PROCESO:
CAUSA
EVENTO DE
RIESGO
TIPOLOGA DEL
RIESGO
INTERNA
Debido a
No se genere
mejoramiento
continuo
el
DE CONTROL
Falta de seguimiento a
las
acciones
de
implementadas en el
plan de mejoramiento
por
parte
de
las
dependencias
responsables.
Conflictos
entre
los
actores del control y las
dependencias
responsables.
Incumplimiento en el
trmino
para
la
presentacin
de
informes de ley.
EXTERNA
Debido a
Ofrecimiento de ddivas.
Influencia
Autoras
en
las
DE CORRUPCIN
Desconocimiento de
la
cultura
del OPERATIVO
autocontrol
No realizar acciones
tendientes a fomentar la
cultura del autocontrol
Auditar y Evaluar en tiempo real la Gestin de la entidad para determinar el nivel de cumplimiento de las metas
establecidas en el Plan de Accin, y los resultados alcanzados con relacin a lo requerido y programado, para
establecer las posibles desviaciones con el fin de promover acciones correctivas necesarias para el mejor
desempeo de las dependencias y el cumplimiento de logros y objetivos Institucionales.
CALIFICACIN
CONSECUENCIA
Tipo Impacto
Probabilidad
Impacto
Permanecen
las
deficiencias en la gestin.
Imposicin de sanciones y
multas.
3 POSIBLE
4 MAYOR
LEGAL
3 POSIBLE
3 MODERADO
LEGAL
Sanciones o multas
Informes de Auditoria de
baja Calidad.
Observaciones y hallazgos
por parte de los entes de
control.
2 IMPROBABLE
5 CATASTROFICO
LEGAL
2 IMPROBABLE
2 MENOR
OPERATIVO
Prdida de recursos y de
confiabilidad.
Sanciones
Debilitamiento el Sistema
de Control Interno
MAPA DE RIESGOS
CONTROLES
CLASIFICACIN
DEL CONTROL
ALTA
ALTA
aplicacin
adecuada
del procedimiento de
seguimiento a planes
de mejoramiento, para
mejorar
el
cumplimiento de las
acciones en el tiempo PREVENTIVO
establecido.
aplicacin
de
procedimiento
establecidos.
AFECTA
PROBABILIDAD O
IMPACTO
PROBABILIDAD
los
PREVENTIVO
PROBABILIDAD
Cumplimiento de los
procedimientos
y PREVENTIVO
formatos establecidos
PROBABILIDAD
Capacitaciones
y
sensibilizaciones
MODERADA orientadas al fomento PREVENTIVO
de la cultura de
autocontrol.
PROBABILIDAD
ALTA
MAPA DE RIESGOS
NUEVA CALIFICACIN
PUNTAJE
Herramientas para
ejercer el control
PUNTAJE
Seguimiento al
Control
Puntaje Final
PROMEDIO
CALIFICACIN
30
40
70
70
30
15
45
45
Probabilidad
IMPROBABLE
POSIBLE
45
15
60
60
RARO
15
15
30
30
IMPROBABLE
DEL RIESGO
UEVA CALIFICACIN
Nueva zona de
Riesgo
Medidas de
Respuesta
ACCIONES
Impacto
FECHA DE
ELABORACI
N
MODERADO
MODERADO
MODERADA
ALTA
Evitar el
Riesgo
Reducir el
riesgo
6/28/2013
Realizar
el
correspondiente
6/28/2013
Seguimiento,
a
los
informes requeridos,
MAYOR
MENOR
MODERADA
MODERADA
Reducir el
riesgo
Modificar
el
procedimiento
para
auditorias
internas
definiendo
criterios 6/28/2013
especficos
para
la
realizacin de auditoras
y seguimientos.
Reducir el
riesgo
Realizar capacitaciones
y
sensibilizaciones
dirigidas al fomento de la
cultura de autocontrol.
Dar cumplimiento a las 6/28/2013
capacitaciones
y
sensibilizaciones que se
programen y evaluar la
eficacia de las mismas.
SEC-FT-009
VERSIN: 2.1
Acto Administrativo - Resolucin 489 de 2009
Pgina 1 de 1
ACCIONES
FECHA
FECHA DE
RESPONSA
TERMINACI
INICIO
BLE
N
INDICADOR
REA DE
APOYO
Gustavo
Sugerencias de ajuste/ Oficina
de
Rayo
acciones propuestas por Control Interno
Morales
las dependencias
-Asesor de
Control
Interno
7/1/2013
7/1/2013
6/30/2014
6/30/2014
Gustavo
Oficina
de
Rayo
Control Interno
Morales
-Asesor de Seguimientos
realizados/seguimientos
Control
requeridos por la ley
Interno
Gustavo
Rayo
Morales
-Asesor de
Control
Interno
7/1/2013
7/1/2013
6/30/2014
6/30/2014
Oficina
de
Control Interno
Procedimiento Ajustado.
