OK Plan de Mejoramiento La Colmena

PLAN DE MEJORAMIENTO
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Creciendo Juntos
Municipalidad de La Colmena
A SER LLENADO POR LA INSTITUCION
No.
HALLAZGO /
OBSERVACIN
CGR
Accin de Mejoramiento
La
Municipalidad
de La Colmena
no cuenta con
Organigrama
Funcional
Se ha procedido a la
contratacin de un
profesional para la
elaboracin del
Organigrama Institucional
No cuenta con
un anlisis
Sistmico
Institucional.
Se ha procedido a la
contratacin de un
profesional para la
elaboracin del
Organigrama Institucional,
Manuales de Funciones,
Procedimientos, de RRHH,
Cdigo de tica, Plan de
Mejoramiento
La
Municipalidad
de La Colmena
no cuenta con
un Plan
Estratgico
Plazo de
Ejecucin
RESPONSABLE DE LA
ACTIVIDAD
DIRECTO
El plan Estratgico se
tendr en cuenta en la
elaboracin del nuevo
Presupuesto 2011, en la
cual se incluirn los
objetivos y las polticas
institucionales
2 meses
2 meses
30 de
setiembre/2
010
No cuenta con En la elaboracin del nuevo

30 de
funcionarios que
Presupuesto 2011 se
setiembre/2
realicen las
tendrn en cuentas las
010
actividades en
actividades a ser
pro a los
ejecutadas considerando la
objetivos y las
asignacin de funcionarios,
polticas
sujeto a la limitacin del
trazadas en el
escaso recurso asignado al
ante proyecto
presupuesto institucional.
del
Presupuesto.
Profesional
contratado
Profesional
contratado
INDICADOR DE
CUMPLIMIENTO
COGESTOR
FORMULA
Intendente
Municipal
Control del tiempo

de presentacin
de los servicios
profesionales con
el plazo de
presentacin
segn contrato
Intendente
Municipal
Tesorero
Municipal
Intendente
Municipal
Tesorero
Municipal
Intendente
Municipal
CONCEPTO
MECANISMOS
DE
SEGUIMIENTO
INTERNO
RESPONSABLE
TIEMPOS
DIRECTO
MONITOREO
Cumple / No
Cumple
Se monitorear
los plazos para la
presentacin del
informe segn
fecha establecida
en el contrato
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Secretaria
General - Srta.
Gladys
Centurin
Mensual,
dependiendo
del plazo de
presentacin
del trabajos
profesionales,
segn contrato
Control del tiempo

de presentacin
de los servicios
profesionales con
el plazo de
presentacin
segn contrato
Cumple / No
Cumple
Se monitorear
los plazos para la
presentacin del
informe segn
fecha establecida
en el contrato
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Secretaria
General - Srta.
Gladys
Centurin
mensual
Elaborar el
presupuesto
considerando el
Plan Estratgico
Trazar el
diseo del
Plan
Estratgico,
segn los
objetivos y
polticas
Institucionale
s
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Secretaria
General - Srta.
Gladys
Centurin
30 de
setiembre/2010
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Secretaria
General - Srta.
Gladys
Centurin
Elaborar el
Contar con
presupuesto para
un proyecto
el ejercicio 2011,
de
considerando las
presupuesto
actividades a ser estableciendo
ejecutadas versus
las
asignacin de
actividades
funcionarios
con los
funcionarios
que
ejecutarn
dichas
Se realizar el
seguimiento y
control para la
presentacin en
tiempo y forma
del presupuesto
2011 a la Junta
Municipal,
considerando el
Plan Estratgico
Institucional.
Monitoreo de
presentacin del
Presupuesto
2011 a la Junta
Municipal 30 de
setiembre/2010,
con las
instrucciones
recibidas
30 de
setiembre/2010
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Creciendo Juntos
actividades
Superposicin
de funciones del
personal
Municipal.
La
administracin
municipal no
cuenta con
procedimientos
de seleccin ni
evaluacin del
personal.
6
7
La
administracin
no ha
implementado
los formularios
contables
exigidos por
Decreto N
20.132/03
Los Manuales de funciones

y procedimientos
establecern las funciones
y responsabilidades de
cada funcionario, en el
marco de los mismos, se
designarn los
responsables de cada rea,
hasta el tope asignado en
el presupuesto, ya que no
se cuenta con suficientes
recursos para cubrir todas
las reas.
Entre los productos que
deben ser elaborados por
el profesional contratado
estn los Manuales de
RRHH, que incluye:
Seleccin, Induccin,
Capacitacin y Evaluacin
de los funcionarios de la
Municipalidad de La
Colmena. Adems el
Ejecutivo Municipal
dispuso que el responsable
de la administracin,
actualice los legajos del
personal, en los trminos
establecidos en la Ley
1626/00
El Ejecutivo Municipal
dispuso Resolucin
mediante, realizar el
llamado conforme a los
procedimientos de la Ley
2051/03, para adquirir un
sistema de bienes
patrimoniales, que permita
realizar el levantamiento
del inventario, efectuar la
carga e impresin de los
formularios, realizar el
revalo, depreciacin,
salvamento, todo esto
adecuado a las
30 de
agosto/201
0
2 meses
3 meses
Tesorero
Municipal
Profesional
contratado
Empresa
y/o firma a
la cual es
adjudicada
para la
adquisicin
del sistema
de bienes
patrimonial
es
Intendente
Municipal
Control de
designacin de
funciones y
responsabilidades
, versus
Organigrama
aprobado,
Resolucin
Mediante.
Intendente
Municipal
Control del tiempo

de presentacin
de los servicios
profesionales con
el plazo de
presentacin
segn contrato
Tesorero
Control del plazo
Municipal
establecido para
encargado de
la proveer el
la
sistema de bienes
Administraci
patrimoniales,
n
versus plazo
establecido
segn contrato
Contar con la
designacin
de
funcionarios
en los
distintos
puestos
descriptos en
el
Organigrama
Se establecer
como tiempo
mximo de
difusin e
implementacin
de los manuales
hasta el 30 de
agosto de 2010
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Secretaria
General - Srta.
Gladys
Centurin
30 de agosto
de 2010
Cumple / No
Cumple
Se monitorear
los plazos para la
presentacin del
informe segn
fecha establecida
en el contrato
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Secretaria
General - Srta.
Gladys
Centurin
mensual
El Ejecutivo
Municipal - Sr
Odilio
Caballero
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Cumple / No
Cumple
Se efectuar el
control si los
formularios
emitidos en el
sistema
corresponden a
los datos que
deben contener
segn diseo
establecido en el
Decreto
20.132/2003 y a
las
modificaciones
realizadas por el
En forma
peridica se
realizar el
control
permanente a
la empresa
adjudicada
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Creciendo Juntos
Dpto. de
Patrimonio del
Ministerio de
Hacienda en el
ao 2010.
disposiciones del Decreto

