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FULL SYSTEMS S.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


Al 02 de enero del 2013
(expresado en miles de nuevos soles)

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo

PASIVOS Y PATRIMONIO
AO: 2013

PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar comerciales

TOTAL PASIVOS CORRIENTES

Cuentas por cobrar comerciales

PASIVOS NO CORRIENTES

Existencias

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES


TOTAL PASIVOS

ACTIVO NO CORRIENTE
Inm. Maq. Y Eq.(Neto) de Dep.Amort. Y Agot. Acum

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE


TOTAL ACTIVO

PATRIMONIO NETO
Capital

TOTAL PATRIMONIO NETO


TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

CIERA

SIVOS Y PATRIMONIO

SIVOS CORRIENTES

omerciales

L PASIVOS CORRIENTES

IVOS NO CORRIENTES

S NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO NETO

AL PATRIMONIO NETO
Y PATRIMONIO NETO

AO: 2013

LIBRO DIARIO
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
NUMERO
CORRELATIVO DEL
REGISTRO O CODIGO
UNICO DE LA
OPERACIN

CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACION

REFERENCIA DE LA OPERACION
FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

CODIGO DEL
NUMERO
LIBRO O REGISTRO
CORRELATIVO
(TABLA 8)

NUMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO

CODIGO

DENOMINACION

TOTALES
NUMERO
CORRELATIVO DEL
REGISTRO O CODIGO
UNICO DE LA
OPERACIN

CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACION

REFERENCIA DE LA OPERACION
FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIN

CODIGO DEL
NUMERO
LIBRO O REGISTRO
CORRELATIVO
(TABLA 8)

NUMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO

CODIGO

DENOMINACION

TOTALES

02

MOVIMIENTO
DEBE

HABER

03

MOVIMIENTO
DEBE

HABER

LIBRO MAYOR
PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:
FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINAC. DE LA CTA. CONTABLE:

FECHA DE LA
OPERACIN

NUMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

TOTALES

FOLIO N 01
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 02
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 03
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 27
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 28
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 29
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 30
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

FOLIO N 31
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR

ACREEDOR

BALANCE DE COMPROBACION
EJERCICIO O PERIODO:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
COD CTA

DENOMINACION

TOTALES

SALDOS INICIALES
DEUDOR

ACREEDOR

MOVIMIENTOS
DEBE

HABER

SALDOS FINALES
DEUDOR

ACREEDOR

AJUSTES
DEBE

HABER

E.S.F
ACTIVO

E.R.I.P. FUNCION
PASIVO

PERDIDA

E.R.I.P. FUNCION
GANANCIA

E.R.I.P. NATURALEZA
PERDIDA

GANANCIA

FULL SYSTEMS S.A

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


Al 31 de Diciembre del 2013
(expresado en miles de nuevos soles)

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE

PASIVOS Y PATRIMONIO
AO: 2013

PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalente de efectivo

Cuentas por pagar comerciales

Cuentas por cobrar comerciales

impuesto a la renta y participaciones corrientes

Existencias

otras cuentas por pagar


TOTAL ACTIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE


PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Inm. Maq. Y Eq.(Neto) de Dep.Amort. Y Agot. Acum

TOTAL PASIVO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO NETO
capital

resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

ERA

IVOS Y PATRIMONIO

SIVOS CORRIENTES

omerciales

y participaciones corrientes

pagar
CORRIENTE

IVO NO CORRIENTE

L PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

ATRIMONIO NETO

ados

PATRIMONIO NETO

AO: 2013

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO POR FUNCION


Al 31 de diciembre del 2013
(Expresado en nuevos soles)
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas netas (ingresos operacionales)
otros ingresos operacionales
TOTAL INGRESOS BRUTOS
Costo de ventas (operacionales )
UTILIDAD BRUTA
Gastos de ventas
Gastos de administracion
RESULTADO DE OPERACIN
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
Ingresos financieros
Otros ingresos
Gastos financieros
Otros egresos
Utilidad antes de partic. Y de imp. a la renta
participaciones y deducciones 10%
UTILIDAD DESPUES DE LA PARTICIPACION
impuesto ala renta 30%
utilidada (perdida) Neta del Ejercicio

