La Empresa Marchistas Por el Oro, S. A.

le presenta el movimiento de su flujo de efectivo correspondiente al periodo terminado el 31/12/2,015

No.
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TRANSACCION
Depreciacin de Edificios
Disminucin Cuentas Por Pagar
Gastos de Administracin
Aumento Gastos Pagados Por Anticipados
Aumento Cuentos Por Cobrar
Ventas
Disminucin de Inventario
Pago de Dividendos
Adquisicin Equipo de Oficina
Emisin de Accines con Prima
Utilidad del Ejercicio
Impuesto Sobre la Renta Por Pagar
Efectivio al Incio del Periodo
Gastos de Venta
Adquisicin de Edificios
Depreciacin Equipo Tienda
Prima Sobre Accines
Adquisicin Equipo de Tienda
Costos de lo Vendido

Efecto en el Flujo
de Efetivo

MONTO
12,000.00
12,000.00
14,000.00
-14,000.00
200,000.00 -200,000.00
2,000.00
-2,000.00
6,000.00
-6,000.00
1,005,000.00 1,005,000.00
12,000.00
12,000.00
60,000.00
-60,000.00
5,000.00
-5,000.00
200,000.00
200,000.00
155,000.00
3,000.00
3,000.00
223,000.00
223,000.00
250,000.00 -250,000.00
400,000.00 -400,000.00
28,000.00
28,000.00
40,000.00
40,000.00
25,000.00
-25,000.00
400,000.00 -400,000.00
161,000.00

MARCHISTAS POR EL ORO, S. A.

Estado de Flujos de Efectivo (Metodo Directo)
Al 31 de Diciembre del Ao 2,015
(Cifras Expresadas en Quetzales)
Flujo de Efectivo Por Actividad de Operacin
Efectivo Recibido de Clientes
1,011,000.00
Efectivo Pagado a Proveedores
-414,000.00
Efectivo Usaddo en Otras Actividades de Operacin -409,000.00
Flujo de Efectivo Por Actividades de Inversin
Adquisicin Equipo de Oficina
Adquisicin de Edificios
Adquisicin Equipo de Tienda

188,000.00

-430,000.00
-5,000.00
-400,000.00
-25,000.00

Flujo de Efectivo Por Actividades de Financiacin:

Pago de Dividendos
-60,000.00
Emisin de Accines con Prima
200,000.00
Prima Sobre Accines
40,000.00

180,000.00

Aumento Neto de Efectivo y Equivalente a Efectivo

Efectivo y Equivalente al Efectivo al inicio del Ao
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Final del Ao

-62,000.00
223,000.00
161,000.00

MARCHISTAS, S. A.
Conciliacin entre la Ganancia Neta y El Efectivo Proveniente
de Actividades de Operacin

Tipo de
Actividad u Otro
Concepto

Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Operacin
Financiamiento
Inversin
Financiamiento

Operacin
Inversin

Financiamiento
Inversin
Operacin

Al 31 de Diciembre del Ao 2,015

(Cifras Expresadas en Quetzales)
Utilidad Neta
Partidas de conciliacin entre la ganancia neta y el efectivo
Neto proveniente de actividades de operacin
Depreciaciones
40,000.00
Cambios en activos y pasivos netos
Disminucin de Inventarios
12,000.00
Aumento de Cuentas Por Cobrar
-6,000.00
Aumento de Documentos Por Pagar
-14,000.00
Aumento de Cuentas Por Pagar
-2,000.00
Impuesto Sobre la Renta
3,000.00
Efectivo Neto Proveniente de Actividades de Operacin

155,000.00

33,000.00
188,000.00