20.132/2003
El
Formulario
que contiene el
detalle
de
bienes al que
denominan
Inventario
carece de datos
esenciales.
El Cuadro
revalo
contempla
valor
salvamento
los bienes.
de
no
el
de
de
dispuso Resolucin
sistema de bienes
adecuado a las
20.132/2003
dispuso Resolucin
sistema de bienes
adecuado a las
20.132/2003
3 meses
Empresa
y/o firma a
la cual es
adjudicada
para la
adquisicin
del sistema
de bienes
patrimonial
es
Responsable
de Patrimonio
3 meses
Empresa
y/o firma a
la cual es
adjudicada
para la
adquisicin
del sistema
de bienes
patrimonial
es
Control de los
formularios FC
7.1. y FC 7.2.
emitidos por el
Responsable
sistema
de Patrimonio informtico versus
formularios
exigidos por el
Decreto N
20.132/2003
Control del
correcto llenado
del formulario FC
03 emitidos por
el sistema
informtico
Cumple / No
Cumple
Se efectuar el
control del
llenado del
formulario FC 03
emitidos en el
sistema de
bienes
patrimoniales
Cumple / No
Cumple
Se controlara que
los formularios
FC 7.1. y FC 7.2.
emitidos por el
sistema
contengan todos
los datos exigidos
en el cuadro de
revalo, entre
ellos el de
salvamento de
los bienes de uso
Responsable
de Patrimonio
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
En forma
peridica se
realizar el
control
permanente a
la empresa
adjudicada
Responsable
de Patrimonio
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Al cierre del
ejercicio fiscal
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Creciendo Juntos
10
11
El
monto
expuesto en el
Balance como
depreciacin
acumulada fue
incorrecto al no
considerar
el
valor
de
salvamento.
Se realizar el
levantamiento del
inventario para la carga en
el sistema de bienes
patrimoniales y una vez
terminada la carga se
podr con los datos
exactos del revalo,
depreciacin y del
salvamanto; en caso de
corresponder se efectuaran
los ajustes, mediante la
solicitud a ser presentada
al Ministerio de Hacienda
sobre la dinmica contable
a seguir para conciliar los
datos del activo fijo con los
montos del inventario de
bienes patrimoniales.
Inmediato
una vez
adjudicada
la empresa
que provea
el sistema
de bienes
patrimonial
es
El Valor Neto
Contable
del
Activo Fijo se
encuentra sub
Valuado.
La contadora verificar los

registros contables de las
cuentas del activo fijo, de
manera a ir cotejando con
los documentos si los
registros se encuentran
correctos o si se han
detectado situaciones que
ameritan ser corregidos, de
manera a ir depurando los
saldos para que una vez
definidos, cotejar con los
saldos del inventario de
bienes por cuentas
mayores.
Inmediato
de manera
a contar
con los
saldos
La
contables
Contadora
Depuracin de los
depurados,
y el
saldos del activo
La Contadora
para cotejar Responsabl
fijo por cuentas
con los
e de
mayores
saldos del
Patrimonio
inventario
de bienes
patrimonial
es
Empresa
y/o firma a
la cual es
adjudicada
para la
adquisicin
del sistema
de bienes
patrimonial
es
Verificacin de los
saldos del cuadro
de revalo,
depreciacin y
salvamento,
La Contadora
versus saldos
contables del
revalo,
depreciacin y
salvamento
Conciliacin
de saldos
Se realizar el
control de los
saldos del cuadro
de revalo con
los datos del
balance de
manera a ir
conciliando los
saldos contables
con los saldos del
inventario de
bienes
Mediante la
verificacin
analtica de las
cuentas del
activo fijo se
Depuracin y
contar con
Conciliacin
saldos reales de
de Saldos
los bienes
contables por
patrimoniales; los
cuentas
saldos reales son
mayores
los que deben ser
conciliados con el
inventario de
bienes
patrimoniales
La Contadora
y el
responsable
de Patrimonio
en forma
conjunta
La Contadora
y el
responsable
de Patrimonio
en forma
conjunta
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Inmediata una
vez iniciado los
trabajos de
inventario y
entregado los
primeros
reportes, por la
empresa
consultora
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Inmediata una
vez iniciado los
trabajos de
inventario y
entregado los
primeros
reportes, por la
empresa
consultora
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12
13
14
Rodados Y
Maquinarias que
no se
encuentran
inscriptos en el
Ministerio de
Hacienda y
Dinatrn
Se remitirn notas a la
Direccin General de
Contabilidad del Ministerio
de Hacienda y a la
Dinatran dependiente del
MOPC, solicitando la
inscripcin de los bienes
registrados bajo la cuenta
Rodados y Maquinarias de
la Municipalidad de La
Colmena
Inmediato
Responsabl
e de
Patrimonio
y de la
Secretaria
General
Secretaria
General
n/a
n/a
dispuso Resolucin
Levantamient
Se iniciaran
o de todos
Tesorero
Verificacin de los
sistema de bienes
los trabajos
los bienes de
Municipal
bienes de uso
Bienes de Uso patrimoniales, que permita
una vez
Responsabl
uso
encargado de
registrados
que no figuran
que la
e de
existentes en
la
versus cantidad
en el Inventario.
empresa
Patrimonio
la
Administraci de bienes de uso
sea
Municipalidad
n
existentes
adjudicada
de la
Colmena
adecuado a las
20.132/2003
Bienes Donados Se pondr en conocimiento Se iniciaran Responsabl
Tesorero
Verificacin de los Conciliacin
que fueron
a la empresa adjudicada de los trabajos
e de
Municipal
cantidad de
de bienes de
registrados en el
proveer el sistema de
una vez
Patrimonio encargado de bienes donados
uso donados
Inventario y no
bienes patrimoniales, la
que la
la
versus cantidad
existentes
cuentan con
existencia de bienes
empresa
Administraci
de bienes
documentacin
donados que no cuentan
sea
n
registrados en el
respaldatoria.
con documentacin de
adjudicada
inventario
respaldo; al respecto, se
proceder a la tasacin de
cada bien donado
considerando el estado en
que se encuentre y se
solicitar al Ejecutivo
Se realizar
seguimiento a las
notas remitidas
de tal forma a
lograr en el
brevedad posible
la inscripcin de
los bienes
registrados en la
cuenta Rodados
y Maquinarias, en
la Direccin
General de
Ministerio de
Hacienda, y en la
Dinatran
dependencia del
MOPC
Se verificar que
todos los bienes
de uso estn
registrados en el
inventario de
bienes de uso,
para ello se
rotulara todos los
bienes y se
aplicar la hoja
de
responsabilidad
individual,
conforme lo
seala el Decreto
N 20.132/2003.
Control fsico con
los registros del
inventario de
bienes de uso
recibidos en
donacin
Responsable
de Patrimonio
Informes
semanales para
obtener
Secretaria
conocimiento
General - Srta. de la evolucin
Gladys
del pedido de
Centurin
inscripcin de
los bienes en
ambas carteras
del Estado
Responsable
de Patrimonio
Inmediatament
e, una vez que
la empresa
adjudicada
enve los
primeros
reportes de tal
forma a ir
cotejando la
veracidad de
los trabajos
ejecutados.
Responsable
de Patrimonio
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
En forma
inmediata
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Creciendo Juntos
Municipal una Resolucin
de autorizacin para
incorporar los bienes al
Patrimonio de la
Municipalidad
15
En atencin a la
observacin realizada por
La Ordenanza
los auditores, en adelante
N 26 de fecha
el Ejecutivo Municipal ha
22 de noviembre
dispuesto en todos los
de 2005, que
casos remitir al Ministerio
aprueba el
de Hacienda todos los
presupuesto de
antecedentes del
Recursos
presupuesto de los
Ordinarios y
Royalties y
Proyecto de
Compensaciones,
Royalties no fue
adjuntando los proyectos,
presentada al
metas y objetivos a ser
Ministerio de
ejecutados, todo ello de
Hacienda.
acuerdo al delineamiento
establecido en los Decretos
reglamentarios.
16
La Ordenanza
N 28/06,
correspondiente
a la
reprogramacin
del presupuesto
ordinario
presenta errores
de suma.
17
En adelante para los casos

