CODIGO
RUC
DENOMINACION
15
25
35
45
55
65
75
85
95
105
20521060876
20021151115
20541545448
18156246359
25648649786
20546548743
20585484834
20546848646
10460248851
10103037853
GONZALES EIRL
ALAN YA FUISTE SAC
GARAYAR SRL
JHONATAN BRAVO
LUZ DEL SUR
TELEFONICA SAC
SEDAPAL
MENDOZA SAC
JUAN CARLOS SANCHEZ
EDDY MARTINEZ OCHOA
ORES
DIRECCION
T/PERSONA
Clientes proveedores
JURIDICA
JURIDICA
JURIDICA
NATURAL
JURIDICA
JURIDICA
JURIDICA
JURIDICA
NATURAL
NATURAL
2
2
2
1
2
2
2
2
1
1
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
50,000.00
6,000.00
33,000.00
89,000.00
20,400.00
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
20,400.00
TOTAL ACTIVO
109,400.00
Mar-14
20509267619
EL CHINO DE OJOS GRANDES
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
1,572.00
1,872.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
Contingencias
Inters minoritario
300.00
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
100,000.00
7,528.00
107,528.00
109,400.00
REGISTRO DE COMPRAS
CODIGO DE
REGISTRO
DE EMPRESA
DICIEMBRE
PERODO:
10568974147
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
15
45
75
55
65
85
NUMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CODIGO
UNICO DE LA
OPERACION
FECHA DE
EMISION DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
01
02
03
04
05
06
12/1/2013
12/6/2013
12/9/2013
12/9/2013
12/9/2013
12/14/2013
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NO DE COMPROB.DE
PAGO DOCUMENTO
002-4789
001-4567
003-1679
TIPO (TABLA2)
NUMERO
06
06
06
06
06
06
20521060876
18156246359
20585484834
25648649786
20546548743
20546848646
APELLIDOS Y
NOMBRES DENOM. RAZON SOCIAL
GONZALES EIRL
JHONATAN BRAVO
SEDAPAL
LUZ DEL SUR
TELEFONICA SAC
MENDOZA SAC
SUMAS TOTALES
CASILLAS
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O EXPORTACION
ADQUISIONES GRAVADAS
DESTINADAS
A OPERACIONES NO
GRAVADAS
IMPORTE
TOTAL
BASE IMPONIBLE
IGV
S/. 10,000.00
S/. 1,800.00
BASE IMPONIBLE
S/. 300.00
S/. 110.00
S/. 157.00
S/. 216.00
S/. 4,160.00
S/. 19.80
S/. 28.26
S/. 38.88
S/. 748.80
S/. 14,643.00
S/. 2,635.74
S/. 300.00
107
108
120
Percepcion
CONTADO
S/. 11,800.00
S/. 300.00
S/. 129.80
S/. 185.26
S/. 254.88
S/. 4,908.80
S/.236.00
S/.12,036.00
S/.300.00
S/.129.80
S/.185.26
S/.254.88
S/.5,006.98
S/. 17,578.74
334.18
IGV
S/.98.18
S/.17,912.92
CREDITO
S/.0.00
REGISTRO DE VENTA
CODIGO DE REGISTRO
DE EMPRESA
DICIEMBRE
PERODO:
10568974147
RUC:
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
35
95
105
NUMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO
O CODIGO
UNICO DE LA
OPERACION
1
2
3
FECHA DE
EMISION DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
12/4/2013
12/22/2013
12/22/2013
FECHA DE
VENCIMI
ENTO O
FECHA DE
PAGO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 10)
01
01
01
NUMERO DE
SERIE
NUMERO
TIPO
TABLA(2)
NUMERO
001
001
001
02356
02357
02358
06
06
06
20541545448
10460248851
10103037853
N DEL CLIENTE
APELLIDOS Y
NOMBRES DENOMIN. O RAZON SOCIAL
BASE IMPONIBLE
DE LA OPERACIN
GRAVADA
IMPORTE TOTAL DE LA
OPERACIN EXONERADA O
INAFECTA
EXONERADA
ISC
IGV O IPM
INAFECTA
GARAYAR SRL
JUAN CARLOS SANCHEZ
EDDY MARTINEZ OCHOA
S/.17,300.00
S/.2,269.49
S/.8,601.69
S/.3,114.00
S/.408.51
S/.1,548.31
SUMAS TOTALES
S/.28,171.19
S/.5,070.81
CASILLAS
100
101
OTROS TRIBUTOS Y
CARGOS QUE
NO FORMAN
PARTE DE LA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE TOTAL
