2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Fuente
Responsable
23.22.22
8301.0101/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
23.22.22
8401.0101/
5302.020202/
9102.09/
8601.0101
2103.010102
9101.09
SIAF
GG
9102.09
1206.01/4402
23.22.22
COMPROMIS
O
2103.010102/
9103.08/
1206.01
9104.08
--------------------x------------------
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
9101.09
9102.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
DEVENGADO
--------------------x-----------------8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
5302.020202
2103.010102
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------9102.09
9101.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
SIAF
--------------------x------------------
1206.01
Tesoro Pblico
4402.01
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
GIRADO
2103.010102
1206.01
Tesoro Pblico
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 1,000.00
Por el giro del cheque
--------------------x------------------
S/. 1,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
GC
23.22.22
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8301.0201/
8401.0201
GD
23.22.22
GG
23.22.22
8401.0201/
9102.09
5302.020202/
8601.0201
9102.09/
2103.010102
9101.09
2103.010102/
9103.08/
1101.1201
CUT
9104.08
COMPROMISO
8301.0201
8401.0201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
.
--------------------x------------------
9101.09
9102.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x------------------
5302.020202
2103.010102
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
9102.09
9101.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
GIRADO
2103.010102
1101.1201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
1101.01
Caja
1201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Caso N 2
Se paga a la Empresa de Vigilancia con Orden de Servicio N 002 por S/. 2,000.00 Fuente de Financiamiento: RO y
RDR. Proceso de Seleccin: COMPRA DIRECTA (hasta 3 UIT para bienes y servicios)
Recursos Ordinarios
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.23.12
8301.0101/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
23.23.12
8401.0101/
5302.030102/
9102.09/
8601.0101
2103.010102
9101.09
SIAF
GG
9102.09
1206.01/4402
23.23.12
2103.010102/
9103.08/
1206.01.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
9101.09
9102.09
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
DEVENGADO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
5302.030102
2103.010102
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
--------------------x------------------
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
9102.09
9101.09
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
SIAFF
1206.01
Tesoro publico
4402.01
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
GIRADO
2103.010102
2105.01
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
--------------------x------------------
S/. 2,000.00
Por el giro del cheque
S/. 2,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.23.12
8301.0201/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0201
9102.09
PRESUP DE GAST VS
ASIG COMPROM
GD
23.23.12
8401.0201/
5302.020202/
9102.09/
8601.0201
2103.010102
9101.09
2103.010102/
9103.08/
1101.1201
CUT
9104.08
ASIG COMPRO VS
EJEC DE GASTOS
GG
23.23.12
COMPROMIS
O
--------------------x------------------
8301.0201
8401.0201
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
9101.09
9102.09
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
--------------------x-----------------5302.020202
2103.010102
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
9102.09
9101.09
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
GIRADO
2103.010102
1101.1201
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
1101.01
Caja
1201
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
--------------------x------------------
1101.040101
1101.01
Caja
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
1101.1201
1101.040101
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
Caso N 3
Se compran Productos de Limpieza con Orden de Compra N 003 por S/. 500.00. Proceso de Seleccin: COMPRA
DIRECTA - RO Y RDR
RECURSOS ORDINARIOS
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.15.31
8301.0101/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
23.15.31
9102.08
8401.0101/
1301.050301/
9102.08/
8601.0101
2103.010101
9101.08
REG EL ING AL
ALMACEN
SIAF
GG
120601/4402
23.15.31
2103.010101/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 500.00
S/. 500.00
9102.08
S/. 500.00
S/. 500.00
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------1301.050301
2103.010101
S/. 500.00
S/. 500.00
9101.08
S/. 500.00
S/. 500.00
Tesoro Publico
4402.01
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------GIRADO
2103.010101
1206.01
Tesoro Publico
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 500.00
S/. 500.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