La Ordenanza
de reprogramacin,
N
05/07, ampliacin se realizar un
correspondiente
control riguroso sobre las
a
la
cifras expuestas en el
reprogramacin
cuadro de la
del presupuesto
reprogramacin
ordinario
presupuestaria de manera
presenta errores a evitar errores de suma de
de suma.
los saldos finales de cada
caso
En adelante para los casos

de reprogramacin,
ampliacin se realizar un
control riguroso sobre las
cifras expuestas en el
cuadro de la
reprogramacin
presupuestaria de manera
a evitar errores de suma de
los saldos finales de cada
caso
Inmediato
una vez
que el
Poder
Ejecutivo y/
el
Ministerio
de
Hacienda
comunique
los
procedimie
ntos
administrati
vos a ser
presentado
s por los
Municipios
En cada
caso de
necesidad
de
presentar
proyectos
de
reprograma
cin y/o
ampliacin
presupuest
aria
En cada
caso de
necesidad
de
presentar
proyectos
de
reprograma
cin y/o
ampliacin
presupuest
aria
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Intendente
Municipal
Disposicin legal
del Poder
Ejecutivo para
presentar los
proyectos, metas
del presupuesto
afectado a
Royalties y
Compensaciones
Intendente
Municipal
Control de las
cifras expuestas
en cada fila y
columna del
formato de
reprogramacin
y/o ampliacin
presupuestaria
Intendente
Municipal
Control de las
cifras expuestas
en cada fila y
columna del
formato de
reprogramacin
y/o ampliacin
presupuestaria
Cumple / No
Cumple
Realizar
seguimiento
sobre la
aplicacin de las
disposiciones
emanadas por el
Ministerio de
Hacienda en
cuanto a la forma
de presentacin
de las
documentaciones
referente al
presupuesto de
Royalties y
Compensaciones
Tesorero
Municipal y la
Secretaria
General
Intendente
Municipal
Seguimiento
peridico en el
Ministerio de
Hacienda sobre
nuevas
disposiciones
dictadas para
su oportuna
aplicacin
Control de
datos
Realizar la
revisin de
ntegra de la
reprogramacin
en cuanto a las
cifras expuestas
y las sumatorias
de las mismas.
Tesorero
Municipal y la
Secretaria
General
Intendente
Municipal
En cada caso
de presentar
proyectos de
reprogramacin
presupuestaria
Control de
datos
Realizar la
revisin de
ntegra de la
reprogramacin
en cuanto a las
cifras expuestas
y las sumatorias
de las mismas.
Tesorero
Municipal y la
Secretaria
General
Intendente
Municipal
En cada caso
de presentar
proyectos de
reprogramacin
presupuestaria
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Creciendo Juntos
18
19
20
Los saldos del

presupuesto de
ROYALTIES del
ejercicio
fiscal
2006,
fueron
utilizados en el
2007
sin
reprogramacin.
Durante el
ejercicio fiscal
2006 fueron
registradas
imputaciones no
presupuestadas.
Durante el
ejercicio fiscal
2007 fueron
registradas
imputaciones no
presupuestadas.
A partir de la observacin
sealada, la Administracin
Municipal proceder en
todos los casos de saldos
iniciales de caja o de
presupuesto, conforme a
las disposiciones de la Ley
1535/99 "De Organizacin
Financiera del Estado", el
Decreto reglamentario
8.127/00, la Ley de
Presupuesto de cada ao
fiscal y del Decreto
reglamentario.
Con relacin a esta
observacin, en adelante
todos los procesos de
contratacin, se autorizarn
con la presentacin del
certificado de disponibilidad
presupuestaria, firmado por
los responsables de su
elaboracin, con la
aplicacin de dicho
procedimiento no se
autorizarn erogaciones sin
contar con la suficiente
disponibilidad
presupuestaria o que no se
cuente con presupuesto.
Con relacin a esta
observacin, en adelante
todos los procesos de
contratacin, se autorizarn
con la presentacin del
certificado de disponibilidad
presupuestaria, firmado por
los responsables de su
elaboracin, con la
aplicacin de dicho
procedimiento no se
autorizarn erogaciones sin
contar con la suficiente
disponibilidad
presupuestaria o que no se
cuente con presupuesto.
Inmediato
cuando
exista
necesidad
Inmediato
para todos
los
procedimie
ntos del
Ejercicio
Fiscal 2010
Inmediato
para todos
los
procedimie
ntos del
Ejercicio
Fiscal 2010
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Intendente
Municipal
Tesorero
Responsabl
Municipal
e de
encargado de
Presupuest
la
o
Administraci
n
Tesorero
Responsabl
Municipal
e de
encargado de
Presupuest
la
o
Administraci
n
Las disposiciones
legales vigentes
(Ley 1535/99;
Dto. 8.127/00,
etc)
Implementacin
del Certificado de
Disponibilidad
Presupuestaria
-CDP
Implementacin
del Certificado de
Disponibilidad
Presupuestaria
-CDP
Aplicacin de
la leyes y
decretos que
rigen la
materia
Para los casos de

