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CARTA DE CONTROL

INTERNO
POSADA WANKA

2016
FACULTAD DE CONTABILIDAD
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PER

HOTEL POSADA WANKA

CARTA DE CONTROL INTERNO |

VSQUEZ CONTRERAS YOLANDA


HOTEL POSADA WANKA
VSQUEZ CONTRERAS YOLANDA

CARTA DE CONTROL INTERNO


I. INTRODUCCIN.
A. ORIGEN DEL EXAMEN.
El Hotel Posada Wanka de Propiedad de la Seora Yolanda Conteras
Vsquez, somete a Concurso de Examen Ambiental y de Gestin, por
haber sido seleccionados; la Sociedad de Auditora UNIVERSALITY
AUDITORES U.N.C.P SAC. (IX Semestre U.N.C.P, 2016-I), ha practicado
la auditora por encargo de la Gerencia, en cumplimiento al contrato
de locacin de servicios correspondientes de fecha 06 de mayo del
2016

B. ANTECEDENTE, BASE LEGAL


El Hotel POSADA WANKA perteneciente a la persona natural
Contreras

Vsquez

Yolanda

se

dedica

prestar

servicio

de

alojamiento para estancias cortas, est Ubicado en el Pasaje. LAS


GARDENIAS Manzana. L LOTE. 09 RESIDENCIAL SALA, local de
propiedad de la misma persona natural, constituye un edificio de 5
pisos.
Est ubicado en el distrito de El Tambo, Provincia de Huancayo,
Departamento de Junn, donde cuenta con total de 24 habitaciones,
clasificadas en 10 simples, y 14 matrimoniales.

OBJETIVOS DE LA EMPRESA Y ALCANCES DEL EXAMEN


OBJETIVOS DE LA SOCIEDAD:

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De acuerdo con el contrato de servicios profesionales, los objetivos
del examen fueron los siguientes:
1. Emitir opinin sobre aspectos ambientales y de gestin, de
conformidad con la normatividad vigente.
2. Evaluar la gestin ambiental en cuanto al cumplimiento de las
metas y objetivos previstos.
3. Emitir informe sobre los controles internos establecidos sobre la
gestin en cuanto a aspectos ambientales.
4. Analizar el Marco Legal e Institucional aplicable a esta actividad
5. Identificar, evaluar y analizar la afectacin socio- ambiental
causada por las actividades de alojamiento.
6. Determinar

la

existencia

magnitud

de

los

impactos

Ambientales.
7. Formular el Plan de Accin
ALCANCES DEL EXAMEN:
Para la ejecucin de la presente auditora se ha analizado la gestin
de la empresa desde enero 10 de mayo 2016 hasta Julio 31 del 2016;
sin embargo, para efectos de los resultados se considerar hasta 31
de agosto del 2016, a modo de monitoreo.
REPRESENTANTE LEGAL O TITULAR
Con fecha 09 de septiembre de 1996 se inscribe ante SUNAT como
persona natural con negocio a Contreras Vsquez Yolanda, al mismo
tiempo se le nombra a la propietaria como Titular Gerente del
negocio
APELLIDOS Y NOMBRES
CARGOS
CONTRERAS VSQUEZ YOLANDA

Gerente

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II. INFORME

SOBRE

OBSERVACIONES

RECOMENDACIONES DEL CONTROL INTERNO


CONCERNIENTE A LA AUDITORIA AMBIENTAL
OBSERVACIN N 01: LA EMPRESA NO CUENTA CON UNA
POLTICA MEDIO AMBIENTAL
CONDICIN
Se ha evidenciado que en la empresa no se cuenta con una poltica medio
ambiental. En la entrevista a la seora CONTRERAS VSQUEZ YOLANDA, quien
es la duea del negocio. Se pregunt si tenan implementado dentro de su
organizacin una poltica medio ambiental, por lo que en respuesta nos
mencion que no tienen establecido estas polticas que solo se manejan
mediante algunas normas generales, pero que estas no lo tienen escritas dentro
de un documento. Del mismo modo se entrevist a

dos de los trabajadores: la

recepcionista Sra. ROSA TORRES PALOMINO y a la encargada de lavandera la


Sra. RUTH QUISPE ROSALES, a las que se les pregunto sobre estas polticas
ambientales y nos mencion que ellas solo realizaban sus actividades en
relacin a su puesto de trabajo sin saber siquiera a que se refieren esas polticas
ambientales.

