1.1
ANTECEDENTES
SOBRE LA EMPRESA
las
capacidades
tcnicas,
productivas,
de
gestin
ESTRATEGIAS
Desarrollar capacidades en el manejo productivo del cultivo a travs de
capacitaciones, pasantas, asistencia tcnica.
Sembrar una variedad de maz morado que haya demostrado mayores
rendimientos y una mejor calidad.
Desarrollar capacidades empresariales de gestin y manejo de costos y
presupuestos en los integrantes de la asociacin.
Buscar asistencia tcnica en articulacin de mercados que permita negociar
precios razonables para el producto.
1.2
SOBRE EL NEGOCIO
DENOMINACIN
El
presente
plan
de
negocios
tiene
como
denominacin:
Produccin
CAPTULO II
Las Antocianinas son un tipo de flavonoides complejos que se caracterizan por tener
un importante efecto antioxidante al apoyar la regeneracin de los tejidos, fomentar el
flujo de la sangre, reducir el colesterol y promover la formacin de colgeno,
mejorando
la
circulacin.
Son
potentes
antioxidantes
: Vegetal
Divisin
: Fanergamas
Subdivisin
: Angiosperma
C lase
: Monocotiledneas
Orden
: G raminales
Familia
: G ramineae
Tribu
: Maydeas
G enero
: Zea
Especie
: Zea mays L.
Nombre comn
: Maz
Fuente: SOLID-AYAC UC HO
CUADRO N 2.02
COMPOSICIN FSICO QUMICA
(100 gr de la parte comestible1)
mayores (g)
C aloras
Componentes
Maz morado
357.00 g
Bebida
(chicha)
20.00 g
Agua
11.40 g
95.00 g
Protenas
6.70 g
0.00 g
C arbohidratos
76.90 g
5.00 g
Fibra
1.80 g
C eniza
1.70 g
0.10 g
C alcio
12.00 mg
24.00 mg
Fsforo
328.00 mg
4.00 mg
Hierro
0.02 mg
1.30 mg
C ianidina
0.06 mg
Tiamina
0.38 mg
0.00 mg
Riboflavina
0.02 mg
0.10 mg
Niacina
2.80 mg
0.04 mg
Acido
Ascrbico
0.00 mg
reducido
Fuente: SOLID-AYACUCHO
0.00 mg
Porcentaje
Grano
Coronta
Humedad
11.4
11.20
Protenas
6.7
3.74
G rasa
1.5
0.32
Fibra
1.8
24.01
C enizas
1.7
3.31
C arbohidratos
76.9
57.42
100.00
100.00
Total
Demanda Global
Investigacin y
desarrollo
Prelanzamiento
CAPTULO III
Tiempo
ESTUDIO DE MERCADO
7
El principal mercado de destino de la coronta del maz morado en el 2006 fue Japn al
concentrar el 99.8% del valor total exportado, debido a las propiedades preventivas de
la antocianina para el caso del cncer intestinal, el cual ha reportado un sorprendente
incremento en Japn. En 2006 se export aproximadamente 82 mil dlares en refresco
de maz morado tras enviarse 65 TM, destinndose a Japn (52% del total), mercado
en el cual se tiene una demanda por parte de ciudadanos latinos, principalmente de
Per y Bolivia, conocedores del sabor.
Es un producto oriundo del Per, con alto potencial que garantiza trabajo para los
productores por la evolucin creciente de las exportaciones, que en los ltimos aos la
mayor apertura comercial lo ha impulsado y es considerado como uno de los
productos emergentes, que ganan terreno en distintos mercados del mundo.
norte, con Hunuco por el noreste, con Ica por el sur, con Junn y Pasco por el este,
con Huancavelica por el sureste y con la provincia constitucional del Callao por el
oeste.
Nmero de la provincias: 9
3.2.1.2. Clima
Subtropical, desrtico y hmedo; un microclima con temperaturas que fluctan entre
templadas y clidas. La temperatura promedio es de 19 C. El Departamento de Lima
es en su litoral nublado de mayo a diciembre, con espordicas apariciones del sol en
esos meses, aunque las zonas alejadas del mar de la regin climtica llamada yunga,
sobre los 500 msnm y donde se asientan Chosica, Cieneguilla, La Molina y Canto
Grande en San Juan de Lurigancho, tienen tardes soleadas y mayores temperaturas
promedio (sobre todo si nos encontramos sobre los 1000 msnm). En la costa litoral la
masa de nubes se debe a las aguas fras de la Corriente de Humboldt que recorre el
Ocano Pacfico sur, que reduce la temperatura ambiente entre 6 y 7 C, y por tanto la
evaporacin del mar es menor. La gara o llovizna es la tpica lluvia de la regin. El
grado de humedad tiene un promedio permanente de 80%. La temperatura promedio
anual usual es de 14 C durante el invierno y de 25,5 C durante el verano.
3.2.1.3 Segmentacin del mercado
Como se mencion anteriormente el mercado es la ciudad de Lima y Callao por tener
la mayor poblacin del Per, donde muchos de sus distritos poseen un ingreso per
cpita familiar que se ubican entre los ms altos del Per. Los criterios de
segmentacin son:
Segmentacin geogrfica: Las amas de casa del Per y de Lima-Callao
particularmente consumen el maz morado en dulces como la chicha morada y la
mazamorra morada.
El consumo de maz morado es de manera natural, cuando se compra el maz morado
en mazorcas que son expendidas en los mercados de Lima y Callao. El consumo del
maz morado se da principalmente en dos temporadas: En verano con la preparacin
10
El consumo de maz morado tambin es masivo con productos procesado como los
refrescos preparados chicha morada, y el postre de Mazamorra morada listo para
preparar.
El mercado de Lima y Callao es el ms grande del Per, por su capacidad de consumo
y poder adquisitivo.