saldos inicial
realizar el
seguimiento del
estricto
cumplimiento de
las disposiciones
legales para la
utilizacin de los
fondos pblicos
Cumple / No
Cumple
Se efectuara
seguimiento del
cumplimiento en
todos los
procesos de
contratacin
efectuados, y en
especial a la
Contadora antes
de registrar la
obligacin
Cumple / No
Cumple
Se efectuara
seguimiento del
cumplimiento en
todos los
procesos de
contratacin
efectuados, y en
especial a la
Contadora antes
de registrar la
obligacin
Tesorero
Municipal y la
Contadora
Tesorero
Municipal
Tesorero
Municipal
Intendente
Municipal
Inmediato
cuando ocurra
el evento
La contadora
Peridicamente
y en cada caso
de
procedimientos
de contratacin
La contadora
Peridicamente
y en cada caso
de
procedimientos
de contratacin
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Creciendo Juntos
21
Con la implementacin del

Certificado de
rdenes de
Disponibilidad
Pago por
Presupuestaria, solamente
montos
podr adjudicarse bienes y
superiores a las
servicios hasta el monto del
registradas en la
CDP, de esa forma no
Ejecucin
podr realizarse pagos
Presupuestaria
superiores al monto
de Gastos.
presupuestado y previsto
para cada contratacin.
Inmediato
para todos
los
procedimie
ntos del
Ejercicio
Fiscal 2010
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
22
rdenes de
Pago
registradas en la
Ejecucin
Presupuestaria
de Gastos que
no cuentan con
respaldo
documental
suficiente
Con
aplicacin
inmediata
en todos
los
procesos
de pagos
del
Ejercicio
Fiscal 2010
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
23
rdenes
de
Pago
por
montos
superiores a los
registrados en la
Ejecucin
Presupuestaria
de Gastos.
Inmediato
para todos
los
registros
realizados
en la
Ejecucin
Presupuest
aria
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
24
rdenes
de
Pago
registradas en la
Ejecucin
Presupuestaria
de Gastos que
no cuentan con
respaldo
documental
suficiente.
Con
aplicacin
inmediata
en todos
los
procesos
de pagos
del
Ejercicio
Fiscal 2010
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
En adelante se verificaran
que todas las ordenes de
pagos, cuenten con el
respaldo que justiquen el
pago a ser realizado,
(antecedentes del llamado,
Res. De adjudicacin,
facturas, remisin,
recepcin de bienes y
servicios, etc)
Certificado de
Disponibilidad
Presupuestaria, solamente
podr pagarse hasta el
monto del CDP, de esa
forma no podr obligarse
pagos superiores al monto
presupuestado en la
Ejecucin Presupuestaria.
En adelante se verificaran
que todas las rdenes de
pagos, cuenten con el
respaldo que justifiquen el
pago a ser realizado,
(antecedentes del llamado,
Res. De adjudicacin,
facturas, remisin,
recepcin de bienes y
servicios, etc.)
La Contadora
Control del monto

de la
adjudicacin con
la disponibilidad
presupuestaria,
FF, ect
La Contadora
Todas las rdenes

de pago deben
tener su respaldo
con documentos
La Contadora
Control del monto

delo CDP, la
adjudicacin y la
obligacin a ser
efectuada en la
Ejecucin
Presupuestaria
Todas las rdenes