CRITERIO
Con relacin a los hechos descritos, las normas a aplicar sealan lo siguiente: Al
respecto el ISO 14001:2004, en sus literales a), b) y c) del numeral A.4.2
relacionado a la competencia, formacin y toma de conciencia; seala que:
a) Las personas cuyo trabajo pueda causar impactos ambientales
significativos identificados por la organizacin son competentes para
realizar las tareas que se les asignan;
b) Las necesidades de formacin se identifiquen y se tomen acciones para
asegurarse de que se proporciona formacin;

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c) Todas las personas sean conscientes de la poltica ambiental de la
organizacin y el sistema de gestin ambiental y los aspectos
ambientales

de

las

actividades,

productos

servicios

de

la

organizacin que se podran ver afectados por su trabajo.

CAUSA
La falta de inters por la alta direccin de la organizacin, es la principal razn
por lo que no se ha realizado la elaboracin de estas polticas medio
ambientales.

EFECTO
Esto puede ocasionar fallas de carcter involuntario por parte de algn
trabajador lo que puede conllevar sanciones econmicas o accidentes laborales.

RECOMENDACIN
Se recomienda a la Gerencia implementar con urgencia sus polticas medio
ambientales tomando en consideracin profesionales especializados en materia
ambiental con la finalidad de contar con una gestin eficiente y comprometido
con el medio ambiente, as mismo que pueda enfrentar inconvenientes que se
puedan presentar en el transcurso de su trabajo, las polticas ambientales de la
empresa direccionadas siempre a buscar el bienestar de sus trabajadores, el
desarrollo sostenible de la empresa.

OBSERVACIN N 02: EL HOTEL POSADA WANKA NO


CUENTA CON UN ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL
CONDICIN
Se ha verificado que la empresa no ha desarrollado un estudio de impacto
ambiental. La seora Contreras Vsquez Yolanda quien es la duea del negocio
mencion que desde el inicio de sus actividades nunca le dio importancia en
realizar un estudio de impacto ambiental, que siempre ha estado enfocada en la
rentabilidad de su negocio.

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CRITERIO
Con la relacin a los hechos descritos, la norma a aplicar seala lo siguiente:
La LEY N 28611: LEY GENERAL DEL AMBIENTE en su Artculo 25 menciona que
el estudio de Impacto Ambiental, son instrumentos de gestin que contienen
una descripcin de la actividad propuesta y de los efectos directos o indirectos
previsibles de dicha actividad en el medio ambiente fsico y social, a corto y
largo plazo, as como la evaluacin tcnica de los mismos. Deben indicar las
medidas necesarias para evitar o reducir el dao a niveles tolerables e incluir
un breve resumen del estudio para efectos de su publicidad, la Ley de la
materia seala los dems requisitos que deben contener los EIA.

CAUSA
La condicin se produjo por falta de presupuesto y tiempo por la direccin de la
organizacin, es la principal razn por la cual no se ha realizado un estudio de
impacto medioambiental

EFECTO
Puede ocasionarle a la empresa que este propensa a diversos riesgos y no sera
tan favorable a la imagen del negocio y por ende a perjuicios econmicos

RECOMENDACIN
Se recomienda a la gerencia destinar un presupuesto para el desarrollo de un
estudio de impacto medioambiental, con la finalidad de contribuir a reducir
cualquier impacto que la empresa este ocasionando al medioambiente

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OBSERVACIN N 03: EL HOTEL POSADA WANKA NO


POSEE

PERSONAL

AMBIENTAL

QUE

ESPECIALIZADO
IMPLEMENTE

EN

EL

POLTICAS

REA
DE

PREVENCIN AMBIENTAL
CONDICIN
De la revisin efectuada y la encuesta realizada y aplicada en la empresa se
pudo constatar por medio de la seora CONTRERAS VASQUEZ YOLANDA quien
es la duea del hotel quien afirma que no cuentan en su estructura orgnica
con un rea ambiental donde se posea el personal idneo, especializado o
responsable del rea para la implementacin de una poltica ambiental
apropiada en la empresa as mismo por otro lado la recepcionista TORRES
PALOMINO ROSA a quien se le pregunto si la empresa contaba con algn
especialista que les brinde asesora ambiental menciona que no se conoca de
ello y que se haca evidente la falta de una poltica ambiental que sea
documentada, implementada, mantenida, y comunicada a todos los empleados.

