MALTAURO Relazione Al PEF - Ospedale - Chieti

ECONOMICA
GENERALE
Relazione al Piano Economico Finanziario
OCH
PP
CB
FP
PEF
00
002
31/03/2014
Soggetto Proponente:
Finanza e Progetti SpA
ABP Nocivelli SpA
Pagina
3 di 6
Redatto da:
Lend Lease srl
00
Disciplina
ECONOMICO-FINANZIARIA
Tipologia
GENERALE
Area
GENERALE
Titolo Elaborato
Piano Economico-Finanziario e
Relazione al PEF
Redatto da
Dichiarazione di Conformit
Il contenuto della Relazione al Piano Economico Finanziario conforme al Piano Economico Finanziario in formato excel, da
cui sono state estratte alcune delle tabelle riepilogative, e al Piano Economico Finanziario in formato cartaceo, che
coincidono in forma e contenuti e sono stati asseverati dalla Banca asseveratrice Banca Intermobiliare.
Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF
Agenda
Il presente documento illustra il Piano Economico-Finanziario (PEF) relativo alla realizzazione in Project Finance
dellOspedale di Chieti redatto dal proponente ATI con capogruppo mandataria la societ Maltauro S.p.A. e le societ
mandanti Finanza e Progetti S.p.A. e ABP Nocivelli S.p.A. (di seguito il Concessionario).
In particolare, di seguito vengono illustrati, oltre ai prospetti di Conto Economico, Stato Patrimoniale e di Rendiconto
Finanziario, anche le ipotesi sottostanti il Piano Economico e Finanziario con specifico riferimento a:
a) durata complessiva della Concessione con evidenza della tempistica relativa alla progettazione (definitiva/esecutiva) ed
esecuzione dei lavori (costruzione);
b) costi di costruzione con specifica delle categorie nelle quali suddiviso lintervento;
c) oneri finanziari e altri costi capitalizzati (inclusi costi per coperture assicurative e fideiussioni);
d) fabbisogno finanziario e relative fonti di copertura;
e) ricavi della Concessione suddivisi in:
e1) canone integrativo di disponibilit;
e2) corrispettivo per servizi forniti al Concedente
e3) ricavi da attivit commerciali;
f)
costi per i Servizi
Agenda
g)
h)
i)
j)
k)
l)
m)
n)
o)
modalit di applicazione dellinflazione ai ricavi e ai costi di gestione;

altri costi annui della societ di progetto;
applicazione delle imposte (dirette ed indirette);
ipotesi per il calcolo del capitale circolante netto commerciale;
riserva di cassa a garanzia del servizio del debito (DSRA);
ammortamenti;
oneri e proventi finanziari;
dividendi;
indicatori di sostenibilit finanziaria.
N.B. Al fine di un corretto funzionamento del Modello Finanziario in formato elettronico (Excel) necessaria
l'attivazione della funzionalit Macro e l'installazione di tutti i componenti aggiuntivi di Excel.
N.B. Nella presente relazione sono riportati i prospetti di riepilogo relativi a tutti gli aspetti del Piano Economico e
Finanziario in oggetto. Nel Modello Finanziario sono inoltre riportati i prospetti di dettaglio semestrale per tutta la
durata della Concessione e il prospetto mensile durante il periodo di Progettazione, Costruzione e Ristrutturazione.
Tempistiche della Concessione

Il Piano Economico e Finanziario (PEF) si articola in un periodo di progettazione, un periodo di costruzione e un periodo di
gestione, che, nel complesso, portano ad una durata della Concessione (progettazione, costruzione e gestione) pari a 30
anni (360 mesi), a partire dal giorno di firma della Concessione (01/07/2016) fino allultimo giorno di validit della
Concessione e della gestione dei servizi (30/06/2046).

Le attivit di Progettazione previste (Progettazione Definitiva ed Esecutiva) hanno una durata pari a 12 mesi, comprensiva
delle attivit di approvazione; la Progettazione a stralci permette di anticipare linizio della Fase 1 di costruzione, il cui inizio
previsto per il 02/01/2017. La durata della Fase 1 di costruzione pari a 50 mesi, con termine il 28/02/2021, comprensiva di
collaudi e consegna delle aree al Concedente. Linizio della Fase 2 di costruzione previsto per il 01/04/2021, con una
durata pari a 12 mesi, con termine il 31/03/2022, comprensiva di collaudi e consegna delle aree al Concedente. Le attivit di
gestione di Fase 1 hanno inizio il 01/03/2021 e terminano il 31/03/2022. Le attivit di gestione di Fase 2 hanno inizio il
01/04/2022 e terminano il 30/06/2046.
I Servizi di Facility Management saranno attivati in parte inizio della Concessione, in parte durante la Concessione stessa.
Alla firma della Concessione saranno attivati la fornitura di Attrezzature medicali e arredi e la gestione dei servizi
commerciali.

Lelaborazione del PEF si basa sulle seguenti ipotesi temporali:
Luglio-Dicembre 2016: sviluppo e approvazione Progettazione Definitiva
Gennaio-Giugno 2017: sviluppo e approvazione della Progettazione Esecutiva
Luglio-Dicembre 2016: sviluppo e approvazione di Progettazione Definitiva ed Esecutiva delle fondazioni, consegna delle aree
Gennaio 2017: avvio dellesecuzione dei lavori da parte del Concessionario, a partire dal Progetto Esecutivo delle fondazioni;
31/03/2022: termine per lultimazione dei lavori e consegna finale delle opere al Concedente
Per quanto riguarda le altre attivit previste dalla Concessione:

o
Luglio 2016:
attivazione del Servizio di Pulizie, Manutenzioni Edili, Manutenzione Aree Verdi e Servizio Energia e Manutenzione Impianti
la fornitura di arredi e attrezzature medicali al Concedente e lavvio di attivit commerciali realizzate allinterno del comprensorio dellOspedale di Chieti
Gennaio 2017: attivazione del Servizio di Manutenzione Tecnica Apparecchiature Medicali
Marzo 2021 (Inizio della Gestione di Fase 1):
attivazione servizi Lavanolo, Logistica, Ristorazione, Gestione dei Laboratori di biochimica e Servizio di Gestione Tecnica ed Amministrativa di Radiologia e
Medicina Nucleare
Decorrenza del canone di disponibilit di Fase 1 al Concessionario,
Attivazione del parcheggio a pagamento e di parte degli spazi commerciali
Aprile 2022 (Inizio della Gestione di Fase 2):
Decorrenza del canone di disponibilit di Fase 2, aggiuntivo rispetto al canone di disponibilit di Fase 1,

Periodo di Concessione
Luglio 2016- Giugno 2046 totale 30 anni
Firma Concessione
Progettazione: circa 12 mesi
(Luglio 2016 Giugno 2017)*
periodo di Costruzione
(Fase 1 e Fase 2):
(Gennaio 2017 Marzo 2022)
periodo di Gestione:
(Aprile 2022 Giugno 2046)
Luglio 2016
Firma Concessione ed
inizio Progettazione
Gennaio 2017
Inizio Costruzione
Marzo 2022
Fine costruzione
Inizio della Gestione
Giugno 2046
Fine Concessione
* Le attivit di progettazione vengono svolte per stralci, ovvero, rispetto al progetto generale vengono progettate ed appaltate porzioni di progetto in modo da
anticipare linizio della costruzione di una parte del progetto, rispetto ad una progettazione tradizionale.
Costi di Investimento (1/2)

Costi di Investimento: Opere civili e Impianti
Linvestimento complessivo relativo a opere civili e agli impianti pari a 143.000.000,00 (escluso IVA)
Si riporta la suddivisione dei costi relativi alle opere civili e agli impianti divisi per categorie e classifiche SOA dappartenenza:
Importo Lavori e Categoria SOA
Importi IVA esclusa ()
IVA
Importi IVA inclusa ()
OG1 - Edifici civili e industriali
VIII
75.500.000,00
10%
83.050.000,00
OS23 - Demolizione di opere
VI
6.000.000,00
10%
6.600.000,00
OS24 - Verde e arredo urbano
IV
1.500.000,00
10%
1.650.000,00
OG 11 - Impianti tecnologici
VIII
57.800.000,00
10%
63.580.000,00
OS4 - Impianti elettromeccanici trasportatori
IV
2.200.000,00
10%
2.420.000,00
143.000.000,00
157.300.000,00
TOTALE Importo Lavori ()
Classifica
Linvestimento comprende la realizzazione dellOspedale di Chieti e delle pertinenze allinterno dellArea oggetto della Proposta (cfr. documento
1.1 Relazione illustrativa): sono a carico del Concessionario tutte le opere di sistemazione esterna delle aree prospicienti il fabbricato, nonch
le aree di parcheggio.
Documento 4.: Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF
Costi di Investimento (2/2) e Costi durante la costruzione

Altri Costi dInvestimento
Vengono riportati i dettagli degli Altri Costi dInvestimento (spese tecniche, attrezzature fisse, etc), dei Costi di Proposta e degli Altri Costi durante
la Costruzione:
Altri costi di Investimento

Attrezzatura ospedaliere fisse
Spese Tecniche Progettazione
Rilievi, accertamenti e indagini
Spese per attivazione
Spese Ruoli di legge (DL, CSE etc)
Collaudi
TOTALE Altri Costi di Investimento
Importo Euro (IVA esclusa)

25.000.000,00
7.000.000,00
100.000,00
400.000,00
3.600.000,00
400.000,00
36.500.000,00
Costi di Proposta e Altri Costi durante la costruzione
Costi di Proposta e Altri Costi durante la Costruzione

Costi di Proposta
Costi di sviluppo (consulenze. leg, finanz, etc)
Costi Assicurativi
Costi per Consulente Tecnico durante la costruzione
Costi di Project Management

4.400.000,00
6.500.000,00
3.052.500,00
300.000,00
8.000.000,00
TOTALE Costi di Proposta e Altri Costi durante la Costruzione
22.252.500,00
I Costi di Proposta sono inferiori al 2,5% ai Costi di Investimento, in accordo con il Quadro Economico (doc 1h).
Cronoprogramma valorizzato Costi durante la costruzione