11
DISTRITO
LIMA
ANCON
ATE
BARRANCO
BREA
CARABAILLO
CHACLACAYO
CHORRILLOS
CIENEGUILLA
COMAS
EL AGUSTINO
INDEPENDENCIA
JESS MARA
LA MOLINA
LA VICTORIA
LINCE
LOS OLIVOS
LURIGANCHO
LURN
MADGALENA DEL MAR
MADGALENA VIEJA
MIRAFLORES
PACHACAMAC
PUKUSANA
PUENTE PIEDRA
PUNTA HERMOSA
PUNTA NEGRA
RIMAC
SAN BARTOLO
SAN BORJA
SAN ISIDRO
SAN JUAN DE LURIGANCHO
SAN JUAN DE MIRAFLORES
SAN LUIS
SAN MARTIN DE PORRES
SAN MIGUEL
SANTA ANITA
SANTA MARA DEL MAR
SANTA ROSA
SANTIAGO DE SURCO
SURQUILLO
VILLA EL SALVADOR
VILLA MARA DEL TRIUNFO
CALLAO
Fuente: PNUD y elaboracin propia
IDH
0,7265
0,6763
0,6947
0,7419
0,7357
0,6868
0,7026
0,7021
0,6753
0,6987
0,6902
0,6995
0,7690
0,7356
0,7308
0,7518
0,7061
0,6824
0,6845
0,7575
0,7667
0,7897
0,6695
0,6923
0,6726
0,6837
0,6825
0,7136
0,6955
0,7664
0,8085
0,6845
0,6933
0,7193
0,7090
0,7529
0,6934
0,6803
0,7551
0,7551
0,7364
0,6905
0,6914
0,7149
12
mercados
mayoristas
(86.99%),
Exportacin
transformacin
Mercados mayoristas
Exportacin y transformacin
13
El grfico N 3.02 muestra la tendencia del consumo per cpita de maz morado a
nivel nacional, la tendencia inicia desde el ao 1997 hasta el ao 2001, a partir del
ao 2002, se hace un estimado hasta el ao 2018 (tasa de crecimiento de 13%). El
consumo per cpita inicia con 0.13 kg hasta alcanzar el 1.93 kg anual. Pero va
estimar la demanda se trabaja con el promedio.
TENDENCIA DE EXPORTADORES
Se exporta maz morado en diversas presentaciones como: entero, coronta,
extracto, colorante, congelado, harina, seco, capsulas, granos, concentrados, jugo,
extracto y presentaciones no especficas.
14
GRAFICA N 3.03
TENDECNIA DE EXPORTACIONES DE MAIZ MORADO
Per: Exportacin de maz morado y derivados
633.3
652.3
567.6
577
En TM
2004
338.1
2003
330.9
2002
291
215.5
185.6
2001
309.9
233.6
2000
310.5
251.6
389.2
2005
2006
En miles de US$
Fuente: C ENTRUM, Estudio Mercado del Maz Morado-Panorama Ac tua l y Perspec tivas de
Exportacin.
El cuadro N muestra la tendencia del maz morado y sus derivados para mercados
del exterior.
Con respecto al consumo per cpita del maz morado las fluctuaciones han sido
positivas, tomando en cuenta los valores reales del consumo per cpita,
incrementndose en un 54,2% al ao 2001 respecto al ao 1997.
En el 2006, el maz entero fue la principal presentacin exportada, llegando a un 29%
de las exportaciones totales. A nivel de subproductos, la coronta de maz morado
lidera en el nivel de exportaciones con el 28%
15
16
Ao
kg/persona
Kg/Familia
1997
0,13
0,52
1998
0,13
0,52
1999
0,16
0,64
2000
0,21
0,84
2001
0,24
0,96
2002(*)
0,27
1,09
2003(*)
0,31
1,23
2004(*)
0,35
1,39
2005(*)
0,39
1,57
2006(*)
0,44
1,77
2007(*)
0,50
2,00
2008(*)
0,57
2,26
2009(*)
0,64
2,56
2010(*)
0,72
2,89
2011(*)
0,82
3,27
2012(*)
0,92
3,70
2013(*)
1,05
4,18
2014(*)
1,18
4,73
2015(*)
1,34
5,34
2016(*)
1,51
6,04
2017(*)
1,71
6,83
2018(*)
1,93
7,72
(*) Estimado
CON.PER.PROMEDIO
0,71
2,82
TASA CRECIMIENTO
0,130
1,130
Cant. Per/Fam
4
Fuente: Solid, Anlisis de la cadena productiva
del maz morado-Elaboracin propia
El cuadro N 3.02, muestra el consumo per cpita a nivel individual y familiar por maz
morado, el cuadro muestra el consumo per cpita desde ao 1997 hasta el ao 2001,
a partir de ao 2003 se estima mediante una tasa de crecimiento de 13%. El consumo
per cpita promedio anual es de 0.71kg por persona y de 2.82 kg por familia.
CUADRO N 3.04
DEMANDA DE MAZ MORADO EN LIMA
POBLACIN NACIONAL
CANT. FAMILIAS PER
CONSUMO PERCAP/FAMILIAR
DEMANDA TOTAL NACIONAL TM
Fuente: Elaboracin propia
2010
29597150
7399287
2,82
20870
2011
30070704
7517676
2,82
21204
2012
30551835
7637959
2,82
21544
2013
31040665
7760166
2,82
21888
2014
31537315
7884329
2,82
22238
2015
32041913
8010478
2,82
22594
17
nacional por el consumo per cpita familiar resulta la cantidad de toneladas que el
Per demanda cada ao.