DEL COMPROBANTE
DE PAGO
S/.20,414.00
S/.2,678.00
S/.10,150.00
S/.33,242.00
TIPO DE
CAMBIO
CONTADO
CREDITO
LIBRO DIARIO D
1
10
12
20
33
29
39
40
41
50
59
60
40
42
20
61
42
421
40
401
10
104
1-Dec
65
651
10
104
2-Dec
94
79
2-Dec
12
121
40
401
70
701
4-Dec
10
101
12
121
4-Dec
10
104
10
101
4-Dec
60
601
*
42
421
6-Dec
4
Cuentas por pagar comerciales
Facturas, boletas y otros comprobantes de pago
F/. 002-4789
Tributos,contraprestaciones y aportes al sistema
Gobierno central
4011
Impuesto general a las ventas
40113
IGV - Regimen de percepcion
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuenta corriente
1041
Ch/. 002-15
Por el pago de la mercaderia comprada mas percepcion
5
Otros gastos de gestion
Seguros
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuenta corriente
Por la baja de dinero agravado
6
Gastos administrativos
Cuenta a cargo de costos y gastos
Destino de la operacin
7
Cuentas por cobrar comerciales - terceros
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
121.1
F/. 003-1678
tributos,contraprestaciones y aportes al sistema
gobierno central
4011
impuesto general a las ventas
Ventas
mercaderia
Por la venta de mercaderia
8
Efectivo y equivalente de efectivo
caja
cuentas por cobrar comerciales
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Por el cobro de la mercaderia vendida
9
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuenta corriente
1041
Cuentas corrientes operativas
Efectivo y equivalente de efectivo
caja
Por el deposito del dinero cobrado
10
compras
mercaderia
cuentas por pagar comerciales
facturas, boletas y otros comprobantes de pago
421.1
F/. 001-4567
Por la compra de mercaderia (Fruta)
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
20
61
42
10
40
10
63
40
42
*
*
94
79
42
10
11
mercaderia
201
mercaderia, manufacturados
variacion de existencias
611
mercaderia
6-Dec
Destino de la mercaderia
12
Cuentas por pagar comerciales
421
facturas, boletas y otros comprobantes de pago
421.1
F/. 001-4567
Efectivo y equivalente de efectivo
104
Cuenta corriente
6-Dec
Por el pago de la mercaderia comprada
13
Tributos por pagar
401
gobierno central
4011
impuesto general a las ventas
4017
impuesto a la renta
40171
renta de tercera categoria
40172
renta de cuarta categoria
403
instituciones publicas
403.1
Essalud
403.2
ONP
Efectivo y equivalente de efectivo
104
Cuenta corriente
104.1
banco de la nacion
104.11
ch/ 001-70
104.12
ch/ 0001-80
7-Dec
Por el pago de los tributos
14
Gastos de servicios prestados por terceros
636
servicios basicos
636.1
Energia electrica
636.3
Agua
636.4
Telefono
tributos,contraprestaciones y aportes al sistema
401
gobierno central
4011
igv
cuentas por pagar comerciales
421
facturas, boletas y otros comprobantes de pago
9-Dec
Por el pago de servicios basicos
15
Gastos administrativos
Cuenta a cargo de costos y gastos
9-Dec
Destino de los gastos por servicios basicos
16
cuentas por pagar comerciales
421
facturas, boletas y otros comprobantes de pago
Efectivo y equivalente de efectivo
104
Cuenta corriente
104.1
Ch/. 005-125
104.2
Ch/.005-866
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
"EL104.3
CHINITO DE LOS
GRANDES"
Ch/.OJOS
005-356
9-Dec
*
10
12
104
121
11-Dec
*
60
601
40
401
42
421
14-Dec
20
61
201
611
14-Dec
*
42
421
40
401
10
104
14-Dec
14
141
*
*
10
