CONTEXTO DE LOS
PROCESOS DE PLANEACION
Ubicacin de los procesos de
Planeacin dentro del Mapa de
procesos propuesto por PMI en
su estndar Project Management
Body of Knowledge PMBOK
V5
Gerencia de Costos
GERENCIA DE COSTOS
Grupo de
Proceso
Principal Salida
Estimar Costos
Planeacin
Determinar el Presupuesto
Monitoreo
y Control Control de Costos
Requerimientos de
financiacin
Lnea Base del Costo
(Actualizada)
Mediciones de
Rendimiento
Proyecciones de Costos
GERENCIA DE COSTOS
ENTRADAS
1. Plan de gestin del
Proyecto
HERRAMIENTAS
2. Project Charter
3. Factores ambientales de
la Organizacin
4. Activos de los procesos
organizacionales
1.Juicio experto
SALIDAS
2.Tecnicas analticas
3. Reuniones
Juicio Experto
Tcnicas analticas. Puede involucrar opciones para
administrar los fondos del proyecto, maneras tambin de
financiar el proyecto ( hacer, comprar, rentar, leasing).
Estas decisiones pueden afectar en proyecto en trminos
de alcance, tiempo y riesgos. En trminos financieros las
polticas de la organizacin contemplan tcnicas
financieras que se emplean para demostrar el punto de
retorno de la inversin, su periodo de repago, tasa interna
de retorno, valor presente neto, etc.
Reuniones. Los equipos pueden sostener reuniones para
desarrollar el plan de gestin de los costos para el
proyecto, estas reuniones debern asistir los stakeholders
que tengan injerencia en el tema de costos y desde luego
el sponsor.
del
proyecto
sern
planeados,
Contiene lo siguiente:
o Unidades de medida
o Nivel de precisin: nivel de redondeo del costo de la
unidad, por debajo o por encima
o
o
o
o
Nombre del
Grupo de Procesos Rango - Tolerancia
Estimado
Order of magnitud
INICIO
-25% to +75%
Budget
PLANEACION
-10% to +25%
Definitive
PLANEACION
-5% to +10%
ESTIMAR COSTOS
Este proceso implica desarrollar una aproximacin de
ESTIMAR COSTOS
Las polticas de la organizacin fijan lineamientos para estimar y
determinar el presupuesto, al nivel de detalle requerido siempre y
cuando se tenga la informacin actualizada; tambin define el nivel de
precisin requerida y especifica los rubros representativos. Hay que
tener en cuenta que de acuerdo a esto se define la exactitud del
presupuesto.
Se debe conocer el Cmo se determina la precisin del precio y el
umbral de desviacin permitido por desfases e incumplimientos. ( Costo
para una organizacin).
Tambin se debe tener en cuenta que la organizacin puede determinar
cuales recursos y rubros se estiman y se asignan a proyectos, para luego
hacer la distribucin, que ya es un tema contable.
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ESTIMAR COSTOS
Proceso en donde se estiman los costos de cada actividad, este paso se llama
estimacin, luego, se determinar el PRESUPUESTO. ( Budget).
Todo el trabajo que debe ser estimado, puede incluir:
Costo de los recursos para las actividades del cronograma o costo por paquetes de
trabajo reportados por las reas funcionales
Costo de las actividades de gerencia del proyecto ( alcance de Proyecto)
Costos Directos e Indirectos ( Fijos y Variables)
Costos por fuera del cronograma ( horas extras, taxis, representacion,etc)
Costos para conferir Recompensas / reconocimientos, cuando aplique
Costos del Personal por Nomina
Costo del esfuerzo en Calidad (costo de conformidad)
Costos generados de actividades de contingencia de Riesgos y otras respuestas
Costos por Licencias, importaciones, timbres, plizas, garantas
Clase
( Tipo ( Fijo /
Var)
Dir/Indir)
VALOR
Carga al
proyecto (S/N)
rea que
reporta el
costo
Periodo de
reporte
HERRAMIENTAS
1.Juicio experto
ENTRADAS
2.Estimacin anloga
3.Estimacin paramtrica
4.Estimacin Bottom-up
5.Estimacin de 3 puntos
6.Analisis de Reserva
SALIDAS
7.Costo de Calidad
1.Estimados de costos de
las actividades
6.Factores ambientales de la
empresa
8.Software de estimacin
en gerencia de proyectos
2.Base de estimados
7. Procesos activos de la
Organizacin
9.Analisis de propuesta de
proveedores
3.Documentos del
Proyecto actualizados
ESTIMAR COSTOS
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Declaracin de alcance.
