Universidad Andina Cceres Nstor Velsquez

EL BANCO
Un banco es una empresa financiera que se encarga de captar recursos en la forma de depsitos, y prestar
dinero, as como la prestacin de servicios financieros. La banca, o el sistema bancario, es el conjunto de
entidades o instituciones que, dentro de una economa determinada, prestan el servicio de banco. La
internalizacin y la globalizacin promueven la creacin de una Banca universal. Al igual que la palabra
espaola banco, la palabra griega (tr peza) que se traduce como banco significa literalmente mesa.

CLASES DE BANCO
Segn el origen del capital:

Bancos pblicos: El capital es aportado por el estado.

Bancos privados: El capital es aportado por accionistas particulares.

Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y pblicos.

Segn el tipo de operacin:

Bancos corrientes: Son los mayoristas comunes con que opera el pblico en general. Sus
operaciones habituales incluyen depsitos en cuenta, caja de ahorro, prstamos, cobros, pagos y
cobros por cuentas de terceros, custodia de artculos y valores, alquileres de cajas de seguridad,
financieras, etc.

Bancos especializados: Tienen una finalidad crediticia especfica.

Bancos de emisin: Actualmente se preservan como bancos oficiales, estos bancos son los que
emiten dinero.

Bancos Centrales: Son las casas bancarias de categora superior que autorizan el funcionamiento
de entidades crediticias, las supervisan y controlan.

Bancos de segundo piso: son aqullos que canalizan recursos financieros al mercado, a travs de
otras instituciones financieras que actan como intermediarios. Se utilizan fundamentalmente para
canalizar recursos hacia sectores productivos.

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OPERACIONES BANCARIAS TPICAS

Muchas de estas operaciones bancarias bsicas se derivan de parmetros de los Estados
Financieros secundarios y primarios creando nuevos ndices para medir .

Operaciones pasivas
Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinero
de las personas.

Las operaciones de captacin de recursos, denominadas operaciones de carcter pasivo se

materializan a travs de los depsitos. Los depsitos bancarios pueden clasificarse en tres grandes
categoras:

Cuentas corrientes.

Cuenta de ahorro o libreta de ahorros.

Depsito a plazo fijo.

Las cuentas, por tanto, son totalmente lquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentas
corrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagar, mientras que en los depsitos a la
vista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a travs de los cajeros electrnicos, pero no
es posible ni el uso de cheques ni pagars. Otra diferencia es que en los depsitos a la vista, el
banco puede exigir el preaviso.
Los depsitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio del pago de
una comisin, que nunca puede ser superior en importe al montante de los intereses devengados.

Operaciones activas
La colocacin permite poner dinero en circulacin en la economa; es decir, los bancos
generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen a travs de la captacin y, con
estos, otorgan crditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten. Por dar
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estos prstamos el banco cobra, dependiendo del tipo de prstamo, unas cantidades de
dinero que se llaman intereses (intereses de colocacin) y comisiones.

Encaje bancario

De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte lquida, como reserva para
hacer frente a las posibles demandas de restitucin de los clientes recibe el nombre de encaje
bancario. Tienen un carcter improductivo, puesto que no pueden estar invertidos.
El encaje es un porcentaje del total de los depsitos que reciben las instituciones financieras, el cual
se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en sus cuentas en el banco
central. El encaje tiene como fin garantizar el retorno del dinero a los ahorradores o clientes del
banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas de liquidez a la
institucin financiera. De esta forma, se disminuye el riesgo de la prdida del dinero de los
ahorradores.
PRSTAMOS Y CRDITOS
Clasificaciones de prstamos

Se pueden desarrollar mltiples clasificaciones acerca de los prstamos:

Por la naturaleza de los bienes prestados: De dinero (en el que nos centraremos en este tema), de
cosas muebles fungibles y prstamo de ttulos valores.

Por la moneda objeto del prstamo: En moneda nacional o extranjera.

Por el tipo de inters: A inters fijo y variable, prepagable o postpagables.