de pago deben
La Contadora
tener su respaldo
con documentos
Cumple / No
Cumple
Control previo de
la Contadora del
monto adjudicado
con el CDP y
documentos que
demuestren la
realizacin de la
prestacin de
servicios y/o
entrega de
bienes antes de
la obligacin,
Tesorero
Municipal
La contadora
Peridicamente
y en cada caso
de
procedimientos
de contratacin
Cumple / No
Cumple
Verificacin que
todas las ordenes
de pagos cuenten
con la totalidad
de los
documentos que
justifiquen el
pago
Tesorero
Municipal
La contadora
Peridicamente
y en cada caso
de obligacin y
pago
Cumple / No
Cumple
Control previo de
la Contadora del
monto adjudicado
con el CDP y el
monto obligado
en la Ejecucin
Presupuestaria.
Tesorero
Municipal
La contadora
Peridicamente
y en cada caso
de
procedimientos
de contratacin
Cumple / No
Cumple
Verificacin que
todas las ordenes
de pagos cuenten
con la totalidad
de los
documentos que
justifiquen el
pago
Tesorero
Municipal
La contadora
Peridicamente
y en cada caso
de obligacin y
pago
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Creciendo Juntos
25
26
27
28
El Ejecutivo Municipal ha
Omisin
de
encomendado al
procedimientos
responsable de la UOC,
exigidos por la
para este ejercicio fiscal
Ley 2051/03 De
2010, que todos los
Contrataciones
procedimientos de
Pblicas en los contrataciones deben ser
procesos
de ejecutados en la modalidad
adquisiciones y y procedimientos sealados
contrataciones
en la Ley 2051/2003 y su
Decreto reglamentario.
La administracin municipal
implementar el formulario
Rendiciones de
de rendicin de cuentas Cuentas
FORC 02, con la aplicacin
correspondiente
de dicho formulario se
s a los Ejercicios
controlar que la rendicin
Fiscales 2006 y
de cuentas cuenten con las
2007 se hallan
documentaciones
incompletas.
requeridas para la rendicin
de cuentas
Actualmente estamos
abocados en la elaboracin
de un reglamento interno
La
del Personal de la
administracin
Municipalidad, donde se
municipal no
establezca los deberes,
aplica multas ni derechos y obligaciones del
descuentos
personal municipal, dicha
sobre los
disposicin contemplar la
salarios
asistencia, permanencia,
pagados.
entradas y salidas del
personal y se establecern
las medidas disciplinarias al
respecto
La
En adelante la
administracin
administracin municipal
municipal ha
liquidar las dietas, segn
realizado pagos
informe de asistencia
en concepto de
mensual rubricado por el
Dietas a
Presidente de la Junta al
Concejales que
Ejecutivo Municipal; ste
no asistieron a
informe deber ser
sesiones
comunicado va secretaria
ordinarias
de manera que la
administracin liquide y
proceda al pago de las
Dietas exclusivamente a
Inmediato
por el
responsabl
e de la
UOC
Ser
aplicado a
todos los
legajos de
rendicin
de cuentas,
a partir del
mes de
enero en
adelante
Responsabl
Tesorero
e de la
Municipal
Unidad
encargado de
Operativa
la
de
Administraci
Contratacio
n
nes
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
2 meses
para la
Tesorero
entrega del
Municipal
reglamento,
encargado
1 mes para
de la
su difusin
Administrac
para luego
in
implementa
r
Ya hemos
implementa
do a partir
del mes de
enero de
2010
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Ejecucin del
PAC
La Contadora
Aplicacin del
Formulario de
Rendicin de
Cuentas - FORC
02
Intendente
Municipal
Aplicacin del
Reglamento
Interno de los
Funcionarios de
la Municipalidad
de La Colmena
Intendente
Municipal
Efectuar la
liquidacin de
dietas a
concejales segn
informe de
asistencia, en
forma mensual
Cumple / No
Cumple
Seguimiento de
la realizacin de
los llamados en
los plazos
establecidos en
el PAC, y en
atencin a la
disponibilidad
financiera de la
Municipalidad
Responsable
de la Unidad
Operativa de
Contrataciones
Cumple / No
Cumple
Verificacin del
cumplimiento de
la utilizacin del
formulario de
rendicin de
cuentas de todos
los pagos
efectuados por la
Administracin
Municipal
La Contadora
El Intendente
Municipal
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Efectuar un
seguimiento para
presentacin del
Reglamento
interno, la
aprobacin,
difusin e
implementacin
final
La Contadora
Intendente
Municipal
Una vez
aprobado su
utilizacin en
forma diaria
Intendente
Municipal
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Control de
asistencia de los
concejales
basados en el
informe remitido
por el Presidente
de la Junta
Municipal
La Contadora
Tesorero
Segn
Municipal
cronograma de
encargado de
llamado
la
establecidos en
Administracin
el PAC
Pgina 10 de 18
Creciendo Juntos
Concejales que asisten a

su lugar de trabajo y se
apliquen los descuentos a
aquellos que no han
asistido a las sesiones.
29
La
junta
municipal
no
aplic sanciones
en tiempo y
forma a sus
miembros
por
reiteradas
ausencias.
30
Se realiz pagos
en concepto de
aguinaldos
al
personal
jornalero
y
contratado con
rubros
correspondiente
s al personal
permanente.
31
Se realiz pagos
en concepto de
remuneracin
extraordinaria y
adicional
a
funcionaria que
no
registr
asistencia fuera
del
horario
ordinario
Se circulariz al Presidente
de la Junta sealndole
que a partir de ste
Ejercicio Fiscal, se aplique
las sanciones disciplinarias
a aquellos concejales que
no asistan regularmente a
las sesiones, de manera a
cumplir con la
reglamentacin vigente de
los Concejales Municipales
En adelante para el
presente ejercicio fiscal, se
estn realizando los
clculos correspondiente
en los objetos del gasto del
personal contratado ya sea
144 Jornales, 145
Honorarios, para cubrir los
pagos mensuales ms el
aguinaldo correspondiente,
y afectar solamente el
aguinaldo del personal
permanente al rubro 114.
En el reglamento interno
del personal se incluir la
obligacin al personal de
registrar asistencia (entrada
y salida), mecanismo en la
cual se determinara las
horas ordinarias,
extraordinarias y
adicionales realizadas por
los funcionarios, cuya
liquidacin se realizar
considerando las
Con
aplicacin
irrestricto
del
reglamento
vigente
para los
concejales
Concejales
Se aplicara
para el
presente
ejercicio
fiscal 2010
En forma
inmediata
Presidente de
la Junta
Municipal
Control de la
aplicacin del
Reglamento
interno de los
Concejales
Municipales
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
La Contadora
Afectar el
aguinaldo del
personal
contratado en el
rubro 144
Jornaleros.
El
responsabl
e de RRHH
de la
Municipalid
ad
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administraci
n
Registro de
asistencia del
personal
municipal, y
aplicar la
liquidacin
conforme al Dto.
reglamentario
Cumple / No
Cumple
Seguimiento de
la utilizacin del
reglamento
interno de
concejales,
especialmente
para los casos de
ausencias
reiteradas
Presidente de
la Junta
Municipal
Intendente
Municipal
En forma
peridica
Cumple / No
Cumple
Efectuar el
control de la
correcta
imputacin
presupuestaria
del aguinaldo del
personal
contratado
La Contadora
Intendente
Municipal
En forma anual
cuando se
autorice el pago
Cumple / No
Cumple
Realizar el
seguimiento de la
implementacin
del registro de
asistencia, y que
se efecte la
liquidacin
conforme lo
disponga el
decreto
reglamentario
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
La Contadora
En forma
mensual
Pgina 11 de 18
Creciendo Juntos
disposiciones legales
establecidas en el decreto
reglamentario de la Ley de
Presupuesto
32
33
34
La
administracin
A partir de la observacin
municipal realiz
de la CGR, todos los
pagos
a
contratados tendrn sus
jornaleros que
respectivos contratos
no
registran firmados, y todo el personal
asistencia,
ni deber registrar asistencia
cuentan
con
a su lugar de trabajo
contratos.
La
administracin
municipal
En adelante todas las
respalda
la actividades realizadas por
mayor parte de el personal contratado ser
sus erogaciones fiscalizada y verificada por
imputadas
al
el responsable directo ya
Objeto de Gasto
sea ste de salubridad,
144
Jornales
obras pblicas y otras
con auto factura dependencias, de manera a
y no cuenta con
emitir las actividades
documentos de efectuadas por el personal
recepcin de los
municipal
trabajos
realizados
Las planillas de
En todos los casos en los
asistencia
de
registros de asistencias se
jornaleros
describirn el nombre
presentan datos
completo, cdula de
que
restan
identidad, cargo,
credibilidad a las
dependencia
mismas.
Por resolucin,
Tesorero
todo el personal
Municipal
contratado debe
encargado de
contar con el
la
contrato firmado y
Administraci
debe registrar
n
asistencia a su
lugar de trabajo
En forma
inmediata
El
responsabl
e de RRHH
de la
Municipalid
ad
En forma
inmediata
Responsabl
e de las
El
distintas
responsable
dependenci
de RRHH de
as que
la
cuenten a
Municipalidad
su cargo
jornaleros
En forma
inmediata
El
responsabl
e de RRHH
de la
Municipalid
ad
Todo el personal
contratado debe
contar con el
respaldo de las
actividades
realizadas
Tesorero
Municipal
Todo el personal
encargado de
debe registrar
la
asistencia en la
Administraci planilla autorizada
n
Cumple / No
Cumple
Efectuar el
control de
manera que
todos los
contratados
cuenten con sus
respectivos
contratos y los
mismos registren
asistencia a su
lugar de trabajo
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
La Contadora
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
El responsable
de RRHH debe
recibir todos los
informes de las
actividades
realizadas por el
personal
contratado y
archivar en el
legajo del
personal
El responsable
de RRHH de la
Municipalidad
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Verificacin de la
correcta
utilizacin de la
planilla de
registro de
asistencia
El responsable
de RRHH de la
Municipalidad
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
En forma
mensual
Pgina 12 de 18
Creciendo Juntos
35
36
37
38