--------------------x-----------------CONSUMO
5301.050301
1301.050301
S/. 500.00
S/. 500.00
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.15.31
8301.0201/
9101.08/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
23.15.31
9102.08
8401.0201/
1301.050301/
9102.08/
8601.0201
2103.010101
9101.08
REG EL ING AL
ALMACEN
GG
23.15.31
2103.010101/
9103.08/
1101.1201
CUT
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
S/. 2,000.00
S/. 2,000.00
--------------------x-----------------9101.08
9102.08
S/. 500.00
S/. 500.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
1301.050301
2103.010101
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------9102.08
9101.08
S/. 500.00
S/. 500.00
GIRADO
2103.010101
1101.1201
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 500.00
S/. 500.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 500.00
S/. 500.00
1101.01
Caja
1201
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 500.00
S/. 500.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 500.00
S/. 500.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
CONSUMO
5301.050301
1301.050301
S/. 500.00
S/. 500.00
Caso N 4
Se paga Arrendamiento de Inmueble con Orden de Servicio N 004 por S/. 3,000.00.Proceso de Seleccin: COMPRA
DIRECTA RO - RDR
RECURSOS ORDINARIOS
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.25.11
8301.0101/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
9102.09
PRESUP VS
ASIGN
GD
23.25.11
8401.0101/
5302.050101/
9102.09/
8601.0101
2103.010102
9101.09
ASIGN VS EJEC
GASTO
SIAF
GG
1206.01/4402
23.25.11
2103.010102/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
9101.09
9102.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
DEVENGADO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
5302.050101
2103.010102
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
9102.09
9101.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
SIAF
1206.01
Tesoro Pblico
4402.01
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
GIRADO
2103.010102
S/. 3,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
1206.01
Tesoro Pblico
S/. 3,000.00
9103.08
Cheques Girados
9104.08
--------------------x------------------
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.25.11
8301.0201/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
GC
8401.0201
GD
GG
23.25.11
9102.09
8401.0201/
5302.050101/
9102.09/
8601.0201
2103.010102
9101.09
2103.010102/
9103.08/
1101.1201
CUT
9104.08
23.25.11
COMPROMISO
8301.0201
8401.0201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
9101.09
9102.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
5302.050101
2103.010102
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
9102.09
9101.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
GIRADO
2103.010102
1101.1201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
1101.01
Caja
1201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x-----------------1101.040101
S/. 3,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
1101.01
2015 B
Caja
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
1101.1201
1101.040101
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
Caso N 5
Se compra Software Oracle con Orden de Compra N 005 por S/. 50,000.00.
Proceso de Seleccin: Adjudicacin Directa Selectiva
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
26.61.32
8301.0101/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
26.61.32
8401.0101/
1507.0302/
9102.08/
8601.0101
2103.02
9101.08
SIAFF
GP
9102.08
1206.01/4402.0
1
26.61.32
2103.02/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
9101.08
9102.08
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
DEVENGADO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
--------------------x------------------
1507.0302
SOFWARE
2103.02
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
9101.08
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
SIAFF
1206.01
Tesoro Publico
4402.01
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
--------------------x------------------
GIRADO
2103.02
1206.01
Tesoro Publico
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
26.61.32
8301.0201/
9101.08/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
GG
26.61.32
9102.08
8401.0201/
1507.0302/
9102.08/
8601.0201
2103.02
9101.08
2103.02
9103.08/
1101.1201
9104.08
26.61.32
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
--------------------x-----------------9101.08
9102.08
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
--------------------x------------------
1507.0302
SOFWARE
2103.02
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
9102.08
9101.08
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
GIRADO
2103.02
1101.1201
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
1101.01
Caja
1201
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 50,000.00
S/. 50,000.00
Caso N 6
Se compra mnibus para la Universidad con Orden de Compra N 006 por S/. 2000,000.
