SUMRIO
06) Indicao dos Ordenadores de Despesa
07) Contratao de Recursos Humanos
08) Requisio de Compras e Contratao de Servios de Pessoa Jurdica
09) Execuo de Compras Diretas
10) Contratao Direta de Servios de Pessoa Jurdica
11) Pagamentos de Ajuda de Custo / Diria
12) Fornecimento de Passagens e Eventos
13) Pagamentos para o Exterior
14) Importao
15) Suprimentos de Fundos
16) Adiantamento
17) Reembolsos
18) Transferncias entre Projetos ou entre Projetos e a Fiotec
19) Termo Aditivo
20) Encerramento do Projeto
Atualizao: 18/06/2015
2
2
10
11
12
13
13
15
15
17
18
19
20
20
21
As bolsas tm natureza de doao civil, destinadas realizao de estudos, pesquisas e extenso ou desenvolvimento institucional, cientfico e tecnolgico, produo de insumos e servios,
informao e gesto, nas reas de educao, assistncia social, sade e cultura, bem como sua
disseminao sociedade, cujos resultados no importaro na contraprestao de servios.
i) Requisitos necessrios
O Coordenador do projeto dever definir a modalidade e valor da bolsa conforme Tabela de Concesso, enquanto a Fiotec ser a responsvel pela anlise dos requisitos.
i.1) As atividades a serem desenvolvidas pelo bolsista devem estar previstas no plano de trabalho
do projeto ou subprojeto do qual ele participar. Alm disto, dever desenvolver atividades ligadas
essncia do objeto;
i.2) As atividades a serem desenvolvidas pelo bolsista no projeto ou subprojeto devem ser compatveis com sua formao e experincia profissional, comprovada atravs do currculo, que ser
anexado documentao da bolsa. Se o bolsista possuir currculo Lattes, basta informar o link no
Requerimento de Bolsas. Novo!
i.3) O Coordenador do projeto ou subprojeto dever especificar o detalhamento das atividades do
bolsista no Requerimento de Bolsa contemplando os objetivos, atribuies e resultados esperados;
Novo!
i.4) A bolsa s pode ser solicitada pelo Coordenador do projeto ou subprojeto ou quem esse indicar
oficialmente Fiotec para esta funo. Novo!
i.5) Em caso de bolsa cujo beneficirio seja o prprio Coordenador do Projeto, o requerimento de
bolsa dever ser assinado pelo superior hierrquico direto (Direo da Unidade, Vice-Presidncia
ou Presidncia); Novo!
i.6) Os Documentos necessrios para concesso de bolsa so: Requerimento de Bolsa, Termo de Concesso de Bolsa, currculo
atualizado preferencialmente Lattes (endereo
eletrnico), comprovante de escolaridade, cpias de RG, CPF, carto da conta bancria para
depsito, comprovante de residncia. Novo!
i.7) Para efetivao dos pagamentos necessrio que:
Os dados bancrios sejam do titular da conta;
Em caso de recebimento em conta poupana somente sero aceitas as contas do Banco do Brasil;
A conta no seja do tipo conta salrio;
i.8) O pagamento das parcelas de bolsas concedidas estrangeiros poder ser feito atravs de
ordem de paga- mento eletrnica, desde que o mesmo tenha CPF. Em caso contrrio, o pagamento
s poder ser efetivado atravs de cheque nominal a ser retirado na Fiotec.
Projetos que sejam enquadrados, concomitantemente, em mais de uma natureza pela instituio
apoiada, comportam a concesso, pela Fiotec, de diferentes modalidades de bolsa, desde que
correlatas ao enquadramento.
ii.1) Bolsa de Ensino: tem como objetivo o apoio e incentivo a projetos de formao e capacitao
de recursos humanos;
ii.2) Bolsa de Pesquisa: tem como objetivo o apoio e incentivo execuo de projetos de pesquisa
cientfica e tecnolgica nas diversas reas do conhecimento;
ii.3) Bolsa de Extenso: tem como objetivo o apoio e incentivo execuo de projetos desenvolvidos em interao com os diversos setores da sociedade que visem ao intercmbio e ao aprimoramento do conhecimento produzido pelos projetos apoiados.