Por el sistema de amortizacin, al final del prstamo, siguiendo un sistema francs, alemn,
americano, etc.

Por la existencia de garantas del cumplimiento de las obligaciones, pueden ser reales (prendas,
hipotecas, depsitos, etc.) o personales (aval).

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Prstamo sindicado en los que los fondos entregados al prestatario proceden de una pluralidad de
prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no significa que haya varios prestamistas, desde el
punto de vista jurdico es un nico contrato.

Prstamo participativo en el que el prestamista, con independencia del pacto de intereses, acuerda
con el prestatario la participacin en el beneficio neto que ste obtenga.

Prstamo para operaciones burstiles de contado, vinculado con una operacin de compra o venta
de valores.

Cuentas de crdito

Las cuentas de crditos que son operaciones por las que el Banco concede crdito al cliente
(acreditado) por un cierto plazo, (puede establecer su prrroga automtica) y hasta una
suma determinada que pone a disposicin del cliente. El cliente viene obligado a satisfacer
al Banco una comisin de apertura, a reintegrar al Banco el saldo a su favor que arroje la
cuenta de crdito al tiempo de la cancelacin y liquidacin de la misma y a pagar intereses
por las cantidades dispuestas, y otra parte menor por las cantidades no dispuestas.

El descuento de efectos

El descuento de efectos como va de financiacin a las empresas y que consiste en una

operacin por la cual un banco anticipa a una persona el importe de un crdito pecuniario
que sta tiene contra un tercero, con deduccin de un inters o porcentaje y a cambio de la
cesin de crdito mismo salvo buen fin

Cartera de valores

La segunda parte de los activos rentables est constituida por la cartera de valores donde se
distingue renta fija por una parte tanto pblica como privada y renta variable por otra.

Cesiones temporales de activos

Un tercer tipo de operacin efectuada por los banco seran las cesiones temporales de
activos, constituyen una modalidad en la que las entidades de crdito ceden a un cliente una

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parte de un activo (por ejemplo, un crdito) de su propiedad, lo que les permite recuperar de
un tercero una proporcin de mismo a cambio de un rendimiento.
En definitiva, el problema bsico de un banco es conseguir la mxima rentabilidad, pero
asegurando al mismo tiempo la liquidez suficiente y restringiendo al mximo el riesgo
asegurando su solvencia. La solvencia, adems, debe ser asegurada con unos recursos
propios (capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente a posibles situaciones
de riesgo derivadas de la insolvencia de sus deudores.

Margen de intermediacin

Sabiendo que los bancos pagan una cantidad de dinero a las personas u organizaciones
que depositan sus recursos en el banco (intereses de captacin) y que cobran dinero por dar
prstamos a quienes los soliciten (intereses de colocacin), cabe preguntarse de dnde
obtiene un banco sus ganancias. La respuesta es que los tipos de inters de colocacin, en
la mayora de los pases, son ms altos que los intereses de captacin; de manera que los
bancos cobran ms por dar recursos que lo que pagan por captarlos. A la diferencia entre la
tasa de inters de colocacin y la de captacin se le denomina margen de intermediacin.
Los bancos, por lo tanto, obtienen ms ganancias cuanto ms grande sea el margen de
intermediacin.
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Prestacin de servicios

En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e instituciones, ha

reconducido la actividad bancaria orientndola a los servicios, que se convierten en su principal
fuente de ingresos por la reduccin de margen de intermediacin, reduccin ms acusada cuanto
ms maduro es el sistema financiero de un pas y cuanto ms bajos son los tipos de inters. Los
medios de pago (tarjetas, cheques, transferencias), garantizar el buen fin del comercio internacional
entre las partes, asegurando la solvencia en importacin-exportacin, intermediacin en mercados
financieros y operaciones con grandes empresas e instituciones pblicas, marcan el enfoque de la
banca como empresas de servicios financieros universales. Mencin aparte merecen las importantes
participaciones empresariales de la gran banca, otra gran fuente de negocio y poder para estas

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instituciones, llegando a formar poderosos grupos multinacionales con intereses en las ms diversas
reas.