Gustavo
Rayo
Morales
-Asesor de
Control
Interno
Capacitaciones
realizadas/
capacitaciones
programadas
Oficina
de
Control Interno
CONFIDENCIALIDAD DE
LA INFORMACIN
CREDIBILIDAD O
IMAGEN DE
BAJA
Asumir el riesgo
EXTREMA
SEGUIMIENTO
%
OBSERVACIO
AVANCE EFECTOS
NES PERIODO
DE LAS LOGRAD
DE
ACCIONE
OS
EVALUACIN
S
PROBABILIDAD
IMPACTO
compartir el riego
LEGAL
OPERATIVO
DE
TECNOL
DE
CORRUPC
GICO
CONTROL
IN
PREVENTIVO
CORECTIVO
ompartir el riego
DE
IMAGEN
BIOLGIC
NATURAL
SOCIALES
OS
ES
FISICOS
TIPOS DE RIESGOS
Riesgo
Estratgico
Riesgos de
Imagen
Riesgos
Operativos
Riesgos
Financieros
Riesgos de
Corrupcin
TABLA DE PROBABILIDAD
NIVEL
DESCRIPT
OR
DESCRIPCIN
TA
FRECUENCIA
NIVEL
No se ha
presentado en
los ltimos 5
aos.
Raro
Improbable
Al menos de
una vez en los
ltimos 5 aos.
Posible
Al menos de
una vez en los
ltimos 2 aos.
El evento
Al menos de
probablemente ocurrir
Probable
una vez en el
en la mayora de las
ltimo ao.
circunstancias
Se espera que el
evento ocurra en la
Ms de una vez
Casi seguro
mayora de las
al ao.
circunstancias
TABLA DE IMPACTO
IMPACTO DE
CONFIDENCIALIDAD DE
LA INFORMACIN
NIVEL
CONCEPTO
Personal
Menor
Grupo de
trabajo
Moderado
Relativa al
Proceso
Mayor
Institucional
Catastrfico
Estratgica
DESCRIPTOR
DESCRIPCIN
Insignificante
ar el impacto se pueden utilizar las siguientes tablas que representan los temas en que suelen impactar la
de los riesgos y se asocian con la clasificacin del riesgo previamente realizada, y se relaciona con las
consecuencias potenciales del riesgo identificado.
IMPACTO DE CREDIBILIDAD O
IMAGEN
IMPACTO LEGAL
IMPACTO OPERATIVO
NIVEL
CONCEPTO
NIVEL
CONCEPTO
NIVEL
CONCEPTO
Grupo de
Funcionarios
Multas
Ajustes a una
actividad concreta
Todos los
Funcionarios
Demandas
Cambios en los
procedimientos
Usuarios Ciudad
Investigacin
Disciplinaria
Cambios en la
interaccin de los
procesos
Usuarios Regin
Investigacin
Fiscal
Intermitencia en el
servicio
Usuarios Pas
IntervencinSancin
PROCESO:
OBJETIVO DEL PROCESO:
PROBABILIDAD
VALOR
Raro
Improbable
Posible
Probable
Casi Seguro
VALOR
IMPACTO
Baja
Media
Alta
Extrema
Insignificante
Menor
Moderado
Mayor
Catastrfica
Zona de riesgo Baja: Asumir el riesgo
Zona de riesgo Moderada: Asumir el riesgo, reducir el riesgo
Zona de riesgo Alta: Reducir el riesgo, evitar, compartir o transferir
Zona de riesgo Extrema: Reducir el riesgo, evitar, compartir o transferir
A continuacin se muestran dos cuadros orientadores para ponderar de manera objetiva los controles y
poder determinar el desplazamiento dentro de la Matriz de Calificacin, Evaluacin y Respuesta a los
Riesgos.
TIPO DE CONTROL
PARAMETROS
CRITERIOS
PUNTAJES
Probabilidad
Seguimiento al control
15
Existen manuales
instructivos o
procedimientos para el
manejo de la herramienta
15
30
15
La frecuencia de la
ejecucin del control y
seguimiento es adecuada.
25
TOTAL
100
RANGOS DE CALIFICACIN
DE LOS CONTROLES
Impacto
CUADRANTES
A DISMINUIR
EN EL
IMPACTO
Entre 0-50
Entre 51-75
Entre 76-100
VALOR
1
2
3
4
5
VALOR
IMPACTO
Baja
Media
Alta
Extrema
B
B
B
M
A
1
B
B
M
A
A
2
M
M
A
A
E
3
Insignificante
Menor
Moderado
Zona de riesgo Baja: Asumir el riesgo
Zona de riesgo Moderada: Asumir el riesgo, reducir el riesgo
Zona de riesgo Alta: Reducir el riesgo, evitar, compartir o transferir
Zona de riesgo Extrema: Reducir el riesgo, evitar, compartir o transferir
alificacin al riesgo
A
A
E
E
E
4
A
E
E
E
E
5
Mayor
Catastrfica