Los potenciales demandantes del maz morado en el mercado de Lima y Callao son:
Demanda que existe en los mercados mayoristas de Lima y Callao
Demanda que existe por parte de empresas exportadoras e industrializadotas
de Lima y Callao
Demanda que existe en los supermercados
CUADRO N 3.05
DEMANDA POTENCIAL DE MAZ MORADO
TIPO DE DEMANDANTE
PORCENTAJE
2010
18155
2181
365
169
20870
2011
18446
2216
371
172
21204
CANTIDAD TM
2012
2013
18741
19041
2251
2287
377
383
175
177
21544
21888
2014
19345
2324
389
180
22238
2015
19655
2361
395
183
22594
18
POSICIN
COMPETITIVA
DE
LA
EMPRESA
(ORGANIZACIN
DE
CUADRO N 3.06
BALANCE OFERTA DEMANDA MERCADO DE LIMA Y CALLAO
19
AO
DEMANDA
2011
20661
2012
20992
2013
21328
2014
21669
2015
22016
Fuente: Elaboracin propia
OFERTA
11952
12384
12831
13295
13775
BALANCE
-8709
-8608
-8497
-8374
-8241
El cuadro N 3.05 muestra la demanda insatisfecha que no fue cubierta por la oferta
nacional, el balance es negativo lo que demuestra que se puede incursionar en el
cultivo de maz morado, al comprobarse la demanda insatisfecha. Lo cual es el
segmento objetivo del plan de negocios.
3.4 ANLISIS DE LA OFERTA
3.3.1. Identificacin de la competencia
En la provincia de Huanta existen productores de maz morado de los distritos de
Huanta, Iguan y Luricocha. Para el ao 2008, los principales productores de maz
morado se encuentran en la zona de Maynay, Quinrapa, Cangari, Azngaro. Los
poblados mencionados se ubican en el valle de Huanta.
CUADRO N 3.07
PRODUCTORES DE MAZ MORADO DE LA PROVINCIA DE HUANTA
DETALLE
SIEMBRA HA
SUPERFICIE PERDIDA HA
COSECHA HA
RENDIMIENTO
PRODUCCIN TN
PRECIO EN CHACRA
HUANTA
IGUAN
MAYNAY QUINRAPA CANGARI
128
41
25
9
0
12
119
41
13
3,99
4
4
475
164
52
0,88
0,88
0,84
LURICOCHA
AZANGARO
37
0
37
4
1,84
0,85
PROMEDIO
TOTAL
57,75
5,25
52,50
4,00
173,21
0,86
231
21
210
15,99
693
3,45
20
diferentes y los acopiadores locales tienen mayor poder de negociacin, por lo que los
precios que pagan por el producto son distintos, dependiendo al mes en que se
cosecha el maz morado.
Para la reciente campaa, los productores que lograron vender su cosecha en los
meses de febrero, la vendieron a precios altos en comparacin a los que vendieron en
meses posteriores.
3.3.2 Anlisis de la competencia
El estado de sus negocios de los principales productores de la provincia de Huanta
que son los poblados de Cangari, Maynay, Viru viru, Azngaro. Se ha podido constatar
a travs de entrevista a acopiadores locales y a productores, que la cosecha se vende
a un precio de chacra que vara segn la temporada de cosecha.
Con respecto a los acopiadores locales, se han identificado a personas de la provincia
de Huanta como: Tomas Aguilar, Hermelinda Mesa, Curo, Asto. Quienes compran la
cosecha de maz morado a un precio de chacra.
3.3.3 Estimacin de volumen de oferta actual
Para la estimacin de la oferta actual se toma en cuenta una tasa de crecimiento de
0.605%, tasa calculada a partir de
CUADRO N 3.08
ESTIMACIN DE OFERTA LOCAL PROVINCIA HUANTA
21
22
OFERTA
NACIONAL TM
9489
10585
10555
10936
11331
11741
12165
12604
13060
13532
14020
AO
2005
2006
2007
2008(*)
2009(*)
2010(*)
2011(*)
2012(*)
2013(*)
2014(*)
2015(*)
(*) Estimado
Fuente: Ministerio de Agricultura y
www.ayudaproyecto.com -Boletn N 49
El cuadro N 3.09 muestra la oferta nacional de maz morado, siendo los principales
productores de maz morado los departamentos de Lima, Cajamarca, Arequipa,
Ancash, Huanuco, Ica y Moquegua.
CUADRO N 3.11
OFERTA DEL MAIZ MORADO PARA LIMA Y CALLAO
MERCADOS EXPORT. Y
MAYORISTAS
TRANS.
2011
10582
1271
2012
10965
1317
2013
11361
1365
2014
11771
1414
2015
12196
1465
86,99%
10,45%
Fuente: Elaboracin propia
AO
SUPER
TOTAL OFERTA OFERTA PARA
MERCADOS
NACIONAL
LIMA Y CALLAO
99
12165
11952
102
12604
12384
106
13060
12831
110
13532
13295
114
14020
13775
0,81%
El cuadro N 3.10 muestra la oferta cuyo destino son los mercados de Lima y Callao,
del total de la oferta nacional una mayor parte se comercializa en mercados
mayoristas,
empresas
exportadoras
transformadoras
finalmente
los
supermercados.
23
24
Por ser un producto agrcola, se puede salir fcilmente del mercado, por ser menores
la inversin en costos fijos. La mayor parte de los costos de produccin son costos
variables, los cuales se incurren por campaa. La mano de obra es el pago por jornal,
lo que no implica beneficios del personal en caso de retirase del mercado, es decir no
es necesario reparaciones legales ni econmicas en caso de renunciar al proceso de
produccin,
3.4.5 COSTOS DE PRODUCCIN
Para identificar los costos de produccin se hace previa identificacin del proceso de
produccin:
Preparacin del terreno
En esta fase de la produccin los principales rubros a cubrir son alquileres de terreno,
alquiler de maquinaria para arado, rastra y surcado donde el costo aproximado es de
2600 soles por ha.
Siembra
Los principales rubros a cubrir son: Deshierbo, abonamiento, siembra, riegos, aporque,
control fitosanitario, el costo en esta fase es de aproximadamente 880 soles por ha.
Cosecha
Los
rubros
son
el
corte
tumbado,
despanque.
El
presupuesto
es
de
25
La compra de fertilizantes como urea, fosfato, cloruro de potasio, abonos naturales son
los principales rubros que aproximadamente por ha suma 1141 soles.
Control Fitosanitario
Fase del proceso productivo que requiere la compra de remedios contra las plagas y
enfermedades, suma aproximadamente 345 soles por ha.