La
Certificado de
administracin
Disponibilidad
municipal
Presupuestaria, se
imput pagos de imputarn las erogaciones
salarios
en
realizadas en el rubro
concepto
de correspondiente, y evitar de
Honorarios
y
esa forma imputar los
Jornales
gastos a rubros distintos al
correspondiente
objeto del gasto; adems
a una misma
determinar el tiempo del
persona
por
contrato segn la
igual concepto.
disponibilidad del rubro
presupuestario
El Tesorero realizar el
seguimiento del avance de
Pago
de los trabajos contratados, de
Honorarios por manera a circular en caso
trabajos
no
de existir atrasos en los
concluidos.
plazos para el cumplimiento
de los servicios
contratados.
La
administracin
Se dispuso el uso exclusivo
municipal
ha
del servicio telefnico para
realizado pagos
llamadas oficiales, ya sea
por
servicios
sta local o internacional y
telefnicos que
para casos excepcionales
incluyen montos
para uso de celulares,
en concepto de
debidamente justificado
cargos
ocasionales.
En forma
inmediata
Tesorero
Responsabl
Municipal
e de
encargado de
Presupuest
la
o
Administraci
n
Certificado de
Disponibilidad
Presupuestaria
por rubro para
autorizar la
contratacin en
cada caso.
En forma
inmediata
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Trminos de
referencia del
Contrato, y
tiempo
establecido para
el cumplimiento
de los Servicios
contratados
En forma
inmediata
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Las erogaciones
Se est elaborando un
En forma
Tesorero
en concepto de
reglamento de viticos, y
inmediata,
Municipal
Pasajes
y
bsicamente establecer
una vez
encargado
Viticos
no que todos pagos de viticos aprobado el
de la
cuentan
con
estarn debidamente
reglamento Administrac
documentacin
justificados, debiendo
de viticos
in
suficiente
que existir el pedido interno, el
respalde
los
motivo, destino de la
pagos
comisin y el monto
realizados.
asignado. La comisin de
trabajo en todos los casos
ser autorizado por
Resolucin del I.M., salvo
los casos de pasajes que
Intendente
Municipal
Cumple / No
Cumple
Verificacin de la
utilizacin del
CDP,y la correcta
imputacin en el
rubro
correspondiente
por la Contadora
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Cumple / No
Cumple
Seguimiento del
avance de los
servicios
profesionales
contratados
Tesorero
Municipal
encargado de
la
Administracin
Intendente
Municipal
Utilizacin del
bloque para
llamadas
internaciones y a
telfonos mviles
- celulares
Cumple / No
Cumple
Intendente
Municipal
Reglamento de
viticos
Cumple / No
Cumple
El tesorero tendr
la clave para
utilizacin de
llamadas
Tesorero
internacionales y
Municipal
a telfonos
encargado de
mviles, las
la
cuales debern
Administracin
ser autorizadas
para atender
casos oficiales de
la Municipalidad
Seguimiento que
Tesorero
todos los viticos
Municipal
sean otorgados
encargado de
conforme la
la
reglamentacin
Administracin
de viticos
La Contadora
En forma
mensual
La Contadora
Segn
cronograma y
plazo
contractual del
contrato
Intendente
Municipal
En forma
peridica
Intendente
Municipal
En forma
peridica
Pgina 13 de 18
Creciendo Juntos
sern provedos por medio