O POR FUNCION

ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO-NATURALEZA


Al 31 de diciembre del 2014
(Expresado en nuevos soles)

INGRESOS OPERACIONALES
70.1 (+) Ventas netas
601 (-) compras de mercaderias
611 (-) variacion de mercaderias
80

MARGEN COMERCIAL

606 (-) compra de suministros diversos


605 (-) compra de envases y embalajes
616 (-) variacion de suministros diversos
615 (-) variacion de envases y embalajes
63 (-) servicios prestados por terceros
82

VALOR AGREGADO

62 (-) cargas de personal


64 (-) tributos
83

EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO


DE EXPLOTACION

65 (-) cargas diversas de gestion


68 (-) provisiones del ejercicio
84

RESULTADO DE EXPLOTACION

75(+) ingresos diversos


76(+) ingresos excepcionales
77(+) ingresos financieros
66(-) gastos excepcionales
67(-) gastos financieros
UTILIDAD ANTES PARTICIPACIONES E IMPUESTO RENTA

86(-) distribucion de participaciones 8 %


SUB TOTAL

88(-)

impuesto a la renta 30 %

89

RESULTADO DEL EJERCICIO

NATURALEZA

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO


AL 31 de Diciembre del 2013
Capital
Saldos al 02 de Enero del 2013
1. Efecto aacumulado de los cambios en las politicas contables y la correccion de
errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones efectuadas durante el periodo
3. Dividendos y participaciones acordadas durante el periodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacion de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacion de activos
8. Capitalizacion de partidas patrimoniales
9. Redencion de acciones de inversion o reduccion de capital
10. Utilidad (perdida) neta del ejercicio
Saldo al 31 de Diciembre del 2013

Capital
Adicional

Acciones
Inversion

Excedente
Revaluacion

Reserva
Legal

Otras
Reservas

Resultados
Acumulados

Total

FULL SYSTEMS S.A


RESUMEN DE HOJA DE TRABAJO ESTADO DE FLUJO EN EFECTIVO
(Metodo indirecto)
Cod.

Cuenta

10

Caja y bancos

12

Ctas por cobrar comerc. Terceros

19
20
30

Estimac. De ctas de cob. Dudosa

33
39

Inmueble, maquinaria y equipo

40
41
42

Trib.aport.al sist.pens. Y s.p.p

45
50
59

Inversiones financieras

Existencias
Inversiones moviliarias

Deprec.amortiz.y Agot. Acum.

Remuner. Y participac. Por pagar


Ctas p.pagar comerc. Terceros

Capital
Resultados Acumulados

Eliminacion y Ajustes
1) Resultado del ejercicio
2) Depreciacin del ejercicio
3) Estimacin de ctas de cobranza dudosa
4) Compensacin por tiempo de servicio

E.S.F. Al
31/12/13

E.S.F. Al
31/12/12

Variaciones
Debe

Haber

Ajustes
Debe

Activo.operac.
Haber

Aplic.

Origen

FLUJO:

VO

Activo de inversion
Aplic.

Origen

Act. De financ.
Aplic.