Proceso de Seleccin: Licitacin Pblica - RO
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
26.31.11
8301.0101/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
26.31.11
8401.0101/
1503.0101/
9102.08/
8601.0101
2103.02
9101.08
SIAFF
GG
9102.08
1206.01/4404.0
1
26.31.11
2103.02/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
2000,000
2000,000
9101.08
9102.08
2000,000
2000,000
DEVENGADO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
2000,000
2000,000
--------------------x------------------
1503.0101
2103.02
2000,000
2000,000
9101.08
2000,000
2000,000
SIAFF
1206.01
Tesoro Publico
4404.01
2000,000
2000,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
GIRADO
2103.02
1206.01
Tesoro Publico
2000,000
2000,000
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
2000,000
2000,000
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
26.31.11
8301.0201/
9101.08/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
GG
26.31.11
9102.08
8401.0201/
1503.0101/
9102.08/
8601.0201
2103.02
9101.08
2103.02
9103.08/
1101.1201
9104.08
26.31.11
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
2000,000
2000,000
--------------------x-----------------9101.08
9102.08
2000,000
2000,000
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
2000,000
2000,000
--------------------x------------------
1503.0101
2103.02
2000,000
2000,000
9102.08
9101.08
2000,000
2000,000
GIRADO
2103.02
1101.1201
2000,000
2000,000
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
2000,000
2000,000
INGRESO
1201
4301.09
2000,000
2000,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
1101.01
Caja
1201
2000,000
2000,000
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
2000,000
1101.1201
1101.040101
2000,000
--------------------x-----------------2000,000
2000,000
Caso N 7
Se afecta la entrega de Bonos por crecimiento econmico por S/. 1000,00.00
Proceso de Seleccin: Decreto Supremo RO
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
21.19.36
8301.0101/
Planilla
Recursos
Humanos
5101.090306/
Planilla
Recursos
Humanos
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
21.19.36
84010101/
2102.99
86010101
GG
GG
1206.01
4402.01
21.19.36
2102.99
210501
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------5101.090306
2102.99
S/. 900.00
S/. 900.00
Tesoro Publico
4402.01
S/. 900.00
S/. 900.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
--------------------x-----------------GIRADO
2102.01
1206.01
Tesoro Publico
S/. 900.00
S/. 900.00
Clasificador
de gasto
GC
21.19.36
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
8301.0201/
Planilla
Recursos
Humanos
5101.090306/
Planilla
Recursos
Humanos
C/P
8401.0201
GD
84010201/
2102.99
21.19.36
86010201
GG
2102.99/
21.19.36
-Administrador
1101.1201
-Tesorero
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------5101.090306
2102.99
S/. 900.00
S/. 900.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
GIRADO
2102.01
1101.1201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------INGRESO
1201
4301.09
S/. 900.00
S/. 900.00
1101.01
Caja
1201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 900.00
S/. 900.00
Caso N 8
Se paga por arrendamiento de computadoras con Orden de Servicio N 008 por S/. 3,000.00
Proceso de Seleccin: Adquisicin Directa - RO
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.25.14
8301.0101/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
23.25.14
9102.09
8401.0101/
5302.050104/
9102.09/
8601.0101
2103.010102
9101.09
SIAFF
1206.01/
4402.01
GG
23.25.14
2103.010102/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
9101.09
9102.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
DEVENGADO
--------------------x-----------------8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
5302.050104
2103.010102
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x-----------------S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x-----------------9102.09
9101.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
SIAF
--------------------x------------------
1206.01
Tesoro Pblico
4402.01
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
GIRADO
2103.010102
1206.01
Tesoro Pblico
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.25.14