Dettaglio su base semestrale dellInvestimento e degli altri costi durante la costruzione (IVA esclusa)
Nella tavola che segue viene riportata la distribuzione temporale del Totale Costi di Investimento (che include Importo dei Lavori, degli altri costi di
Investimento e dei Costi di Proposta e Altri Costi durante la Costruzione) nel periodo previsto per la realizzazione della struttura ospedaliera.
Valorizzazione Semestrale
Importo Lavori
% avanzamento
Costi di Offerta e altri costi di
investimento
TOTALE
143.000
0,0%
8.599
6,0%
11.504
14,1%
11.352
22,0%
21.266
36,9%
20.847
51,4%
21.193
66,3%
30.615
87,7%
8.059
93,3%
4.446
96,4%
5.120
100,0%
100,0%
58.753
14.585
9.460
1.410
1.410
1.410
1.410
1.410
1.410
1.798
22.773
1.410
268
24,8%
40,9%
43,3%
45,7%
48,1%
50,5%
52,9%
55,3%
58,4%
97,1%
99,5%
100,0%
14.585
18.059
12.914
12.762
22.676
22.257
22.603
32.025
9.857
27.218
6.530
268
7,2%
16,2%
22,6%
28,9%
40,1%
51,2%
62,4%
78,3%
83,1%
96,6%
99,9%
100,0%
Altri Costi di Investimento
36.500
Costi di Proposta e Altri Costi

durante la costruzione
22.253
% avanzamento
TOTALE Costi di
Investimento
% avanzamento
31 dic 16 30 giu 17 31 dic 17 30 giu 18 31 dic 18 30 giu 19 31 dic 19 30 giu 20 31 dic 20 30 giu 21 31 dic 21 30 giu 22
201.753
10
Costi capitalizzati e Inflazione

Costi Capitalizzati
I costi capitalizzati includono tutti i costi sostenuti fino al completamento dellopera, in particolare:
o
I costi per Importo Lavori, comprese opere edili, impianti e gli Altri Costi di Investimento sostenuti per il completamento dellopera;
i Costi di Proposta e gli Altri Costi durante la Costruzione, che includono i costi di preparazione della proposta, costi di sviluppo
delloperazione per andare alla firma della Concessione e per la due diligence ai fini della finalizzazione del finanziamento in project
financing, i costi assicurativi e i costi per project management e consulenti tecnici durante la costruzione
gli Oneri Finanziari, inclusivi di commissioni di strutturazione, interessi sul Finanziamento a Lungo Termine, su finanziamento IVA e su
Finanziamento Soci, commissioni di mancato utilizzo ed imposta sostitutiva;
Tali costi vengono portati a Stato Patrimoniale e vengono interamente ammortizzati durante lintero periodo di Concessione.
Inflazione
Il tasso di inflazione applicato a tutti gli importi soggetti ad indicizzazione pari a max 2,0% annuo per tutta la durata della Concessione. Lanno
base di riferimento per gli importi il 2014.
11
Quadro economico dellintervento

Fabbisogno Finanziario
La tabella a lato mostra il Fabbisogno Finanziario connesso

Fabbisogno finanziario
allIntervento in oggetto
La quantificazione dellInvestimento complessivo da sostenere nel

periodo di progettazione e costruzione include:
o
Costi per Opere Civili e Impianti per 143,0 mln
Altri Costi di investimento per (Costi di proposta, altri costi
EUR .000
Importo Lavori (opere Civili e Impianti)
143.000
Altri costi di Investimento
36.500
Costi di Proposta e Altri Costi durante la

Costruzione
22.253
dinvestimento per 58,7 mln

o
costi finanziari per il ricorso a mezzi di terzi, ad incremento del
TOTALE Costi di Investimento
201.753
valore dellInvestimento per 58,9 mln; stata ipotizzata la
Il fabbisogno complessivo quindi pari a 260,675 mln (IVA esclusa)
Interessi Capitalizzati sul finanziamento bancario

Commissioni capitalizzate sul finanziamento bancario
Imposta Sostitutiva (0,25%)
DSRA
TOTALE costi finanziari capitalizzati
Considerando anche il Fabbisogno IVA pari a 17,5 mln, il Totale
TOTALE fabbisogno finanziario (IVA esclusa)
costituzione di una riserva al servizio del debito (Debt Service

Reserve Account) e pari a 8,7 mln, corrispondente in media a
6 mesi di copertura del Servizio del Debito.
Fabbisogno Finanziario ammonta ad 278,17 mln
IVA
TOTALE fabbisogno finanziario
35.065
14.720
457
8.680
58.923
260.675
17.495
278.170
12
Quadro economico dellintervento

Fonti di Copertura del fabbisogno finanziario
Fonti di copertura del Fabbisogno Finanziario
La copertura del fabbisogno finanziario, nel periodo di
EUR .000
progettazione e costruzione stata prevista attraverso lutilizzo

delle seguenti fonti:
o
Mezzi propri per ca. 61,3 mln di cui 7 mln Capitale
Sociale e 54,3 mln di Finanziamento Soci;

o
Mezzi di terzi (finanziamento bancario) per 165,7 mln.
Infine stata prevista una Linea Iva a copertura del totale
Capitale Sociale
Debito Subordinato
7.000
54.306
Equity
61.306
Bank Loan (long term)
165.754
TOTALE Debito + Capitale Proprio
227.068
fabbisogno Iva pari a ca. 17,5 mln.
Il Totale Fonti di copertura (Linea IVA inclusa) pari a

278,17 mln.
Autofinanziamento (al netto di tasse e costi di

gestione della Societ di Progetto (durante la
costruzione)
TOTALE Fonti (esclusa IVA)
Finanziamento IVA
TOTALE FONTI
33.615
260.675
17.495
278.170
13
Altri Costi annui della societ di progetto

Costi della societ di progetto
I costi operativi della societ di progetto durante il periodo di costruzione sono complessivamente pari a 1,7mln annui.
I costi operativi della societ di progetto durante il periodo di gestione sono complessivamente pari a 1,4mln annui.
Di seguito si dettagliano tali costi operativi annui (su base anno 2014) al netto dell IVA e della componente inflattiva:
Costi della societ di progetto
Periodo di Costruzione
Periodo di Gestione
Gestione amministrativa e finanziaria, financial modelling e advisory
500.000
400.000
Direttore Generale, Facility Management Coordination Mandate, staff
610.000
515.000
Consulenza legale e Implementazione Legge 231 (Responsabilit amministrativa delle Societ)
40.000
40.000
Consulenza fiscale e contabile
80.000
50.000
Altri Costi
100.000
100.000
Consulenza legale (legal consulting)
100.000
50.000
Emolumenti sindaci e amministratori (mandatory internal auditors)
50.000
50.000
Servizio di revisione contabile (external auditors e.g. PWC)
30.000
30.000
Costi Generali di sede, Utenze per Aree Commerciali e Gestione Affitti - SPV Office & Utilities
50.000
50.000
100.000
100.000
Agency Fee Bancarie
TOTALE*
1.660.000,00
1.385.000,00
* Sono esclusi i costi di fideiussione rimborsi IVA, la garanzia bancaria sullequity, performance bond e polizze relative ai servizi
14
Ricavi della Concessione

Riepilogo
A titolo di corrispettivo per le obbligazioni assunte nel contratto di Concessione, al Concessionario viene attribuito il diritto di gestire e sfruttare
economicamente le opere realizzate per tutta la durata della Concessione, ricevendo dallAzienda Ospedaliera a fronte di tale gestione, un
corrispettivo costituito da diverse componenti:
o
corrispettivo di disponibilit
corrispettivo per i servizi di Facility Management, erogati secondo le modalit stabilite dal contratto di Concessione.
corrispettivo per la fornitura delle attrezzature e degli arredi forniti dal Concessionario, erogato secondo le modalit stabilite dal contratto di
Concessione
Inoltre previsto il diritto di uso esclusivo per la gestione economica dei servizi commerciali, a servizio della struttura ospedaliera, dai quali il
Concessionario trarr unulteriore fonte di reddito da Ricavi Commerciali.
I ricavi sono indicizzati al 100,0% dellindice ISTAT/FOI ipotizzato pari a max 2,0% annuo (Anno base 2014).
15
Ricavi della Concessione

Corrispettivo di Disponibilit
Il corrispettivo di disponibilit rappresenta limporto da riconoscere al Concessionario per la disponibilit delle strutture ospedaliere oggetto
dellintervento, determinato in modo da remunerare gli investimenti a carico del Concessionario.
Il corrispettivo relativo alle due fasi di costruzione e ristrutturazione e inflazionato al 100% dellindice ISTAT, ipotizzato a max 2,0% annui per
tutto il periodo della Concessione.
Il corrispettivo di disponibilit alla consegna di Fase 1 pari a 10.323.000,00 (al netto dellIVA) a valori 2014:
Il valore del corrispettivo di disponibilit a regime, alla consegna delle opere di Fase 2, calcolato su base annua fissato in 11.100.000,00 (al
netto dellIVA) a valori 2014:
Corrispettivo dai Ricavi Commerciali
I Ricavi Commerciali rappresentano per il Concessionario il fatturato derivante da:
canoni daffitto per gli spazi commerciali delle aree dintervento oggetto del contratto di Concessione (circa 100mq, oltre al Bar)
distributori automatici che verranno dislocati nelle aree del presidio
gestione dei parcheggi.
In tutto si prevedono, per il Concessionario, Ricavi Commerciali a regime pari a circa euro 600.000 (su base anno 2014, IVA esclusa pari al
22%), di cui parte incassati dalla firma della Concessione.
16
Ricavi e Costi della Concessione

Ricavi e Costi per Servizi
Si prevede lerogazione dei seguenti servizi al Concedente:

Servizi di Facility Management
Data di affidamento del Servizio
Servizio di Manutenzione Opere edili e affini

Servizio di Manutenzione Aree Verdi
Servizio Energia e Manutenzione tecnica Impianti
Servizio di Lavanolo e Sterilizzazione
Servizio di Pulizia e Sanificazione
Servizio di Ristorazione
Servizio di Logistica
Servizio di Assistenza e Manutenzione Tecnica relativa alle apparecchiature medicali
Servizio di Gestione dei Laboratori di biochimica
Servizio di Gestione Tecnica ed Amministrativa di Radiologia e Medicina Nucleare
Altri Servizi
Servizio di fornitura Arredi
Servizio di fornitura Attrezzature Medicali
01/07/2016
01/07/2016
01/07/2016
01/03/2021
01/07/2016
01/03/2021
01/03/2021
01/01/2017
01/03/2021
01/03/2021
Data di affidamento del Servizio
01/07/2016
01/07/2016
Tutti i servizi, con un importo variabile a seconda del servizio, contribuiscono, sulla base del margine riconosciuto al Concessionario, al
ripagamento dellinvestimento sostenuto dalla societ progetto per la costruzione e ristrutturazione delle opere oggetto della Concessione. Ai fini
della sostenibilit dellequilibrio economico e finanziario, necessario che i margini generati da tali fonti di reddito siano uguali o superiori per
tutta la durata della Concessione nella misura prevista dal piano, secondo quanto mostrato alla pagina seguente.
17
Ricavi e Costi della Concessione