Costos Indirectos
Los principales rubros en esta fase del proceso son los costos de transporte de
insumo, refrigerios, otros gastos indirectos. Aproximadamente se requiere de 388 soles
por ha, pero una manera recomendable es sacarle un porcentaje del total de costos de
produccin por ha.
26
CAPTULO IV
27
FIGURA N 4.02
ANLISIS DE DESARROLLO DEL PRODUCTO MAIZ MORADO
FIGURA N 4.03
ANLISIS DE LOGSTICA DE SALIDA MAIZ MORADO
28
FIGURA N 4.04
ANLISIS DE MARKETING Y VENTAS MAIZ MORADO
FIGURA N 4.05
ANLISIS DE SERVICIO POST VENTA MAIZ MORADO
29
FIGURA N 4.06
ANLISIS DE INFRAESTRUCTURA MAIZ MORADO
30
CUADRO N 4.08
ANLISIS DE TECNOLOGA MAIZ MORADO
CUADRO N 4.09
ANLISIS DE ABASTECIMIENTO MAIZ MORADO
31
32
CUADRO N 4.01
PRINCIPALES COSTOS DE PRODUCCIN MAZ MORADO HA
Detalle
I. Inversin en efectivo
Insumos
Fertilizantes y pesticida.
Mano de obra
Maquinaria
Costo indirecto.
II. Inversin Valorizada
Labores culturales
Cosecha
Total
Costo
S/. 1,466.0
S/. 90.0
S/. 493.0
S/. 143.0
S/. 240.0
S/. 500.0
S/. 838.0
S/. 439.0
S/. 399.0
S/. 2,304.0
Porcentaje
64%
3.9%
21.4%
6.2%
10.4%
21.7%
36%
19.1%
17.3%
100%
33
Actores privados:
Acopiadores
En Huanta existen acopiadores locales, quienes comprar la cosecha del maz
morado en fresco a un precio fijado (precio de chacra), donde el mayor poder de
negociacin lo tienen los acopiadores. De la misma manera, algunos acopiadores
brindan la semilla, fertilizantes, etc. a un sector de productores con la finalidad de
asegurar la compra de la posterior cosecha.
Con respecto al transporte, la mayor parte de la cosecha es comprada en chacra,
donde los acopiadores tienen su movilidad propia.
Proveedores
Respecto a los proveedores de semilla, insecticidas, fertilizantes y otros insumos,
se ha detectado a travs de entrevistas que son los acopiadores quienes ofrecen
los insumos. En otros casos la compra de los mencionados insumos se realiza de
manera individual, donde cada productor acude a distintos mercados para su
respectiva compra, en algunos casos viajan o son enviados desde la capital Lima.
Pro Vas Descentralizado
PROVIAS NACIONAL es un Proyecto Especial del MTC que se dedica a la
Rehabilitacin Infraestructura de Transportes. PROVIAS mediante el programa
Ventana de desarrollo local, VDL, promueve el desarrollo de productos agrcolas,
pecuarios y de turismo de las zonas de influencia vial. Su aporte es con la
elaboracin del plan de Negocios, constitucin de la Asociacin, desarrollo de
capacidades y asistencia tcnica en gestin y articulacin al mercado, as como
gestor financiero.
Municipalidad Provincial de Huanta
Gobierno Local del Estado Peruano que tiene como prioridad dentro de los
productos agrcolas y pecuarios, al apoyo para la mayor produccin y mejora en la
calidad del maz morado. El tipo de apoyo es mediante la formulacin de proyectos
productivos, la organizacin y costos de pasanta.
34
Sierra Exportadora
Organismo Publico Descentralizado del gobierno peruano, que busca insertar a
productos de la sierra en mercados externos. El tipo de apoyo para el presente
plan mediante la capacitacin y asistencia tcnico productiva a los productores.
Direccin Regional Agraria
Institucin descentralizada del Ministerio de Agricultura con sede en la ciudad de
Lima, maneja informacin estadstica de la regin de diferentes productos como el
maz morado.
Instituto Nacional de Investigacin Agraria (INIA)
Institucin del estado que promueve la investigacin agraria, tiene dentro de sus
investigaciones el desarrollo del maz morado, en Ayacucho, el INIA CANAN ha
desarrollado una variedad de maz morado denominado Negro CANAN 615.
Variedad comprobada y adaptable a las tierras de la provincia de Huanta.
4.2.2 ANLISIS DEL PODER DE NEGOCIACIN DE AGENTES CLAVES
En el negocio del maz morado no existe un poder de negociacin definido, porque los
precios de compra y venta se fijan de acuerdo a la oferta y demanda (libre
competencia). De igual manera, en la compra de insumos, al no estar organizados los
productores, no pueden negociar precios de acuerdo a volmenes.
4.2.3 IDENTIFICACIN DE ESPACIOS DE COOPERACIN Y DESARROLLO DE
ALIANZAS
Es conveniente para los productores de maz morado con los siguientes actores:
Sierra Exportadora
Posee los profesionales especialistas en maz morado, dentro de sus objetivos est
la asistencia tcnica productiva que mejore la calidad de los productos de la sierra
peruana, con la finalidad de exportar los productos a mercados del exterior.
35
as
mismo
el
apoyo
con
semilla,
fertilizantes,
insumos;
36
Los terrenos con que cuentan los socios, cuentan con disponibilidad de
agua durante todo el ao ( canales de regado)
principales
limitaciones
que
tiene
la
Asociacin
de
Productores
37
Maquinaria
Al ser escaso la oferta de maquinaria en la zona, es costosa el alquiler de la hora para
el rastrado, arado, surcado del terreno.
Vas de acceso
Se requiere una mejora en las vas de acceso a la comunidad de Huaysuy, la carretera
a la zona se encuentra en malas condiciones, al ser trocha la entrada hacia la
comunidad. Esta previsto la mejora de la carretera que pasa por Cangari.
Capacidades de gestin
Los productores de maz morado de la Asociacin de Huaysuy tienen experiencia en la
produccin del cultivo, pero requieren capacitarse en gestin del negocio, que les
permita planificar, controlar y dirigir su propio negocio.
