transferencias bancarias sin requerir
autorizacin oficial y sin lmite de monto, con lo que se limitaron las operaciones de los
"centros cambiarios" que prcticamente funcionan sin autorizacin oficial. Adems, tal
dispositivo no viola el referido artculo constitucional, porque si bien es cierto que limita
una actividad comercial, ello se hace en funcin del inters pblico, pues segn se
desprende de las etapas del proceso legislativo de la reforma en comento, la intencin de
las limitaciones descritas fue regular y armonizar la normatividad de las casas de cambio,
proporcionar mayor seguridad jurdica a los usuarios de este servicio estatalmente
autorizado, lograr un mejor control y supervisin de las operaciones cambiarias y detectar
su realizacin con recursos de procedencia ilcita, motivos todos estos que guardan
correspondencia con el inters pblico.
Amparo en revisin 80/2002. Casa Wong Multiservicios, S.A. de C.V. 25 de septiembre de
2002. Unanimidad de cuatro votos. Ausente: Guillermo I. Ortiz Mayagoitia. Ponente: Jos
Vicente Aguinaco Alemn. Secretaria: Mara Antonieta del Carmen Torpey Cervantes.
9
Novena poca
Registro: 185531
Tesis Aislada

Tesis: 2a. CXLVI/2002
Pgina: 452
ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO. EL ARTCULO 81-A
DE LA LEY GENERAL RELATIVA, REFORMADO POR DECRETO PUBLICADO EN EL
DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIN EL PRIMERO DE JUNIO DE DOS MIL UNO, NO
ORIGINA EL ESTABLECIMIENTO DE MONOPOLIOS, ESTANCOS NI DE PRCTICAS
MONOPLICAS PROHIBIDOS POR EL ARTCULO 28 DE LA CONSTITUCIN
FEDERAL.
El artculo 28 de la Ley Fundamental establece que en los Estados Unidos Mexicanos
quedan prohibidos los monopolios, las prcticas monoplicas y los estancos, los cuales
constituyen, respectivamente, toda concentracin o acaparamiento en una o pocas manos
de artculos de consumo necesario y que tenga por objeto obtener el alza de los precios;
todo acuerdo, procedimiento o combinacin de los productores, industriales, comerciantes
o empresarios de servicios, que de cualquier manera hagan, para evitar la libre
concurrencia o la competencia entre s y obligar a los consumidores a pagar precios
exagerados; y todo lo que constituya una ventaja exclusiva indebida en favor de una o
varias personas determinadas, en perjuicio del pblico en general o de alguna clase
social. En ese tenor, la reforma al artculo 81-A de la Ley General de Organizaciones y
Actividades Auxiliares del Crdito, mediante decreto publicado en el Diario Oficial de la
Federacin el primero de junio de dos mil uno, no infringe el citado precepto
constitucional, pues no da nacimiento a un monopolio, a una prctica monoplica o a un
estanco, sino que, por el contrario, tiene como finalidad proporcionar un beneficio a la
colectividad, es decir, tiene como propsito armonizar la definicin legal que regula las
actividades de las casas de cambio; que se proporcione una mayor seguridad a los
usuarios del servicio que presten los denominados "centros cambiarios", mediante un
mayor control en ellos y que se puedan detectar operaciones con recursos de
procedencia ilcita. Adems, con tal reforma no se le depara perjuicio a las clases
sociales, en tanto que por stas han de entenderse aquellos grupos protegidos por la
propia Constitucin Federal, como son, la clase trabajadora, la indgena, la campesina, de
los industriales, los comerciantes, etctera y, evidentemente, las personas dedicadas a la
venta de divisas y dems actividades previstas en el referido artculo 81-A, no
representan, por s solas, una clase social destacada.
10
Novena poca
Registro: 185530
Tesis Aislada
Tesis: 2a. CXLII/2002
Pgina: 453
ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO. EL ARTCULO 95

