El siguiente proyecto corresponde a una asociacin con la empresa

Laberinto Vets Distribucin S.A de C.V , representado por : Julio Durn,

Mario Alberto Mendoza & Daiana Cruz, Diana Gmez.

Proyecto:
Champ para caninos
De bao normal y preventivo

Contenido
Informacin de la empresa.......................................................................3
Misin........................................................................................................3
Visin........................................................................................................3
Objetivos...................................................................................................3
Organigrama:............................................................................................4

Informacin del sector productivo:...........................................................4

Producto (Descripcin del producto).........................................................6
Necesidades que se cubren......................................................................7
Demanda del mercado:.............................................................................7
Estrategia de mercado..............................................................................8
Mercado:................................................................................................8
Diagrama CANVAS....................................................................................8
Punto de venta..........................................................................................9
Competencia..........................................................................................9
Clientes y ventas......................................................................................9
Precio unitario:........................................................................................10
Anlisis FODA..........................................................................................10
Costos de produccin.............................................................................10
Inventarios..............................................................................................15
Estructura de costos...............................................................................16
Cuentas T................................................................................................16
Estado de resultados..............................................................................17
Viabilidad................................................................................................18

Informacin de la empresa
Laberinto VETS Distribucin S.A de C.V

Misin
Ofrecer a mercados de veterinarios estticos, productos de calidad,
donde el precio no sea obstculo para el buen cuidado del mejor amigo
del hombre.

Visin
Crear unidades de Distribucin a lo largo del Distrito de Federal,
manteniendo la vanguardia de los procesos y estndares de calidad.

Objetivos
Brindar un producto de calidad y total cuidado hacia los caninos.
Ofrecer una distinta gama de productos para el cuidado de los caninos.

Organigrama:

Diector Ejecutivo.
Daiana Cruz

Jefe de publicidad y
marketing.
LABERINTO VETS
DISTRIBUCION

Finanzas y administracin.
Diana Gmez

Jefe de operaciones y
distribucin.
LABERINTO VETS
DISTRIBUCION

Informacin del sector productivo:

Con base en el Sistema de Clasificacin Industrial de Amrica del Norte
se encontr la unidad econmica en la cual se encuentra nuestra
empresa y con base en la clasificacin encontrada se obtuvieron los
datos del sector en el INEGI1
325 Industria qumica
Unidades econmicas dedicadas principalmente a la fabricacin de
productos qumicos bsicos; de resinas y hules sintticos; fibras
qumicas; fertilizantes, pesticidas y otros agroqumicos; productos
farmacuticos; pinturas, recubrimientos y adhesivos; jabones,
limpiadores y preparaciones de tocador; tintas para impresin,
explosivos y otros productos qumicos. Incluye tambin: u.e.d.p. al
enriquecimiento de minerales radiactivos; a la fabricacin de materiales
1
http://www.inegi.org.mx/est/contenidos/espanol/proyectos/censos/ce200
9/default.asp?s=est&c=14220

sintticos para perfumes y cosmticos; de edulcorantes sintticos; de

materiales plastificantes; de papel celofn; de thinner y removedores de
pintura y barniz, y a la remanufactura de cartuchos de tner.
3256 Fabricacin de jabones, limpiadores y preparaciones de tocador
Unidades econmicas dedicadas principalmente a la fabricacin de
jabones, limpiadores, dentfricos, cosmticos, perfumes y otras
preparaciones de tocador

Entidad
Municipio
Cdigo
Actividad Econmica

Unidades econmicas
Total de personal dependiente de la razn social
Produccin bruta total (miles de pesos)
Consumo intermedio (miles de pesos)
Valor agregado censal bruto (miles de pesos)
Inversin total (miles de pesos)
Acervo total de activos fijos (miles de pesos)
Variacin total de existencias (miles de pesos)
Total de ventas de productos elaborados (miles de pesos)

00 Total nacional
325620
Fabricacin
cosmticos,
perfumes y
preparaciones
tocador
398
16,818
33,792,788
14,653,061
19,139,727
557,416
7,683,368
-225,637
32,334,238

Producto (Descripcin del producto)

Las pulgas son parsitos externos que viven de la sangre de los
mamferos, en la mayor parte de los casos las pulgas son slo una
molestia para sus huspedes, Sin embargo, las pulgas pueden transmitir
enfermedades como el tifus y la devastadora peste bubnica, otras
especies pueden ser huspedes intermediarios de cestodos los cuales
pueden parasitar al hombre.
Para prevenir esa problemtica nuestra empresa ha desarrollado un
champ anti pulgas preventivo. Elaborado con el uso de Creolina
(Antisptico natural proveniente de la madera) y otros ingredientes
ideales para dar brillo y cuerpo al pelo del mejor amigo del hombre
mientras lo protege de pulgas, piojos y garrapatas. Ninguno de los
ingredientes del champ afecta a los caninos.