Capacidades Tcnicas productivas
Si bien es cierto los productores de la Asociacin de Huaysuy tienen aos en la
produccin de maz morado, requieren reforzar y desarrollar sus conocimientos en el
manejo del cultivo.
Centro de Acopio
Anteriormente los productores, antes de estar organizados, vendan su cosecha a los
acopiadores locales a un precio de chacra, donde el acopiador llega al lugar con
movilidad propia. Pero con la reciente organizacin de los productores, se requiere de
un centro de acopio que les permita manejar mayores volmenes del producto. Por
tener como destino el mercado de Lima y Callao, que les permita seleccionar y
empacar el maz morado para su posterior envo a la ciudad de Lima4.
Se necesita un centro de acopio para enviar el producto a los mercados de Lima y Callao, como tambin
en caso de encontrar un articulador.
38
CAPTULO V
1.1
ANLISIS DE LA EMPRESA
ANTECEDENTES
ANLISIS INTERNO
CMO NACI LA ORGANIZACIN
39
otros tuvieron prdida, debido al precio bajo. Mientras los que lograron cosechar antes
en los meses de febrero y mediados de marzo, tuvieron una alta rentabilidad.
Es por eso que nace la Asociacin de productores agropecuarios de la comunidad de
Huaysuy. Con la finalidad de obtener mejores precios con la venta de sus cultivos, as
mismo obtener beneficios y mejorar su situacin econmica.
De esta manera se convoca a varias reuniones a travs de las autoridades de la
comunidad para formar parte de la Asociacin de productores Agropecuarios de
Huaysuy. Para finalmente conformar la junta directiva.
1.2.1
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Vicepresidente
: OR CASAS, Flix
Secretario
Tesorero
Vocal
Fiscal
: OR GARAGUNDO, Simen
SITUACIN LEGAL
40
1.2.3
Las decisiones se toman entre todos los miembros de la asociacin, en las reuniones
de la Asamblea General de Socios, que se llevan acabo cada mes y cuando se
convoque a asambleas de manera extraordinaria. Los miembros de la junta directiva, a
travs del Consejo Directivo ejecutan las decisiones tomadas mediante qurum entre
todos los productores de la asociacin.
1.2.4
MECANISMOS DE COMUNICACIN
compaas de telfonos mviles llega a la zona, por lo que tambin es a travs de ese
medio que se pueden comunicar.
1.2.5
41
1.2.7
ANLISIS EXTERNO
42
1.3.2. AMENAZAS
Polticas agrarias inadecuadas.
Escasez del recurso hdrico para riego
Afn de protagonismo de actores claves.
Insuficientes recursos para la sostenibilidad de programas de apoyo a
productores.
Entrada de productos sustitutos
Variacin de precios del producto.
Incremento en los precios de los principales insumos del proceso de
produccin.
Fenmenos naturales adversos.
1.3.
Relacionado a las Fortalezas que la Asociacin quiere impulsar y las Debilidades que
quiere evitar.
1.3.1.
FORTALEZAS
43
1.3.2. DEBILIDADES
Excesiva parcelacin de tierras.
Organizaciones dbiles a nivel de productores.
Inexistencia de formulacin de proyectos productivos.
Productos con bajos niveles de estandarizacin.
Desconocimiento de factores y niveles de normalizacin para ingresar en
mercados externos.
Deficiente condicin de vas de acceso a zonas de produccin.
Deficiente seleccin de semilla para siembra
44
OPORTUNIDADES
O1: Mayor preocupacin de los consumidores por la
conservacin de la salud y con inters por productos naturales
y orgnicos.
O2: Tendencia mundial de preferencia por los colorantes
naturales frente a los artificiales.
O3: Demandantes de grandes volmenes de colorantes
naturales por parte de industrias farmacuticas y alimenticias.
O4: La produccin de antocianina del maz morado est en una
etapa de introduccin.
O5: La antocianina del maz morado es un producto muy
apreciado en comparacin a otros colorantes naturales por su
alto valor de beneficios para la salud.
O6: Per es el principal productor de maz morado en el mundo
y su calidad se est posicionando positivamente en el mercado
internacional.
O7: Incremento sostenido del nivel de produccin a nivel
nacional, durante varios aos de aproximadamente 20% al ao.
O8: Organizaciones que prestan apoyo tcnico para mejorar la
rentabilidad productiva.
FORTALEZAS
F1: Disponibilidad de terrenos apropiados para la produccin.
F2: Productores con experiencia en la produccin del maz
morado.
F3: Productores con motivacin y entusiasmo para fortalecer la
asociacin
F4: Alta tasa de intervencin de mano de obra femenina en las
actividades productivas y de cosecha.
F5: Nivel de precios con margen atractivo de ganancia para los
productores.
F6: Rendimientos altos en sus cultivos de maz morado en
comparacin de otras zonas.
F7: Potencial productivo por las condiciones apropiadas de
produccin, como clima, tipos de terreno, semillas, que le dan
una ventaja comparativa.
F8: organizacin constituida de productores de Santa Rosa de
Huaysuy.
DEBILIDADES
D1: Excesiva parcelacin de tierras.
D2: Organizaciones dbiles a nivel de productores.
D3: Inexistencia de formulacin de proyectos productivos.
D4: Productos con bajos niveles de estandarizacin.
D5: Desconocimiento de factores y niveles de normalizacin
para ingresar en mercados externos.
D6: Deficiente condicin de vas de acceso a zonas de
produccin.
D7: Deficiente seleccin de semilla para siembra
ESTRATEGIAS FO
F1,O1,O2,O8: Incrementar las has sembradas de maz morado
en comparacin a las actuales.
F1,F2,F3,F6,F7,O6,O8: Buscar alianzas estratgicas con
organizaciones pblicas y privadas para asegurar la
produccin, venta y mejoramiento del cultivo de maz morado.
AMENAZAS
A1: Polticas agrarias inadecuadas.
A2: Escasez del recurso hdrico para riego
A3: Afn de protagonismo de actores claves.
