Pg. 1
de
Pg. 2
1.1.
1.2.
OBJETIVOS:
1.2.1. OBJETIVO GENERAL:
Instalar y poner en funcionamiento una piscigranja de truchas en el distrito
de Layo para la produccin y comercializacin en el mercado de la regin
del Cusco.
1.3.
INVERSIN
Pg. 3
DETALLE
Trabajo de
investigacin
Licencia de
funcionamiento
Constitucin de la
empresa
UNIDAD
MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO PRECIO
UNITARIO TOTAL
Unidad
500.00
500.00
Unidad
40.00
40.00
Unidad
320.00
320.00
TOTAL INTANGIBLES
860.00
Fuente: Cotizaciones
A. INVERSIN FIJA TANGIBLE
Est constituida por los bienes muebles e inmuebles como el terreno,
obras fsicas, maquinarias y equipos.
Pg. 4
DETALLE
Unidad
Cant Costo
Costo
Medid
.
Unitario Total
a
POZAS
Servicio de maq. (C.F)
Tubo de 3 pulgadas
Tubo de 4 pulgadas
Codos de 3
Yee de 3
Tee de 3
Silicona
Tapn de 3
Pegamento de agua
Reduccin
Plstico polietileno x 5mts.
Plstico polietileno x 3mts.
Baldes
Hora
Unidad
unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
unidad
unidad
unidad
Metros
Metros
Unidad
4
8
8
10
2
2
1
2
2
4
25
4
10
balanza electrnica
Unidad
Malla
Metros
Cucharon ( para extraer la
Unidad
trucha)
Escoba
Unidad
5
6
180.00
14.00
16.00
2.50
4.50
4.00
7.00
2.50
4.50
3.00
7.50
4.00
6.00
1,000.0
0
5.50
720.00
112.00
128.00
25.00
9.00
8.00
7.00
5.00
9.00
12.00
187.50
16.00
60.00
1,000.0
0
16.50
50.00
50.00
8.00
16.00
2,381.0
0
TOTAL TANGIBLES
Fuente: Cotizaciones
B. PRESUPUESTO CAPITAL DE TRABAJO
Pg. 5
4
5
DETALLE
Alevines de truchas
que
miden 10cm.
Transporte,
oxigenacin
ALIMENTO PARA
TRUCHA
inicio
Primer mes
Crecimiento
Segundo mes
Tercer mes
Acabado
Cuarto mes
Quinto mes
alquiler de terreno
Sal para el lavado
de pozas
Trabajador
Unidad
Medida
Cantidad
Costo
Unitario
Costo
Total
Millar
230.00
920.00
Global
180.00
180.00
Kilos
5.00
45.00
Kilos
Kilos
21
29
5.50
5.50
115.50
159.50
Kilos
Kilos
200 mts
40
20
1
5.60
5.60
100.00
224.00
112.00
100.00
unidad
0.25
2.00
Unidad
1
600.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
600.00
2,458.00
Fuente: Cotizaciones
RESUMEN DE LA INVERSION
CUADRO N 11
DETALLE
MONTO S/.
INTANGIBLE
860.00
TANGIBLE
2,381.00
CAPITAL DE TRABAJO
2,458.00
TOTAL INVERSION
5,699.00
Fuente: Cuadros 08, 09 y 10
Pg. 6
1.4.
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE VENTAS
UNIDAD CANTID
MEDIDA
AD
DETALLE
Kilogram
o
TRUCHAS
PRECI
O
UNITA
RIO
PRECI
O
TOTAL
12.00
6,000.0
0
Costo
Unitario
Costo
Total
500
1.5.
PRESUPUESTO DE EGRESOS
1.5.1. PRESUPUESTO DE PRODUCCION
COSTO DE PRODUCCION
CUADRO N 12
tem
1
2
3
4
5
DETALLE
Alevines de truchas que
miden 10cm.