Ricavi e Costi per Servizi
Il corrispettivo per i servizi rappresenta limporto da riconoscere al Concessionario per la gestione dei servizi affidati in Concessione; il relativo
canone calcolato come somma dei corrispettivi annui legati ai singoli servizi ed pari a 70.419.023 al netto dellIVA, a valori 2014.
Il costo totale previsto per i servizi sopra indicati a carico del Concessionario e da riconoscere ai fornitori dei rispettivi servizi ed pari a
59.024.245 al netto dellIVA, a valori 2014.
Ricavi per il
Concessionario
Riepilogo dei servizi forniti al Concedente

TOTALE Servizi di Facility Management
Servizio di Fornitura Arredi
Servizio di Fornitura Attrezzature Medicali
TOTALE Servizi di fornitura
TOTALE dei Servizi forniti al Concedente
Costi per il
Concessionario
2014
2014
cfr. dettagli nellAllegato A cfr. dettagli nellAllegato B
2.408.890
2.051.457
104.915
89.778
18.050.528
15.345.199
7.268.132
6.179.562
12.123.597
10.307.757
4.862.270
4.134.429
2.794.476
2.376.655
1.998.715
1.701.908
7.510.000
6.010.000
9.547.500
7.640.000
66.669.023
55.836.745
250.000
3.500.000
3.750.000
70.419.023
Margine per il
Concessionario
2014
357.434
15.137
2.705.329
1.088.570
1.815.839
727.840
417.821
296.807
1.500.000
1.907.500
10.832.278
212.500
2.975.000
3.187.500
37.500
525.000
562.500
59.024.245
11.394.778
18
Applicazione delle imposte (dirette ed indirette)

Imposte
Imposte
LIRES calcolata applicando unaliquota del 27,5% al reddito imponibile, secondo la normativa fiscale vigente; stato ipotizzato il riporto delle
eventuali perdite desercizio a deduzione della base imponibile IRES degli anni successivi.
LIRAP stata calcolata applicando una aliquota del 5,13% (secondo la normativa vigente al momento della presentazione dellofferta) al valore
della produzione netta (Ricavi operativi Costi operativi (senza personale) + Ammortamenti + Costi Finanziari del periodo),
Nella elaborazione del piano economico-finanziario stata assunta la deducibilit integrale degli interessi passivi per la societ di progetto cos
come previsto ai sensi dellart. 156 del Codice dei Contratti Pubblici (d.lgs. 163/2006 e ss.mm.ii.), ed introdotta dalla Legge Finanziaria per il 2008
(L. 244/2007, art. 1, comma 33).
Il calcolo delle imposte prevede, come previsto dalla normativa vigente, il pagamento di un acconto del 40,0% a maggio e del 60,0% a novembre
con saldo a maggio dellanno successivo.
Iva
Come previsto dalla normativa: il PEF considera le specifiche aliquote Iva in relazione alle varie voci di Costo/Ricavo e Investimento. In particolare
le principali aliquote utilizzate sono le seguenti: 10% su Opere e Impianti, 22% su gli altri costi dinvestimento. Per quanto riguarda il periodo di
gestione invece le principali aliquote Iva utilizzate sono: 10% per i servizi mensa e ristorazione ad eccezione del servizio di preparazione e cottura
pasti per i dipendenti al 4% mentre per tutti gli altri servizi lIVA al 22%.
19
Ammortamenti e modalit di contabilizzazione

dellInvestimento
Ammortamenti e modalit di contabilizzazione dellInvestimento
Ammortamento Investimenti:
Le Immobilizzazioni Materiali sono state calcolate come valore netto contabile (costo storico al netto del Fondo Ammortamenti) degli Investimenti.
Le Immobilizzazioni Materiali includono il valore dellInvestimento e di tutti gli oneri accessori capitalizzati. Il valore degli Ammortamenti delle
Immobilizzazioni di ogni esercizio ottenuto applicando lammortamento finanziario. A fine Concessione, il valore residuo degli investimenti pari
a zero, ovvero linvestimento si prevede completamente ammortizzato nel periodo di Concessione.
Contributi pubblici
I ricavi per contributi pubblici, al netto di IVA, come previsto e consentito dalla normativa fiscale, sono stati distribuiti nellarco della Concessione,
proporzionalmente alla quota di ammortamento imputata nellesercizio, al fine di garantire il rispetto del principio della competenza economica.
Laliquota IVA sul contributo pubblico pari al 10,0% - ovvero la medesima aliquota prevista per la realizzazione delle opere.
Per quanto riguarda la rappresentazione contabile degli stessi, sulla base di quanto indicato sia dallo IAS n. 20 sia dal principio contabile n. 16 CNDC,
si ipotizzato il ricorso al cosiddetto metodo reddituale, cio che i contributi, imputati al conto economico a partire dallesercizio in cui si verifica il
riconoscimento del relativo diritto al percepimento, vengono rinviati per competenza agli esercizi successivi attraverso liscrizione di risconti passivi,
per tutta la vita economica utile del bene cui si riferiscono; sono dunque imputati a conto economico gli ammortamenti calcolati sul costo dei cespiti e
ad altri ricavi e proventi per la quota di contributo di competenza dellesercizio.
20
Ipotesi per il calcolo del capitale circolante netto commerciale

Capitale Circolante Netto Commerciale
I Crediti dellSPV si ipotizzano incassati con una dilazione di pagamento media di:
o
60,0 giorni per i Crediti derivanti dal valore dei corrispettivi per i servizi verso lAzienda;
30,0 giorni per i Crediti verso lAzienda relativi al Canone di Disponibilit;
60,0 giorni per i Ricavi Commerciali.
I Debiti verso Fornitori sono calcolati ipotizzando una dilazione di pagamento media di 30,0 giorni per i costi di gestione della societ di progetto.
21
Oneri/Proventi finanziari
Oneri Finanziari sulle Linee per Cassa
Gli oneri finanziari sono calcolati come somma degli interessi passivi sulle linee di finanziamento previste.
o
Finanziamento linea senior:
Tasso complessivo pari al 6,25% composto da:
Tasso base pari al 3,40% (BTP a 10 anni)
Margine pari al 2,85% costante per tutto il periodo del debito.
Commissioni di mancato utilizzo pari a 1,5%;
Commissioni di Strutturazione pari al 3,0% del totale importo Finanziato e corrisposto agli istituti finanziatori al momento della firma del contratto di finanziamento
ipotizzata 6 mesi dopo la firma della Concessione.
Finanziamento IVA:
Tasso complessivo pari al 4,00% composto da:
Tasso base pari al 1,50%
Margine pari al 2,50% costante per tutto il periodo di durata del debito.
Commissioni di mancato utilizzo pari a 1,5%;
Commissioni di Strutturazione pari al 3,0% del totale importo Finanziato e corrisposto agli istituti finanziatori al momento della firma del contratto di finanziamento
ipotizzata 6 mesi dopo la firma della Concessione.
Imposta sostitutiva: 0,25%.
22
Oneri/Proventi finanziari e DSRA

Proventi finanziari
Flusso di cassa di periodo: tasso dinteresse considerato pari allo 0% annuo su tutta la giacenza di periodo;
DSRA
A garanzia del rimborso del debito, si prevede la costituzione di una riserva di cassa (DSRA - Debt Service Reserve Account) per tutta la durata
del finanziamento. ipotizzata pari a 8,7 mln (al primo rimborso) e pari al 50% del servizio del debito dei successivi 12 mesi.
Leva Finanziaria
La Leva Finanziaria stata prudentemente ipotizzata pari a 2,7x. Come da best practice internazionali la leva finanziaria stata calcolata come
rapporto tra il finanziamento bancario a lungo termine e il totale delle risorse immesse dai soci (capitale e debito subordinato).
23
Linee di Finanziamento
Finanziamento a Lungo Termine e Linea IVA
Le principali caratteristiche del Finanziamento a Lungo termine sono:
Importo del Finanziamento: 175 mln.

Durata complessiva: 18,5 anni.
Primo rimborso quota capitale: II Semestre 2022
Ultimo rimborso quota capitale: I Semestre 2035.
Tasso complessivo medio periodo di gestione: 6,25%.
Le principali caratteristiche della Linea IVA sono:
Importo del Finanziamento: 20,0 mln.

Durata complessiva: 9 anni
Primo rimborso quota capitale: II Semestre 2017
Ultimo rimborso quota capitale: I Semestre 2025.
Tasso complessivo: 4,00 %.
Il rimborso della Linea IVA stato ipotizzato, come da prassi bancaria, attraverso la cessione/incasso del credito Iva corrispondente.
Ipotesi di rimborso pari a 3 anni a partire dalla richiesta di rimborso IVA allerario.
Dividendi
I dividendi si considerano distribuibili dopo 5 anni dallinizio delloperativit a regime, nella misura massima del 50% del flusso di cassa per gli
azionisti di ogni periodo, in linea con le prassi del mercato bancario
24
Indicatori di equilibrio del PEF
Ai fini della valutazione della fattibilit finanziaria del progetto dInvestimento, ed in particolare della capacit della Societ di Progetto di
adempiere alle obbligazioni contrattuali nei confronti dei fornitori di capitale di debito, sono stati utilizzati i seguenti indicatori di copertura del
servizio di debito.
DSCR
DSCR, acronimo di Debt Service Cover Ratio, ovvero lindicatore di copertura del servizio del debito; il valore medio assunto da tale indicatore
risulta essere pari a 1,30x
Si specifica che il rimborso del debito stato fissato sulla base di un DSCR target di 1,30x, tipicamente richiesto dalle banche per operazioni
simili.
Il DSCR stato calcolato come rapporto tra il Flusso di Cassa Operativo e il Servizio del Debito per quota capitale e quota interessi verso le
banche (esclusi, quindi, gli interessi relativi al Finanziamento Soci).
LLCR
LLCR: stato calcolato come il quoziente tra la somma attualizzata dei flussi di cassa operativi, tra lanno di valutazione dellindice e lultimo anno
per il quale previsto il rimborso del debito, e il valore residuo, allo stesso anno, di valutazione.
Il valore medio assunto da tale indicatore risulta essere pari a 2,09x con un valore minimo pari a 1,71x.
25
Indicatori di equilibrio del PEF

TIR di Progetto
Il Tasso Interno di Rendimento del Progetto (dopo le imposte), calcolato a partire dal Flusso di Cassa Operativo, considerando gli investimenti,
la variazione del capitale circolante netto, il rimborso e i versamenti connessi allIVA, al netto dei contributi pubblici corrisposti al Concessionario.
o Il TIR del progetto (dopo le tasse) di cui al presente documento risulta essere pari al 9,98%, in linea con il profilo di rischio delliniziativa e dellattuale
condizione del mercato finanziario internazionale.
26
Conto Economico (1/3)