104
15-Dec
*
10
104
"ELCeuntas
CHINITO por
DE LOS
OJOS
GRANDES"
cobrar
diversas
16
162
18-Dec
16
162
75
759
18-Dec
*
12
121
40
401
70
701
22-Dec
10
104
12
121
22-Dec
62
621
622
627
14
141
40
403
41
411
30-Dec
reclamaciones a terceros
1621
compaias aseguradoras
Por el reembolso de la cia de seguros
23
Cuentas por cobrar diversas
reclamaciones a terceros
1621
compaias aseguradoras
Otros ingresos de gestion
Otros ingresos de gestion
7592
reclamos al seguro
Por el reembolso de la cia de seguros
24
cuentas por cobrar comerciales
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
121.1
Bv/. 001 - 2569
121.2
Bv/. 001 - 2570
tributos,contraprestaciones y aportes al sistema
gobierno central
4011
impuesto general a las ventas
ventas
mercaderia
Por la venta de mercaderia
25
Efectivo y equivalente de efectivo
Cuenta corriente
cuentas por cobrar comerciales
facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
121.1
Bv/. 001 - 2569
121.2
Bv/. 001 - 2570
Por el reembolso de la cia de seguros
26
GASTOS DE PERSONAL
REMUNERACIONES
6211 sueldos
6214 gratificacion
6215 vacaciones
Otras remuneraciones
6229 bonificacion
SEG Y PREV. SOC.
cuentas por cobrar al personal, accionistas, etc
personal
1412
adelanto de remuneraciones
TRIB. CONT. Y APORTES
INSTITUCIONES PUBLICAS
403.1 ESSALUD
403.2 ONP
REMUNERACIONES POR PAGAR
REM POR PAGAR
4111
sueldos
4115
vacaciones
Por elaboracion de la planilla de sueldos
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
94
944
79
791
30-Dec
95
954
79
791
30-Dec
41
411
10
101
30-Dec
62
629
41
415
30-Dec
94
943
79
791
30-Dec
95
953
79
791
30-Dec
27
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DEL PERSONAL
944.1
sueldos
944.2
gratificacion
944.3
bonificacion
944.4
essalud
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
Destino de los gastos de planilla
28
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DEL PERSONAL
954.1
sueldos
954.2
gratificacion
954.3
bonificacion
954.4
essalud
954.5
vacaciones
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
Destino de los gastos de planilla
29
REMUNERACIONES POR PAGAR
REM POR PAGAR
4111
sueldos
4115
vacaciones
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE E.
CAJA
Cancelacion de la planilla
30
GASTOS DE PERSONAL
beneficios sociales de los trabajadores por pagar
6291
compensacion por tiempo de servicio
REMUNERACIONES POR PAGAR
beneficios sociales de los trabajadores por pagar
4151
compensacion por tiempo de servicio
Por la provision del CTS
31
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos generales
943.9
Darwin Palomino
943.9
Vanesa Rayme
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
Destino de los gastos
32
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Gastos generales
953.9
David Atunga
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
Destino de los gastos
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
68
39
94
79
69
20
33
Valuacion y deterioro de activos y provisiones
681
depreciacion
6814
depreciacion de inmubles
68143
depreciacion de inmubles
depreciacion,amortizacion acumulada
391
depreciacion acumulada
3913
inmuebles, maquinaria y equipo
30-Dec
Por la provision de la depreciacion
34
GASTOS ADMINISTRATIVOS
943
Gastos generales
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
791
CARGA IMPUTABLE A CUENTA DE C. Y G.