ii.4) Bolsa de Estmulo a Inovao Tecnolgica: tem como objetivo o apoio e incentivo realizao de atividades de pesquisa cientfica e tecnolgica e de desenvolvimento de tecnologia de produto ou processo, cujo resultado final introduza alguma novidade ou aperfeioamento no ambiente
produtivo ou social que resulte em novos produtos, processos, servios e/ou inovao organizacional, todos desenvolvidos com amparo na Lei n 10.973, de 02/12/2004. Esta modalidade encontra-se em fase de implementao em parceria com a Fiocruz e ainda no est disponvel para
operacionalizao. Novo!
ii.5) Bolsa Produtividade: tem como objetivo o apoio e incentivo ao pesquisador ou ao profissional, de notrio saber e reconhecida expresso na comunidade cientfica, cuja participao no
projeto contribui para a construo do conhecimento na unidade apoiada, conferindo notoriedade
e destaque s atividades realizadas, a exemplo da bolsa produtividade concedida no mbito do
Conselho Nacional de Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico (CNPq). Esta modalidade encontra-se em fase de implementao em parceria com a Fiocruz e ainda no est disponvel
para operacionalizao. Novo!
Ateno: O Coordenador dever informar no Termo de Concesso de Bolsa o vnculo do
beneficirio. Entende-se como bolsas com vnculo aquelas cujo beneficirio seja servidor
pblico. Bolsas sem vinculo so aquelas cujo beneficirio no so servidores.
iii) Valores
Os valores das bolsas, que sero definidos pela Coordenao do Projeto, devem seguir os critrios
da Tabela de Concesso de Bolsas. responsabilidade do Coordenador, assegurar que o valor
da bolsa requerida seja proporcional remunerao regular do beneficirio. (conforme artigo 7,
2 do Decreto n 7.423/2010). O valor da bolsa no est vinculado carga horria e sim atividade a ser desenvolvida no projeto. Novo!
Bolsas cujos valores ultrapassem os limites estabelecidos na tabela devem ser justificadas pelo
Coordenador e submetidas pelo Diretor da Unidade Presidncia da Fiocruz. Novo!
Os valores das bolsas em execuo podero ser alterados respeitando os critrios de enquadramento na Tabela de Concesso de Bolsas. A solicitao deve ser feita atravs do envio de Termo
Aditivo Concesso de Bolsa.
Para alterao de valor decorrente de nova qualificao dever ser encaminhado o certificado com6
O prazo mnimo para a vigncia da bolsa de um ms. O prazo mximo no poder exceder a
vigncia final do projeto. Novo!
v.1) Alterao da Vigncia
O prazo das bolsas poder ser prorrogado ou reduzido sempre que necessrio, obedecendo vigncia final do projeto. Para tanto, o Coordenador deve encaminhar o Termo Aditivo Concesso
de Bolsa e o currculo atualizado do bolsista ou link do currculo Lattes Fiotec.
Prorrogao: No caso de prorrogao informar o nmero de meses que sero acrescidos da
vigncia original. A documentao deve ser entregue em at 20 dias antes do trmino da bolsa em
vigor. Aps esse prazo, ser necessrio encaminhar Fiotec os documentos exigidos para a concesso de uma nova bolsa.
Antecipao: Quando a vigncia da bolsa em curso for reduzida, informar o novo perodo no
campo especfico do Termo Aditivo Concesso de Bolsa.
Ateno: Para projetos em andamento na Fiotec, ser necessrio informar a natureza do
mesmo no campo especfico constante no Termo Aditivo Concesso de Bolsa. Novo!
vi) Cronograma de pagamentos
O pagamento das bolsas seguir o cronograma abaixo, de acordo com a data da ltima entrada da
documentao no setor de Protocolo da Fiotec:
Documentos entregues entre os dias 01 a 10 data de pagamento: dia 30 do ms corrente.