Conto Economico:
CONTO ECONOMICO
31 dic 16
-
31 dic 17
-
31 dic 18
-
31 dic 19
-
31 dic 20
31 dic 22
31 dic 23
31 dic 24
31 dic 25
31 dic 26
Ricavi da Canone Disponibilit
[/000]
9.713
12.560
13.039
13.300
13.566
13.837
Ricavi da Servizi vs ULSS
[/000]
16.755
36.181
36.905
37.643
38.396
70.172
78.574
80.374
81.982
83.621
85.294
Ricavi da Arredi e attrezzature mediche
[/000]
1.922
3.912
3.990
4.070
4.151
4.234
4.319
4.405
4.493
4.583
4.675
Ricavi commerciali
[/000]
154
313
319
326
332
621
691
705
719
733
748
Totale Ricavi
[/000]
18.831
40.406
41.214
42.038
42.879
84.740
96.143
98.523
100.494
102.504
104.554
Costi per Servizi vs ULSS
[/000]
(14.247)
(30.767)
(31.382)
(32.010)
(32.650)
(58.868)
(65.833)
(67.344)
(68.691)
(70.064)
(71.466)
Costi per Arredi e attrezzature mediche
[/000]
(1.634)
(3.325)
(3.391)
(3.459)
(3.528)
(3.599)
(3.671)
(3.744)
(3.819)
(3.896)
(3.974)
Costi SPV
[/000]
(1.875)
(3.627)
(3.430)
(3.073)
(2.696)
(2.457)
(2.049)
(1.950)
(1.989)
(2.029)
(2.070)
Totale Costi
[/000]
(17.756)
(37.719)
(38.204)
(38.542)
(38.875)
(64.923)
(71.552)
(73.038)
(74.499)
(75.989)
(77.509)
EBITDA
[/000]
1.075
2.687
3.010
3.496
4.004
19.817
24.591
25.485
25.995
26.515
27.045
Ammortamenti
[/000]
(1.090)
(2.180)
(2.180)
(2.180)
(2.180)
(8.153)
(9.207)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
Risultato Operativo Netto
[/000]
(15)
507
830
1.316
1.824
11.664
15.384
16.033
16.543
17.063
17.593
Oneri finanziari
[/000]
(9.839)
(14.093)
(13.329)
(12.466)
(11.624)
Risultato Ante Imposte
[/000]
(15)
507
830
1.316
1.824
11.664
5.545
1.940
3.215
4.597
5.969
Tasse e Imposte
[/000]
(379)
(394)
(558)
(807)
(1.073)
(4.353)
(2.451)
(1.356)
(1.733)
(2.139)
(2.544)
Utile Netto
[/000]
(394)
113
271
510
752
7.311
3.094
584
1.482
2.457
3.425
31 dic 21
27

Conto Economico
CONTO ECONOMICO
31 dic 27
31 dic 28
31 dic 29
31 dic 30
31 dic 31
31 dic 32
31 dic 33
31 dic 34
31 dic 35
31 dic 36
[/000]
14.114
14.396
14.684
14.978
15.277
15.583
15.895
16.212
16.537
16.867
[/000]
87.000
88.740
90.515
92.325
94.171
96.055
97.976
99.935
101.934
103.973
[/000]
4.768
4.864
4.961
5.060
5.161
5.264
5.370
5.477
5.587
5.698
Ricavi commerciali
[/000]
763
778
794
810
826
842
859
876
894
912
Totale Ricavi
[/000]
106.645
108.778
110.953
113.172
115.436
117.744
120.099
122.501
124.951
127.450
[/000]
(72.895)
(74.353)
(75.840)
(77.357)
(78.904)
(80.482)
(82.092)
(83.733)
(85.408)
(87.116)
[/000]
(4.053)
(4.134)
(4.217)
(4.301)
(4.387)
(4.475)
(4.564)
(4.656)
(4.749)
(4.844)
Costi SPV
[/000]
(2.111)
(2.153)
(2.196)
(2.240)
(2.285)
(2.331)
(2.377)
(2.425)
(2.473)
(2.523)
Totale Costi
[/000]
(79.059)
(80.640)
(82.253)
(83.898)
(85.576)
(87.288)
(89.033)
(90.814)
(92.630)
(94.483)
EBITDA
[/000]
27.586
28.137
28.700
29.274
29.860
30.457
31.066
31.687
32.321
32.967
Ammortamenti
[/000]
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
[/000]
18.134
18.686
19.249
19.823
20.408
21.005
21.614
22.236
22.870
23.516
Oneri finanziari
[/000]
(10.794)
(9.902)
(8.940)
(7.909)
(6.804)
(5.622)
(4.356)
(2.989)
(1.029)
[/000]
7.340
8.784
10.309
11.914
13.604
15.383
17.259
19.247
21.841
23.516
Tasse e Imposte
[/000]
(2.949)
(3.374)
(3.822)
(4.293)
(4.788)
(5.308)
(5.855)
(6.434)
(7.179)
(7.673)
Utile Netto
[/000]
4.391
5.410
6.487
7.621
8.816
10.075
11.404
12.813
14.661
15.843
28

Conto Economico
CONTO ECONOMICO
31 dic 37
31 dic 38
31 dic 39
31 dic 40
31 dic 41
31 dic 42
31 dic 43
31 dic 44
31 dic 45
31 dic 46
[/000]
17.205
17.549
17.900
18.258
18.623
18.995
19.375
19.763
20.158
10.281
[/000]
106.052
108.173
110.337
112.543
114.794
117.090
119.432
121.821
124.257
63.371
[/000]
5.812
5.929
6.047
6.168
6.292
6.417
6.546
6.677
6.810
3.473
Ricavi commerciali
[/000]
930
949
968
987
1.007
1.027
1.047
1.068
1.090
556
Totale Ricavi
[/000]
129.999
132.599
135.251
137.956
140.715
143.530
146.400
149.328
152.315
77.681
[/000]
(88.859)
(90.636)
(92.448)
(94.297)
(96.183)
(98.107)
(100.069)
(102.071)
(104.112)
(53.097)
[/000]
(4.941)
(5.039)
(5.140)
(5.243)
(5.348)
(5.455)
(5.564)
(5.675)
(5.789)
(2.952)
Costi SPV
[/000]
(2.573)
(2.625)
(2.677)
(2.731)
(2.786)
(2.756)
(2.723)
(2.778)
(2.834)
(1.445)
Totale Costi
[/000]
(96.373)
(98.300)
(100.266)
(102.271)
(104.317)
(106.317)
(108.357)
(110.524)
(112.734)
(57.494)
EBITDA
[/000]
33.627
34.299
34.985
35.685
36.399
37.212
38.044
38.805
39.581
20.186
Ammortamenti
[/000]
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(9.452)
(4.726)
[/000]
24.175
24.848
25.534
26.234
26.947
27.761
28.592
29.353
30.129
15.460
Oneri finanziari
[/000]
[/000]
24.175
24.848
25.534
26.234
26.947
27.761
28.592
29.353
30.129
15.460
Tasse e Imposte
[/000]
(7.888)
(8.108)
(8.332)
(8.560)
(8.793)
(9.058)
(9.330)
(9.578)
(9.831)
(5.045)
Utile Netto
[/000]
16.287
16.740
17.202
17.674
18.154
18.702
19.263
19.775
20.298
10.416
29
Stato Patrimoniale Ipotesi di Base

Ipotesi di Base
Ai fini della elaborazione dello Stato Patrimoniale del Concessionario sono state assunte le seguenti ipotesi di base:
o
le immobilizzazioni materiali sono calcolate come valore netto contabile (costo storico al netto del fondo ammortamenti);
i crediti e i debiti, derivanti dal valore dei corrispettivi per i servizi di supporto, del corrispettivo per la disponibilit dellopera e dalla richiesta
di contributo pubblico, si ipotizzano incassati con le medesime modalit specificate nella slide relativa al Capitale Circolante Commerciale;
le disponibilit liquide sono pari al valore della tesoreria disponibile derivante dalla definizione dei flussi di cassa;
il capitale sociale rappresenta il capitale di rischio previsto per il finanziamento del progetto;
la riserva legale calcolata destinando il 5,0% dellutile desercizio dellanno precedente, fino al raggiungimento del 20,0% del capitale
sociale;
i dividendi si considerano distribuibili dal momento in cui si registrano utili portati a nuovo, distribuendo il valore minimo tra gli utili portati a
nuovo e il flusso di cassa per gli azionisti di ogni periodo previo rispetto dei covenant bancari;
il valore dei mutui rappresenta il debito residuo del capitale di terzi attivato per finanziare liniziativa.
30
Stato Patrimoniale (1/3)

Stato Patrimoniale
STATO PATRIMONIALE
31 dic 16
31 dic 17
31 dic 18
31 dic 19
31 dic 20
31 dic 21
31 dic 22
31 dic 23
31 dic 24
31 dic 25
31 dic 26
ATTIVO
Immobilizzazioni Materiali
[/000]
13.495
42.288
75.546
118.225
157.927
184.687
177.519
169.965
162.411
154.857
147.303
Costi Finanziari Capitalizzati
[/000]
7.400
11.932
17.537
24.888
34.194
43.702
44.592
42.694
40.797
38.899
37.002
(0)
(0)
(0)
339
Attivo Circolante
Disponibilit liquide
[/000]
DSRA
[/000]
Credito vs ULSS e altri
[/000]
6.277
6.734
6.869
7.006
7.146
Credito IVA
[/000]
2.717
5.021
7.116
10.132
10.859
Totale Attivo Circolante
[/000]
8.994
11.756
13.985
17.138
18.005
24.532
31.124
28.856
26.532
25.349
25.721
[/000]
29.889
65.975
107.067
160.252
210.126
252.920
253.234
241.515
229.739
219.106
210.026
Capitale sociale
[/000]
5.829
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
Riserva Legale
[/000]
19
45
82
448
603
632
706
829
Utili/(Perdite) portati a nuovo
[/000]
(394)
(286)
(28)
456
1.170
8.115
11.054
11.609
13.017
15.351
Utile Netto/(Perdita) del periodo
[/000]
(394)
113
271
510
752
7.311
3.094
584
1.482
2.457
3.425
Totale Mezzi Propri
[/000]
5.435
6.719
6.991
7.500
8.252
15.563
18.657
19.241
20.723
23.180
26.605
Finanziamento Soci
[/000]
7.918
18.309
31.671
44.709
52.386
54.306
53.029
51.021
48.295
46.053
40.333
68.428
104.555
139.806
160.561
163.520
155.389
145.724
135.133
124.623
TOTALE ATTIVO
9.211
9.659
9.772
9.396
9.449
14.519
15.033
15.334
15.641
15.953
16.273
9.673
6.879
3.863
1.119
PASSIVO
Finanziamento Lungo Termine
[/000]
Finanziamento IVA
[/000]
2.717
5.021
7.116
10.132
10.859
9.673
6.879
3.863
1.119
[/000]
18.476
45.354
75.544
114.687
150.665
170.235
170.399
159.252
146.842
135.133
124.623
Debito vs fornitori
[/000]
5.600
5.969
6.059
6.145
6.234
11.456
11.775
12.011
12.251
12.496
12.746
Debito/(Credito) vs Erario
[/000]
379
15
164
248
266
3.281
(1.903)
(2.017)
(1.098)
(0)
Totale Altri
[/000]
5.979
5.984
6.224
6.393
6.500
14.737
9.872
9.993
11.153
12.497
12.745
TOTALE PASSIVO
[/000]
29.889
65.975
107.067
160.252
210.126
252.920
253.234
241.515
229.739
219.106
210.026
Totale Debito Medio/Lungo Termine
15.759
Altri
31

