QU TIPOS DE CRDITOS EXISTEN?

Los ms importantes son los Crditos de Consumo, Crditos Comerciales y Crditos

Hipotecarios.
Cules son los tipos de crdito que existen?
Cmo puedo saber qu crdito pedir? Cules son los tipos de crdito? Cuntos hay? En
este post os indicamos cules son los tipos de crdito, y para qu sirve cada uno de ellos.
As, en funcin de sus necesidades, ustedes mismos pueden elegir cual creen que es el ms
conveniente para su situacin.
Antes de eso, vamos a explicar tambin un poco en qu consiste un crdito y tambin
aadiremos al final cules son los criterios a seguir para escoger un crdito u otro.
Qu es un crdito?
Como bien hemos explicado en algn otro post, un crdito es una operacin financiera a
travs de la que una persona o normalmente entidad cede a otra una monto de dinero, a
cambio de que esta ltimo se lo devuelva, junto con los intereses generados y devengados,
en los trminos y condiciones establecidos por el prstamo.
De esta forma, aqul que cede su dinero recibe el nombre de acreedor, y aqul que debe
devolverlo se denomina deudor. Este sera un poco el esquema de la operacin:

Crdito
Trmino utilizado en el comercio y finanzas para referirse a las transacciones que implican
una transferencia de dinero que debe devolverse transcurrido cierto tiempo. Por tanto, el
que transfiere el dinero se convierte en acreedor y el que lo recibe en deudor; los trminos
crdito y deuda reflejan pues una misma transaccin desde dos puntos de vista

contrapuestos. Finalmente, el crdito implica el cambio de riqueza presente por riqueza

futura.
5.1. Clases de crdito
5.1.1. Segn el origen:
a. Crditos comerciales, son los que los fabricantes conceden a otros para financiar la
produccin y distribucin de bienes; crditos a la inversin, demandados por las empresas
para financiar la adquisicin de bienes de equipo, las cuales tambin pueden financiar estas
inversiones emitiendo bonos, pagars de empresas y otros instrumentos financieros que,
por lo tanto, constituyen un crdito que recibe la empresa;
b. Crditos bancarios, son los concedidos por los bancos como prstamos, crditos al
consumo o crditos personales, que permiten a los individuos adquirir bienes y pagarlos a
plazos;
c. Crditos hipotecarios, concedidos por los bancos y entidades financieras autorizadas,
contra garanta del bien inmueble adquirido;
d. Crditos contra emisin de deuda pblica. Que reciben los gobiernos centrales,
regionales o locales al emitir deuda pblica;
e. Crditos internacionales, son los que concede un gobierno a otro, o una institucin
internacional a un gobierno, como es el caso de los crditos que concede el Banco Mundial.
5.1.2. Segn el destino:
De produccin: Crdito aplicado a la agricultura, ganadera, pesca, comercios, industrias y
transporte de las distintas actividades econmicas.
De consumo: Para facilitar la adquisicin de bienes personales.
Hipotecarios, destinados a la compra de bienes inmuebles,
5.1.3. Segn el plazo:

A corto y mediano plazo: Otorgados por Bancos a proveedores de materia prima para la
produccin y consumo.
A largo plazo: Para viviendas familiares e inmuebles, equipamientos, maquinarias, etc.
5.1.4. Segn la garanta:
Personal. Crditos a sola firma sobre sus antecedentes personales y comerciales.
Real (hipotecas). Prendarias cuando el acreedor puede garantizar sobre un objeto que
afecta en beneficio del acreedor.
5.2. Cmo est dividido y cul es la finalidad de una cartera de crditos? [URL 5]
La cartera de crditos est dividida en: crditos comerciales, crditos a micro empresas
(MES), crditos de consumo y crditos hipotecarios para vivienda. Los crditos comerciales
y de micro empresas son otorgados a personas naturales o personas jurdicas y los crditos
de consumo y crditos hipotecarios para vivienda son slo destinados a personas naturales.
Por lo dems los crditos comerciales, de micro empresas y de consumo, incluyen los
crditos otorgados a las personas jurdicas a travs de tarjetas de crditos, operaciones
de arrendamiento financiero o cualquier otra forma de financiamiento que tuvieran fines
similares a los de estas clases de crditos.
a) Crditos comerciales: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la produccin y
comercializacin de bienes y servicios en sus diferentes fases.
b) Crditos a las Micro Empresas MES): Son aquellos crditos destinados al financiamiento
de actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios siempre que renan stas
dos caractersticas:
- Que el cliente cuente con un total de activos que no supere o sea equivalente a los US $
20,000. Para ste clculo no toman en cuenta los inmuebles del cliente.
- El endeudamiento del cliente en el sistema financiero no debe exceder de US $ 20,000 o
su equivalente en moneda nacional.