8301.0201/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
GC
8401.0201
GD
GG
23.25.14
9102.09
8401.0201/
5302.050104/
9102.09/
8601.0201
2103.010102
9101.09
2103.010102/
9103.08/
1101.1201
9104.08
23.25.14
COMPROMISO
8301.0201
8401.0201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
9101.09
9102.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
5302.050104
S/. 3,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2103.010102
2015 B
S/. 3,000.00
9102.09
9101.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
GIRADO
2103.010102
1101.1201
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
1101.01
Caja
1201
S/. 3,000.00
1101.040101
1101.01
Caja
S/. 3,000.00
--------------------x-----------------S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 3,000.00
S/. 3,000.00
Caso N 9
Se compra 100 Millares de Papel con Orden de Compra N 009 por S/. 10,000
Proceso de Seleccin: Adquisicin Directa - RO
Fase
GC
Clasificador
de gasto
23.15.12
Contabilidad
Presupuestal
8301.0101/
Contabilidad
Patrimonial
8401.0101
GD
23.15.12
Cuentas de
Orden
9101.08/
Documento
Responsable
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
9102.08
8401.0101/
1301.050102/
9102.08/
8601.0101
2103.010101
9101.08
SIAF
1206.01/
4402.01
GG
23.15.12
2103.010101/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
10,000
10,000
10,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
9102.08
2015 B
10,000
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
10,000
10,000
--------------------x-----------------1301.050102
Papelera en General
2103.010101
10,000
10,000
9101.08
10,000
10,000
Tesoro Publico
10,000
4402.01
10,000
--------------------x-----------------GIRADO
2103.010101
1206.01
Tesoro Publico
9103.08
Cheques Girados
9104.08
10,000
10,000
--------------------x-----------------10,000
10,000
Papelera en General
1301.050102
Papelera en General
10,000
10,000
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.15.12
8301.0201/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
GG
23.15.12
9102.08
8401.0201/
1301.050102/
9102.08/
8601.0201
2103.010101
9101.08
2103.010101/
9103.08/
1101.1201
9104.08
23.15.12
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
10,000
10,000
--------------------x-----------------9101.08
9102.08
10,000
10,000
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
10,000
10,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
1301.050102
Papelera en General
2103.010101
10,000
10,000
--------------------x-----------------9102.08
9101.08
10,000
10,000
GIRADO
2103.010101
1101.1201
10,000
10,000
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
10,000
10,000
INGRESO
1201
4301.09
10,000
10,000
1101.01
Caja
10,000
1201
10,000
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
10,000
10,000
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
10,000
10,000
CONSUMO
5301.050102
Papelera en General
1301.050102
Papelera en General
10,000
10,000
Caso N 10
Se paga por Suministro de Agua con Orden de Servicio N 010 por S/. 500
Proceso de Seleccin: Adquisicin Directa
Fase
GC
Clasificador
de gasto
23.22.12
Contabilidad
Presupuestal
8301.0101/
Contabilidad
Patrimonial
8401.0101
GD
23.22.12
Cuentas de
Orden
9101.09/
Documento
Responsable
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
9102.09
8401.0101/
5302.020102/
9102.09/
8601.0101
2103.010102
9101.09
SIAF
1206.01/
4402.01
GG
COMPROMIS
O
23.22.12
2103.010102/
9103.08/
1206.01
9104.08
--------------------x------------------
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
9101.09
9102.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
DEVENGADO
--------------------x-----------------8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------5302.020102
2103.010102
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------9102.09
9101.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
SIAF
--------------------x------------------
1206.01
Tesoro Pblico
4402.01
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
GIRADO
2103.010102
1206.01
Tesoro Pblico
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x------------------
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.22.12