CRITERIO
Al respecto la ISO 14.001 seala: los sistemas de gestin ambiental tienen que
ser enfocadas a cualquier organizacin, de cualquier tamao o sector,
adoptando el compromiso de implementar nuevas medidas para minimizar los
impactos y realizar un seguimiento constante de las actividades, productos y
servicios de las empresas, que pueden afectar al medio social, cultural y
ambiental, stas acciones deben ser realizados por personal especializado
competente en temas ambientales, o al menos con asistencia de expertos en la
materia. La implementacin del sistema de gestin ambiental, en general, no
determina cambios significativos en la organizacin, sino que constituye un
complemento importante de la gestin general. A diferencia de lo que acontece
con los sistemas de gestin de la calidad, que impactan en el corazn del
negocio o actividad de la organizacin, la cuestin ambiental es en la mayora
de los casos una cuestin operativa pero significativamente importante.

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CAUSA
La empresa considera innecesario y se denota as mismo la falta de inters de
contar con un personal especializado que implemente un plan de poltica de
prevencin ambiental por lo que en nulas oportunidades se busc la asesora de
un especialista ambiental.

EFECTO
Al no existir personal especializado competente quien implemente polticas en
cuanto a la disposicin y manejo de residuos slidos, el agua y la energa
elctrica, no pueden crearse procedimientos o manuales para realizar dicha
actividad, lo cual podra causar por desconocimiento de los empleados de algn
proceso, accidente; o en alguna inspeccin de un ente regulador, una sancin.

RECOMENDACIN
La Gerencia debe disponer de un asesor o especialista en prevencin ambiental
que

pueda

implementar

una

poltica

de

prevencin

ambiental

con

procedimientos que contengan sanciones y responsabilidades en caso de


incumplimiento. As mismo que contenga un compromiso de cumplir con la
legislacin y la reglamentacin medioambiental aplicables y con los otros
requisitos que la organizacin suscriba; y que proporcione el marco para
establecer y revisar los objetivos y metas medioambientales.

OBSERVACIN N 04: LA EMPRESA NO POSEE UN PLAN


PARA

EVALUAR

CONTROLAR

POSIBLES

RIESGOS

AMBIENTALES
CONDICIN:
En el hotel Posada Wanka no tienen presente los riesgos ambientales acerca del
escasez del agua que tiene un impacto en el consumo de agua que requiere el
lavado para que puedan cambiar las sabanas y toallas que se encuentran sucias
ya que surge todos los das , as mismo no existe una poltica ambiental en la

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empresa con reciclar los residuos slidos mencionando la Gerente que los
desechos que genera cada cliente lo recolectan en un mismo contenedor del
municipio de Huancayo esto generando un riesgo de higiene y salud, riesgo
operativo dentro de la entidad por parte de sus trabajadores, riesgo tecnolgico.

CRITERIO:
En el Hotel Posada Wanka tiene que brindar una calidad hotelera.
Los fundamentos de los sistemas de gestin de la calidad se describieron en la
norma ISO 8402:1994, que actualmente ha sido actualizada a la norma ISO
9000:2000. Se van a analizar ambas para entender el concepto de calidad.
Segn la norma ISO 8402:1994, la calidad es:
Conjunto de caractersticas de una entidad que le confiere la aptitud para
satisfacer las necesidades establecidas y las implcitas.
Por otra parte, y segn la norma ISO 9000:2000, la calidad se entiende como:
Grado en el que un conjunto de caractersticas inherentes cumple con los
requisitos.
La Norma UNE 183001:20095 Alojamientos Rurales
La Norma de Calidad Turstica UNE 183001:2009 es una metodologa de trabajo
creada para la gestin de los alojamientos rurales. Para hacer uso de dicha
norma es necesario que la empresa hotelera se inscriba como alojamiento de
turismo rural en el registro de la Comunidad Autnoma que opere. Esta norma
es un elemento diferenciador para aquellos establecimientos que la usan ya que
va ms all del propio trabajo del establecimiento, aportando valor aadido a
todos los departamentos y reas del establecimiento, mejorando su imagen y
competitividad.