Dependiendo de las leyes de los pases, los bancos pueden cumplir funciones adicionales a las
antes mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de otros pases,
etc. Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca universal o banca
mltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera separada por bancos
especializados en una o ms actividades en particular. Esto se denomina banca especializadas.

Independiente de los tipos de bancos, stos permiten que el dinero circule en la economa, que el
dinero que algunas personas u organizaciones tengan disponible pueda pasar a otras que no lo
tienen y que lo solicitan. De esta forma facilita las actividades de estas personas y organizaciones y
mejora el desempeo de la economa en general. De lo anterior se colige la importancia de la banca
en la historia econmica de la humanidad

SISTEMA BANCARIO
El sistema bancario de un pas es el conjunto de instituciones y organizaciones pblicas y privadas
que se dedican al ejercicio de la banca y todas las funciones que son inherentes.Banca o sistema
bancario, conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas aquellas transacciones entre
personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de dinero.
Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pblica y banca privada que, a su vez,
puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta. La banca privada comercial se ocupa sobre
todo de facilitar crditos a individuos privados.
La industrial o de negocios invierte sus activos en empresas industriales, adquirindolas y
dirigindolas.
La banca privada mixta combina ambos tipos de actividades.

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Los bancos son instituciones pblicas o privadas que realizan actos de intermediacin
profesional entre los dueos de dinero y capital y los usuarios de dicho dinero y capital. Es
decir, los bancos actan en el mercado de dinero y capitales.

Algunas de las funciones de los bancos son:

Recibir depsitos en dinero del pblico en general.

Otorgar crditos a corto y largo plazo.

Manejar cuentas de cheques, de ahorro, de tarjetas de crdito (y lo relacionado con ellas) etc.

Recibir depsitos de los siguientes documentos: certificados financieros, certificados de deposito

bancario, etc.

En el funcionamiento los clientes depositan su dinero en las instituciones bancarias y

adquieren un derecho a pedir al banco cierto tipo de cuenta (cheques, a corto plazo, a largo
plazo, tarjeta de crdito etc.). El banco por su parte adquiere una obligacin con los
depositantes, pero tambin el derecho de utilizar esos de depsitos en la forma que ms
conveniente.

INSTITUCIONES BANCARIAS
En un sistema bancario existen diferentes tipos de bancos que tratan de cubrir todas las
necesidades financieras de la economa de un pas.
Segn el sector social: clasificacin

Bancos pblicos: Son organismos creados por el gobierno federal con el objetivo de atender las
necesidades de crdito de algunas actividades que se consideren bsicas para el desarrollo de la
economa de un pas.

Bancos privados: Son tambin llamados bancos comerciales y son instituciones cuya principal
funcin es la intermediacin habitual que efectan en forma masiva y profesional el uso del crdito y
en actividades de banca.

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Bancos Mixtos: Actan como bancos comerciales en la intermediacin profesional del uso del
crdito y actividades ligadas al ejercicio de la banca.

Bancos de Ahorro: Son aquellas instituciones cuya funcin principal es recibir depsitos de ahorro
del pblico.

Bancos de depsito: Son aquellas instituciones cuya funcin principal es la de recibir del pblico en
general depsitos bancarios de dinero retirables a la vista mediante la expedicin de cheques a su
cargo.

Bancos Financieros: Tambin conocidos como bancos de inversin, son los que tienen la finalidad
principal de atender necesidades de financiamiento a largo plazo del sector productivo de la
economa.

Bancos de capitalizacin: Instituciones cuya funcin principal es la colocacin de capitales

mediante contratos que celebra con el pblico por medio de ttulos pblicos de capitalizacin.

Objetivos del Sistema Bancario:

Controlar las tasas de inters bancarias.

Emisin y control de dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor.

Prestarse como fondo de apoyo a la economa de un pas.

Poner en circulacin los signos monetarios.