30-Dec
Destino de los gastos
35
Costo de ventas
691
mercaderias
Mercaderias
201
mercaderias manufacturadas
30-Dec
Por el costo de ventas
36
S/.50,000.00
S/.6,000.00
S/.35,000.00
S/.24,000.00
24,000.00
S/.2,000.00
S/.3,600.00
S/.1,680.00
1,000.00
300.00
90.00
120.00
170.00
S/.192.00
S/.100,000.00
S/.7,528.00
monio
S/.10,000.00
S/.1,800.00
S/.11,800.00
ria
S/.10,000.00
S/.10,000.00
a
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
S/.11,800.00
S/.236.00
S/.12,036.00
mas percepcion
S/.13,200.00
S/.13,200.00
ado
S/.13,200.00
S/.13,200.00
S/.20,414.00
ar
S/.3,114.00
S/.17,300.00
ia
S/.20,414.00
S/.20,414.00
r
vendida
S/.20,414.00
S/.20,414.00
brado
S/.300.00
S/.300.00
(Fruta)
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
S/.300.00
S/.300.00
a
S/.300.00
S/.300.00
omprada
S/.1,680.00
1,000.00
300.00
90.00
120.00
170.00
S/.1,680.00
os
S/.483.00
157.00
110.00
216.00
S/.86.94
S/.569.94
sicos
S/.483.00
S/.483.00
os basicos
S/.569.94
S/.569.94
asicos
S/.6,000.00
S/.6,000.00
r
vendida
S/.4,160.00
S/.748.80
S/.4,908.80
ria
S/.4,160.00
S/.4,160.00
a
S/.4,908.80
S/.98.18
S/.5,006.98
mas percepcion
S/.1,000.00
400.00
350.00
250.00
S/.1,000.00
os trabajadores
S/.14,000.00
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
S/.14,000.00
adoras
eguros
S/.14,000.00
adoras
S/.14,000.00
eguros
S/.12,828.00
r
2,678.00
10,150.00
S/.1,956.81
S/.10,871.19
ia
S/.14,000.00
S/.14,000.00
eguros
S/.7,106.50
3,500.00
2,900.00
130.50
261.00
315.00
S/.1,000.00
S/.770.00
315.00
455.00
S/.5,336.50
5,206.00
130.50
sueldos
SHAYURI SANCHEZ AGUILAR
S/.5,668.00
2,600.00
2,600.00
234.00
234.00
S/.5,668.00
nilla
S/.1,438.50
900.00
300.00
27.00
81.00
130.50
S/.1,438.50
nilla
S/.5,336.50
5,206.00
130.50
S/.5,336.50
a
S/.331.95
io
S/.331.95
io
S/.252.78
136.11
116.67
S/.252.78
S/.79.17
79.17
S/.79.17
S/.400.00
S/.400.00
acion
S/.400.00
S/.400.00
S/.19,460.00
S/.19,460.00
S/.357,058.06
S/.357,058.06
000.00
600.00
680.00
192.00
0,000.00
528.00
,800.00
,000.00
,036.00
,200.00
,200.00
114.00
,300.00
,414.00
,414.00
300.00
300.00
300.00
680.00
569.94
483.00
569.94
000.00
908.80
160.00
006.98
000.00
,000.00
,000.00
956.81
,871.19
,000.00
000.00
770.00
336.50
668.00
438.50
336.50
331.95
252.78
79.17
400.00
400.00
,460.00
7,058.06
PLANILLA DE PA
RAZON SOCIAL
10568974147
Dec-13
RUC
PERIODO
CODIGO
1
2
3
Nombres y
Apellidos
N DE
BOLETA
001
DARWIN PALOMINO
002
VANESA RAYME
003
DAVID ATUNGA
Remuneracin seg
Cargo u
Ocupacin
GERENTE
ADMINISTRADOR
VENDEDOR
Remuneracion
Gratificacion
Bonificacion
Sueldo
1400
1200
900
Remuneracin
BRUTA
1400
1200
900
1400.00