8301.0201/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
GC
8401.0201
GD
GG
23.22.12
9102.09
8401.0201/
5302.020102/
9102.09/
8601.0201
2103.010102
9101.09
2103.010102/
9103.08/
1101.1201
9104.08
23.22.12
COMPROMISO
8301.0201
8401.0201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
9101.09
9102.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
--------------------x------------------
5302.020102
2103.010102
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
9102.09
9101.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
GIRADO
2103.010102
S/. 1,000.00
1101.1201
S/. 1,000.00
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
1101.01
Caja
1201
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 1,000.00
S/. 1,000.00
Caso N 11
Se compra un Software Windows XP con Orden de Compra N 011 por S/. 400. Proceso de Seleccin: Compra
Recursos Ordinarios
Fase
GC
Clasificador
de gasto
26.61.32
Contabilidad
Presupuestal
8301.0101/
Contabilidad
Patrimonial
8401.0101
GD
26.61.32
Cuentas de
Orden
9101.08/
Responsable
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
9102.08
8401.0101/
5506.99/
9102.08/
8601.0101
2103.02
9101.08
SIAFF
Documento
1206.01
4402.01
GG
26.61.32
2103.02/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 400.00
S/. 400.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
9102.08
S/. 400.00
S/. 400.00
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x-----------------5506.99
2103.02
S/. 400.00
S/. 400.00
9101.08
S/. 400.00
S/. 400.00
Tesoro Publico
4402.01
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x-----------------GIRADO
2103.02
1206.01
Tesoro Publico
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x-----------------S/. 400.00
S/. 400.00
Clasificador
de gasto
26.61.32
Contabilidad
Presupuestal
8301.0201/
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
9101.08/
8401.0201
GD
26.61.32
GG
26.61.32
8401.0201/
8601.0201
Documento
Responsable
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
9102.08
5506.99/
9102.08/
2103.02
9101.08
2103.02/
9103.08/
1101.1201
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
S/. 400.00
S/. 400.00
9101.08
9102.08
DEVENGADO
YURI NABIL CAUCHA CABRERA VII UNAC 2015 B
S/. 400.00
S/. 400.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
8401.0201
8601.0201
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x------------------
5506.99
2103.02
S/. 400.00
S/. 400.00
9102.08
9101.08
S/. 400.00
S/. 400.00
GIRADO
2103.02
1101.1201
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
S/. 400.00
9104.08
S/. 400.00
INGRESO
1201
4301.09
S/. 400.00
S/. 400.00
1101.01
Caja
1201
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x------------------
1101.040101
1101.01
Caja
S/. 400.00
S/. 400.00
--------------------x------------------
1101.1201
1101.040101
S/. 400.00
S/. 400.00
Caso N 12
Se paga Obreros con Planilla de Salarios N 012 por S/. 100,00.00
Proceso de Seleccin: Planilla de Remuneraciones y Salarios RO
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
21.18.11
8301.0101/
Planilla
Recursos
Humanos
5101.080101/
Planilla
Recursos
Humanos
8401.0101
GD
21.18.11
84010101/
2102.01
86010101
SIAF
1206.01/4402.0
1
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
GG
2015 B
21.18.11
Comprobant
e de Pago
2102.01
Tesorera
1206.01
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 100.00
S/. 100.00
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 100.00
S/. 100.00
--------------------x-----------------5101.080101
Obreros permanentes
2102.01
S/. 100.00
S/. 100.00
Tesoro Publico
4402.01
S/. 100.00
S/. 100.00
--------------------x-----------------GIRADO
2102.01
1206.01
Tesoro Publico
S/. 100.00
S/. 100.00
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
GC
21.18.11
83010201/
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
Planilla
Recursos
Humanos
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
84010201
GD
Planilla
84010201/
5101.080101/
86010201
2102.01
21.18.11
Recursos
Humanos
GG
2102.01
21.18.11
-Administrador
C/P
1101.1201
-Tesorero
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
S/. 100.00
S/. 100.00
--------------------x-----------------DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 100.00