DE LA LEY GENERAL RELATIVA, APROBADA POR DECRETO PUBLICADO EN EL
DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIN EL PRIMERO DE JUNIO DE DOS MIL UNO, ES
HETEROAPLICATIVO.
El artculo 95 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito,
entre otros aspectos, prev que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico,
considerando la opinin de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, dictar
disposiciones de carcter general que tengan como finalidad establecer medidas y
procedimientos para prevenir y detectar en las organizaciones auxiliares de crdito, casas
de cambio y dems sociedades que desarrollen actividades en los trminos del artculo
81-A de la ley en cita, actos u operaciones que puedan ubicarse en los supuestos del
artculo 400 bis del Cdigo Penal Federal (delito de operaciones con recursos de
procedencia ilcita), incluyendo la obligacin a cargo de las sociedades de presentar a la
Secretara, por conducto de la referida Comisin, reportes peridicos sobre las
operaciones y los servicios que realicen con sus clientes y usuarios, por los montos y en
los supuestos que en dichas disposiciones de carcter general se establezcan, y que su
violacin ser sancionada con multa de doscientos a cien mil das de salario mnimo
general vigente en el Distrito Federal o del 10% al 100% del monto de la operacin de que
se trate, conforme al procedimiento previsto en el artculo 88 de la ley en mencin. En tal
virtud, como la reforma al precepto citado en primer lugar, aprobada por decreto publicado
en el Diario Oficial de la Federacin el primero de junio de dos mil uno, por su sola
entrada en vigor, no vincula a los gobernados, sino que nicamente puede actualizarse en
su perjuicio, hasta que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico emita las
mencionadas disposiciones de carcter general, se concluye que el argumento relativo a
que el artculo 95 de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del
Crdito contraviene los artculos 22 y 31, fraccin IV, de la Constitucin Poltica de los
Estados Unidos Mexicanos, es inoperante, en tanto que la individualizacin de dicha
norma se encuentra condicionada a una actuacin especfica de la sealada Secretara y
del propio contribuyente, la que an no se efecta.
11
Novena poca
Registro: 191267
Jurisprudencia
Materia(s): Penal
Tesis: I.2o.P. J/13
Pgina: 629
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. ACREDITAMIENTO
DEL CUERPO DEL DELITO.
Para que se acredite la corporeidad del delito de operaciones con recursos de
procedencia ilcita, previsto en el artculo 400 bis, prrafo primero, del Cdigo Penal
Federal, no es imprescindible que se demuestre la existencia de un tipo penal diverso,
porque de conformidad con el prrafo sexto del mismo artculo, basta que no se
demuestre la legal procedencia de los recursos y que existan indicios fundados de la
dudosa procedencia de los mismos para colegir la ilicitud de su origen; de otra manera, la
intencin del legislador de reprimir tales conductas se anulara ante la necesidad de
demostrar plenamente el ilcito que dio origen a esos recursos.
SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO EN MATERIA PENAL DEL PRIMER CIRCUITO.
Nota: Por ejecutoria de fecha 4 de abril de 2001, la Primera Sala declar inexistente la
contradiccin de tesis 89/2000-PS en que particip el presente criterio.
12
Novena poca
Registro: 191220
Tesis Aislada
Materia(s): Penal
Tesis: V.2o.35 P
Pgina: 779
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA, DELITO DE. PARA SU
CONFIGURACIN SE REQUIERE LA COMPROBACIN, ENTRE OTROS, DE UN
ELEMENTO NORMATIVO.
El delito de operaciones con recursos de procedencia ilcita, previsto y sancionado por el
artculo 400 bis del Cdigo Penal Federal, requiere para su integracin que se demuestre
en autos, entre otras cuestiones, que los recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza, provienen efectivamente de actividades ilcitas, si se toma en cuenta que
dicha circunstancia es un elemento normativo de dicho injusto, de conformidad con lo
previsto en el penltimo prrafo del citado artculo 400 bis, el cual dispone: "Para efectos
de este artculo se entiende que son producto de una actividad ilcita, los recursos,
derechos o bienes de cualquier naturaleza, cuando existan indicios fundados o certeza de
que provienen directa o indirectamente, o representan las ganancias derivadas de la
comisin de algn delito y no pueda acreditarse su legtima procedencia.". Lo anterior es
as si se considera que el elemento normativo se define como aquellas situaciones o

conceptos complementarios impuestos en los tipos que requieren de una valoracin
cognoscitiva, jurdica, cultural o social. De ah que en el caso se estime el concepto
aludido como un elemento normativo por definirlo as el propio tipo penal.
SEGUNDO TRIBUNAL COLEGIADO DEL QUINTO CIRCUITO.
Amparo en revisin 42/2000. 8 de junio de 2000. Unanimidad de votos. Ponente: Daniel
Cabello Gonzlez. Secretaria: Mara Guadalupe Romero Esquer.

Jurisprudencia Lavado de Dinero

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Jurisprudencia Lavado de Dinero

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

JURISPRUDENCIA LAVADO DE DINERO

hubiese restituido la cosa o entregado su valor y se hayan satisfecho los daos y

OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA. PARA QUE SE

fortalecida al hacer referencia que se acreditaba la excluyente del delito establecida en la

Materia(s): Constitucional, Administrativa

ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DEL CRDITO. EL ARTCULO 95

as si se considera que el elemento normativo se define como aquellas situaciones o

Anda mungkin juga menyukai