Novo!
Documentos entregues entre os dias 11 a 20 data de pagamento: dia 10 do ms subsequente.
Novo!
Documentos entregues entre os dias 21 a 30 data de pagamento: dia 20 do ms subsequente.
Novo!
Ateno: as datas de pagamento de bolsa informadas acima, somente sero cumpridas se a
documentao referente solicitao de bolsas estiver completa. Novo!
vii) Relatrio de Bolsa
Os bolsistas se comprometem a elaborar e encaminhar os Relatrios de Bolsas Fiotec,
por meio dos Coordenadores, nos prazos e datas previstos no programa ou projeto.
A ltima parcela da bolsa somente ser paga aps o envio deste relatrio, que dever estar em
conformidade com as atividades apresentadas no Requerimento de Bolsas e assinado pelo coordenador do projeto ou subprojeto. responsabilidade do coordenador do projeto ou subprojeto
assegurar a entrega do relatrio.
Ateno: O bolsista que no entregar o relatrio no ms anterior finalizao da vigncia
da bolsa ser considerado inadimplente, ficando suspenso o pagamento da ltima parcela.
Para bolsas com durao de 1ms o relatrio dever ser entregue em at 20 dias aps o fim
da vigncia da bolsa.
viii) Acompanhamento e Avaliao
8
O acompanhamento e a avaliao das atividades do bolsista sero feitos pelo Coordenador do projeto ou subproj- eto, dentre outros instrumentos, atravs da apresentao de relatrios peridicos,
nos prazos e datas previstos no programa ou projeto e no Manual da Fiotec.
Ateno: O bolsista que, por motivo de fora maior, no puder apresentar o relatrio no
prazo estabelecido, dever justificar ao Coordenador o motivo da no apresentao. O Coordenador assumir a responsabilidade no caso citado de dispensar a apresentao e fixar
nova data.
ix) Cancelamento
O cancelamento da Bolsa ser formalizado por meio do Termo de Resciso de Bolsa firmado entre o bolsista, a Fiocruz e a Fiotec e os pagamentos devidos sero automaticamente interrompidos.
As bolsas concedidas podero ser canceladas nas seguintes hipteses:
ix.1) A pedido do Coordenador do projeto ou subprojeto que dever notificar ao bolsista e Fiotec;
ix.2) A pedido do bolsista, que dever notificar ao Coordenador do projeto ou subprojeto.
Ateno: O Coordenador deve notificar a Fiotec sobre o cancelamento com antecedncia
mnima de 10 dias data do pagamento da respectiva bolsa. O Coordenador dever enviar o
relatrio de atividades do bolsista, relativo ao perodo da concesso.
x) Inadimplncia
considerado inadimplente com o Programa Institucional de Auxlio s Atividades de Cincia e
Tecnologia e Inovao Institucional da Fiotec o bolsista que:
x.1) Deixar de atender s normas previstas na instruo normativa 001/2011 e no Termo de Concesso de Bolsa que ser assinado entre as partes;
x.2) No entregar, nos prazos estabelecidos, os relatrios das atividades desenvolvidas;
x.3) Afastar-se do programa por motivos no justificados.
xi) Vedaes
NO sero concedidas bolsas nas seguintes hipteses:
xi.1) Aos profissionais que desempenham funes regulares, administrativas e/ou demais atividades que no estejam relacionadas com objeto principal do projeto ou subprojeto.
xi.2) A concesso de benefcios aos bolsistas tais como: alimentao, transporte, sade, entre outros, salvo quando obrigatrios por lei.
xi.3) Na ausncia de recursos disponveis no projeto.
As compras e os servios realizados por intermdio do Setor de Compras da Fiotec devem ser iniciados com o preenchimento da Requisio de Compras RC, com a descrio do material ou servio, a justificativa para a compra, o local de entrega e o valor estimado da RC. Quando se tratar de
material permanente, deve constar tam- bm justificativa para a compra em relao aos objetivos
do projeto e, caso sejam especificados marca ou modelo, indispensvel que o motivo da escolha
seja devidamente fundamentado. anexo 8
O valor estimado da RC a soma do valor indicado para cada item de material ou servio requisitado.