Necesidades que se cubren

Se satisface al cliente en cuanto el producto se encuentra mayor
especfico para el tipo de canino que posee, es decir un canino de pelo
negro con un champ de color negro.

de
otras
de

En cuanto a baos en estticas veterinarias el tipo de presentacin hace

que rentable para ellos la compra de nuestro producto, dado que es una
presentacin de 750mL con una buena calidad del producto.

Demanda del mercado:

Para calcular la demanda de nuestro producto, nos basamos en
organismos de estadstica para conocer cuntos perros haba en los
hogares del rea metropolitana. Primero a partir de datos del INEGI 2 en
su censo del 2014 se logr encontrar la cantidad de hogares que haba
en la CDMX estos son 2671598 mientras que en el Estado de Mxico son
4195269. Posteriormente se busc el porcentaje de hogares que
contaban con un perro de mascota, estos datos se obtuvieron de la
CONSULTA MITOFSKY3 en el apartado Mxico: las mascotas en nuestros
hogares se encontr que en el 87.6% de los hogares del rea
Metropolitana tiene un perro de mascota. Por medio de un estudio
realizado por PROFECO4 se encontr que como mnimo debe realizarse
un bao al mes y que en promedio se gastan 50 ml de champ por
cada bao, con base en esos datos se logro calcular la demanda de
champ para el rea metropolitana:
zona

EDOMEX
CDMX

Nmero de
hogares
4195269
2671598

Nmero de
hogares con
perros de
mascota
3675056
2340320

nmero
mnimo
de baos
por ao
12
12

cantidad promedio
de shampoo
empleada por
bao (ml)
50
50

Cantidad de
shampoo por
botella
(ml/botella)
750
750

Numero
de baos
por
botella
10
10
demanda
total

Demanda
(botellas/ao
)

2
http://www.beta.inegi.org.mx/proyectos/enchogares/especiales/enadid/2
014/
3consulta.mx/index.php/estudiose.../209_4a73041b019d63b63ec5675ab21e1513
4
http://www.profeco.gob.mx/encuesta/brujula/bruj_2010/bol169_manteni
miento.asp

4410067
2808384
7218451

Estrategia de mercado
Mercado: Nuestro mercado inicial incluye a pequeas estticas
veterinarias que van iniciando y buscan un producto con una buena
calidad pero sin costos elevados, preferentemente en zonas del Estado
de Mxico y Ciudad de Mxico.
Asociacin clave con un distribuidor veterinario prestablecido en el rea
metropolitana con una cartera fija de clientes.

Diagrama CANVAS
ASOCIACION

ACTIVADES

PROPUESTA

RELACIONES

SEGMENT

ES CLAVES

CLAVE

DE VALOR

CON EL

OS DE

Distribuido Champs

de
colores para el
distinto
tipo
de color de
caninos en el
mercado.

r
veterinario
.

RECURSOS
CLAVE

Entrega
directa
cliente,

al

ESTRUCUTURA DE COSTOS
Recursos humanos.
Materia prima e insumos.

CLIENTE
MERCADO
Atencin
Dirigidos
gama
de
personaliza
a
productos
da
por
estticas
en cuanto
diferentes
veterinari
a color y
vas.
as
tipo (raza) CANALES
principal
de canino Consulta
y
mente.
se trata.
dudas
va
website.
Recibir
pedidos
en
lnea
va
website.
Chat en lnea
Pedidos
va
telefnica.
FUENTE DE INGRESOS
Venta de champs.

Amplia

Punto de venta
Al ser una asociacin clave entre un distribuidos veterinario y nuestra
empresa de productos qumicos para caninos, los puntos de venta son

mviles, dado que nosotros llegamos al cliente y hacemos la entrega del

producto directa, no hay intermediarios inmediatos de nuestro producto.