Stato Patrimoniale
STATO PATRIMONIALE
31 dic 27
31 dic 28
31 dic 29
31 dic 30
31 dic 31
31 dic 32
31 dic 33
31 dic 34
31 dic 35
31 dic 36
ATTIVO
[/000]
139.749
132.195
124.641
117.087
109.533
101.979
94.425
86.871
79.317
71.763
[/000]
35.104
33.207
31.309
29.412
27.514
25.617
23.719
21.822
19.924
18.026
5.169
21.151
Attivo Circolante
[/000]
DSRA
[/000]
9.505
9.549
9.588
9.623
9.652
9.676
9.694
4.545
[/000]
16.598
16.930
17.269
17.614
17.966
18.325
18.692
19.066
Credito IVA
[/000]
[/000]
26.103
26.479
26.857
27.237
27.618
28.002
28.386
23.611
24.616
40.987
[/000]
200.956
191.881
182.807
173.735
164.666
155.598
146.530
132.303
123.857
130.777
Capitale sociale
[/000]
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
Riserva Legale
[/000]
1.000
1.219
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
[/000]
18.605
22.777
28.006
34.493
42.114
50.930
61.005
72.409
85.222
90.908
[/000]
4.391
5.410
6.487
7.621
8.816
10.075
11.404
12.813
14.661
15.843
Totale Mezzi Propri
[/000]
30.996
36.406
42.893
50.514
59.330
69.405
80.809
93.622
108.283
115.151
Finanziamento Soci
[/000]
43.620
40.969
38.097
34.991
31.636
28.020
24.124
14.757
[/000]
113.338
101.223
88.248
74.369
59.537
43.703
26.814
8.816
Finanziamento IVA
[/000]
TOTALE ATTIVO
19.447
-
19.836
-
PASSIVO
[/000]
113.338
101.223
88.248
74.369
59.537
43.703
26.814
8.816
Debito vs fornitori
[/000]
13.001
13.261
13.526
13.796
14.072
14.354
14.641
14.934
15.232
15.537
[/000]
21
44
66
90
115
142
174
341
89
Totale Altri
[/000]
13.001
13.281
13.569
13.863
14.163
14.469
14.783
15.108
15.574
15.626
TOTALE PASSIVO
[/000]
200.956
191.881
182.807
173.735
164.666
155.598
146.530
132.303
123.857
130.777
Altri
32

Stato Patrimoniale
STATO PATRIMONIALE
31 dic 37
31 dic 38
31 dic 39
31 dic 40
31 dic 41
31 dic 42
31 dic 43
31 dic 44
31 dic 45
31 dic 46
ATTIVO
[/000]
64.209
56.655
49.101
41.547
33.993
26.439
18.885
11.331
3.777
[/000]
16.129
14.231
12.334
10.436
8.539
6.641
4.744
2.846
949
(0)
[/000]
29.367
34.041
36.619
38.250
39.416
40.426
41.318
42.114
45.312
897
DSRA
[/000]
[/000]
Credito IVA
[/000]
[/000]
49.600
54.678
57.669
59.721
61.316
62.765
64.103
65.355
69.018
897
[/000]
129.938
125.565
119.104
111.705
103.848
95.845
87.732
79.532
73.744
897
Capitale sociale
[/000]
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
Riserva Legale
[/000]
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
1.400
[/000]
89.593
84.256
77.005
68.801
60.122
51.209
42.181
33.135
26.455
[/000]
16.287
16.740
17.202
17.674
18.154
18.702
19.263
19.775
20.298
Totale Mezzi Propri
[/000]
114.280
109.396
102.607
94.874
86.676
78.312
69.843
61.310
55.153
Finanziamento Soci
[/000]
[/000]
Finanziamento IVA
[/000]
[/000]
Attivo Circolante
TOTALE ATTIVO
20.233
-
20.637
-
21.050
-
21.471
-
21.901
-
22.339
-
22.785
-
23.241
-
23.706
PASSIVO
0
0
Altri
Debito vs fornitori
[/000]
15.848
16.165
16.488
16.818
17.154
17.483
17.832
18.189
18.553
[/000]
(189)
13
18
50
56
33
38
897
Totale Altri
[/000]
15.658
16.169
16.497
16.831
17.172
17.533
17.889
18.222
18.591
897
TOTALE PASSIVO
[/000]
129.938
125.565
119.104
111.705
103.848
95.845
87.732
79.532
73.744
897
33
Prospetto dei Flussi di Cassa

Ipotesi di Base
Al fine dello sviluppo del piano finanziario del Concessionario nel periodo 2016-2046, si utilizzata quale metodologia quella finalizzata ad
evidenziare ed individuare alcuni flussi intermedi, come di seguito specificati:
o
il Flusso di Cassa Operativo Netto rappresenta il flusso di cassa annuo associato al progetto a prescindere dalla struttura di finanziamento,
ovvero il saldo da finanziare o il surplus disponibile per il servizio del debito. LIVA calcolata mediante lapplicazione delle aliquote previste
dalla normativa fiscale alle specifiche voci di costo e di ricavo; il rimborso dellIVA a credito per il Concessionario stato ipotizzato a 3 anni;
il Flusso di Cassa Disponibile per il Servizio del Debito rappresenta il flusso di cassa da destinare al rimborso delle fonti di finanziamento in
termini di interessi e rimborso del debito. Nel piano viene calcolato sommando al Flusso di Cassa Operativo Netto il valore dellapporto di
capitale proprio del debito e dei contributi pubblici.
il Flusso di Cassa per lAzionista rappresenta il flusso di cassa comprensivo della struttura di finanziamento del progetto e viene calcolato
sottraendo al Flusso di cassa disponibile i flussi finanziari relativi al servizio del debito (quota interessi e rimborso della quota capitale) ed
eventualmente sommando i proventi finanziari ottenuti dal reimpiego delle liquidit; se positivo, rappresenta il flusso di cassa disponibile per
gli azionisti nei limiti degli utili realizzati nei periodi precedenti e non ancora distribuiti;
il flusso di Tesoreria Finale (o cassa generata nel periodo) rappresenta il flusso di cassa netto annuo delliniziativa dopo aver soddisfatto tutti
gli interessi degli azionisti; il flusso andr ad incrementare la tesoreria disponibile.
34
Prospetto dei Flussi di Cassa (1/3)

CASH FLOW
31 dic 16
31 dic 17
31 dic 18
31 dic 19
31 dic 20
31 dic 21
31 dic 22
31 dic 23
31 dic 24
31 dic 25
31 dic 26
EBITDA (escl. Costo SPV (C6))
[/000]
2.951
6.314
6.440
6.569
6.700
22.273
25.235
25.485
25.995
26.515
CCN da Servizi (R1-R8)
[/000]
(984)
(69)
(21)
(21)
(22)
(2.139)
(3)
(65)
(66)
(68)
(69)
Tasse
[/000]
(758)
(409)
(723)
(1.055)
(1.339)
(7.634)
(1.470)
(814)
(1.040)
(2.546)
Imposta sostitutiva
[/000]
(46)
(69)
(77)
(100)
(97)
(56)
(13)
Credito IVA
[/000]
(2.717)
(3.004)
(2.795)
(3.716)
(3.444)
(1.819)
Flusso di Cassa Operativo
[/000]
(796)
2.414
3.139
2.009
2.083
16.920
17.585
Investimenti in Immobilizzazioni
[/000]
(14.585)
(30.973)
(35.438)
(44.860)
(41.882)
(33.748)
(268)
Costo SPV (C6)
[/000]
(1.875)
(3.627)
(3.430)
(3.073)
(2.696)
(2.457)
(644)
Investimento e Contributo CCN
[/000]
307
(20)
(23)
(30)
(29)
(11)
(193)
Flusso di Cassa Operativo Netto
[/000]
(16.949)
(32.205)
(35.753)
(45.954)
(42.524)
(19.295)
16.481
Apporto Mezzi Propri
[/000]
5.829
1.171
Finanziamento soci
[/000]
Utilizzo Finanziamento Lungo Termine
[/000]
Utilizzo Finanziamento IVA
[/000]
Flusso di Cassa Disponibile per il Servizio del Debito
23.949
23.949
25.115
25.115
25.407
24.430
25.407
24.430
10.391
13.362
13.038
7.676
1.921
15.759
24.575
28.095
36.127
35.251
20.755
5.193
2.717
3.004
2.795
3.716
3.444
1.819
[/000]
7.355
4.463
5.528
7.252
9.209
10.955
23.595
23.949
25.115
Oneri finanziari
[/000]
(7.355)
(4.463)
(5.528)
(7.252)
(9.209)
(10.615)
(10.738)
(10.292)
(9.653)
(8.953)
(8.282)
Rimborso Finanziamento Lungo Termine
[/000]
(2.234)
(8.131)
(9.666)
(10.591)
(10.510)
Flusso di Cassa Dopo il Servizio del Debito
[/000]
(0)
(0)
339
10.623
5.527
5.796
5.863
5.638
DSRA
[/000]
(9.211)
(448)
(113)
376
(53)
Rimborso IVA da Erario
[/000]
700
700
700
2.717
3.004
2.795
3.016
2.744
1.119
Rimborso Finanziamento IVA
[/000]
(700)
(700)
(700)
(2.717)
(3.004)
(2.795)
(3.016)
(2.744)
(1.119)
Flusso di Cassa per l'Azionista
[/000]
(0)
(0)
339
1.411
5.079
5.683
6.239
5.585
Interesse su finanziamento soci
[/000]
(1.751)
(3.801)
(3.675)
(3.513)
(3.342)
Rimborso finanziamento soci
[/000]
(1.277)
(2.008)
(2.726)
(2.243)
Rimborso capitale (fine concessione)
[/000]
Dividendi
[/000]
Distribuzione riserva (fine concessione)
[/000]
Credito/(Debito) (fine concessione)
[/000]
Flusso Netto di Periodo
[/000]
(0)
(0)
339
(339)
Tesoreria Iniziale
[/000]
(0)
(0)
(0)
339
Tesoreria Finale
[/000]
(0)
(0)
(0)
339
7.918
27.045
25.407
24.430
35