A4: Insuficientes recursos para la sostenibilidad de programas
de apoyo a productores.
A5: Entrada de productos sustitutos
A6: Variacin de precios del producto.
A7: Incremento en los precios de los principales insumos del
proceso de produccin.
A8: Fenmenos naturales adversos.
ESTRATEGIAS FA
A1, A2, F8: Producir maz morado de manera organizada y
planificada entre los integrantes de la asociacin.
A6,A7, F7,F8: Negociar precios razonables como organizacin
en la venta del maz morado, as como compra de insumos
para la siembra.
A2,A8,F6,F3: Mejorar an ms los rendimientos actuales, a
travs de un trabajo planificado, organizado y adecuadamente
diseccionado.
ESTRATEGIAS DO
D6,D7,O1,O3: Cambiar de variedad de semilla para siembra
que genere mejores y mayores rendimientos de maz morado.
D1,D4,O1,O7: Reducir los niveles de parcelacin de tierras, as
como los bajos niveles de estandarizacin del producto a travs
un planificada proceso de produccin entre los miembros de la
asociacin.
ESTRATEGIAS DA
D3,D5,D7,A4,A7: Mejorar las vas de acceso a las zonas de
produccin, as como promocionar los cultivos rurales para
incursionar en mercados nuevos.
D4,D5,A2,A6: Buscar asistencia tcnica para un adecuado
Manero en produccin, cosecha, post cosecha y
comercializacin del maz morado.
45
1.4
1.5
CAPTULO VI
46
TECNOLOGA DE PRODUCCIN
6.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO
6.1.1 MANEJO DEL CULTIVO VARIEDAD INIA 615-NEGRO CANAN
Siembra:
En la preparacin del terreno se tiene que realizar un riego antes de la siembra.
Poner de 2 a 3 semillas por golpe a una distancia de entre 0.55 0.70m. Sembrar
preferentemente en la primera quincena de octubre en lugares por encima de los
2,700 m.s.n.m.
Para favorecer su germinacin y emergencia uniforme realizar la siembra en suelo
adecuadamente preparado y con humedad suficiente, a una profundidad uniforme no
mayor a 10 cm.
Densidad de la siembra:
Aproximadamente de 8200 plantas/ha, utilizar semilla de buena calidad de 40 a 45
kilos/ha; a 0.80 m entre surcos y 0.50 m entre golpes con tres semillas. En cada golpe
se debe contar 2 plantas para asegurar una densidad de 50000 plantas/ha.
Fertilizacin:
La cantidad de nutrientes a utilizar depende de la recomendacin del anlisis del
suelo. De acuerdo a la fertilidad promedio de los suelos de la regin, se debe
incorporar por lo menos 5t/ha de guano de corral descompuesto o 10 sacos de guano
de isla. Para obtener rendimientos superiores a 5 t/ha aplicar el nivel de fertilizacin
120-90-60 kg/ha de N-P2O5-K2O: 4 sacos de fosfato diamnico y 2 sacos de cloruro
de potasio a la siembra y al aporque 3.5 sacos de urea.
Aporque:
Realizar dos aporques oportunos: El primero cuando las plantas tengan alrededor de
30 cm y el segundo cuando presentan alturas entre 40 y 50cm, con la finalidad de
darle un buen anclaje
eliminar malezas.
Control de malezas:
47
48
La cosecha del maz morado debe ser oportuna, cuando los granos se encuentren en
la etapa de madurez fisiolgica o cuando las brceas que cubren las mazorcas estn
secas. El despanque puede realizarse cortando las plantas o con plantas paradas;
luego llevar las mazorcas a los secaderos para lograr la humedad requerida.
Secado:
Con la finalidad de preservar y mantener la calidad de la pigmentacin sobre todo de
la tusa, el secado debe ser rpido, para evitar el desarrollo de lo hongos como el
Penicillium spp, las mazorcas por la alta humedad que contienen, deben ser
extendidas en capas no mayores de 25 cm y realizar el volteo con cierta frecuencia
hasta que el grano contenga el 14% de humedad.
Almacenado:
Almacenar las semillas, los granos y mazorcas con 14% de humedad en ambientes
seguros, secos, limpios y desinfectados, para evitar el ataque de insectos, hongos y
roedores.
CUADRO N 6.01
CARACTERSTICAS AGRONMICAS VARIEDAD NEGRO CANAN
CARACTERSTICAS
Das al 50% de floracin femenina
Das de maduracin
Ciclo vegetativo
Rendimiento potencial
Rendimiento comercial
DESCRIPCCIN
84 a 92
150 a 170
Intermedio
Hasta 9,6 t/ha
Hasta 7,8 t/ha
49
CORTADORES
GUSANO
DE
TIERRA
(Spodoptera,
Feltia,
Elasmopalpus, y otros)
Lo primero es evaluar adecuadamente el grado de ataque. Una alternativa
efectiva pero que tiene que hacerse
trampas de luz (Mechero en medio de una batea con agua y detergente instalada
en las noches).
Cuando la poblacin de plagas es alta, se puede hacer una aplicacin de Dipterex
(2 kilos /ha) o Baytroid TM (75 ml en 200 litros de agua).
EL CARBN ( Ustillago maydis ) y roya ( Puccina sorgui )
Son enfermedades comunes en el maz morado, que por lo general no ocasionan
muchos daos. Para estas enfermedades es importante contar con semilla sana y
eliminar (quemar) las plantas afectadas.
VIRUS DEL MOZAICO
Ocasiona ligeros daos en el cultivo, pero afecta mucho si se utiliza la misma
semilla para la siguiente campaa.
Los virus no se pueden curar, slo queda extraer las plantas afectadas (rouguin)
REACCIN AL ATAQUE DE PLAGAS Y ENFERMEDADES
50
6.2.1 ALQUILER
Para el proceso de produccin del cultivo de maz morado se ha identificado
alquileres como:
Alquiler de tractor para arado rastra y surcado donde el costo por hora
promedio es de 50 soles la hora.
