Condiciones de crdito
1. Crdito: el banco otorga a el cliente a travs de los canales puestos a su
disposicin, una facilidad de crdito rotativa o una operacin de crdito individual
hasta por la suma que aqul apruebe, de conformidad con las polticas de crdito
del banco.
2. Garantas: dependern en cada caso de las polticas de crdito aprobadas por
el banco
3. Uso del crdito: el cliente utilizar la facilidad o la operacin individual a travs
de cuenta de ahorro o corriente abierta en el banco, transferencia electrnica de
fondos o cheque, previa solicitud de la transaccin por parte del cliente.
4. Amortizacin del crdito: el cliente: pagar la obligacin de acuerdo con el plan
de amortizacin acordado y hasta el pago del total de la deuda, ms los intereses
respectivos.
5. Plazo: el plazo ser el que determine el banco previo estudio de la solicitud
presentada por el cliente.
6. Suspensin y terminacin unilateral: en caso de incumplimiento por parte de el
cliente de cualquier disposicin contractual, el banco, a su juicio, puede acelerar la
obligacin, debitar de cualquier cuenta corriente o de ahorros (conforme a
autorizacin contenida en reglamento del producto) de cualquiera de los firmantes
el pago total o parcial de la misma y/o ejercer las acciones legales pertinentes.
7. Tasas de inters: la tasa de inters remuneratoria podr ser fija o variable. En
caso de ser variable, equivaldr a la tasa dtf vigente en cada fecha de liquidacin
de intereses, certificada por el banco de la repblica, ms los puntos porcentuales
que el banco haya informado a el cliente al aprobarle el crdito. En todo caso, la
Polticas de Crditos
Son todos los lineamientos tcnicos que utiliza el gerente financiero de una
empresa, con la finalidad de otorgar facilidades de pago a un determinado cliente.
La misma que implica la determinacin de la seleccin de crdito, las normas de
crdito y las condiciones de crdito.
La poltica de crdito de una empresa da la pauta para determinar si debe
concederse crdito a un cliente y el monto de ste. La empresa no debe solo
ocuparse de los estndares de crdito que establece, sino tambin de la utilizacin
correcta de estos estndares al tomar decisiones de crdito. Deben desarrollarse
fuentes adecuadas de informacin y mtodos de anlisis de crdito. Cada uno de
estos aspectos de la poltica de crdito es importante para la administracin
exitosa de las cuentas por cobrar de la empresa. La ejecucin inadecuada de una
Facturas
Pagares
Letras de cambio
Otros ttulos valores
Se dice que la venta se realiza cuando se hace el cobro respectivo y es tan cierta
esta frase que cualquier empresa comercial mantiene un adecuado capital de
trabajo , cuando genera efectivo por parte del pago de sus clientes , por lo tanto se
considera la labor de cobranza de gran importancia en la administracin.
Polticas de cobranza
Las polticas de cobro de la empresa son los procedimientos que sta sigue para
cobrar sus cuentas una vez vencidas La efectividad de las polticas de cobro de la
empresa se pueden evaluar parcialmente examinando el nivel de estimacin de
cuentas incobrables. Una efectiva labor de cobranza est relacionado con efectiva
una poltica de crditos por lo que se minimiza los gastos de cobro por cuentas
difciles o de dudosa recuperacin Una poltica de cobranza debe basarse en su
recuperacin sin afectar la permanencia del cliente .La empresa debe tener
cuidado de no ser demasiado agresiva en su gestin de cobros Los diferentes
procedimientos de cobro que aplique una empresa estn determinados por su
poltica general de cobranza. Cuando se realiza una venta a crdito, concediendo
un plazo razonable para su pago, es con la esperanza de que el cliente pague sus
cuentas en los trminos convenidos para asegurar as el margen de beneficio
previsto en la operacin. En materia de poltica de cobranza se pueden distinguir
tres tipos, las cuales son; polticas restrictivas, polticas liberales y polticas
racionales.
1. Polticas restrictivas. Caracterizadas por la concesin de crditos en perodos
sumamente cortos, normas de crdito estrictas y una poltica de cobranza
agresiva. Esta poltica contribuye a reducir al mnimo las prdidas en cuentas de
cobro dudoso y la inversin movilizacin de fondos en las cuentas por cobrar. Pero
a su vez este tipo de polticas pueden traer como consecuencia la reduccin de las
ventas y los mrgenes de utilidad, la inversin es ms baja que las que se
pudieran tener con niveles ms elevados de ventas, utilidades y cuentas por
cobrar.
2. Polticas Liberales. Como oposicin a las polticas restrictivas, las polticas
liberales tienden a ser generosas, otorgan crditos considerando la competencia,
no presionan enrgicamente en el proceso de cobro y son menos exigentes en
condiciones y establecimientos de perodos para el pago de las cuentas. Este tipo
de poltica trae como consecuencia un aumento de las cuentas y efectos por
cobrar as como tambin en las prdidas en cuentas incobrables. En
consecuencia, este tipo de poltica no estimula aumentos compensadores en las
ventas y utilidades.
3. Polticas racionales. Estas polticas son aquellas que deben aplicarse de tal
manera que se logre producir un flujo normal de crdito y de cobranzas; se
implementan con el propsito de que se cumpla el objetivo de la administracin de
cuentas por cobrar y de la gerencia financiera en general. Este objetivo consiste
en maximizar el rendimiento sobre la inversin de la empresa Se conceden los
crditos a plazos razonables segn las caractersticas de los clientes y los gastos
de cobranzas se aplican tomando en consideracin los cobros a efectuarse
obteniendo un margen de beneficio razonable.
Referencias Bibliogrficas