Essa informao essencial para o correto controle do saldo do projeto, j que o lanamento do
valor da RC compromete o recurso para esse propsito, permitindo que os responsveis tenham
uma viso mais aproximada da disponibilidade de caixa.
Eventuais ajustes que se faam necessrios por diferenas que possam ocorrer entre o consignado
na RC e o valor efetivamente pago sero corrigidas posteriormente no relatrio que apresenta as
receitas e despesas real- izadas pelo projeto.
Um dos Ordenadores de Despesa deve enviar para o Assistente do Projeto o formulrio original
assinado ou por meio de um dos e-mails autorizados na Declarao de Ordenadores de Despesa.
anexo 5
Aps anlise da pertinncia do pedido no plano de trabalho do projeto, e a verificao dos dados
preenchidos na RC e na Declarao de Ordenadores de Despesa, o Assistente do Projeto o encaminha ao Setor de Compras da Fiotec, que ir realizar cotao de mercado de acordo com o
estabelecido pelo Agente Financiador ou Parceiro Externo.
As cotaes geraro um mapa que ser enviado ao Ordenador a fim de que seja escolhida a empresa que melhor atenda s suas necessidades e autorizada a compra.
Em projetos executados pela Lei 8666/93, a compra ser feita obrigatoriamente na empresa vencedora da licitao realizada.
Diante dessa informao, o Assistente autoriza o Setor de Compras a prosseguir e informa ao Ordenador o prazo previsto para entrega do material ou incio da prestao do servio.
O material adquirido entregue no local especificado pelo Coordenador na RC.
Aps conferncia do material recebido, devem ser encaminhadas Fiotec as 2 (duas) vias da nota
fiscal devidamente atestadas, assinadas e carimbadas pelo Coordenador/Ordenador de despesa.
No caso de entrega de Material Permanente, quando a nota chegar Fiotec um dos funcionrios
do setor de Patrimnio da Fiotec ir at o local checar e patrimoniar o bem. No caso de bens adquiridos para a entrega em outros estados, a Fiotec encaminhar a etiqueta para que o bem seja
devidamente patrimoniado aos cuidados do Coordenador do Projeto.
O Termo de Responsabilidade pelo material permanente deve ser assinado pelo Coordenador e
devolvido Fiotec.
Qualquer movimentao do bem quanto ao seu local de permanncia dever ser previamente comunicado Fio- tec para as providncias de controle patrimonial.
10
da Fiotec, exceto passagens e eventos, desde que o projeto no seja executado pela Lei 8666/93.
Para a contratao desses servios h, dependendo do valor a ser pago, diferentes procedimentos.
Todas as solicitaes requerem preenchimento completo do formulrio Solicitao de Pagamento
SP e o mesmo deve ser assinado pelo(s) Coordenador/Ordenador de Despesa. anexo 26
Para as contrataes de Pessoa Jurdica at R$ 1.000,00 , encaminhar SP e nota fiscal devidamente identificada e atestada.
Para as contrataes entre R$ 1.000,01 e R$ 5.000,00 , encaminhar proposta do contratado por
ele assinada e aprovada pelo coordenador, nota fiscal devidamente identificada e atestada e SP.
Para os servios entre R$ 5.000,01 e R$ 15.000,00 deve-se enviar a seguinte documentao Fiotec:
Proposta do Contratado assinada pelo Contratado e aprovada pelo Coordenador do projeto
Contrato Social ou Estatuto Social + Aditivos (Registrados)
Comprovao do Representante Legal (Ata da Assemblia no caso de scio ou procurao com
poderes para assinar contrato)
Cpia do CNPJ
Duas vias do Contrato Padro assinadas e rubricadas anexo 27
Justificativa para Contratao Direta
Os documentos sero analisados pelo Assistente do Projeto e pela Assessoria Jurdica da Fiotec.