Cuando se trate de personas naturales su principal fuente de ingresos deber ser la

realizacin de actividades empresariales, por lo que no consideran en sta categora a las
personas cuya principal fuente de ingresos provienen de rentas de quinta categora.
c) Crditos de consumo: Son crditos que tienen como propsito atender el pago de bienes,
servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.
d) Crditos hipotecarios para vivienda: Son aquellos crditos destinados a la adquisicin,
construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de vivienda
propia, siempre que tales crditos sean otorgados amparados con hipotecas debidamente
inscritas, pudiendo otorgarse los mismos por el sistema convencional de prstamo
hipotecario,

de

letras

hipotecarias

por

cualquier

otro

sistema

de

similares

caractersticas.
5.3. Cmo es clasificado un deudor? [URL 5]
La clasificacin del deudor est determinada principalmente por su capacidad de pago,
definida por el flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Si un deudor
es responsable de varios tipos de crditos con una misma empresa, la clasificacin estar
basada en la categora de mayor riesgo. En caso que la responsabilidad del deudor en dos o
ms empresas financieras incluyen obligaciones que consideradas individualmente resulten
con distintas clasificaciones, el deudor ser clasificado a la categora de mayor riesgo que
le haya sido asignada por cualquiera de las empresas cuyas deudas representen mas del
20% en el sistema, considerndose para dicho efecto la ltima informacin disponible en la
central de riesgo.
5.4. En qu categoras es clasificado un deudor de la cartera de crditos? [URL 5]
Cada deudor que es responsable de uno o varios tipos de crditos ser clasificado de
acuerdo a las siguientes categoras:
- Categora Normal (0)
- Categora con problemas Potenciales (1)
- Categora Deficiente ( 2 )

- Categora Dudoso ( 3 )
- Categora Prdida ( 4 )
5.5. Qu criterios son asignados en cada una de las categoras al clasificarse a un
deudor de un crdito comercial? [URL 5]
Para

determina

la

clasificacin

en

ste

tipo

de

crdito

deber

considerarse

fundamentalmente el anlisis del flujo de fondos del deudor. Adicionalmente la empresa del
sistema financiero considerar si el deudor tiene crditos vencidos y/o en cobranza
judicial en la empresa y en otras empresas del sistema, as como la posicin de la actividad
econmica del deudor y la competitividad de la misma, lo que en suma determinar las
siguientes categoras:
a) Si el deudor es clasificado en categora Normal (0), esto significa que es capaz de
atender holgadamente todos sus compromisos financieros, es decir, que presenta una
situacin financiera lquida, bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura
del mismo con relacin a su capacidad de generar utilidades, cumple puntualmente con el
pago de sus obligaciones, entendindose que el cliente los cancela sin necesidad de recurrir
a nueva financiacin directa o indirecta de la empresa.
b) Si la clasificacin est en la categora con Problemas Potenciales (1), esto significa que el
deudor puede atender la totalidad de sus obligaciones financieras, sin embargo existen
situaciones que de no ser controladas o corregidas en su oportunidad, podran comprometer
la capacidad futura de pago del deudor. Los flujos de fondos del deudor tienden a
debilitarse y se presentan incumplimientos ocasionales y reducidos.
c) Si es clasificado en categora Deficiente (2), esto quiere decir que el deudor tiene
problemas para atender normalmente la totalidad de sus compromisos financieros, que de
no ser corregidos pueden resultar en una prdida para la empresa del sistema financiero.
En este caso el deudor presenta una situacin financiera dbil y un nivel de flujo de fondos
que no le permite atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las
deudas, pudiendo cubrir slo estos ltimos y adems incumplimientos mayores a 60 das y
que no exceden de 120 das.