de caja chica
39
40
41
Imputaciones
En adelante todos las
presupuestarias
adquisiciones de
del objeto del
combustibles ser
gasto
230
imputadas al rubro 360 Pasaje y Vitico
Combustibles y se
En forma
fueron
asignarn viticos a
inmediata
justificadas con funcionarios por comisiones
comprobantes
de trabajo, imputando el
de adquisicin viatico al rubro 230 Pasajes
de combustible.
y Viticos
En adelante todos los
pagos de viticos se
efectuarn en el marco de
Pago de viticos la Ley de Presupuesto, el
a
personas Decreto Reglamentario, el
En forma
extraas a la Clasificador
inmediata
administracin
Presupuestario,
el
municipal.
reglamento
interno,
y
especialmente deber estar
asignando
al
personal
municipal
Pagos
imputados en el
rubro
240
En adelante todas las
Servicio
de
adjudicaciones
sern
Aseo,
realizadas por el portal de
Mantenimiento
En forma
contrataciones pblicas, y
y
inmediata y
en
ningn
caso
se
Reparaciones
en todos
realizarn
pagos
a
no cuentan con
los casos
proveedores y contratistas
facturas
sin la presentacin de
legales
y
facturas legales.
debieron
ser
afectados
al
rubro144.
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
Cumple / No
Cumple
Realizar el
control
permanente de
imputar los pagos
en el rubro
correcto, segn el
CDP emitido
La Contadora
Intendente
Municipal
En forma
peridica
La Contadora
Intendente
Municipal
En forma
peridica
La Contadora
Intendente
Municipal
En forma
mensual
La Contadora
Control de
imputar
correctamente los
gastos en el
objeto del gasto
correspondiente
Tesorero
Municipal
encargado
de la
Administrac
in
La Contadora
Viticos
asignados al
personal
municipal y a las
disposiciones
legales vigentes
Cumple / No
Cumple
Control de
asignar viticos a
funcionarios
municipales y
realizar la
liquidacin segn
el reglamento
vigente
Responsabl
e de la
UOC
El Tesorero
Municipal
Pagos efectuados
con facturas
legales
Cumple / No
Cumple
Control que todos

los pagos estn
respaldados con
facturas legales
Pgina 14 de 18
Creciendo Juntos
42
43
44
Pagos de bienes
de
consumo
imputados en el
rubro
240
Servicio
de
Aseo,
Mantenimiento
y
Reparaciones,
que debieron
de
ser
afectados
a
rubros
presupuestario
s del nivel 300.
Pagos
sin
respaldo
suficiente
afectados
al
rubro
240
Servicio
de
Aseo,
Mantenimiento
y
Reparaciones,
que debieron
de
ser
afectados
a
rubros
presupuestario
s del nivel 300.
La totalidad de
las erogaciones
pagadas en el
Objeto
del
Gasto
270
Servicio Social
no se ajustan a
las exigencias
establecidas en
la
Ley
presupuestaria.
Los
llamados
sern
realizados considerando el
rubro presupuestario y
adecuado al clasificador
presupuestario, de manera
En forma
que los bienes y servicios a
inmediata y
ser
contratados
y/o
en todos
adquiridos estn imputados
los casos
al
objeto
del
gasto
establecido
en
el
clasificador presupuestario
y
evitar
imputaciones
distintas al objeto del gasto.
En todos los casos de

adquisiciones de bienes y
servicios, se deben contar
con los pedidos internos, la
En forma
adjudicacin, la orden de inmediata y
compra, facturas, notas de
en todos
remisin y/o recepcin, y los casos
dems documentos que
ayuden a trasparentar la
gestin municipal
En adelante los procesos

de adquisicin afectados al
rubro 270 Servicio Social,
sern realizados conforme
a la Ley 2051/03
En forma
inmediata
Responsabl
e de la
UOC
Responsabl
e de la
UOC
Responsabl
e de la
UOC
El Tesorero
Municipal
El Tesorero
Municipal
El Tesorero
Municipal
Los bienes y
servicios
contratados estn
imputados al
objeto del gasto
correcto y de
acuerdo al
clasificador
presupuestario
Todo los pagos

deben contar con
la documentacin
que justifiquen la
adquisicin
realizada
La utilizacin del
rubro 270
Asistencia Social
se realizar en la
modalidad
establecida en la
Ley 2051/03
Cumple / No
Cumple
Control que todos

los bienes y
servicios estn
imputados y
pagos al objeto
del gasto que
corresponde,
segn
clasificador
presupuestario
La Contadora
Intendente
Municipal
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Control de los
legajos de
rendicin de
cuentas que
estn respaldos
con la
documentacin
bsica exigida en
los casos de
contrataciones
El Tesorero
Municipal
La Contadora
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Seguimiento
realizado al rubro
270 Asistencia
Social, se
adjudiquen a
proveedores en
la modalidad
establecida por la
Ley 2051/03 De
Contrataciones
Pblicas
El Tesorero
Municipal
La Contadora
Control del PAC

y en la fecha
establecida
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Creciendo Juntos
45
Los
aportes
entregados por
el municipio en
la mayora de
los casos no
cuentan
con
documentos
respaldatorios
legales.
46
La
administracin
municipal
no
contaba
con
contratos para el
suministro
y
pago de las
erogaciones
realizadas para
la adquisicin de
Combustible y
Lubricantes.
47
Falta
de
un
adecuado
control a las
transferencias
de fondos de
Recursos
Ordinarios,
Royalties
y
compensacione
s a Comisin
Vecinales,
Comits,
Asociaciones
Escolares
y
otras entidades
sin fines de
lucros.
Con
los
llamados
realizados por el portal de
contrataciones pblicas, se
adjudicarn los bienes a
potenciales
oferentes
(empresas) que contaran
con documentos legales,
cuyos
requisitos
son
solicitados en el PBC del
llamado.
Tal
como
lo
hemos
mencionado, en todos los
casos de adquisiciones de
bienes y servicios, se
realizaran llamados por el
portal de contrataciones
pblicas; al efectuar la
adjudicacin
se
confeccionar la orden de
servicio y/o compra, as
como
los
contratos
respectivos
que
sern
comunicados a la DNCP
Para este ejercicio fiscal,
todas las transferencias a
Entidades Sin Fines de
Lucro,
Comisiones
Vecinales,
etc.,
se
las disposiciones del Anexo
A
del
Decreto
N
3866/2010; Asimismo, se
efectuar un mayor control
de
manera
que
las
entidades
beneficiadas
presenten la rendicin de
cuentas con documentos
legales y en el plazo
establecido en el contrato
suscrito.
En forma
inmediata
En forma
inmediata
En forma
inmediata
Responsabl
e de la
UOC
Responsabl
e de la
UOC
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
El Tesorero
Municipal
Todos los
proveedores
debern
presentar facturas
legales por los
servicios y/o
bienes
entregados
El Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
En todos los
casos los
proveedores
adjudicados
deben contar con
orden de compra
y/o servicios, y en
los casos
necesarios la
suscripcin de
contratos.
Intendente
Municipal
Entrega de
transferencias en
el marco
establecido en el
Anexo A del
Decreto N
3866/2010
Cumple / No
Cumple
Efectuar el
control que los
proveedores
presenten sus
facturas legales
por la prestacin
de los servicios
y/o bienes
entregados
El Tesorero
Municipal
La Contadora
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Verificacin que
los proveedores
adjudicados
cuenten con
orden de compra
y/o servicios, y/o
contratos.
El Tesorero
Municipal
La Contadora
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Control de
otorgamientos de
Transferencias a
Entidades y
seguimiento del
cumplimiento de
la Rendicin de
Cuentas con
documentos
legales, dentro
del plazo
establecido en el
Contrato; en caso
de atrasos se
notificar a las
Entidades
solicitando
cumplir con la
presentacin de
la rendicin de
cuentas
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
Intendente
Municipal
Seguimiento
del plazo
contractual del
contrato
suscrito con las
entidades
beneficiadas
Pgina 16 de 18
Creciendo Juntos
48
Rendiciones de
transferencias
realizadas con
documentos con
fecha
de
emisin anterior
al aporte.
Se efectuaran controles en
las rendiciones de cuentas
presentadas
por
las
entidades beneficiadas, y
las que no se ajustan sern
rechazadas;
no
se
admitirn
facturas
con
fecha anteriores a la fecha
de otorgamiento de los
aportes de manera a evitar
regularizaciones
de
compras
y/o
servicios
solicitados
por
las
entidades.
49
La
Administracin
de
la
Municipalidad
no cuenta con
las rendiciones
de
las
transferencias
de fondos a
Comisin
Vecinales,
Comits,
Asociaciones
Escolares
y
otras entidades
sin fines de
lucros.
Todas las transferencias a