Estando de acordo com o Plano de Aplicao, sero encaminhados para aprovao da Diretoria
Executiva. Aps a assinatura das partes, o servio poder ser iniciado.
De acordo com o cronograma de pagamento disposto no contrato, o Ordenador enviar Fiotec
a nota fiscal atestada em suas duas vias, preenchida com os dados da Fiotec e com o formulrio
Solicitao de Pagamento SP anexo 26 com todos os campos devidamente preenchidos e assinado pelos Coordenador/Ordenador de Despesa. Os pagamentos sero executados em 5 (cinco)
dias teis contando da entrega da solicitao de paga- mento no setor de protocolo da Fiotec.
necessrio que o solicitante seja o primeiro titular da conta corrente, ou titular nico. Em caso de
conta conjunta, em que o solicitante seja o segundo titular, necessrio que o mesmo se adeque
ao nosso procedimento.
As multas decorrentes do atraso do envio das notas para a Fiotec sero pagas pelo projeto, ou, se
o mesmo no permitir esse tipo de despesa, pelo Fundo da Unidade.
DADOS PARA PREENCHIMENTO DA NOTA FISCAL:
Fundao para o Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico em Sade
Av. Brasil, n 4.036, 10. andar, Manguinhos - Cep 21040-361 Rio de Janeiro - RJ
CNPJ n 02.385.669/0001-74
Inscrio Estadual: 77469770
Inscrio Municipal: 02420228
14) IMPORTAO
a) Legislao
A Fiotec est apta a realizar importaes de bens e insumos, podendo ser realizadas de duas formas:
1. iseno total de tributos, amparadas pela Lei 8.010, de 29 de maro de 1990 - DOU de 2.4.1990,
sendo aplicada exclusivamente para projetos de pesquisa (cientfica, clnica e tecnolgica), inovao e desenvolvimento cientfico e tecnolgico;
2. recolhimento de tributos, quando o projeto no tiver como objeto a pesquisa, inovao e desenvolvimento cientfico e tecnolgico.
As importaes com iseno pela lei n 8.010/90, tambm recebem o benefcio da Lei n 10.964, de
28 de outubro de 2004, que dispe em seu art. 1: so isentas dos impostos de importao e sobre
produtos industrializados e do adicional ao frete para renovao da marinha mercante as importaes de mquinas, equipamentos, aparelhos e instrumentos, bem como suas partes e peas de
reposio, acessrios, matrias primas e produtos intermedirios, destinados pesquisa cientfica
e tecnolgica.
As referidas importaes recebem, ainda, a iseno prevista pela Resoluo SER N 256 de 20 de
Fevereiro de 2006 que dispe sobre os procedimentos relativos ao reconhecimento da iseno do
ICMS a que se refere o Convnio ICMS 138/05, que autoriza o Estado do Rio de Janeiro a conceder
iseno de ICMS nas operaes de importao efetuadas pelas fundaes de apoio Fundao
Oswaldo Cruz e as Universidades Federais e Estaduais do Estado do Rio de Janeiro..
b) Procedimentos para realizar uma importao com iseno de tributos
15
16
importante ter em vista que o prazo para recolhimento Previdncia Social vai at o dia 2 do ms
seguinte emisso do recibo.
c) Procedimentos para Prestar Contas do Suprimento de Fundos
A Prestao de Contas dever ser feita em no mximo 30 (trinta) dias contados a partir da data de
pagamento do suprimento em formulrio prprio anexo 31. O prazo estabelecido poder ser prorrogado por at 15 dias mediante envio de justificativa escrita para a Fiotec. O suprido fica obrigado
a prestar contas esgotado o saldo ou decorrido o prazo para utilizao do mesmo. O recurso no
utilizado dever ser devolvido atravs de depsito para a conta do projeto.As despesas devero
ser comprovadas mediante a apresentao de Nota Fiscal e/ou Fatura discrimi- nada, devidamente
atestadas, assinadas e carimbadas pelo suprido, conforme dados abaixo:
Fundao para o Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico em Sade
Av. Brasil, n 4.036, 10. andar, Manguinhos Cep 21040-361 Rio de Janeiro - RJ
CNPJ n 02.385.669/0001-74
Inscrio Municipal: 02.420.228
Inscrio Estadual: 77.469.770
No caso de servio de pessoa fsica deve ser apresentado o recibo (RPA).