WBS ( Estructura de Trabajo)
Diccionario WBS
Condiciones de Mercadeo
Informacin de Publicidad comercial.
Juicio Experto
Estimacin anloga.
Estimacin paramtrica.
Estimacin bottom-up.
Estimacin de 3 puntos
Mas Probable(Cm)
Optimista(Co)
Pesimista(Cp)
CE = Co + 4Cm + Cp
6
10
DETERMINAR PRESUPUESTO
Implica sumar los costos estimados de cada una de las
actividades del cronograma, agregarlos y mostrarlos
por paquetes de trabajo y as ir estableciendo una
lnea base de costo con los componentes que
permitirn establecer el costo total del presupuesto
Incluir las reservas de riesgos y obtener entonces, la
lnea base del Proyecto sobre la cual luego se medir
el rendimiento del proyecto cuando est en ejecucin.
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Refinamiento al Alcance,
Lo complementa.
Refinamiento al Tiempo,
Incrementa la realidad
y su precisin
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ENTRADAS
HERRAMIENTAS
1.Bottom-up
2.Analisis de Reserva
3.Juicio experto
4.Base de estimados
5.Cronograma del proyecto
4.Informacin histrica y
hechos histricos
8.Contratos
9. Procesos activos de la
Organizacin
SALIDAS
1.Linea base del Costo
2. Requerimientos de
financiacin
3.Documentos del
Proyecto actualizados
DETERMINAR EL PRESUPUESTO
Material de propiedad de Jalime Elhadem M. PMP.
DETERMINAR PRESUPUESTO
El Budget es simplemente una
compilacin de los costos
estimados individuales.
Encontrar la lnea base del costo
es la referencia para la medida de
rendimiento del proyecto.
El siguiente paso sera agregar
las
reservas
de
riesgos
desconocidos
La lnea base del costo contiene
la reserva de contingencia y el
Presupuesto contiene la reserva
de gerencia.
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Conciliacion de Flujos
Una vez se tienen la curva del presupuesto aprobado, tesorera o caja debe
programar las fechas o los hitos de pago de Egresos ( a los proveedores) y deben
manejarlos con base en los flujos de ingreso que va a tener el proyecto.
Programacin de Ingresos
Reserva Gerencial
BAC
Budget at Completion
Programacin de Egresos
PV
Planned Value
Curva S Curva de Costo de
Trabajo del proyecto
WBS
Diccionario del WBS.
Desglose de trabajo
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CONTROL DE COSTOS
Es el proceso que monitorea el status del proyecto en terminos de indicadores de
Costos ( EVM) para actualizar el presupuesto y proyectar el presupuesto final, y
manejar los cambios nuevos ( alcanne, tiempo, calidad, etc) sobre la linea base del
costo.
Tiene que ver con aplicar E.V.M para conocer el rendimiento del Proyecto en trminos de
costos
Acerca del rendimiento:
Analizar las variaciones positivas y negativas y cmo estas afectan los otros proceso de control
y como impactan el proyecto mediante la implementacin de acciones correctivas/preventivas.
Asegurar que los costos potenciales (overruns) no excedan los fondos autorizados por
periodos y los autorizados para todo el proyecto.
Informar a los stakeholders de los cambios autorizados y del rendimiento, tambin al Team.
Acerca de Cambios:
Tiene que ver con influir los factores que generan cambios para buscar que los cambios se
acuerden, desde luego a partir de un anlisis de impacto.
Asegurar que todos los cambios que sean acordados o aprobados y sean beneficiosos para el
proyecto.
Prevenir cambios incorrectos, inapropiados, o no autorizados, que no sean beneficiosos.
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T&T
E.V.M
INPUTS
1.Earned Value
Management
2.Proyeccin de
Costos o Pronsticos
OUTPUTS
1.Medidas de
rendimiento del
Trabajo
2.Proyecciones /
Pronsticos de Costos
2.Requerimientos de
financiacin
3.Indicador de
Rendimiento (TCPI)
3.Procesos activos de
la organizacin
actualizados
3.Informacin de
rendimiento del
trabajo
4.Revisiones al
rendimiento
4.Requerimientos de
Cambio
5.Analisis de reserva
4. Procesos activos de
la Organizacin
6.Software de
Gerencia de Proyectos
actualizados
CONTROL DE COSTOS
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EAC
VAC
ETC
BAC
BAC
AC
CV
PV
Lnea Base
SV
EV
Costo
Acumulado ($, Hh %)
Hoy
Fecha de
Estado
Tiempo
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FIN
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