Competencia
La competencia directa es con las marcas ya existentes de champs
para caninos. Sin embargo los precios de sus productos son elevados
para algunos de los clientes, debido a ello nosotros ofrecemos un
producto accesible con el atractivo de colores, de acuerdo al tipo de
perro o color de pelo del mismo.
Nombre del producto
Fabricante
Presentacin (ml)
Precio
Shampoo Antipulgas Bay
BAYER
350
$126.00
O Pet
Penstastar
PISA
250
$62.00
Bravo Shampoo
LABORATORIOS
200
$95.00
Antipulgas
VETERINARIOS HALVET

Clientes y ventas
Nuestros clientes como se mencionaba son los ya existentes con nuestro
socio clave, quien funge como distribuidor veterinario en el rea
metropolitana.

Precio unitario:
El precio de
antipulgas es
El precio de
antipulgas es

venta para el champ de bao normal sin preventivo

de $35.00 en una presentacin de 750mL.
venta para el champ de bao normal con preventivo
de $50.00 en una presentacin de 750mL.

Anlisis FODA
Fortalezas: Nuestra variacin en champs de colores con respecto al
tipo de pelo o raza de canino. Adems del tipo de presentacin en el
mercado.
Oportunidades: Con un primer lote de produccin que se venda, es
suficiente para tener una continuidad en la produccin.
Debilidades: Al ser un nuevo producto, obtener la confianza en los
clientes ser fundamental para nuestras ventas.
Amenazas: Nuestros competidores con ms tiempo en el mercado.

Costos de produccin
Materia prima
Tipo

Bao normal
(Opcin 1)

Ingredientes
Agua desmineralizada
Lauril sulfato de sodio
Cocoamida
Metil parabeno
Propil parabeno
Cloruro de sodio (PURO)
cido ctrico (ANHIDRICO
PURO)
cido brico (PURO)
Ingredientes

Agua desmineralizada
Lauril ter sulfato de sodio
Bao normal Aceite de Ricino
(Opcin 2)
cido ctrico (ANHIDRICO
PURO)
Extracto de Jojoba
Color amarillo No. 5
Color azul No. 1
Bao normal
Ingredientes
con
PREVENTIVO
Agua desmineralizada
(Creolina)
Lauril sulfato de sodio
(Opcin 1)
Cocoamida
Metil parabeno
Propil parabeno

Presentacin
comercial
20 L
1 kg
1 kg
100 g
100 g
1 kg

Precio comercial
$
$
$
$
$
$

70.00
22.00
70.00
50.58
56.84
25.00

kg

43.50

kg

57.00

Presentacin
comercial
20 L
1 kg
250 g
1 kg
100 ml
50 g
50 g
Presentacin
comercial
20 L
1 kg
1 kg
100 g
100 g

Precio comercial
$
$
$

70.00
23.20
78.95

$
$
$
$

43.50
192.10
10.00
10.00
Precio comercial
$
$
$
$
$

70.00
22.00
70.00
10.00
5.00

Cloruro de sodio (PURO)

cido ctrico (ANHIDRICO
PURO)
cido brico (PURO)
Creolina
Ingredientes
Bao normal
con
PREVENTIVO
(Creolina)
(Opcin 2)

Agua desmineralizada
Lauril ter sulfato de sodio
Aceite de Ricino
cido ctrico (ANHIDRICO
PURO)
Extracto de Jojoba
Color amarillo No. 5
Color azul No. 1
Creolina

kg

25.00

kg

43.50

1 kg
1 kg
Presentacin
comercial
20 L
1 kg
250 g

$
$

57.00
78.88

$
$
$

70.00
23.20
78.95

1
100
50
50
1

$
$
$
$
$

43.50
192.10
10.00
10.00
78.88

Precio comercial

kg
ml
g
g
kg

Champ bao normal (Costos de produccin)

Reactivos

Agua desmineralizada
Glicerina pura
Alcohol cetilico
Lauril sulfato de sodio
Lauril ter sulfato de
sodio
Creolina

Cantidad
requerida
30
15
5
10
125
15

Presenta
cin

Presentac
ion
comercial

mL
mL
g
g

20
1
1
1

mL
g

Total
Cantidad de
Champs
Costo de
produccin

Costo
comercial
L
kg
kg
kg

$
$
$
$

70.00
33.64
85.00
22.00

$
$
$
$

70.00
50.46
42.50
22.00

1 kg
1 kg

$
$

23.20
38.00

$
$

290.00
57.00

531.96
27

Costo final

*En una
presentacin de
750 mL

19.95

Champ bao normal bsico (Costos de produccin)