A Fiotec analisar a prestao de contas apresentada e em caso de no conformidade devolver
ao Coordenador as despesas glosadas, bem como notificar o Diretor da Unidade do ocorrido. O
Coordenador que no comprovar regularidade na utilizao dos recursos, de acordo com as normas vigentes na Fiotec, ter que ressarcir s suas expensas os valores glosados.
A pessoa que no prestar contas do suprimento fica impossibilitada de receber novo suprimento em
qualquer projeto, at sanar essa pendncia.
16) ADIANTAMENTO
O Coordenador/Ordenador de despesa do projeto pode solicitar ao Assistente da Fiotec um adiantamento no valor mximo de at R$ 3.000,00 (trs mil reais) para despesas de pequeno valor. No
permitido em convnios e contratos executados atravs da Lei 8666/93.
No permitido o pagamento de Servio de Autnomo ou Aquisio de Equipamentos ou Material
Permanente.
a) Procedimentos para obter o adiantamento
O Coordenador/Ordenador de despesa deve preencher e enviar Fiotec uma SP anexo 26 e o
Termo de Res- ponsabilidade de Adiantamento anexo 32 devidamente preenchidos e assinados,
justificando a necessidade do adiantamento para o seu projeto.
b) Procedimentos para executar o adiantamento
Para aquisio de material de consumo de qualquer espcie no se pode ultrapassar o valor de R$
1.000,00 (mil reais) por nota fiscal/fatura.
No pagamento de servios prestados por pessoa jurdica, exceto reprografias, encadernaes e
impresses, no se deve ultrapassar o valor de R$ 263,50 por Nota Fiscal/Fatura.
18
Esse teto se justifica pelo fato de que alguns servios de pessoa jurdica, acima desse valor, sofrem
a incidncia de impostos tais como INSS, IR e ISS, com recolhimento na fonte. Caso sejam recolhidos aps o vencimento, geram multas e juros ao projeto que forneceu o adiantamento.
O coordenador deve observar que a empresa de prestao de servios que tiver sede fora do Rio
de Janeiro e no for previamente cadastrada no Cadastro de Empresas Prestadoras de Outros Municpios (CEPOM) sofrer re- teno sobre ISS de 2% a 5% (dependendo da natureza do servio)
sobre qualquer modalidade de servio e valor.
c) Procedimentos para prestar contas do adiantamento
A Prestao de Contas dever ser feita em no mximo 30 (trinta) dias contados a partir da data de
pagamento do adiantamento em formulrio prprio. O prazo estabelecido poder ser prorrogado
em at 15 dias mediante envio de justificativa escrita para a Fiotec. O favorecido fica obrigado a
prestar contas esgotado o saldo ou decorrido o prazo para utilizao do mesmo. O recurso no
utilizado dever ser devolvido atravs de depsito para a conta do projeto. anexo 31
As despesas devero ser comprovadas mediante a apresentao de Nota Fiscal e/ou Fatura discriminada, devida- mente atestadas, assinadas e quitadas conforme os seguintes dados:
Fundao para o Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico em Sade
Av. Brasil, n 4.036, 10 andar, Manguinhos - Cep 21040-361 Rio de Janeiro RJ
CNPJ n 02.385.669/0001-74
Inscrio Municipal: 02.420.228
Inscrio Estadual: 77.469.770
Sero aceitos tambm Cupons Fiscais que comprovem as despesas.
Salientamos que as notas fiscais geradoras de impostos adicionais, como pagamentos de prestao de servios e mercadorias compradas fora do estado de origem do projeto, devero ser declaradas at o 3 (terceiro) dia til do ms subsequente solicitao, em funo da necessidade de
emisso de guias para pagamento desses. A no prestao de contas at esta data implicar em
acrscimos de juros e multa, decorrentes dos impostos incidentes, cujo dbito ser feito diretamente na conta do projeto ou no Fundo da Unidade.