Origen

" FULL SYSTEMS S.A "

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


NOTAS 1 Y 2
METODO INDIRECTO

RECONCILIACION DEL RESULTADO NETO CON EL EFECTIVO Y


EQUIVALENTE DE EFECTIVO DE LAS:
ACTIVIDADES DE OPERACIN
Resultado del ejercicio
Ajustes a la utilidad (o perdida) del ejercicio
Depreciacion del ejercicio
Provision de cobranza dudosa
Provision de Diversas
Cargas y abonos por cambios netos en el activo y pasivo
Aumento en pagos a cuenta impuestos a la renta
Disminucion en mercaderias
Aumento en proveedores
Aumento en tributos por pagar
Aumento en Participaciones por pagar
Aumento(dism) del Efectivo Y Equiv. De Efectivo
Provenientes de las actividades de operacin
ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de inmueble, maquinaria y equipo
Compra de inversiones financieras
Aumento(dism.) del Efectivo. Y Equivalente. Del efectivo
Provenientes de las actividades de inversion
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Ingresos por prestamos bancarios
Amortizacion de prestamo
Pago de dividendos
Aumento(dism.) del Efectivo Y Equiv. De Eefectivo
Provenientes de las actividades de financiamiento
Aumento(dism.) del Efect. Y Equiv. De Efect. del Ejercicio
Saldo de efect. y equiv. De efect. Al inicio del ejercicio
Saldo efectivo y equivalente De efectivo Al finalizar el ejercicio

"

ECTIVO

O
POR EL AO TERMINADO AL 31 DE
DICIEMBRE DEL 2013

" FULL SYSTEMS S.A "

HOJA DE RESUMEN FLUJO DE EFECTIVO DEL AO 2013


(METODO INDIRECTO)
AJUSTE

CONCEPTO

ACTIVIDAD DE
OPERACIN

ACTIVIDAD
DE
INVERSION

DEL AO 2013

INVERSION
DE FINANC.

FLUJO DE
EFECTIVO

" FULL SYSTEMS S.A "

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


NOTAS 1 Y 2
MTODO DIRECTO

ACTIVIDADES DE OPERACIN
Venta De Bienes (Ingresos Operacionales)
Otros Cobros De Efectivo Relativos A La Actividad
Menos Pagos (Salidas) Por:
Proveedores De Bienes Y Servicios
Remuneraciones Y Beneficios Sociales
Tributos
Aumento (Dism.) Del Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
Provenientes De Actividades De Operacin

ACTIVIDADES DE INVERSIN
Compra De Inversiones financieras
Aumento (Dism.) Del Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
Provenientes De Actividades De Inversin

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aceptacin De Obligaciones Financieras (Prestamos)
Aumento (Dismin.) Neto De Efectivo Y Equivalentes De Efectivo
Provenientes De Actividades De Financiamiento

Aumento (Disminuc.) Neto De Efectivo Y Equivalentes De Efectivo


Saldo Efectivo Y Equivalente De Efectivo Al Inicio Del Ejercicio
Saldo Efectivo Y Equivalente De Efectivo Al Finalizar El Ejercicio

ECTIVO

Por el ao terminado al 31 de
diciembre del 2013

" FULL SYSTEMS S.A "

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


NOTAS 1 Y 2
MTODO DIRECTO

CONCILIACIN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO


NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERACIN
Utilidad del ejercicio
Ms: Ajustes A La Utilidad (O Prdida) Del Ejercicio
Estimacio de cuentas de cobranza dudosa
Depreciacion del ejercicio
Provisiones diversas
Perdida en venta inmuebles, maquinaria y equipo
Perdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos : Ajustes a la utilidad ( o perdida del ejercicio)
Fluctuacion del valor de activos biologicos
Utilidad en venta de inversiones financieras
Cargos Y Abonos Por Cambios Netos en los Activos corrientes y pasivos corrientes
(Aumento) Disminucion de cuentas por cobrar comerciales
(Aumento) en pagos a cuentas impuestos ala renta
(Aumento) Disminucion en existencias
Aumento ( Disminucion) en otras cuentas por pagar
Aumento de cuentas por pagar comerciales
Aumento de otras cuentas por pagar (tributos por pagar)
Aumento de Participaciones por pagar
Aumento (Dismin.) del efectivo y equivalente de efectivo provenientes de las actividades
de operacin

CTIVO

Por el ao terminado al 31 de
diciembre del 2013