CAUSA
La falta de iniciativa por parte de la Gerente para brindar polticas acerca del
conocimiento y sensibilizacin de los problemas ambientales que se generan y
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que es participe la entidad de la generacin y continuacin de los riesgos
ambientales.

EFECTO:
En el hotel posada Wanka se encontrara un riesgo alto de los peligros
tecnolgicos, peligros operativos, peligros de higiene y salud y un riesgo que los
clientes ya no frecuenten en la empresa.

RECOMENDACIN:
En el hotel Posada Wanka se debe identificar los riesgos para el medio ambiente
por las Caractersticas contaminantes (residuos slidos, vertidos lquidos) las
cantidades empleadas y establecer una forma, responsables sindicales o
trabajadores encargados de realizar el proyecto accin para los delegados de
prevencin generando una informacin de sensibilizacin en la empresa.

OBSERVACIN N 05: EL PERSONAL QUE LABORA EN LA


ENTIDAD NO EST EN LA CAPACIDAD DE EVALUAR EL
CONSUMO

DE

ENERGA

ELCTRICA

EL

TEMA

DE

AHORRO ENERGTICO
CONDICIN
La empresa Posada Huanca, no posee personal adecuado que tenga la
capacidad de evaluar el consumo de la energa elctrica, ni ahorro energtico,
adems no tienen medidas para el uso eficiente de la energa.

CRITERIO

ISO 50001:2011, Sistemas de gestin de la energa - Requisitos con


orientacin para su uso, es una Norma Internacional voluntaria
desarrollada por ISO (Organizacin Internacional de Normalizacin).

Normas Peruanas de Eficiencia Energtica-

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D.S. N 034-2008-EM (19/06/2008) - Dictan medidas para el ahorro de


energa en el Sector Pblico

R.M.

038-2009-MEM/DM (21/01/2009)

Indicadores

de

Consumo Energtico y la Metodologa de Monitoreo de los mismos.

R.M. N 469-2009-EM/DM (26/10/2009) - Aprueban el Plan Referencial


del Uso Eficiente de la Energa 2009-2018.

CAUSA
Esto se da debido a que el Gerente General de la Empresa por el momento
prioriza su publicidad y no le da la debida importancia a conocer los diversos
mtodos existentes para evaluar su consumo de energa elctrica as tambin
se por la falta de implementacin de polticas de ahorro de energa

EFECTO
Elevar los costos de consumo de energa elctrica en la Empresa, adems la
energa puede imponer costos ambientales y sociales por el agotamiento de los
recursos y contribuir a problemas tales como el cambio climtico.

RECOMENDACIN
A la Gerencia General, capacite a los trabajadores para que estos puedan
evaluar el consumo de energa elctrica y temas de ahorro energtico. As
mismo promover las mejores prcticas de gestin de la energa y reforzar las
buenas conductas de gestin de la energa.

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OBSERVACIN N 06 EL HOTEL POSADA WANKA NO


TIENE IMPLEMENTADO ESTRATEGIAS PARA EL MXIMO
APROVECHAMIENTO DE RESIDUOS SOLIDOS.
CONDICIN:
En la aplicacin del cuestionario del Hotel POSADA WANKA se evidencio que
no tienen implementado las estrategas para el aprovechamiento sobre la
disposicin de residuos slidos, el personal del hotel manifest que en el
servicio del hotel los clientes tienen un considerable consumo de bebidas, en
recipientes plsticos. El proceso que realiza el personal del hotel respecto a los
residuos slidos es: la recoleccin de residuos por cada cuarto, depositados los
residuos slidos en un solo recipiente y desechados diariamente en el carro
recolector.