CASH FLOW
31 dic 27
27.586
31 dic 28
(72)
(73)
(75)
(76)
(78)
(79)
(81)
(83)
(84)
(3.354)
(3.800)
(4.271)
(4.764)
(5.283)
(5.828)
(6.402)
(7.012)
(7.925)
Imposta sostitutiva
[/000]
Credito IVA
[/000]
[/000]
[/000]
Costo SPV (C6)
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
Finanziamento soci
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
Oneri finanziari
[/000]
(7.613)
(6.894)
(6.122)
(5.297)
(4.414)
(3.471)
(2.464)
(1.390)
(273)
[/000]
(11.285)
(12.115)
(12.975)
(13.879)
(14.832)
(15.833)
(16.889)
(17.998)
(8.816)
[/000]
5.669
5.703
5.729
5.753
5.774
5.791
5.806
5.816
16.137
DSRA
[/000]
(56)
(44)
(39)
(35)
(30)
(24)
(18)
5.149
4.545
[/000]
[/000]
[/000]
5.614
5.658
5.690
5.718
5.744
5.767
5.788
10.966
[/000]
(3.181)
(3.007)
(2.817)
(2.612)
(2.390)
(2.151)
(1.892)
(1.599)
(755)
[/000]
(2.432)
(2.651)
(2.873)
(3.106)
(3.354)
(3.616)
(3.896)
(9.367)
(14.757)
[/000]
Dividendi
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
Tesoreria Iniziale
[/000]
5.169
Tesoreria Finale
[/000]
5.169
21.151
24.567
24.567
24.712
24.712
24.827
24.827
24.929
24.929
25.019
25.019
25.096
25.096
25.159
25.159
25.204
25.204
25.204
32.321
31 dic 36
(71)
25.159
31.687
31 dic 35
(2.948)
25.096
31.066
31 dic 34
[/000]
25.019
30.457
31 dic 33
[/000]
24.929
29.860
31 dic 32
Tasse
24.827
29.274
31 dic 31
24.712
28.700
31 dic 30
[/000]
24.567
28.137
31 dic 29
32.967
25.226
25.226
24.958
24.958
25.226
24.958
24.958
-
20.681
24.958
(8.975)
-
5.169
15.983
36

CASH FLOW
31 dic 37
31 dic 38
31 dic 39
31 dic 40
31 dic 41
31 dic 42
31 dic 43
31 dic 44
31 dic 45
31 dic 46
[/000]
33.627
34.299
34.985
35.685
36.399
37.212
38.044
38.805
39.581
[/000]
(86)
(88)
(89)
(91)
(93)
(109)
(97)
(99)
(101)
5.153
Tasse
[/000]
(8.167)
(7.914)
(8.327)
(8.556)
(8.788)
(9.026)
(9.324)
(9.601)
(9.826)
(4.186)
Imposta sostitutiva
[/000]
Credito IVA
[/000]
[/000]
[/000]
Costo SPV (C6)
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
Finanziamento soci
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
Oneri finanziari
[/000]
[/000]
[/000]
DSRA
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
[/000]
Dividendi
[/000]
[/000]
(35.192)
[/000]
(897)
[/000]
8.216
4.673
2.578
1.632
1.165
1.010
892
796
3.199
(45.312)
Tesoreria Iniziale
[/000]
21.151
29.367
34.041
36.619
38.250
39.416
40.426
41.318
42.114
45.312
Tesoreria Finale
[/000]
29.367
34.041
36.619
38.250
39.416
40.426
41.318
42.114
45.312
25.374
25.374
25.374
25.374
25.374
(17.158)
26.298
26.298
26.298
26.298
26.298
(21.624)
26.569
26.569
26.569
26.569
26.569
(23.991)
27.038
27.038
27.038
27.038
27.517
27.517
27.517
27.517
27.038
(25.407)
27.517
(26.352)
28.077
28.077
28.077
28.077
28.077
(27.067)
28.623
28.623
28.623
28.623
28.623
(27.731)
29.105
29.105
29.105
29.105
29.105
(28.309)
29.654
29.654
29.654
29.654
29.654
(26.455)
20.186
21.154
21.154
21.154
21.154
21.154
(7.000)
(23.376)
37
ALLEGATO A - Dettaglio dei prezzi unitari di affidamento dei servizi di Facility Management tra A.S.L.e Concessionario,
VALORI BASE 2014, IVA ESCLUSA
ALLEGATO A
Dettaglio dei prezzi unitari di affidamento dei servizi di Facility Management tra A.S.L. Concedente e
Concessionario
Valori base 2014, IVA esclusa

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
STIMATA
PREZZO
UNITARIO
EURO/mese/mq
TOTALE ANNUO
EURO
(CxDx12)
Manutenzione ordinaria opere edili ed affini

(Aree TIPO A - Aree del Project)
mq superficie lorda
costruita (include tutte
le sup di piano inclusi i
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
0,980
304.158
0,588
2.146.998
100.254
0,196
235.892
0,729
TOTALE Servizio di Manutenzione Opere edili e affini prima degli oneri per la sicurezza
2.382.890
Quota fissa di oneri per la sicurezza dovuti ad interferenze
26.000

(Aree TIPO B - Aree Ospedaliere)

(Aree TIPO C - Aree non Ospedaliere)
Manutenzione straordinaria opere edili ed affini

2.408.890
Euro duemilioni
quattrocentottomila
ottocentonovanta
TOTALE canone annuo per il Servizio di Manutenzione Opere edili e affini (IVA esclusa)

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
STIMATA
Canone per manutenzione aree a verde

(manto erboso, cespugli, arbusti <2m)
D
PREZZO
UNITARIO
EURO/mq/anno
100.915
TOTALE Servizio di Manutenzione Aree Verdi prima degli oneri per la sicurezza
100.915
4.000
mq
20.000
TOTALE canone annuo per ilServizio di Manutenzione Aree Verdi (IVA esclusa)
5,046
E
TOTALE ANNUO
EURO
(CxD)
104.915
Euro
centoquattromila
novecentoquindici

A
DESCRIZIONE
Quota annua fissa per il Servizio
Riscaldamento invernale
Quota estiva (Vapore ed acqua calda)
Fornitura di energia elettrica (PO Chieti)
B
COSTO UNITARIO
EURO
sigla
euro
f
1.674.206,47
r
0,001412
i
129,411765
e
0,223529
sigla
QUANTITA'
QUANTITA'
u.m.
quantit
1
Vrc *
Q
EE
Manutenzione ordinaria impianti

mi1
19,294 Sc1

mi2
14,588 Sc2

mi3
4,118 Sc3
Manutenzione straordinaria impianti

msi
11,765 Sc1
mc
MWh
KWh
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
GGc
1
851.643
11.000
15.000.000
-
3600
1556
1
1
1
E
TOTALE ANNUO EURO
(B x C x D)
euro
1.674.206
6.734.910
1.423.529
3.352.941
304.158
4.437.129
100.254
412.812
*Vrc (mc) = Superficie Lorda (al netto di vani tecnici, centrali, parcheggi coperti) x altezza interpiano netta
TOTALE Servizio Energia e Manutenzione tecnica Impianti prima degli oneri per la sicurezza
18.035.528
15.000
TOTALE canone annuo per il Corrispettivo per il Servizio Energia e Manutenzione tecnica Impianti (IVA esclusa)
Cc = f+r/1000VrcHGGc+iQ+eEE+mi1Sc1+mi2Sc2+mi3Sc3+msiSc1+osi
18.050.528
Euro diciottomilioni
cinquantamilacinquecentov
entotto

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
ANNUA STIMATA
D
PREZZO
UNITARIO
EURO/unit
E
TOTALE ANNUO
EURO
A) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI LAVANOLO BIANCHERIA PIANA E CONFEZIONATA
Giornate di degenza
Divise Specialistiche 2525
344.414
10,5
gg. Degenza
n. addetti
13,464
2.423,085
4.637.208
25.442
B) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI FORNITURA DI SETS INTERVENTO DI TELERIA E MATERIALE INTEGRATIVO STERILI PER LE SALE
OPERATORIE
Materiale tecnico per sterilizzazione - TTR
19.100
kg
16,16
308.596
0,680
0,144
234.111
49.524
C) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI E LAVANOLO MATERASSI E GUANCIALI
Materassi
Guanciali
344.414
344.414
gg. Degenza
gg. Degenza
D) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI NOLEGGIO, RICONDIZIONAMENTO E SANIFICAZIONE SUPERFICI ANTIDECUBITO AD ARIA
Sistema per medio alto rischio

Sistema per altissimo rischio
17.221
3.444
gg. Utilizzo
gg. Utilizzo
6,732
16,157
115.930
55.646
67,320
94.720
E) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI FORNITURA CALZATURE
Calzature
1.407
N.ro articoli
F) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI NOLEGGIO, MANUTENZIONE E STERILIZZAZIONE DELLO STRUMENTARIO CHIRURGICO
360.784
1.369.516
5.653
TOTALE Servizio di Lavanolo e Sterilizzazione prima degli oneri per la sicurezza
7.257.132
Quota fissa di oneri per la sicurezza dovuti ad interferenza
11.000
7.268.132
Strumentario chirurgico in buste per uu.oo non operatorie

Kits e strumentario imbustato per sale operatorie
120.000
8.000
N.ro buste
N.ro interventi
3,007
171,190
G) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI REPERIBILITA DELLA CENTRALE DI STERILIZZAZIONE
Reperibilit della centrale di sterilizzazione
40
N.ro ore/operatore
141,333
TOTALE canone annuo per ilServizio di Lavanolo e Sterilizzazione (IVA esclusa)
Euro settemilioni
duecentosessantotto
mila centotrentadue
A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
ANNUA STIMATA
Nr Colazioni v.p. (gg.

alimentari)
Nr Pranzi v.p. (gg.
alimentari)
Nr Cene v.p. (gg.
alimentari)
Nr Pasti mensa
Nr Cestini
Nr Cucinette
D
PREZZO
UNITARIO
EURO/unit
E
TOTALE ANNUO
EURO
148.300
3,029
449.176
148.300
8,582
1.272.666
148.300
8,582
1.272.666
88.204
10.400
13
9,722
2,692
74.786,325
857.538
28.000
972.222
TOTALE Servizio di Ristorazione prima degli oneri per la sicurezza
4.852.270
10.000
4.862.270
Colazione a vassoio personalizzato