S/. 100.00
--------------------x-----------------5101.080101
Obreros permanentes
2102.01
S/. 100.00
S/. 100.00
S/. 100.00
1101.1201
S/. 100.00
--------------------x-----------------INGRESO
1201
4301.09
S/. 100.00
S/. 100.00
1101.01
Caja
1201
S/. 100.00
S/. 100.00
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 100.00
S/. 100.00
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 100.00
S/. 100.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Caso N 13
Se compra Materiales de Construccin con Orden de Compra N 013 por S/. 60,000
Proceso de Seleccin: Adjudicacin Directa Selectiva - RO
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.16.13
8301.0101/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
23.16.13
9102.08
8401.0101/
1301.0603/
9102.08/
8601.0101
2103.010101
9101.08
SIAF
1206.01
4402.01
GG
23.16.13
2103.010101/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
60,000
60,000
9102.08
60,000
60,000
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
60,000
60,000
--------------------x-----------------1301.0603
De construccin y maquinarias
2103.010101
60,000
60,000
9101.08
60,000
60,000
Tesoro Publico
4402.01
60,000
60,000
--------------------x-----------------GIRADO
2103.010101
1206.01
Tesoro Publico
9103.08
Cheques Girados
9104.08
60,000
60,000
--------------------x-----------------60,000
60,000
De construccin y maquinarias
1301. 0603
De construccin y maquinarias
Segn PECOSA(DOCUMENTO CON QUE SE DA SALIDA DEL ALMACEN)
60,000
60,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.16.13
8301.0201/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/c
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
GG
23.16.13
9102.08
8401.0201/
1301.0603/
9102.08/
8601.0201
2103.010101
9101.08
2103.010101/
9103.08/
1101.1201
9104.08
23.16.13
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
60,000
60,000
--------------------x-----------------9101.08
9102.08
60,000
60,000
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
60,000
60,000
--------------------x-----------------1301.0603
De construccin y maquinarias
2103.010101
60,000
60,000
--------------------x-----------------9102.08
9101.08
60,000
60,000
GIRADO
2103.010101
1101.1201
60,000
60,000
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
60,000
9104.08
60,000
INGRESO
1201
4301.09
60,000
60,000
1101.01
Caja
60,000
1201
60,000
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
60,000
60,000
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
60,000
60,000
CONSUMO
5301.0603
De construccin y maquinarias
1301. 0603
De construccin y maquinarias
60,000
60,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Caso N 14
Se paga el Servicio de Consultora PJ con Orden de Servicio N 014 por S/. 2,000
Proceso de Seleccin: Adquisicin Directa
Fase
GC
Clasificador
de gasto
23.27.11
Contabilidad
Presupuestal
8301.0101/
Contabilidad
Patrimonial
8401.0101
GD
23.27.11
Cuentas de
Orden
9101.09/
Documento
Responsable
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
9102.09
8401.0101/
5302.070101/
9102.09/
8601.0101
2103.010102
9101.09
SIAF
1206.01
4402.01
GG
23.27.11
2103.010102/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
2,000
2,000
9102.08
2,000
2,000
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
2,000
2,000
--------------------x-----------------5302.070101
Consultorio PJ
2103.010102
2,000
2,000
9101.08
2,000
2,000
Tesoro Publico
4402.01
2,000
2,000
--------------------x-----------------GIRADO
2103.010102
1206.01
Tesoro Publico
9103.08
Cheques Girados
9104.08
2,000
2,000
--------------------x------------------
2,000
2,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.27.11
8301.0201/
9101.09/
O/S
Jefe de
Logstica
Administrador
O/S
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
GG
23.27.11
9102.09
8401.0201/
5302.070101/
9102.09/
8601.0201
2103.010102
9101.09
2103.010102/
9103.08/
1101.1201
9104.08
23.27.11
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
2,000
2,000
--------------------x-----------------9101.09
9102.09
2,000
2,000
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
2,000
2,000
--------------------x-----------------5302.070101