CRITERIO:
En nuestro pas encontramos la Ley N 27314, Ley General de Residuos Slidos;
en donde nos manifiesta lo siguiente: La presente Ley establece derechos,
obligaciones, atribuciones y responsabilidades de la sociedad en su conjunto,
para asegurar una gestin y manejo de los residuos slidos, sanitaria y
ambientalmente adecuada, con sujecin a los principios de minimizacin,
prevencin de riesgos ambientales y proteccin de la salud y el bienestar de la
persona humana. Al establecer normas reglamentarias y disposiciones tcnicas
especficas

relativas

clasificaciones

los

en funcin

residuos

slidos

de su peligrosidad

se

podrn

o de sus

establecer

sub

caractersticas

especficas, como su naturaleza orgnica o inorgnica, fsica, qumica, o su


potencial reaprovechamiento.

CAUSA:
Frente a la falta de implementacin de estrategias de reciclaje la gerente no
tiene iniciativa para la implementacin, esto debido a que desconoce los
beneficios que obtendra al reutilizar y reciclar sus residuos slidos. El personal

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del hotel divaga en el pensamiento consumista, ignora las formas de reciclaje,
desconocen el beneficio econmico que tiene el reciclaje. El hotel no cuenta con
recipientes que distingan el tipo de residuo orgnico e inorgnico.

EFECTO:
La empresa desaprovecha la oportunidad de percibir ingresos econmicos por el
reciclaje de los residuos slidos. Trabajan ms tiempo en apartar los residuos
inorgnicos e orgnicos, proyectan la imagen comn de un hotel.

RECOMENDACIN:
La empresa deber implementar estrategias de reciclaje para aprovechar al
mximo los beneficios de la venta de estos. La implementacin de las 3R
(reducir, reutilizar y reciclar) se obrara el milagro de tirar menos basura,
preservar el entorno y, en suma, ser un consumidor concienciado. Tendra que
implementar recientes que se diferencie los residuos orgnicos e inorgnicos.

OBSERVACIN N 07: LA EMPRESA NO CUENTA Y NO


CUMPLE CON PROGRAMAS Y POLTICAS DE DISPOSICIN
DE RESIDUOS SOLIDOS
CONDICIN
El Hotel POSADA HUANCA no posee un programa de tratamiento de residuos,
por lo que el hotel presenta un desordenado almacenamiento de residuos, los
residuos y desechos slidos peligrosos y no peligrosos generados por la
actividad hotelera en cada dormitorio (cada cliente genera residuo) y por parte
de la misma empresa los residuos generados por los suministros de limpieza lo
llenan en bolsas negras para el arrojo de los carros recolectores del distrito de El
Tambo. As mismo se verific que no cuentan con recipientes que indique la
clasificacin de los residuos slidos (de acuerdo al tipo orgnico, inorgnico y
peligroso), siendo estas clasificadas por los trabajadores sin ningn criterio.

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CRITERIO
En nuestro pas encontramos la Ley N 27314, Ley General de Residuos Slidos;
en donde nos manifiesta lo siguiente: La presente Ley establece derechos,
obligaciones, atribuciones y responsabilidades de la sociedad en su conjunto,
para asegurar una gestin y manejo de los residuos slidos, sanitaria y
ambientalmente adecuada, con sujecin a los principios de minimizacin,
prevencin de riesgos ambientales y proteccin de la salud y el bienestar de la
persona humana. Al establecer normas reglamentarias y disposiciones tcnicas
especficas

relativas

los

residuos

slidos

se

podrn

establecer

sub

clasificaciones en funcin de su peligrosidad o de sus caractersticas especficas,


como su naturaleza orgnica o inorgnica, fsica, qumica, o su potencial
reaprovechamiento.
Un programa de Tratamiento de Residuos Slidos nos permite realizar una
gestin integral de los residuos entendiendo que el Hotel Posada Huanca
tendra:
o Almacenamiento de residuos slidos de manera oportuna o

Eficiente

recoleccin
o Reaprovechamiento del material valioso de los residuos slidos (reciclaje, reso
y aprovechamiento de residuos).
o Mejora administrativa en la gestin de residuos slidos y adecuado manejo de
recursos econmicos. o Fortalecer la calidad de servicio.
Se bebe desarrollar un modelo de MANEJO INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS
integrando al desarrollo humano de los clientes, trabajadores de la mano con el
desarrollo de unos servicios ambiental, social, acadmico y tecnologas.
Incentivar la cultura ecolgica de los clientes y trabajadores de la empresa.