d) La categora Dudoso (3), significa que es altamente improbable que el deudor pueda
atender a la totalidad de sus compromisos financieros. El deudor no puede pagar ni capital
ni intereses, presentando una situacin financiera crtica y muy alto nivel de
endeudamiento, con incumplimientos mayores a 120 das y que no exceden de 365 das.
e) Si la clasificacin es considerada en categora Prdida (4), esto quiere decir que las
deudas son consideradas incobrables pese a que pueda existir un valor de recuperacin
bajo en el futuro. El deudor ha suspendido sus pagos, siendo posible que incumpla
eventuales acuerdos de reestructuracin. Adems, se encuentra en estado de insolvencia
decretada, ha pedido su propia quiebra, presentando incumplimientos mayores a 365 das.
QU TIPOS DE CRDITO HAY?
Podemos clasificar los diferentes tipos de crdito

en funcin de tambin diferentes

criterios. En primer lugar los podemos clasificar en base al origen, de los cuales
extraeramos el crdito bancario, el crdito hipotecario y el crdito contra emisiones de
deuda pblica.
En segundo lugar, en funcin del destino al que vayan dirigido los crditos podemos
encontrarnos con el crdito de produccin o el de consumo. Adems, podemos clasificar los
crditos tambin en base al plazo para la devolucin de los mismos, y tendramos crdito a
corto y medio plazo y el crdito a largo plazo. Por ltimo, y teniendo en cuenta como
criterio la garanta, podemos dividirlos en crdito personal o crdito real.
Crditos de Consumo: monto de dinero que otorga el Banco a personas para la adquisicin
de bienes o pago de servicios, y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o
mediano plazo (1 a 4 aos).
Crditos Comerciales: monto de dinero que otorga el Banco a empresas de diverso tamao
para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo, adquisicin de bienes, pago de servicios
orientados a la operacin de la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y
proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o
mediano plazo (1 a 4 aos).
Crditos Hipotecarios: Crdito que otorga el Banco para la adquisicin de una propiedad ya
construida, un terreno, como tambin para la construccin de viviendas, oficinas y otros

bienes races, con la garanta de la hipoteca sobre el bien adquirido o construido;

normalmente es pactado para ser pagado en el mediano o largo plazo (8 a 40 aos, aunque lo
habitual son 20 aos).
Comercial: este es un crdito que el banco o entidad financiera le entrega a una empresa
para que esta logre satisfacer sus necesidades relacionadas con la compra de bienes, el
capital de trabajo, para el pago de servicios o proveedores. Estos crditos, suelen ser
pagados en el corto y mediano plazo.
Personal: este es una suma de dinero que el banco o entidad financiera le entrega a una
persona fsica, nunca jurdica, para que esta adquiera bienes muebles. Estos prstamos
suelen ser pagados en el corto y mediano plazo.
Prendario: es una suma de dinero que recibe una persona fsica por parte del banco o
entidad financiera. Este prstamo se realiza para que la persona pueda realizar la compra
de un bien. Este debe ser aprobado por la entidad bancaria o financiera y quedar con
prenda hasta que la deuda sea pagada en su totalidad.

Crditos corporativos: Estos crditos son otorgados a personas jurdicas que

tengan ventas de al menos s/. 200 millones al ao. Es necesario que esa cifra sea real al menos en
los dos ltimos aos antes de solicitar el crdito.