Consultorio PJ
2,000
2103.010102
2,000
9102.09
9101.09
2,000
2,000
GIRADO
2103.010102
1101.1201
2,000
2,000
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
2,000
2,000
INGRESO
1201
4301.09
2,000
2,000
1101.01
Caja
2,000
1201
2,000
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
2,000
2,000
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
2,000
2,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Caso N 15
Se compra Gasolina con Orden de Compra N 015 por S/. 3,000
Proceso de Seleccin: Adquisicin Directa
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.13.11
8301.0101/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobant
e de Pago
Tesorera
8401.0101
GD
23.13.11
8401.0101/
1301.0301/
9102.08/
8601.0101
2103.010101
9101.08
SIAF
GG
9102.08
1206.01/4402
23.13.11
2103.010101/
9103.08/
1206.01
9104.08
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
3,000
3,000
9102.08
3,000
3,000
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
3,000
3,000
--------------------x-----------------1301.0301
Combustibles y carburantes
2103.010101
3,000
3,000
9101.08
3,000
3,000
Tesoro Publico
4402.01
3,000
3,000
--------------------x-----------------GIRADO
2103.010101
1206.01
Tesoro Publico
3,000
3,000
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
3,000
3,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
5301.0301
Combustibles y carburantes
1301.0301
Combustibles y carburantes
3,000
3,000
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.13.11
8301.0201/
9101.08/
O/C
Jefe de
Logstica
Administrador
O/C
Administrador
Comprobante
de Pago
Tesorera
8401.0201
GD
GG
23.13.11
9102.08
8401.0201/
1301.0301/
9102.08/
8601.0201
2103.010101
9101.08
2103.010101/
9103.08/
1101.1201
9104.08
23.13.11
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
3,000
3,000
--------------------x-----------------9101.08
9102.08
3,000
3,000
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
3,000
3,000
--------------------x-----------------1301.0301
Combustibles y carburantes
2103.010101
3,000
3,000
--------------------x-----------------9102.08
9101.08
3,000
3,000
GIRADO
2103.010101
1101.1201
3,000
3,000
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
3,000
3,000
INGRESO
1201
4301.09
3,000
3,000
1101.01
Caja
1201
3,000
3,000
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
3,000
3,000
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
3,000
3,000
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
CONSUMO
5301.0301
Combustibles y carburantes
1301.0301
Combustibles y carburantes
3,000
3,000
CASO 16:
VIATICOS: El Sr. Juan Prez viaja a Chiclayo va rea por 3 das, Fuente Financiamiento RO y RDR
Pasaje: S/. 600; TUUA: S/. 40; Viticos: S/. 600; Total: S/. 1,240
PASAJE Y TUUA IGUAL CLASIFICADOR: 23.21.21 R.O
Fase
GC
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.21.21
8301.0101/
Memorndu
m OGA
OGA
8401.0101/
5302.010201/
2103.010102
Boleto
LAN/Ticket
TUUA
Logstica
8601.0101
2103.010102/
910308/
C/P
Tesorera/OGA
1206.01
910408
8401.0101
GD
23.21.21
SIAF
GG
1206.01 /
4402.01
23.21.21
SE REGISTRA LA SALIDA DEL DINERO PARA COMPRAR EL PASAJE Y EL TUA (TASA DE EMBARQUE)
Pasaje: S/. 600; TUUA: S/. 40
COMPROMIS
O
--------------------x------------------
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 640
S/. 640
DEVENGADO
--------------------x-----------------8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------5302.010201
2103.010102
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------SIAF
1206.01
Tesoro Pblico
4402.01
S/. 640
S/. 640
GIRADO
2103.010102
1206.01
Tesoro Pblico
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------S/. 640
Por el giro del cheque
--------------------x------------------
S/. 640
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.21.22
8301.0101/
Memorndu
m OGA
OGA
8401.0101/
1205.0501/
2103.010102
Boleto
LAN/Ticket
TUUA
Logstica
8601.0101
2103.010102/
910308/
C/P
Tesorera/OGA
1206.01
910408
8401.0101
GD
23.21.22
SIAF
GG
1206.01 /
4402.01
23.21.22
COMPROMIS
O
--------------------x------------------
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 600
S/. 600
DEVENGADO
--------------------x-----------------8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 600