CAUSA
El problema de los residuos slidos en la empresa, se debe a la falta de una
planificacin adecuada y oportuna para la clasificacin de los residuos slidos,
los desechos deben ser arrojados separados segn el origen que le corresponda
residuos inorgnicos, orgnicos, txicos, biodegradables, etc.

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Asimismo, el carro recolector al recoger la basura por parte del Estado no existe
una ley para todas las empresas o domicilios que clasifiquen sus residuos
slidos por ende lo carros recolectores no tienen iniciativa al recoger los
residuos slidos para el posterior reciclaje y reaprovechamiento. A su vez el
Hotel no ha tomado en cuenta la necesidad de implementar un programa de
residuos slidos necesidad de colocar los tachos que permita gestionar de
manera oportuna el reposito de los residuos slidos.

EFECTO
Al no tener un Programa de Tratamiento de Residuos Slidos, la empresa estara
contribuyendo a la contaminacin ambiental, y no permitira ni colaborara con
la concientizacin de sus clientes y personal con respecto a la contaminacin
que

estas

pueden

causar.

Tampoco

se permitira la reutilizacin, el

reciclaje y aprovechamiento (en el caso de los residuos orgnicos, estas


mediante un tratamiento pueden ser usadas

como compost). A nivel

reputacional esto generara una mala imagen a la Empresa alejndola de un


valor agregado a la empresa de existir estas polticas.
A su vez esto generara a un corto plazo que los botaderos del distrito de El
Tambo y de la provincia de Huancayo ya no abastecern de los desechos dados
por cada persona.

RECOMENDACIONES
Se recomienda a la Gerencia que debe implementar un Programa de
Tratamiento de Residuos Slidos, que incluya: la estructura organizacional, la
planificacin

de

actividades,

las

responsabilidades,

las

practicas,

los

procedimientos, los procesos y los recursos para desarrollar, implantar, llevar a


cabo, revisar y mantener al da la poltica ambiental de la empresa; esto para
minimizar el riesgo en la produccin de desechos slidos residuales a travs de
una capacitacin adecuada al personal, y a la vez disposicin de recipientes de
colores

que

permitan

identificar

donde

arrojar

los

residuos

orgnicos,

inorgnicos y peligrosos, de la misma forma la implementacin de anuncios o


avisos que permitan conocer a las personas la reutilizacin, el reciclaje y
aprovechamiento que pueden tener estos residuos.

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OBSERVACIN N08: LA EMPRESA NO CUENTA CON UN


CONTROL SOBRE LA UTILIZACIN DEL AGUA PARA LAS
ACTIVIDADES DIARIAS DE LA EMPRESA
CONDICIN:
Al realizar el cuestionario de control interno y la visita previa se pudo constatar
que la empresa no cuenta con un plan de control de aguas, as mismo la
empresa no tiene personal especializado en cuantificar el correcto consumo de
agua por cada rea.

CRITERIO:
Las especificaciones sobre la salubridad pblica en cuanto a la depuracin de
las aguas de vertido hacen referencia a que estos deben ser manejados
adecuadamente, para evitar provocar daos que afecten la salud pblica y la
imagen empresarial.

CAUSA:
Esto se debe en gran medida a que la empresa a diario viene descargando, sin
control, grandes cantidades de agua residual con sustancias y materiales
txicos en las redes de alcantarillado administradas por Sedam arrojan sus
desperdicios sin hacerle un tratamiento alguno. As mismo se debe al poco
inters de la empresa por el control del uso adecuado del agua, adems de la
implantacin del negocio de manera emprica. Por otro lado, la administracin
de la empresa resta importancia a la implementacin de un plan de control de
las aguas de vertido que la misma empresa genera.