Crditos a grandes empresas: Estos crditos se otorgan a personas jurdicas con

ventas anuales mayores a s/. 20 mil pero menores a s/. 200 millones en los dos ltimos aos antes
de solicitar el crdito.

Crditos a medianas empresas: Este tipo de crditos se otorga a personas

jurdicas que tengan un endeudamiento de al menos s/. 300 mil en el Sistema Financiero en los
ltimos seis meses y que no cumplen con las caractersticas para ubicarse entre los corporativos
y las grandes empresas. Asimismo, este crdito se otorga a las personas naturales con deudas
que no sean hipotecarias mayores a s/.300 mil en el SF en los ltimos seis meses siempre y
cuando parte de este crdito este destinado a pequeas empresas o microempresas.

Crditos a pequeas empresas: Es un crdito otorgado a personas jurdicas o

naturales para fines de prestacin de servicios, comercializacin o produccin, cuyo

endeudamiento en el SF sea de al menos s/. 20 mil y menor a s/. 300 mil en los ltimos seis
meses.
Crditos a microempresas: Es un crdito otorgado a personas jurdicas o naturales

para fines de iguales a los de las pequeas empresas, salvo que en este caso el endeudamiento en
el SF debe ser menor de s/. 20 mil.
Crditos de consumo revolvente: Este tipo de crdito se otorga a las personas

naturales con la finalidad de pagar servicios, bienes o deudas no empresariales. El crdito

revolvente se refiere a que estos crditos pueden ser pagados por un monto inferior al de la
factura, acumulndose la diferencia (a la que se le aplica la tasa de inters correspondiente) para
posteriores facturas.
Crditos de consumo no revolvente: Es, igual, un crdito que se otorga a personas

naturales para fines distintos de la actividad empresarial. La diferencia est en que en este caso
el crdito se debe pagar por el mismo monto facturado y no de manera diferida.
Crditos hipotecarios: Estos crditos se otorgan a personas naturales para la

compra, construccin, reparacin, remodelacin, ampliacin, etc., de vivienda propia siempre y

cuando esos crditos se amparen en hipotecas inscritas.
Asimismo, cabe resaltar que tambin se pueden clasificar los tipos de creditos de

acuerdo a la institucin que los emite. En ese sentido, encontramos los siguientes tipos de
creditos.

Crditos gubernamentales: Son los crditos que emiten las instituciones pblicas
para distintas actividades generalmente de financiamiento a proyectos empresariales y de
inversin privada. Entre las principales instituciones pblicas de financiamiento estn:

Corporacin Financiera de Desarrollo: Tambin conocida como COFIDE, esta

institucin es un banco que realiza prstamos para instituciones financieras y empresas con
intereses bajos y plazos cmodos, siendo una de las instituciones que brinda gran parte de los
crditos de actividad empresarial en el Per.

Agrobanco: El Agrobanco brinda crditos para el sector agrcola, la ganadera, y la

industrializacin de los productos agrcolas y ganaderos.

Banco de Materiales: El Banco de Materiales brinda crditos para la construccin

de viviendas, ampliaciones, remodelaciones, etc.

Fondo Nacional de Desarrollo Pesquero: El Fondepes otorga crditos destinados a

actividades de acuicultura y pesca artesanal.

- Crditos de instituciones financieras privadas locales: Son los ms frecuentes,
generalmente bancos y cajas que prestan ya sea a personas naturales o a empresas
(especialmente pymes) para actividades comerciales y empresariales.
Finalmente, es necesario remarcar que todo el tema de los crditos es supervisado por la
Superintendencia de Banca y Seguros, que brinda una amplia informacin de las distintas
tasas de inters y plazos de las distintas entidades financieras. Es cuestin de visitar su
sitio

web

llamar

uno

de

sus

telfonos

de

contacto.