S/. 600
--------------------x-----------------1205.0501
2103.010102
S/. 600
S/. 600
SIAF
--------------------x------------------
1206.01
Tesoro Pblico
4402.01
S/. 600
S/. 600
GIRADO
2103.010102
1206.01
Tesoro Pblico
S/. 600
S/. 600
--------------------x-----------------9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 600
Por el giro del cheque
--------------------x------------------
S/. 600
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
1205.0501
S/. 450
S/. 450
Caja M/N
1205.0501
S/. 150
S/. 150
1101.0101
Caja M/N
Por la devolucin al Tesoro Pblico segn Recibo de Ingresos
S/. 150
S/. 150
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.21.21
8301.0201/
Memorndum
OGA
OGA
8401.0201/
5302.010201/
2103.010102
Boleto
LAN/Ticket
TUUA
Logstica
8601.0201
2103.010102/
910308/
C/P
Tesorera/OGA
1101.1201
CUT
910408
GC
8401.0201
GD
GG
23.21.21
23.21.21
COMPROMISO
8301.0201
8401.0201
S/. 640
S/. 640
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 640
S/. 640
--------------------x------------------
5302.010201
2103.010102
S/. 640
S/. 640
GIRADO
2103.010102
1101.1201
S/. 640
S/. 640
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 640
S/. 640
INGRESO
1201
4301.09
S/. 640
S/. 640
1101.01
Caja
1201
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 640
S/. 640
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
Documento
Responsable
23.21.22
8301.0201/
Memorndum
OGA
OGA
8401.0201/
5302.010202/
2103.010102
Boleto
LAN/Ticket
TUUA
Logstica
8601.0201
2103.010102/
910308/
C/P
Tesorera/OGA
1101.1201
CUT
910408
GC
8401.0201
GD
GG
23.21.22
23.21.22
COMPROMISO
8301.0201
8401.0201
S/. 600
S/. 600
DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 600
S/. 600
--------------------x------------------
5302.010201
2103.010102
S/. 600
S/. 600
GIRADO
2103.010102
1101.1201
S/. 600
S/. 600
--------------------x------------------
9103.08
Cheques Girados
9104.08
S/. 600
S/. 600
INGRESO
1201
4301.09
S/. 600
S/. 600
1101.01
Caja
1201
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
S/. 640
S/. 640
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 640
S/. 640
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
1205.0501
S/. 450
S/. 450
Caja M/N
1205.0501
S/. 150
S/. 150
1101.0101
Caja M/N
S/. 150
S/. 150
--------------------x-----------------1101.1201
1101.040101
S/. 150
S/. 150
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
CASO 17
PLANILLAS R.O
Fase
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
GC
Documento
83010101/
21.11.14
planilla
84010101
Responsable
Recursos
humanos
-Administrador
GD
84010101/
5101.010104/
86010101
2102.01
21.11.14
planilla
C/P
-Administrador
SIAF
1206.01/4402.0
1
GG
2105.01
21.11.14
-Administrador
120601
-Tesorero
COMPROMIS
O
8301.0101
Presupuesto de Gastos RO
8401.0101
Asignaciones Comprometidas RO
S/. 900.00
S/. 900.00
Asignaciones Comprometidas RO
8601.0101
Ejecucin de Gastos RO
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------5101.010104
2102.01
S/. 900.00
S/. 900.00
Tesoro Publico
4402.01
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------GIRADO
2102.01
1206.01
Tesoro Publico
S/. 900.00
S/. 900.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
Clasificador
de gasto
Contabilidad
Presupuestal
Contabilidad
Patrimonial
Cuentas de
Orden
GC
Documento
83010201/
21.11.14
planilla
84010201
Responsable
Recursos
humanos
-Administrador
GD
84010201/
5101.010104/
86010201
2102.01
21.11.14
planilla
C/P
-Administrador
GG
2102.01
21.11.14
-Administrador
1101.1201
-Tesorero
COMPROMIS
O
8301.0201
8401.0201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------DEVENGADO
8401.0201
8601.0201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------5101.010104
2102.01
S/. 900.00
S/. 900.00
CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL I
2015 B
GIRADO
2102.01
1101.1201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------INGRESO
1201
4301.09
S/. 900.00
S/. 900.00
1101.01
Caja
1201
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x-----------------1101.040101
1101.01
Caja
1101.1201
1101.040101
S/. 900.00
S/. 900.00
--------------------x------------------
S/. 900.00
S/. 900.00