Poner fijas las tasas de inters de las instituciones bancarias de acuerdo a sus necesidades.

Banca o sistema bancario, conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas

aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de
dinero.
Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pblica y banca privada que, a
su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta. La banca privada comercial se
ocupa sobre todo de facilitar crditos a individuos privados. La industrial o de negocios
invierte sus activos en empresas industriales, adquirindolas y dirigindolas. La banca
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privada mixta combina ambos tipos de actividades. En el siglo XIX fueron muy comunes los
bancos industriales, aunque stos han ido perdiendo fuerza a lo largo del siglo XX en favor
de la banca mixta. Dentro de la banca pblica debemos destacar, en primer lugar, el banco
emisor o banco central, que tiene el monopolio de emisin de dinero y suele pertenecer al
Estado. Asimismo, destacan las instituciones de ahorro y dentro de stas, en Espaa, las
cajas de ahorro.

LA OFERTA DE DINERO
Es un instrumento bsico tambin lo es de la poltica econmica- y es lo que un gobierno ejerce
sobre el control de la creacin de crditos y de dinero por el sistema bancario, a travs de su
sistema de finanzas Objetivos del Sistema Bancario:

Controlar las tasas de inters bancarias.

Emisin y control de dinero, bonos, divisas y otros ttulos de valor.

Prestarse como fondo de apoyo a la economa de un pas.

Poner en circulacin los signos monetarios.

Poner fijas las tasas de inters de las instituciones bancarias de acuerdo a sus necesidades.

Banca o sistema bancario, conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de todas

aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el uso de
dinero.

Dentro del sistema bancario podemos distinguir entre banca pblica y banca privada que, a
su vez, puede ser comercial, industrial o de negocios y mixta. La banca privada comercial se
ocupa sobre todo de facilitar crditos a individuos privados. La industrial o de negocios
invierte sus activos en empresas industriales, adquirindolas y dirigindolas. La banca
privada mixta combina ambos tipos de actividades. En el siglo XIX fueron muy comunes los
bancos industriales, aunque stos han ido perdiendo fuerza a lo largo del siglo XX en favor
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de la banca mixta. Dentro de la banca pblica debemos destacar, en primer lugar, el banco
emisor o banco central, que tiene el monopolio de emisin de dinero y suele pertenecer al
Estado. Asimismo, destacan las instituciones de ahorro y dentro de stas, en Espaa, las
cajas de ahorro.
Desde el punto de vista de la creacin monetaria, existen dos tipos de dinero

Base monetaria o dinero primario (emitido por la autoridad financiera, BCR).

Dinero secundario (inyectado por los bancos a travs del poder adquisitivo generado por
los prstamos).

Las entidades financieras tienen facultad de dar crditos hasta un determinado porcentaje de los
depsitos captados. La autoridad monetaria establece una reserva obligatoria (efectivo mnimo o
encaje), el resto puede ser afectado a operaciones de crdito. Un cheque no es dinero, sino
simplemente una orden a un banco para transferir una determinada cantidad de dinero, que
estaba depositada en l.
Los depsitos no son una forma visible o tangible de dinero, sino que consisten en un asiento
contable en las cuentas de los bancos.
En los pases con un sistema financiero desarrollado, los billetes y las monedas representan una
pequea parte del total de la oferta monetaria.
caractersticas del sistema bancario

El principal papel de un banco consiste en guardar fondos ajenos en forma de depsitos, as como el
de proporcionar cajas de seguridad, operaciones denominadas de pasivo. Por la salvaguarda de
estos fondos, los bancos cobran una serie de comisiones, que tambin se aplican a los distintos
servicios que los bancos modernos ofrecen a sus clientes en un marco cada vez ms competitivo:
tarjetas de crdito, posibilidad de descubierto, banco telefnico, entre otros. Sin embargo, puesto
que el banco puede disponer del ahorro del depositante, remunera a este ltimo mediante el pago de
un inters. Podemos distinguir varios tipos de depsitos. En primer lugar, los depsitos pueden
materializarse en las denominadas cuentas corrientes: el cliente cede al banco unas determinadas
cantidades para que ste las guarde, pudiendo disponer de ellas en cualquier momento.