Precios con Proveedores qumicos

Reactivos
Agua desmineralizada

Cantidad
20L

Presentaci
n
comercial
20 L

Costo
comercial
$
70.00

Costo final
$
70.00

Lauril sulfato de sodio

Cocoamida
( DIETANOLAMIDA DE
ACIDOS GRASOS DE
COCO [500 g] )
metil parabeno
propil parabeno
cloruro de sodio PURO
cido ctrico
ANHIDRICO PURO
cido brico PURO

1.5

kg

1 Kg

22.00

33.00

Kg
G
G
Kg

$
$
$
$

70.00
0.02
0.01
25.00

$
$
$
$

245.00
0.02
0.01
15.00

1 Kg
1 Kg

$
$

43.50
57.00

$
$

0.26
0.23

363.52

3.5
10
10
600
6
4

kg
g
g
g

1
100
100
1

g
g

Total
Total

363.52
*En una
presentacin de
750 mL

27

Cantidad de champs
Costo de produccin

13.63

Plan de inversiones
Categora

Fase I

Fase II

Total

% del
Total

Terrenos y obras civiles

Maquinaria y equipos

Intereses durante ejecucin

Capital de trabajo

Subtotal inversiones $

100,0%

Total inversiones $

Reserva para contingencias

Refinanciancin de deuda (corto plazo)

Total costo estimado $

Plan Financiero
Categora

Fase I

Fase II

Total

% del
Total

Capital de riesgo
Inversionista capital

0,0%

Subtotal capital de riesgo $

0,0%

Inversionista prstamo subordinado

Subtotal prstamos subordinados $

Subtotal prstamos $

Total plan de financiamiento del proyecto $

Prstamo banco local (largo plazo)

Prstamo CII (largo plazo)

Generacin interna operacional de caja

estimada

100,0%

Principales proveedores
Materia
Proveedores
prima

Especialidades PDV
Cocoaminopropilbeatina
DF

cido ctrico

Alcotrade DF

Participaci
n%

$MX por
presenta
cin
comercia
l mnima

1%

$70.00

2%
1%

Cocoaminopropilbeatina
2%
cido ctrico
Lauril Eter Sulfato de
Sodio

$
43.50
$70
$
43.50
$23.20

2%

Trminos de
pago

nica
exhibicin
nica
exhibicin
nica
exhibicin
nica
exhibicin
nica
exhibicin

Tecnologa en agua
Agua desmineralizada
EDO MEX

4%

$70.00

nica
exhibicin

MIZU AGUA

4%

$70.00

nica
exhibicin

4%

$70.00

nica

AGUA
PACHECO

Agua desmineralizada

DESMIN Agua desmineralizada

exhibicin

AGUA PURA
PLUS ULTRA

NON

AGUA VESSEL
AGUA THEISSER
ALSAK SA DE CV
ALTREJ QUIMICA

4%

$70.00

nica
exhibicin

4%

$70.00

nica
exhibicin

4%

$70.00

nica
exhibicin

2%

$
23.20

nica
exhibicin

2%

$
43.50

nica
exhibicin

Cocoaminopropilbetaina
*

1%

$70.00

nica
exhibicin

Lauril Eter Sulfato de

sodio

2%

$
23.20

nica
exhibicin

1%

$25.00

nica
exhibicin

1%

$70.00

nica
exhibicin

Agua desmineralizada
Agua desmineralizada
Agua desmineralizada
Lauril Eter Sulfato de
sodio
cido ctrico

cloruro de sodio
Dietanolamina

Inventarios
Inventarios

Reactivos

Cantidad
requerida

Composicin
porcentual

Demanda
mensual

Costo por
unidad

Agua desmineralizada

30

4%

0.04

Lauril sulfato de sodio

125

2%

0.17

Cocoamida
( DIETANOLAMIDA DE
ACIDOS GRASOS DE
COCO [500 g] )