ANALIZAR EL PROCESO CREDITICIO QUE A DESDE LA COMERCIALIZACION

DESDE EL MERCADO OBJETIVO
Anlisis de crdito
Antes de querer hacer cualquier comentario al respecto es necesario conocer y entender el
concepto de riesgo con el cual se convive a diario en una institucin financiera.
En trminos muy simples existe riesgo en cualquier situacin en la que no sabemos con
exactitud lo que ocurrir a futuro.
Riesgo es sinnimo de incertidumbre, es la dificultad para poder predecir lo que ocurrir.
En general, es importante conocer el riesgo en el mbito financiero, ya que la mayora de
las decisiones financieras de importancia estn basadas en la prediccin del futuro y si
ste no se da con base en lo que se haba previsto, seguramente se habr tomado una mala
decisin.
Hay quienes se rehsan a aceptar riesgos y quienes no son tan reacios, en todos los casos,
la idea es asumir el menor riesgo posible, en la medida de las posibilidades.

Pero no siempre el riesgo es malo y se puede convivir con l a travs de un incentivo. Es

decir, aceptaremos ms riesgo en la medida en que haya recompensa; es por ello que existe
una relacin muy estrecha entre riesgo y rentabilidad.

Factores que determinan el riesgo en instituciones financieras .

Un aspecto de extraordinaria importancia en la gestin de los riesgos crediticios, es el
relativo al anlisis y revisin del riesgo, as como la clasificacin de los clientes.
La calidad de la cartera de los prstamos es el riesgo crediticio, que depende bsicamente
de dos grupos de factores:

Factores internos.- que dependen directamente de la administracin propia y/o capacidad

de los ejecutivos de cada empresa.

Factores externos.- que no dependen de la administracin, tales como inflacin,

depreciaciones no previstas de la moneda local, desastres climticos, etc. aqu aparece
como importante el estado de los equilibrios bsicos macroeconmicos que comprometan la
capacidad de pago de los prestatarios.
Este riesgo se mide por las prdidas netas de crditos.
Entre los factores internos podemos enumerar los siguientes:

Volumen de crditos: a mayor volumen de crditos, mayores sern las prdidas por los
mismos.

Polticas de crditos: cuanto ms agresiva es la poltica crediticia, mayor es el riesgo

crediticio.

Mezcla de crditos: cuanto ms concentracin crediticia existe por empresas o sectores,

mayor es el riesgo que se est asumiendo. Por ello se ha determinado que solamente el 20%
del patrimonio de una institucin financiera puede prestarse a un grupo econmico o
persona natural o jurdica, con el fin de precautelar la salud de los bancos y entidades
financieras.

Concentracin geogrfica: econmica, por nmero de deudores, por grupos econmicos y

por grupo accionario: por ello no hay duda que cualquier tipo de concentracin de cartera
aumenta el riesgo de una institucin financiera.
La gestin de riesgos puede afrontarse de una forma masiva o adoptando criterios
cualitativos. La gestin masiva es posible cuando existen miles o millones de clientes,
encontrndose el cliente individualmente considerado falto o carente de excesivo valor,
esto es, se acomete la gestin desde un proceso de insensibilidad y distanciamiento, de
forma objetiva y aplicando la Ley de los grandes nmeros, el nmero est por encima del
individuo. Por el contrario, la gestin cualitativa, que tiene un carcter ms personal e
individualizado, tomando en consideracin al individuo frente al nmero, es factible en
empresas con menor nmero de clientes.

Principios bsicos de otorgamiento que no deben pasarse por alto al momento de revisar un
de crdito.
Los ltimos aos han mostrado un serio y peligroso alejamiento de algunos principios
bsicos de crdito bancario y que son causales de quiebras y cierres de muchos bancos,
entre ellos podemos mencionar:

Propsito del crdito: muchas veces y en muchos bancos es muy utilizado el trmino "para
financiar capital de trabajo", es decir, no se sabe exactamente los destinos de los fondos,
perdindose de esta manera la calidad de la administracin crediticia

ANLISIS DEL CRDITARIO