Pranzo a vassoio personalizzato
Cena a vassoio personalizzato
Pasto mensa dipendenti
Cestino per dializzati/day hospital/day surgery
Attivit presso le cucinette di reparto
TOTALE canone annuo per ilServizio di Ristorazione (IVA esclusa)
Euro quattromilioni
ottocentosessantadu
emila
duecentosettanta

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
STIMATA
PREZZO
UNITARIO
EURO/mq mese
TOTALE ANNUO
EURO
A) CORRISPETTIVO ANNUO PER IL SERVIZIO PRINCIPALE DI PULIZIE E SANIFICAZIONE
Aree Operatorie
mq superficie lorda
interna di piano (include
tutte le sup di piano
esclusi muri esterni)
2.097
11,336
285.260
Aree Alta Criticit
mq superficie lorda
10.956
8,502
1.117.778
Aree Media Criticit
mq superficie lorda
50.545
5,788
3.510.933
Aree Bassa Criticit
mq superficie lorda
183.394
2,962
6.517.553
Aree Bassissima Criticit
mq superficie lorda
30.317
1,346
489.736
Aree Esterne (strade interne, aree pavimentate e transitabili)
mq all'interno del
perimetro
17.500
0,202
42.404
B) CORRISPETTIVO ANNUO PER LE PULIZIE STRAORDINARIE E ALTRI INTERVENTI A CHIAMATA
DESCRIZIONE
QUANTIT
STIMATA
UNIT DI MISURA
PREZZO
UNITARIO
EURO/unit
31,540
TOTALE ANNUO
EURO
141.932
TOTALE Servizio di Pulizia e Sanificazione prima degli oneri per la sicurezza
12.105.597
18.000
Ore extra interventi a chiamata
Ore extra
4.500
12.123.597
Euro dodicimilioni
centoventitremila
cinquecentonovanta
sette
TOTALE canone annuo per ilServizio di Pulizia e Sanificazione
A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
ANNUA STIMATA
D
PREZZO
UNITARIO
EURO/unit
E
TOTALE ANNUO
EURO
A) SERVIZIO DI GESTIONE DEI RIFIUTI
159.174
17.686
47.800
3.650
1,48
1,20
0,24
28,43
235.120
21.269
11.247
103.775
2.080
8.320
10.400
9.360
37,399
29,922
29,922
29,922
77.789
248.947
311.184
280.066
1.496.078
TOTALE Servizio di Logistica prima degli oneri per la sicurezza
2.785.476
9.000
Rifiuti Codice CER 18.01.03

Altri rifiuti
Rifiuti assimilabili a rifiuti urbani
Gestione isola ecologica
Kg
Kg
Kg
h annue
B) SERVIZIO DI GESTIONE DEL MAGAZZINO
Responsabile Logistica Magazzino (n1)

Addetti accettazione (n4)
Addetti spedizioni (n5)
Addetti consegne (n6)
n. ore annue
n. ore annue
n. ore annue
n. ore annue
C) LOGISTICA INTEGRATA (TRASPORTO SALME E PAZIENTI, FACCHINAGGIO, DISTRIBUZIONE VITTO)
Logistica Integrata
n. ore annue
TOTALE canone annuo per ilServizio di Logistica (IVA esclusa)
50.000
29,922
2.794.476
Euro duemilioni
settecentonovantaq
uattromila
quattrocentosettanta
sei

A
D
E
PREZZO
TOTALE ANNUO
QUANTITA' per
DESCRIZIONE
UNITA DI MISURA
UNITARIO
CLASSE
EURO
EURO/unit
CORRISPETTIVO ANNUO per l'attivit di MANUTENZIONE CORRETTIVA e PREVENTIVA suddiviso per classi (IVA esclusa)
apparecchiature per ventilazione e anestesia
Nr.
230
1.409,52
324.190
apparecchiature per il monitoraggio
Nr.
510
252,92
128.990
apparecchiature per endoscopia
Nr.
230
1.274,96
293.240
apparecchiature da laboratorio e analisi ambientale
Nr.
820
260,60
213.690
apparecchiature per il lavaggio, la disinfezione e la sterilizzazione
Nr.
80
927,75
74.220
altre apparecchiature
Nr.
4.120
229,22
944.385
TOTALE ANNUO PER IL SERVIZIO DI ASSISTENZA E MANUTENZIONE TECNICA RELATIVA ALLE APPARECCHIATURE
MEDICALI (IVA esclusa)
1.978.715
Quota annuale fissa di oneri per la sicurezza dovuti ad interferenze, indicata dall'Azienda e non soggetta a ribasso
20.000
TOTALE canone annuo per ilServizio di Assistenza e Manutenzione Tecnica relativa alle apparecchiature medicali
(IVA esclusa)
1.998.715
Euro unmilione
novecentonovantott
omila
settecentoquindici

A
DESCRIZIONE
TOTALE per il Servizio di Gestione dei Laboratori di biochimica
Sconto
Valore stimato
percentuale
delle prestazioni
applicato su
sulla base del ciascuna voce di
tariffario allegato tariffario ai fini
al capitolato
della
prestazionale
remunerazione
delle prestazioni
TOTALE ANNUO
EURO
[B x (1-C)]
7.500.000
10.000
7.510.000
15.000.000,00
TOTALE canone annuo per il Servizio di Gestione dei Laboratori di biochimica (IVA esclusa)
Euro settemilioni
cinquecentodiecimila

A
DESCRIZIONE
Totale per il Servizio di Gestione Tecnica ed Amministrativa di Radiologia e Medicina

Nucleare
Sconto
Valore stimato
percentuale
delle prestazioni
applicato su
sulla base del ciascuna voce di
tariffario allegato tariffario ai fini
al capitolato
della
prestazionale
remunerazione
delle prestazioni
TOTALE ANNUO
EURO
[B x (1-C)]
9.537.500
10.000
10.000.000,00
n/a
9.547.500
Euro novemilioni
TOTALE canone annuo per il Servizio di Gestione Tecnica ed Amministrativa di Radiologia e Medicina Nucleare (IVA
cinquecentoquarant
esclusa)
asettemila
cinquecento
ALLEGATO B - Dettaglio dei costi unitari del Concessionario per le prestazioni che compongono i servizi di Facility Management,
ALLEGATO B
Dettaglio dei costi unitari del Concessionario per le prestazioni che compongono i servizi di Facility
Management
Valori base 2014, IVA esclusa

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
STIMATA
COSTO
UNITARIO
EURO/mese/mq
TOTALE ANNUO
EURO
(CxDx12)
0,833
304.158
0,500
1.824.948
100.254
0,167
200.509
0,620
TOTALE Servizio di Manutenzione Opere edili e affini prima degli oneri per la sicurezza
2.025.457
26.000



Manutenzione straordinaria opere edili ed affini

mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
2.051.457
Euro duemilioni
cinquantunomilaquat
trocentocinquantase
tte
TOTALE annuo per il Servizio di Manutenzione Opere edili e affini (IVA esclusa)

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
STIMATA
Canone per manutenzione aree a verde

(manto erboso, cespugli, arbusti <2m)
D
COSTO
UNITARIO
EURO/mq anno
85.778
TOTALE Servizio di Manutenzione Aree Verdi prima degli oneri per la sicurezza
85.778
4.000
mq
20.000
TOTALE annuo per ilServizio di Manutenzione Aree Verdi (IVA esclusa)
4,289
E
TOTALE ANNUO
EURO
(CxD)
89.778
Euro
ottantanovemila
settecentosettantott
o

A
DESCRIZIONE
Quota annua fissa per il Servizio
Riscaldamento invernale
Quota estiva (Vapore ed acqua calda)
Fornitura di energia elettrica (PO Chieti)
B
COSTO UNITARIO
EURO
sigla
euro
f
1.423.075,50
r
0,001200
i
110,000000
e
0,190000
sigla
QUANTITA'
QUANTITA'
u.m.
quantit
1
Vrc *
Q
EE

mi1
16,400 Sc1

mi2
12,400 Sc2

mi3
3,500 Sc3
Manutenzione straordinaria impianti

msi
10,000 Sc1
mc
MWh
KWh
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
mq superficie lorda
muri esterni)
GGc
1
851.643 3600 1556

1
11.000
1
15.000.000
E
TOTALE ANNUO EURO
(B x C x D)
euro
1.423.076
5.724.673
1.210.000
2.850.000
304.158
3.771.560
100.254
350.890
TOTALE Servizio Energia e Manutenzione tecnica Impianti prima degli oneri per la sicurezza
15.330.199
15.000
*Vrc (mc) = Superficie Lorda (al netto di vani tecnici, centrali, parcheggi coperti) x altezza interpiano netta
TOTALE canone annuo per il Corrispettivo per il Servizio Energia e Manutenzione tecnica Impianti (IVA esclusa)
Cc = f+r/1000VrcHGGc+iQ+eEE+mi1Sc1+mi2Sc2+mi3Sc3+msiSc1+osi
15.345.199
Euro quindicimilioni
trecentoquarantacinquemil
a centonovantanove

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
ANNUA STIMATA
D
COSTO
UNITARIO
EURO/unit
E
TOTALE ANNUO
EURO
A) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI LAVANOLO BIANCHERIA PIANA E CONFEZIONATA
Giornate di degenza
Divise Specialistiche 2525
344.414
10,5
gg. Degenza
n. addetti
11,444
2.059,622
3.941.627
21.626
B) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI FORNITURA DI SETS INTERVENTO DI TELERIA E MATERIALE INTEGRATIVO STERILI PER LE SALE
OPERATORIE
Materiale tecnico per sterilizzazione - TTR
19.100
kg
13,733
262.307
0,578
0,122
198.995
42.095
C) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI E LAVANOLO MATERASSI E GUANCIALI
Materassi
Guanciali
344.414
344.414
gg. Degenza
gg. Degenza
D) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI NOLEGGIO, RICONDIZIONAMENTO E SANIFICAZIONE SUPERFICI ANTIDECUBITO AD ARIA
Sistema per medio alto rischio

Sistema per altissimo rischio
17.221
3.444
gg. Utilizzo
gg. Utilizzo
5,722
13,733
98.541
47.300
57,222
80.512
E) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI FORNITURA CALZATURE
Calzature
1.407
N.ro articoli
F) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI NOLEGGIO, MANUTENZIONE E STERILIZZAZIONE DELLO STRUMENTARIO CHIRURGICO
306.667
1.164.089
4.805
TOTALE Servizio di Lavanolo e Sterilizzazione prima degli oneri per la sicurezza
6.168.562
Quota fissa di oneri per la sicurezza dovuti ad interferenza
11.000
Strumentario chirurgico in buste per uu.oo non operatorie