Transporte, oxigenacin
ALIMENTO PARA TRUCHA
inicio
Primer mes
Crecimiento
Segundo mes
Tercer mes
Acabado
Cuarto mes
Quinto mes
alquiler de terreno
Sal para el lavado de pozas
Trabajador
Unidad
Medida
Cantidad
Millar
230.00
920.00
Global
180.00
180.00
Kilos
5.00
45.00
Kilos
Kilos
21
29
5.50
5.50
115.50
159.50
Kilos
40
5.60
Kilos
20
5.60
200 mts
1
100.00
unidad
8
0.25
Unidad
1
600.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
224.00
112.00
100.00
2.00
600.00
2,458.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
CUADRO N 13
Unidad
Costo
Cantidad
Medida
Unitario
1
tiles de escritorio
Global
1
50.00
2
Boletas Venta
Talonario
1
10.00
3
Pago Impuestos
Mes
1
20.00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
Fuente: Elaboracin Propia
DETALLE
Costo
Total
50.00
10.00
20.00
80.00
GASTOS DE VENTA
CUADRO N 14
Pg. 7
tem DETALLE
1
Traslado de Truchas
2
Propaganda
TOTAL GASTOS DE VENTA
Costo
Unidad Cantid
Costo
Unitari
Medida ad
Total
o
Global
1
50.00
50.00
Global
1
30.00
30.00
80.00
INGRESOS
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
VENTAS
6,000.00
6,000.00
6,000.00
6,000.00
TOTAL
ANUAL
24,000.0
0
24,000.0
0
EGRESOS
COSTO PRODUCCION
GASTOS
ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTA
2,618.00
2,458.00
2,618.00
2,458.00
2,618.00
2,458.00
2,618.00
2,458.00
10,472.0
0
9,832.00
80.00
80.00
80.00
80.00
80.00
80.00
80.00
80.00
3,382.00
3,382.00
3,382.00
3,382.00
DETALLE
MARZO
JUNIO
SETIEMB
RE
DICIEMB
RE
320.00
320.00
13,528.0
0
1.6.
FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO DE EFECTIVO
CUADRO N 16
DETALLE
AO 0
AO 2
24,120.0
24,000.00
0
13,595.6
13,528.00
4
AO 3
24,240.6
0
13,663.6
2
5,699.00
10,524.3
5,699.00 10,472.00
6
10,576.9
8
INGRESOS
EGRESOS
INVERSION
FLUJO ECONOMICO
AO 1
1.7.
INDICADORES FINANCIEROS.
Pg. 8
BENEFICIOS
NETOS
ACTUALIZADO
S
-5,699.00
8,726.67
7,308.58
6,120.94
16,457.19
16,457.19
INGRESO O
BENEFICIO
S BRUTOS
0
1
2
3
0
24,000.00
24,120.00
24,240.60
COSTO
FACTOR DE
ACTUALIZACIO
N (20%)
5,699.00
1
13,528.00
0.833333333
13,595.64
0.694444444
13,663.62
0.578703704
TOTAL
B/C > 1 = RENTABLE
Fuente: Elaboracin Propia
BENEFICIOS
ACTUALIZADO
S
COSTOS
ACTUALIZADO
S
0
20,000.00
16,750.00
14,028.13
50,778.13
5,699.00
11,273.33
9,441.42
7,907.19
34,320.94
1.48
D.
PERIOD
O
0
1
2
3
INVERSION
5,699.00
FLUJO
ECONOMIC
OO
BENEFICIO
NETO
FACTOR DE
ACTUALIZACIO
N (20%)
1
10,472.00
0.833333333
10,524.36
0.694444444
10,576.98
0.578703704
PRI: 7 MESES 26 DIAS
BENEFICIO
NETO
ACTUALIZAD
O
8,726.67
7,308.58
6,120.94
Pg. 11
1.8.
Pg. 12
1.9.
ORGANIZACIN.
GERENTE
ASESOR
CONTABLE
ASESOR
TCNICO
REA DE
LOGISTICA
REA DE
PRODUCCION
REA DE
MARKETING
VISION
La visin que se ha planteado los socios de la Piscigranja Totorjani es:
Ser una Empresa de Crianza y Comercializacin lderes en el distrito de
Layo en la aadiendo el valor agregado como calidad y el valor nutritivo
de nuestros productos con una atencin al cliente preferencial
Pg. 14
CONCLUSIONES
Pg. 15