1200.00
300.00
126.00
108.00
27.00
2926.00
2508.00
1227.00
3500
3500
2900.00
261.00
6661
DE PAGO DE REMUNERACIONES
compensacion de
tiempo de
servicio
Vacaciones
Adelanto
136.11
116.67
79.17
130.50
400.00
350.00
250.00
331.95
130.50
1000.00
455
455
5206.00
315
Empleador
Total Aportes
126
108
81
315
Vacaciones
Inicio
Termino
D
M
A
D
M
A
PERIODO
DICIEMBRE
VALOR DE LA
COMPRA
14,643.00
PERCEPCIONES DE
COMPRAS
108.04
VALOR DE
VENTAS
14,643.00
VENTA
DICIEMBRE
BASE IMPONIBLE
IGV
TOTAL
28,171.19
5,070.81
33,242.00
igv y renta
COMPRA
BASE IMPONIBLE
IGV
TOTAL
14,643.00
2,635.74
17,278.74
IGV
PERCEPCION
RESULTANTE
2,435.07
334.18
IMP. A PAGAR
retencion
IGV
RENTA
2,100.90
422.57
10
En cuenta corriente
50,000.00
11
569.94
Err:509
50,569.94
Err:509
33
Inmueble
24,000.00
24,000.00
0.00
50
100,000.00
0.00
100,000.00
69
5
Por mercaderia
Err:509
Por mercaderia
0.00
Err:509
Capital social
10
A varios
A varios
12
20,414.00
11
3,114.00
Err:509
10
300.00
17,300.00
0.00
0.00
300.00
20,714.00
0.00
40
0.00
0.00
Err:509
60
0.00
300.00
0.00
300.00
70
17,300.00
20
mercaderia
Err:509
Err:509
13,200.00
300.00
569.94
Err:509
Err:509
42
A varios
300.00
A cuenta corriente
Err:509
0.00
Err:509
0.00
61
A mercaderia
300.00
0.00
300.00
0.00
Por varios
Por mercaderia
TRABAJO N 2
31 MARZO.
EJERCICIO O PERODO:
20509267619
RUC:
Cd.
Mayor
PCGE
10
Denominacin de la Cuenta
Saldos
Debe
Haber
Deudor
50,569.94
Err:509
12
20,714.00
0.00
Err:509
20,714.00
20
Mercaderia
Err:509
Err:509
33
24,000.00
0.00
40
0.00
Err:509
42
Err:509
0.00
50
capital social
0.00
100,000.00
60
Compras
0.00
300.00
61
Variacion de existencias
300.00
0.00
10
69
Costo de ventas
Err:509
0.00
11
70
Ventas
0.00
17,300.00
Err:509
Err:509
SUMAS
24,000.00
-300.00
Err:509
Err:509
TRABAJO N 2
Saldos
Ajuste
Acreedor
Debe
Balance
Haber
Activo
E. G y P por Funsion
Pasivo
Perdida
Ganancia
E. G y P por Naturaleza
Perdida
Ganancia
Err:509
20,714.00
24,000.00
Err:509
Err:509
100,000.00
100,000.00
-300.00
-300.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
17,300.00
Err:509
17,300.00
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
17,300.00
17,300.00
Err:509
17,300.00
Err:509
17,300.00
Err:509
17,300.00
DESCRIPCIN
31-Mar
20509267619
"LOS TRIUNFADORES" S.A.C
EJERCICIO O PERIODO
17,300.00
17300
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
diciembre
VENCE 16/01/2014
Jan-14
Feb-14
Mar-14
Apr-14
May-14
Jun-14
15
28
31
30
31
12
147
CONCEPTO
IGV
RENTA
TOTALES
TOTAL
147
0.04%
0.0588
DEUDA
TIA
MONTO
INTERES
783
203
5.88%
5.88%
46.04
11.91
986
5.88%
58
MONTO A
PAGAR
829.04
214.47
1044