Kits e strumentario imbustato per sale operatorie
120.000
8.000
N.ro buste
N.ro interventi
3,007
171,190
G) CORRISPETTIVO PER IL SERVIZIO DI REPERIBILITA DELLA CENTRALE DI STERILIZZAZIONE
Reperibilit della centrale di sterilizzazione
40
N.ro ore/operatore
141,333
6.179.562
Euro seimilioni
centosettantanovemi
la
cinquecentosessant
adue
TOTALE annuo per ilServizio di Lavanolo e Sterilizzazione (IVA esclusa)
A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
ANNUA STIMATA
Nr Colazioni v.p. (gg.

alimentari)
Nr Pranzi v.p. (gg.
alimentari)
Nr Cene v.p. (gg.
alimentari)
Nr Pasti mensa
Nr Cestini
Nr Cucinette
D
COSTO
UNITARIO
EURO/unit
E
TOTALE ANNUO
EURO
(CxD)
148.300
2,575
381.800
148.300
7,294
1.081.766
148.300
7,294
1.081.766
88.204
10.400
13
8,264
2,288
63.568,376
728.908
23.800
826.389
TOTALE Servizio di Ristorazione prima degli oneri per la sicurezza
4.124.429
10.000
4.134.429
Colazione a vassoio personalizzato

Pranzo a vassoio personalizzato
Cena a vassoio personalizzato
Pasto mensa dipendenti
Cestino per dializzati/day hospital/day surgery
Attivit presso le cucinette di reparto
TOTALE annuo per ilServizio di Ristorazione (IVA esclusa)
Euro quattromilioni
centotrentaquattromi
la
quattrocentoventino
ve

A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
STIMATA
COSTO
UNITARIO
EURO/mq mese
TOTALE ANNUO
EURO
A) CORRISPETTIVO ANNUO PER IL SERVIZIO PRINCIPALE DI PULIZIE E SANIFICAZIONE
Aree Operatorie
mq superficie lorda
2.097
9,636
242.471
Aree Alta Criticit
mq superficie lorda
10.956
7,227
950.111
Aree Media Criticit
mq superficie lorda
50.545
4,920
2.984.293
Aree Bassa Criticit
mq superficie lorda
183.394
2,517
5.539.920
Aree Bassissima Criticit
mq superficie lorda
30.317
1,144
416.276
Aree Esterne (strade interne, aree pavimentate e transitabili)
mq all'interno del
perimetro
17.500
0,172
36.043
B) CORRISPETTIVO ANNUO PER LE PULIZIE STRAORDINARIE E ALTRI INTERVENTI A CHIAMATA
DESCRIZIONE
QUANTIT
STIMATA
UNIT DI MISURA
COSTO
UNITARIO
EURO/unit
26,809
TOTALE ANNUO
EURO
120.642
TOTALE Servizio di Pulizia e Sanificazione prima degli oneri per la sicurezza
10.289.757
18.000
Ore extra interventi a chiamata
Ore extra
4.500
10.307.757
Euro diecimilioni
trecentosettemila
settecentocinquanta
sette
TOTALE annuo per ilServizio di Pulizia e Sanificazione
A
DESCRIZIONE
UNIT DI MISURA
QUANTIT
ANNUA STIMATA
D
COSTO
UNITARIO
EURO/unit
E
TOTALE ANNUO
EURO
A) SERVIZIO DI GESTIONE DEI RIFIUTI
159.174
17.686
47.800
3.650
1,26
1,02
0,20
24,17
199.852
18.079
9.560
88.208
2.080
8.320
10.400
9.360
31,789
25,433
25,433
25,433
66.121
211.605
264.507
238.056
1.271.667
TOTALE Servizio di Logistica prima degli oneri per la sicurezza
2.367.655
9.000
2.376.655
Rifiuti Codice CER 18.01.03

Altri rifiuti
Rifiuti assimilabili a rifiuti urbani
Gestione isola ecologica
Kg
Kg
Kg
h annue
B) SERVIZIO DI GESTIONE DEL MAGAZZINO
Responsabile Logistica Magazzino (n1)

Addetti accettazione (n4)
Addetti spedizioni (n5)
Addetti consegne (n6)
n. ore annue
n. ore annue
n. ore annue
n. ore annue
C) LOGISTICA INTEGRATA (TRASPORTO SALME E PAZIENTI, FACCHINAGGIO, DISTRIBUZIONE VITTO)
Logistica Integrata
n. ore annue
TOTALE annuo per ilServizio di Logistica (IVA esclusa)
10
50.000
25,433
Euro duemilioni
trecentosettantasei
mila
seicentocinquatacin
que

A
D
E
COSTO
QUANTITA' per
TOTALE ANNUO
DESCRIZIONE
UNITA DI MISURA
UNITARIO
CLASSE
EURO
EURO/unit
CORRISPETTIVO ANNUO per l'attivit di MANUTENZIONE CORRETTIVA e PREVENTIVA suddiviso per classi (IVA esclusa)
apparecchiature per ventilazione e anestesia
Nr.
230,0
1.198,1
275.560
apparecchiature per il monitoraggio
Nr.
510,0
215,0
109.640
apparecchiature per endoscopia
Nr.
230,0
1.083,7
249.250
apparecchiature da laboratorio e analisi ambientale
Nr.
820,0
221,5
181.640
apparecchiature per il lavaggio, la disinfezione e la sterilizzazione
Nr.
80,0
788,6
63.090
altre apparecchiature
Nr.
4.120,0
194,8
802.728
TOTALE ANNUO PER IL SERVIZIO DI ASSISTENZA E MANUTENZIONE TECNICA RELATIVO ALLE
APPARECCHIATURE MEDICALI (IVA esclusa)
1.681.908
Quota annuale fissa di oneri per la sicurezza dovuti ad interferenze, indicata dall'Azienda e non soggetta a ribasso
20.000
TOTALE annuo per ilServizio di Assistenza e Manutenzione Tecnica relativa alle apparecchiature medicali (IVA
esclusa)
11
1.701.908
Euro unmilione
settecentounomila
novecentootto

A
Sconto
Valore stimato
percentuale
delle prestazioni
applicato su
sulla base del
ciascuna voce
tariffario allegato di tariffario ai
al capitolato
fini della
prestazionale
remunerazione
delle prestazioni
DESCRIZIONE
15.000.000,00
TOTALE per il Servizio di Gestione dei Laboratori di biochimica
60,0%
COSTO SPV
COMPLESSIVO
ANNUO
[B x (1-C)]
6.000.000
10.000
6.010.000
Euro seimilioni
diecimila
TOTALE annuo per il Servizio di Gestione dei Laboratori di biochimica (IVA esclusa)

A
Sconto
Valore stimato
percentuale
delle prestazioni
applicato su
sulla base del
ciascuna voce
tariffario allegato di tariffario ai
al capitolato
fini della
prestazionale
remunerazione
delle prestazioni
DESCRIZIONE
Totale per il Servizio di Gestione Tecnica ed Amministrativa di Radiologia e Medicina

Nucleare
10.000.000,00
23,7%
TOTALE annuo per il Servizio di Gestione Tecnica ed Amministrativa di Radiologia e Medicina Nucleare (IVA
esclusa)
12
COSTO SPV
COMPLESSIVO
ANNUO
[B x (1-C)]
7.630.000
10.000
7.640.000
Euro settemilioni
seicentoquarantamil
a

MALTAURO Relazione Al PEF - Ospedale - Chieti

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ECONOMICA

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

costi per i Servizi

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

modalit di applicazione dellinflazione ai ricavi e ai costi di gestione;

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Tempistiche della Concessione

Concessione e della gestione dei servizi (30/06/2046).

Tempistiche della Concessione

Luglio-Dicembre 2016: sviluppo e approvazione Progettazione Definitiva

Gennaio-Giugno 2017: sviluppo e approvazione della Progettazione Esecutiva

Per quanto riguarda le altre attivit previste dalla Concessione:

Gennaio 2017: attivazione del Servizio di Manutenzione Tecnica Apparecchiature Medicali

Marzo 2021 (Inizio della Gestione di Fase 1):

Decorrenza del canone di disponibilit di Fase 1 al Concessionario,

Attivazione del parcheggio a pagamento e di parte degli spazi commerciali

Aprile 2022 (Inizio della Gestione di Fase 2):

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Tempistiche della Concessione

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Costi di Investimento (1/2)

Importo Lavori e Categoria SOA

Importi IVA esclusa ()

Importi IVA inclusa ()

OG1 - Edifici civili e industriali

OS23 - Demolizione di opere

OS24 - Verde e arredo urbano

OS4 - Impianti elettromeccanici trasportatori

TOTALE Importo Lavori ()

Documento 4.: Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Costi di Investimento (2/2) e Costi durante la costruzione

Altri costi di Investimento

Importo Euro (IVA esclusa)

Costi di Proposta e Altri Costi durante la costruzione

Costi di Proposta e Altri Costi durante la Costruzione

Importo Euro (IVA esclusa)

TOTALE Costi di Proposta e Altri Costi durante la Costruzione

Cronoprogramma valorizzato Costi durante la costruzione

Altri Costi di Investimento

Costi di Proposta e Altri Costi

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Costi capitalizzati e Inflazione

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Quadro economico dellintervento

La tabella a lato mostra il Fabbisogno Finanziario connesso

La quantificazione dellInvestimento complessivo da sostenere nel

Costi per Opere Civili e Impianti per 143,0 mln

Altri Costi di investimento per (Costi di proposta, altri costi

Altri costi di Investimento

Costi di Proposta e Altri Costi durante la

dinvestimento per 58,7 mln

costi finanziari per il ricorso a mezzi di terzi, ad incremento del

TOTALE Costi di Investimento

valore dellInvestimento per 58,9 mln; stata ipotizzata la

Il fabbisogno complessivo quindi pari a 260,675 mln (IVA esclusa)

Interessi Capitalizzati sul finanziamento bancario

Considerando anche il Fabbisogno IVA pari a 17,5 mln, il Totale

TOTALE fabbisogno finanziario (IVA esclusa)

costituzione di una riserva al servizio del debito (Debt Service

Fabbisogno Finanziario ammonta ad 278,17 mln

Piano Economico-Finanziario e Relazione al PEF

Quadro economico dellintervento

Fonti di copertura del Fabbisogno Finanziario

La copertura del fabbisogno finanziario, nel periodo di

progettazione e costruzione stata prevista attraverso lutilizzo

Mezzi propri per ca. 61,3 mln di cui 7 mln Capitale