EFECTO:
Al no existir personal en la entidad especializado en cuantificar el consumo de
agua por rea y/o departamentos, no puede ejercerse un adecuado control del
consumo de esta ni la implementacin de procesos de depuracin de agua.

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La negativa en la implementacin de un control en el tratamiento de las aguas
de vertido, puede influir a que la entidad sea observada por autoridades
competentes por motivo de que su actividad va a generar lquidos residuales
diariamente; las consecuencias seran desprestigio ante los clientes y multas
que tendran que desembolsar afectando la economa de la empresa.

RECOMENDACIONES:
A la gerencia general, que contrate y/o capacite personal que se dedique a la
cuantificacin del uso de agua por rea y/o departamentos con el fin de ejercer
un adecuado control.
Al Gerente General disponer a los encargados para implementar procesos de
desinfeccin de agua y por ende tener mayor control a fin de que la empresa
empiece a tener un mejor control de dicho recurso.

OBSERVACIN N 09 EN EL HOTEL POSADA WANKA NO


EXISTE

UN

INSTRUCTIVO

ESCRITO

MANIFESTADO,

SOBRE EL AHORRO DEL AGUA


CONDICIN
Con fecha 09 de mayo se aplic el cuestionario sobre el consumo de agua en el
Hotel POSADA HUANCA para la pregunta si se cuenta con un instructivo escrito
o manifestado sobre el ahorro del agua, la gerente respondi que no se cuenta
con tal instrumento, a la vez la seorita recepcionista nos manifest que no se
le imparte instrucciones sobre el ahorro de agua y por lo que a consecuencia no
se recomienda a los clientes sobre este tema. Adems, se observ que la
empresa no cuenta con sistemas de ahorro de agua y a la vez existe poca
informacin acerca de aquellos sistemas

CRITERIO
En el contexto de uso sostenible de los recursos hdricos impulsado por la
AUTORIDAD NACIONAL DEL AGUA (ANA), orientado para el consumo en

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CARTA DE CONTROL INTERNO |


domicilios y negocios, se recomienda utilizar sistemas de ahorro de agua,
brindando informacin a detalle sobre cada uno de estos.
Con fecha 22 de marzo de 2007 los representantes de entidades, gremios,
organizaciones pblicas y privadas, expresaron su preocupacin ante la
problemtica de la escasez de agua comprometindose por ello el Estado a
ubicar al agua como tema primordial en la agenda poltica y as tambin los
sectores al uso sostenible del agua buscando alternativas para su ahorro.
Al respecto la GUA DE BUENAS PRACTICAS PARA EL USO EFICIENTE DE AGUA EN
LAS EMPRESAS, firmada en conformidad con el proyecto SUIZAGUA ANDINA
PER, por 5 empresas reconocidas en el Per, muestra polticas adoptadas por
as empresas para el uso eficiente del agua, al respecto el proyecto menciona
que el agua est al centro del desarrollo sostenible de las organizaciones, el
agua es limitada, es un recurso primario no sustituible esencial para el
bienestar,

desarrollo

econmico

mantenimiento

de

los

servicios

eco

sistmicos. El agua est tambin ligada directamente a paz y seguridad. Si los


problemas relativos a agua no son atendidos adecuadamente, esto puede significar no solamente una crisis de agua, sino varias otras crisis en sectores aguadependientes. El sector turstico y por ende el negocio Hotelero es dependiente
del recurso hdrico para la prestacin de sus servicios. Por lo que en su
desarrollo de actividades deber impartir instructivos hacia el personal y
recomendaciones hacia los clientes para el uso eficiente del agua.
Entre las polticas impartidas en este proyecto tenemos las siguientes:

Reso del agua, la empresa de helad Nestl, utiliza el agua de su tercer


enjuague de su proceso productivo para emplearlo en su primera fase de
pre-enjuague, la reutilizacin de agua es aplicable a los negocios
hoteleros de manera que puedan usar el agua de su ultimo enjuague de
indumentaria de los dormitorios en el riego de plantas o para la primera

fase de lavado.
Ahorro de agua en los servicios higinicos; se propone la implementacin
de dispositivos ECOBAOS que permite el ahorro de 4 litros de agua por

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CARTA DE CONTROL INTERNO |


descarga y se propone el desarrollo de talleres hacia los colaboradores en
el tema de cuidado y buen uso del recurso hdrico
En la organizacin BIOSPHERE imparte consejos de ahorro de agua en Hoteles,
ya que identifico que el 10% del gasto fijo de los Hoteles est compuesto por el
consumo de agua, los consejos son los siguientes:

Establece un plan de gestin del agua, medir el consumo de agua


Elaborar estrategias para cada rea; patrones de accin
Controla y reduce el consumo de agua; incorpora sistemas de bajo

consumo
Mantn en correcto funcionamiento las instalaciones.
Optimiza el uso de los sistemas
Conciencia a los clientes, involucra a los huspedes en el ahorro

de agua
Forma a tus empleados

CAUSA
El criterio est determinado por la falta de cultura ambiental y de ahorro de
agua, debido a que no existe una adecuada difusin de prcticas ahorrativas de
agua dirigidas hacia los negocios por parte de Sedam Huancayo y otras
entidades referidas a la materia. Adems, existe poco inters por parte de la
gerencia para impulsar el ahorro de agua en los clientes del Hotel.

EFECTO
Como consecuencia existe un pago en exceso por el servicio de agua potable,
por el desperdicio de agua al dejar caos abiertos, por el uso excesivo de agua
en las descargas de los inodoros, adems por no reutilizar el agua de la
lavandera.

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CARTA DE CONTROL INTERNO |

RECOMENDACIONES
Se recomienda a la Titular recabar la informacin necesaria de Sistemas de
Ahorro de agua y tener iniciativa para su implementacin. Adems de impartir
instructivos al personal responsable de recepcin, limpieza y lavandera para el
ahorro y reutilizacin del agua en cada una de sus labores. Al mismo tiempo, se
le

recomienda

colocar

recomendaciones

hacia

los

huspedes

en

cada

habitacin, para que estos puedan colaborar con el ahorro del recurso hdrico. A
la vez tambin se le recomienda la contrata de un especialista para la asesora
en la implementacin de estos sistemas en las instalaciones del Hotel POSADA
WANKA

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CUESTIONARIO DE CONTROL
INTERNO

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CONOCIMIENTO DE LA ENTIDAD
PREGUNTAS

N/A

S
I

COMENTARIOS
O CARTA DE CONTROL INTERNO |

1. La empresa cuenta con


polticas medio ambientales?

2. Ha realizado la empresa un
estudio de impacto ambiental?

3. Posee personal especializado en


el rea ambiental que
implemente polticas de
prevencin ambiental?
4. Posee un plan para evaluar y
controlar posibles riesgos
ambientales?
5. La aplicacin de prcticas medio
ambientales han generado un
ingreso de beneficios hacia la
empresa?

PREGUNTAS

ENERGA ELCTRICA
N/A

1. Sabe cunta energa elctrica


consume la empresa?

I
X

2. Aplica lineamientos con respecto


al ahorro de energa elctrica
para la ejecucin de las
actividades diarias?
3. El personal que labora en la
entidad est en la capacidad de
evaluar el consumo de energa
elctrica y el tema de ahorro
energtico?
4. Hay un especialista quien hace
la inspeccin y mantenimiento?

5. Utiliza otras fuentes de energa?

6. Frecuentemente realiza

COMENTARIOS

Focos
Led

Ahorradores

X
Gas

comparaciones entre los recibos


de los ltimos 6 meses?

TRATAMIENTO DE RESIDUOS SOLIDOS


PREGUNTAS

1. En un radio de un kilmetro
existe actualmente problemas
ambientales que afecte a la
empresa?
2. Se tiene implementadas
estrategias para el mximo
aprovechamiento de los residuos
slidos?
3. Se cumple programas y

N/A

O
X

COMENTARIOS

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