Lucro,
Comisiones
Vecinales,
Asociaciones
Escolares,
etc.,
se
A
del
Decreto
N
3866/2010; Asimismo, se
efectuar un mayor control
en las documentaciones de
entrega del aporte, as
como, de la correcta
rendicin
de
cuentas
(presentacin de facturas
legales) y en el plazo
establecido en el contrato
suscrito.
En forma
inmediata
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
En forma
inmediata
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
Intendente
Municipal
Control de las
documentaciones
que respaldan las
rendiciones de
cuentas de las
entidades que
reciben
transferencias
Intendente
Municipal
Entrega de
transferencias en
el marco
establecido en el
Anexo A del
Decreto N
3866/2010
Cumple / No
Cumple
Cumple / No
Cumple
Se efectuara un
control a las
rendiciones de
cuentas recibidas
por las entidades,
de manera a
tener certeza de
la correcta
rendicin por
parte de las
entidades
beneficiadas por
las
transferencias.
Control de
otorgamientos de
Transferencias a
Entidades y
seguimiento del
cumplimiento de
la Rendicin de
Cuentas con
documentos
legales, dentro
del plazo
establecido en el
Contrato; en caso
de atrasos se
notificar a las
Entidades
solicitando
cumplir con la
presentacin de
las
documentaciones
de respaldo
Tesorero
Municipal
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
La contadora
En forma
mensual
Intendente
Municipal
Seguimiento
del plazo
contractual del
contrato
suscrito con las
entidades
beneficiadas
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Creciendo Juntos
50
51
52
Las rendiciones
de
las
transferencias
presentadas por
el Concejo de
Salud
son
fotocopias
de
facturas.
En los legajos
de rendicin de
cuentas de las
transferencias
realizadas por la
Administracin
de
la
Municipalidad
se
han
determinado
aportes que no
cuentan
con
solicitud
firmada por los
beneficiarios.
Los
responsables de
la
Administracin
Municipal
ha
transferido
fondos
de
Royalties a las
Comisiones
para
la
construccin de
5.168 m2 de
pavimento, en la
verificacin se
determin
la
construccin de
3.929,69 m2.
Todas las transferencias a

Lucro,
Comisiones
Vecinales,
Asociaciones
Escolares,
etc.,
se
A
del
Decreto
N
3866/2010.
En todos los casos se

exigirn que los pedidos y/o
solicitudes
de
transferencias
sean
ingresadas en la Mesa de
Entrada de la Institucin
Municipal,
acompaadas
de las documentaciones
exigidas en el Anexo A del
Decreto N 3.866/2010; de
ah se derivar a la
administracin
para
el
estudio correspondiente de
los aportes
A la fecha las obras citadas

en el informe han sido
totalmente terminadas, se
remiten fotos de las calles
empedradas.
En forma
inmediata
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
En forma
inmediata
Responsabl
e de Mesa
de Entrada
Obra ya
culminada
Presidente
de la
Comisin
Vecinal
Intendente
Municipal
Presentacin de
rendicin de
cuentas en el
marco del Anexo
A del Decreto N
3.866/2010
Secretaria
General
Presentacin de
solicitudes de
transferencias en
la Mesa de
Entradas de la
Municipalidad
Intendente
Municipal
Conclusin de
obras
Cumple / No
Cumple
Control de la
rendicin de
cuentas de las
entidades
beneficiadas
Tesorero
Municipal y
Secretaria
General
Intendente
Municipal
Seguimiento
del plazo
contractual del
contrato
suscrito con las
entidades
beneficiadas
Cumple / No
Cumple
Seguimiento del
ingreso de los
pedidos en la
Mesa de
Entradas de la
Institucin
Municipal
Tesorero
Municipal
Secretaria
General
En forma
mensual
Cumple / No
Cumple
Control de la
realizacin de la
obra conforme a
los trminos de
referencia del
contrato
Tesorero
Municipal
Intendente
Municipal
Segn plazo
contractual
firmado con la
comisin
Pgina 18 de 18
Creciendo Juntos
53
54
Los
En adelante la Institucin
responsables de
Municipal contratar un
la
profesional del ramo para la
Administracin
fiscalizacin de las obras
Municipal
no
llevadas a cabo, sean
han nombrado
stas, por transferencias
fiscalizadores
realizadas y/o por
para
la
llamados realizados
construccin del
mediante el portal de
pavimento tipo
contrataciones pblicas.
empedrado.
Segn
cronogram
a de
actividades
de obras
pblicas
Profesional
contratado
- Fiscal de
obras
Intendente
Municipal
Verificacin de las
obras segn
especificaciones
tcnicas
Cumple / No
Cumple
Las obras deben

ser ejecutadas
segn las
especificaciones
tcnicas y
conforme al plazo
establecido en el
contrato
Profesional
contratado Fiscal de
obras
Intendente
Municipal
segn
cronograma de
actividades de
la obra en
ejecucin

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