Caso sejam enviados junto ao relatrio de prestao de contas os documentos acima citados no
precisaro estar atestados e quitados, desde que o Coordenador/Ordenador de despesa assine e
carimbe o referido anexo.
No sero aceitos documentos rasurados, rasgados e com preenchimento incompleto.
A Fiotec analisar a prestao de contas apresentada e em caso de no conformidade devolver
ao Coordenador as despesas glosadas, bem como notificar o Diretor da Unidade a ocorrncia. O
Coordenador que no compro- var regularidade na utilizao dos recursos de acordo com as normas vigentes na Fiotec ter que ressarcir s suas expensas os valores glosados.
A pessoa que no prestar contas do adiantamento fica impossibilitada de receber novo adiantamento em qualquer projeto at sanar esta pendncia.
19
17) REEMBOLSOS
A Fiotec poder reembolsar os participantes dos projetos nas suas despesas que sejam pertinentes
ao objeto do projeto e tenham sido executadas diretamente pelos mesmos.
No permitido o reembolso em convnios e contratos executados atravs da Lei 8666/93.
No permitido realizar o pagamento de Servio de Autnomos ou Aquisio de Equipamentos ou
Material Per- manente e solicitar o reembolso.
Para as despesas de material de consumo o teto de reembolso de R$ 1.000,00 (mil reais) por nota.
No pagamento de servios prestados por pessoa jurdica, exceto reprografias, encadernaes e
impresses, no se deve ultrapassar o valor de R$ 263,50, por Nota Fiscal/Fatura.
Esse teto se justifica pelo fato de que alguns servios de pessoa jurdica acima desse valor sofrem
a incidncia de impostos tais como INSS, IR e ISS, com recolhimento na fonte. Caso sejam recolhidos aps o vencimento, geram multas e juros ao projeto que forneceu o adiantamento.
O coordenador deve preencher e enviar a SP anexo 26, a nota devidamente atestada, quitada e
preenchida com os dados abaixo e uma justificativa para a aquisio ou contratao do servio.
Fundao para o Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico em Sade
Av. Brasil, n 4.036, 10 andar, Manguinhos - Cep 21040-361 Rio de Janeiro - RJ
CNPJ n 02.385.669/0001-74
Inscrio Municipal: 02.420.228
Inscrio Estadual: 77.469.770
O coordenador deve observar que a empresa de prestao de servios que tiver sede fora do Rio
de Janeiro e no for previamente cadastrada no Cadastro de Empresas Prestadoras de Outros Municpios (CEPOM) sofrer re- teno sobre ISS de 2% a 5% (dependendo da natureza do servio)
sobre qualquer modalidade de servio e valor.
Esse documento ser avaliado pela Gerncia de projetos, que far a transferncia ou, caso no
seja possvel, enviar memorando aos Coordenadores justificando a impossibilidade.
Convnios e contratos executados atravs da Lei 8666/93 no permitem esse tipo de despesa.
iii) Caso o coordenador no responda ao memorando formal, a Fiotec considerar que no h necessidade de prorrogao do projeto.
iv) A gerncia dever comunicar formalmente ao Coordenador e Diretor de Unidade esta aprovao.
b) Relatrio Tcnico
O Relatrio Tcnico dever ser enviado Fiotec em duas vias. Uma ser encaminhada ao Agente
Financiador e outra ser arquivada na Fiotec. A aprovao ser acompanhada pelo assistente de
projeto junto ao Agente Financiador. A gerncia dever comunicar formalmente ao Coordenador e
Diretor de Unidade esta aprovao.
c) Atestado de Capacidade Tcnica
A Fiotec buscar obter o Atestado de Capacidade Tcnica junto s instituies que fornecem o mesmo
e, caso consiga, ir comunicar formalmente ao Coordenador e Diretor de Unidade esta aprovao.
22