Alquiler de terreno (ha), muchos productores no cuentan con terrenos
propios, por que tienen que alquilar. Se ha identificado que el costo de
alquiler es de 2000 soles por campaa y aproximadamente 6000 soles
durante todo el ao.
6.2.2 LICENCIAS
No se requieren licencias para empezar a cultivar maz morado en la zona de
intervencin del plan de negocios.
6.2.3 HABILITACIN DE OFICINAS
El presente plan de negocios considera como oficinas de operacin las siguientes
locales como alquileres de:
Alquiler de local de almacn y operaciones con un presupuesto anual de 600
soles por tres meses durante el cual se realiza la cosecha.
Alquiler de un local de ventas para la distribucin de la cosecha en la ciudad
de Lima, con un presupuesto anual de 4500 soles. Pago por tres meses.
6.2.4 PROYECTO DE ARQUITECTURA
El presente plan de negocios no contempla proyectos de arquitectura, por no haber
sido prioridad por parte de la asociacin.
6.2.5 OBRAS CIVILES
No se ha considerado la construccin de obras civiles
6.2.6 IMPORTACIN DE EQUIPOS
El maz morado se vender entero y embolsado, no sufre un proceso de
transformacin, por lo que no son necesarios, por el momento, equipos de
importacin.
6.2.7 INSTALACIN Y PRUEBAS
51
52
CUADRO N 6.02
CAPACIDAD DE PRODUCCIN SIN PLAN
HAS ACTUALES
RENDIMIENTO
CANTIDAD TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
AO 1
8,0
4850
38800
AO 2
8
4850
38800
AO 3
8
4850
38800
AO 4
8
4850
38800
AO 5
8
4850
38800
HAS ACTUALES
RENDIMIENTO
CANTIDAD TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
AO 1
14
5335
74690
AO 2
14
5335
74690
AO 3
14
5335
74690
AO 4
14
5335
74690
AO 5
14
5335
74690
AO 1
28130
AO 2
28130
AO 3
28130
AO 4
28130
AO 5
28130
CUADRO N 6.05
COSTOS DE PRODUCCIN PO HA SIN PLAN DE NEGOCIOS
53
UNIDAD DE
CANTIDAD
MEDIDA
DETALLE
PREPARACIN DEL TERRENO
- Alquiler de terreno Ha
- Arado
- Rastra
- Surcado
SIEMBRA
- Siembra y primer abonamiento
- Deshierbo manual
- Aporque y segundo abonamiento
- Riegos
- Control fitosanitario
COSECHA
- Corte y tumbado
- Despanque
POST COSECHA
- Secado (4 das)
- Seleccin, ensacado, pesado, estiba
INSUMOS
- Semilla (Variedad Canteo)
ABONAMIENTO
- Urea
- Fosfato
- Cloruro de potasio
CONTROL FITOSANITARIO
- Abonos foliares (prescicin)
COSTO DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
- Gastos Generales (6%)
COSTO TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
COSTO
UNITARIO
Ha
Hr - maquina
Hr - maquina
Hr - maquina
1
4
4
4
2000
50
50
50
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
8
8
10
12
8
20
15
20
20
20
Jornal
Jornal
10
5
20
15
Jornal
Jornal
2
5
15
20
Kilo
30
Sacos
Sacos
Sacos
2
1
1
78
105
80
Lt
115
COSTO
TOTAL
2600
2000
200
200
200
880
160
120
200
240
160
275
200
75
130
30
100
120
120
341
156
105
80
345
345
4691
281
281
4972
El cuadro N 6.05 el costo total por ha en un escenario sin plan d negocios, el costo
asciende a S/. 4972 nuevos soles
CUADRO N 6.06
COSTOS DE PRODUCCIN CON PLAN DE NEGOCIOS
54
DETALLE
PREPARACIN DEL TERRENO
- Alquiler de terreno Ha
- Arado
- Rastra
- Surcado
SIEMBRA
- Siembra y primer abonamiento
- Deshierbo manual
- Aporque y segundo abonamiento
- Riegos
- Control fitosanitario
COSECHA
- Corte y tumbado
- Despanque
POST COSECHA
- Secado (4 das)
- Seleccin, ensacado, pesado, estiba
INSUMOS
- Semilla (Variedad negro canan)
ABONAMIENTO
- Urea
- Fosfato
- Cloruro de potasio
- Compost enriquecido
CONTROL FITOSANITARIO
- Abonos foliares (prescicin)
COSTO DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
- Gastos Generales (7%)
COSTO TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
UNIDAD DE
CANTIDAD
MEDIDA
COSTO
UNITARIO
Ha
Hr - maquina
Hr - maquina
Hr - maquina
1
4
4
4
2000
50
50
50
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
Jornal
8
8
10
12
8
20
15
20
20
20
Jornal
Jornal
10
5
20
15
Jornal
Jornal
2
5
15
20
Kilo
35
Sacos
Sacos
Sacos
Kilo
2
1
1
1000
78
105
80
0,8
Lt
115
COSTO
TOTAL
2600
2000
200
200
200
880
160
120
200
240
160
275
200
75
130
30
100
175
175
1141
156
105
80
800
345
345
5546
388
388
5934
El cuadro N 6.06 muestra los costos de produccin por ha en un escenario con plan
de negocios, el costo total es de S/. 5934
El costo de produccin por ha incremental es de S/. 962 nuevos soles
6.6 REQUERIMIENTO DE EQUIPO TCNICO
Para la produccin de maz morado no se requiere de equipos de procesamiento,
pero s requiere del manejo de un tipo de tecnologa, siendo la tecnologa media lo
que actualmente productores realizan. Con la implementacin del plan de negocios
la tecnologa ser alta.
55
FIGURA N 6.01
FLUJO DEL PROCESO PRODUCTIVO DEL MAZ MORADO
Fuente: Solid
Preparacin del terreno
El costo de preparacin del terreno requiere una costo de S/. 2600 soles, los
principales componentes son alquiler de terreno, alquiler de maquinaria.