metil parabeno

Costo
anual

Contribucin

Contribuci Clasificacin
n acumulada
ABC

2.59

0.1037037

18.251%

18.251%

0.10

mL

1.22

0.2037037

35.850%

54.101%

0.30

10.646%

64.748%

EOQ

Tipo de
presentacin

1%

0.01

9.07 0.06049383

10

1%

0.01

0.00 9.5309E-06

0.002%

64.749%

3.53

propil parabeno

10

17%

0.01

0.00 5.4815E-06

0.001%

64.750%

4.65

cloruro de sodio PURO

10

35.198%

99.949%

acido citrico
ANHIDRICO PURO

0.014%

99.962%

acido borico PURO

0.008%

99.970%

2%

$
0.01 15.00

2%

0.01

0.01 7.7333E-05

2%

0.01

0.01 4.5037E-05

0.2

0.02

0.02

0.74
0.65

Creolina
Totales

15

2%

0.02

0.01 0.00016889
0.56820751

0.030%

100.000%

1.26

100.000%

En la clasificacin de los artculos A, observamos que corresponden a los tres compuestos que le dan
estructura al champ para caninos, es importante mantener este tipo de clasificacin para poder tener un
buen lote en cuanto a calidad se requiere. Agua clasificamos el agua como tipo B, dado que esta se puede
suplir con agua destilada y consideramos que tener agua en el proceso sin poseer los tres compuestos
principales nos deja sin producto y por lo tanto sin ventas. Los artculos clasificados como C, aunque son
importantes en nuestro producto no significa que sean indispensables para la generacin del champ.
Ahora bien pasando a la cuestin de los inventarios, mostrados los puntos de reorden, dado que como
nosotros compramos en presentacin comerciales, sabemos que si llegamos a tener en almacn las
cantidades que se sealan en la tabla, ser primordial hacer la orden. Un tanto tambin partiendo que este
es el punto para fijar nuestro inventario de seguridad, y con ellos atenernos a cualquier situacin de
desabastecimiento.

Estructura de costos
Costos

Costos Fijos
Oficina

800.00

Total de costos fijos

800.00

Costos Variables
Renta lugar

Luz

Agua

Seguridad

Casetas

$
6,000.00
$

150.00

$
1,500.00
$

500.00

Transporte

$
2,000.00

Publicidad

Embotellado

Otros insumos

600.00

$
6,000.00
$

Total de costos variable

$
16,750.00

Cuentas T
BPC

Pasivo circulante

BPNC

Pasivo no circulante

Banco (BAC)

Capital social (BC)

20,000.00

600.00

255.00

2,583.41

800.00

100,000.00

120,000.00

Equipo (

$
20,000.00

600.00

$
20,000.00

600.00

Gastos de admon ( R)

Mano de

800.00

400.00

800.00

400.00

600.00

Otros gastos ( R)

Gastos de op

400.00

255.00

5,238.41

255.00

114,761.59
Publicidad( R)

Materia p

600.00

$ 2,583.41

600.00

$ 2,583.41

Ventas ( R)

Estado de resultados
*Consultar Apndice A
Estado de resultados de la empresa
distribuidora de alimentos LABERINTO VETS
DISTRIBUCIN S.A DE C.V

Ventas

$
100,000.00

Costo de ventas

$
3,838.41

Utilidad bruta

$
96,161.59

Gastos de ventas

Gastos de admon.

$
800.00

Utilidad de operacin

$
95,361.59

Ingresos financieros

Gastos financieros

Depreciacion

Utilidad neta antes de

impuestos

$
95,361.59

Impuestos

ISR (30%)

$
28,608.48

Reparto de utilidades

Utilidad del ejercicio

$
66,753.12

Dividendos

$
16,688.28

Utilidad retenida

$
50,064.84

Viabilidad
Es viable el proyecto? El proyecto si resulta viable, dado que
poseemos una lista de clientes definida por nuestros socios, que se
encuentran con una ruta de reparto mensual definida en la zona
metropolitana

con

mayor

demanda

en

el

Estado

de

Mxico
Tiene potencial de crecimiento? Si, debido a que, nuestro producto
de lanzamiento es nuestro producto estrella, con las utilidades, se
pretenden tener el capital suficiente para la reinversin de siguiente
lotes de champ y con el lanzamiento de la lnea de lociones para
perros.

Apndice A

Apndice A

Estados de resultados
suma

Ventas

resta

costos de ventas ( MP, MO, GF)

MP

Materia prima

MO

Mano de obra

GF

Gastos de fabricacin

suma

Utilidad Bruta

resta

Gastos de ventas

resta

Gastos de administracin ( o de
operacin)

suma

Utilidad de operacin

suma

ingresos financieros

resta

gastos financieros

resta

depreciacion

suma

Utilidad neta antes de impuestos

resta

Impuestos (ISR 30%)

resta

Reparto de utilidades (10%)

suma

Utilidad del ejercicio

resta

Dividendos

suma

Utilidad retenida.