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La banca en Latinoamrica
Cada uno de los pases latinoamericanos posee su propio banco central, pero lo ms relevante en
cuanto al sistema bancario de Latinoamrica son los bancos supranacionales que los distintos
pases han creado con el fin de ayudarse entre s para defenderse de la gran banca internacional.
As, destacan el Banco Centroamericano de Integracin Econmica (creado en 1961 con sede en
Tegucigalpa, Honduras, y que integra a Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Nicaragua,
pases constituyentes del Mercado Comn Centroamericano; concede crditos a largo plazo con
bajos tipos de inters para financiar proyectos que favorezcan la integracin econmica de los
pases miembros) y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), creado en 1957 por Estados
Unidos y la mayora de los pases latinoamericanos, con sede en Washington. De este banco surgi
el Instituto para la Integracin de Amrica Latina, as como la Corporacin Interamericana de
Inversiones.
La banca en los pases en vas de desarrollo
El sistema econmico nacional de cada pas en vas de desarrollo determina la naturaleza de su
sistema bancario. En los pases capitalistas prevalece un sistema bancario privado; en los pases
socialistas (por ejemplo, Egipto o Sudn) se han nacionalizado todos los bancos. Otros pases han
tomado como modelo el sistema europeo; por ejemplo, en Per, o en Kenya, coexisten bancos
pblicos y privados. En muchos pases, el sistema bancario sigue el modelo creado durante la poca
colonial, con bancos propiedad de los pases colonizadores como en Zambia o Camern, en los que
esta estructura se mantuvo a pesar de la descolonizacin. En otros, como en Nigeria o Arabia Saud,
la aparicin del nacionalismo llev a que se obligara por ley a que los bancos pasaran a ser
propiedad de la poblacin local.

Los bancos de los pases en vas de desarrollo son muy parecidos a los de los pases
industrializados. Los bancos comerciales aceptan y transfieren depsitos y conceden
prstamos, sobre todo a corto plazo. Otros intermediarios financieros, por lo general bancos
pblicos para el desarrollo econmico, conceden prstamos a largo plazo; se suele utilizar a
los bancos para financiar los gastos pblicos. El sistema bancario tambin puede
desempear un importante papel para financiar las exportaciones.
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En los pases ms pobres sigue existiendo un arcaico sistema no monetario, por lo que el
sistema bancario debe favorecer el uso de un sistema monetario y bancario entre la
poblacin.

Las funciones del banco central

La principal institucin financiera en una economa de mercado es el banco central. Los

bancos centrales suelen depender y ser propiedad de los estados, pero incluso en los
pases en que dependen de bancos privados (como en Estados Unidos o Italia) los objetivos
del banco central favorecen el inters nacional.

El crecimiento del comercio internacional durante las pasadas dcadas ha evolucionado de

la mano del crecimiento de una banca multinacional. Tradicionalmente, los bancos han
financiado el comercio internacional, pero en los ltimos aos lo destacable es la creacin
de filiales y sucursales con localizacin fsica en otros pases, as como el crecimiento de los
prstamos y prestamistas a escala internacional. Por ejemplo, de los 8 bancos
estadounidenses que tenan oficinas en otros pases en 1960, se pasa en 1987, a 153
bancos estadounidenses con un total de 902 filiales en el extranjero. De la misma manera,
en 1973 haba menos de 90 bancos extranjeros en Estados Unidos, mientras en 1987, 266
bancos extranjeros se repartan 664 oficinas en Estados Unidos. La mayora eran bancos
industriales o de negocios, pero algunos se han lanzado al mercado de la banca comercial.

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BIBLIOGRAFIA

Http://html.rincondelvago.com/banca-o-sistema-bancario.html
Libro de matemticas financiera para toma de decisiones empresariales
Http://es.wikipedia.org/wiki/banco

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