Siembra
La siembra con tecnologa alta requiere un desembolso de S/. 2541 soles que incluye
costos de mano de obra, semilla, abonamiento, y la aplicacin del control fitosanitario.
Cosecha
El proceso de cosecha requiere un monto de S/. 275 nuevos soles, el principal
componente es la mano de obra para corte y despancado.
Post cosecha
En este proceso se requiere un monto de S/. 130 soles, el principal componente es la
mano de obra para seleccin, pesado, ensacado y estiba.
56
Mano de obra
En la zona de Huaysuy el pago de la mano de obra vara segn el gnero, el jornal
del varn es de 20 soles, mientras que el jornal de la mujer es de 15 soles.
CAPTULO VII
PLAN DE MARKETING
57
CUADRO N 7.01
CARACTERSTICAS MORFOLGICAS DE VARIEDAD NEGRO CANAN
58
CARACTERSTICAS
Altura de la planta
Altura de mazorca
Forma de la mazorca
Color de grano
Color de la tusa
Nmero de hileras
Tipo de grano
Peso promedio de 1000 granos
Porcentaje de desgrane
Color de la hoja
Color del tallo
Color de estigmas
Color de panoja
DESCRIPCCIN
228 -+ 30 cm
125 -+ 18 cm
Cilndrica
Negro
Morado oscuro
30 a 34
Amilceo
569 g
80%
Verde oscuro
Verde claro con jaspes prpura
Amarillo
Prpura claro
El cuadro N 7.01 muestra las caractersticas del maz morado, variedad negro
CANAN, variedad desarrollada por el INIA-AYACUCHO.
Para la venta del producto se embolsar en costales de a 50 kg
7.7 PROMOCIN
7.7.1 IMAGEN DE LA MARCA
59
7.7.2 METODOS
El mtodo de promocin es a travs de exposiciones del producto
7.7.3 SELECCIN DE MEDIOS DE PROMOCIN
El presente plan de negocios ha determinado promocionar el producto a travs de la
participacin en ferias agropecuarias.
7.7.4 COSTOS DE LA PROMOCIN
El presupuesto para la promocin a travs de ferias es de 1000 soles anuales,
totalizando a S/. 5000 durante los 5 aos.
7.8 CANALES DE DISTRIBUCIN
7.8.1 ALTERNATIVAS DE INTRODUCCIN
El mercado de Lima y Callao (mercados mayoristas, empresas procesadoras y
exportadoras), son un nuevo mercado para los productores.
7.8.2 ALTERNATIVAS DE COMERCIALIZACIN
Las alternativas que existen en Lima y Callao, para la comercializacin del producto
son:
Amas de casa, vivanderas, preparadoras de postres y refrescos a base de
maz morado.
Empresas procesadoras de maz morado (extracto de maz morado, en polvo,
tusa, etc.)
Empresas exportadoras
60
CAPTULO VIII
PLAN DE ORGANIZACIN
61
www.constitucionempresas.com
62
DIRECTOR EJECUTIVO
rea de Ventas
Asume el Director ejecutivo
rea de produccin
63
DESCRIPCIN
CANTIDAD
PRECIO
UNID
Millar
Unidad
unidad
docena
unidad
unidad
global
global
global
3
25
25
5
50
10
5
5
5
23
0,5
1,5
12
0,5
3
50
100
200
personas
personas
personas
personas
1
1
1
1
480
480
1200
3600
UM
Utilies de oficina
.Papel bons
.Lapiceros
.cuadernos
.Plumones
.Papelotes
.Cintas masking
.Impresiones
.Fotocopias
.Otros gastos de oficina
Pasajes
.Pasajes Ayacucho (ida y vuelta)(*)
.Pasajes Lima (ida y vuelta) (**)
.Viticos Ayacucho
.Viticos Lima
COSTO TOTAL
(*) Se considera 12 viajes al ao, 60 durante los 5 aos
(**) Se considera 12 viajes durante los 5 aos, viajes de coordincacin
Fuente: Elaboracin propia
COSTO TOTAL
1984
69
12,5
37,5
60
25
30
250
500
1000
5760
480
480
1200
3600
7744
CAPTULO IX
64
Teniendo en cuenta la inversin total que asciende a un monto de S/. 79 449 nuevos
soles. Ser asumido por recursos propios de la asociacin con un monto de S/.
29827. Asumiendo que son 12 los socios cada uno aportara con un monto
aproximado de S/ 2486 nuevos soles.
9.1.1 CRDITO
El prstamo cubre el 50% del capital requerido, el monto de del prstamo es de S/.
29827 nuevos soles.
9.1.3 INVERSIN
La inversin total esta compuesta bsicamente por capacitaciones, asistencia tcnica
y pasanta, constitucin de la asociacin. En el presente plan de negocios no se ha
considerado la inversin en activos fijos, por lo que no existen las depreciaciones.
CUADRO N 8.02
RESUMEN DE LA INVERSIN DEL PLAN DE NEGOCIOS
TIPO DE CAPACITACIN
Capacitaciones
Manejo de riego
Lab. Culturales y control fitosanitario
Cosecha y post cosecha
COSTO TOTAL
7932
1049
2097
1049
Gestin empresarial
Fortalecimiento asociativo
564
740
2
2
1129
1481
Logstica de distribucin
Mrketing agrario
Asistencia Tcnica
PATen siembra, labores culturales, cosecha y postcosecha
PATen gestion empresarial, costos y presupuestos
PATen establecimiento de contrato de compra y venta
Pasanta
Pasanta a Arequipa
Constitucin de Asociacin
Trmites
Abogado
564
564
7252
1841
3739
1672
1
1
3112
1500
500
1000
564
564
7252
1841
3739
1672
3112
3112
1500
500
1000
INVERSIN TOTAL
Fuente:Elaboracin propia
1
1
1
1
1
19795
El cuadro N muestra el resumen general del plan de negocios, que esta orientado a
capacitaciones, asistencia tcnica, pasanta, constitucin de la asociacin, los costos
de los recuadros coloreados sern asumidos por PROVAS DESENTRALIZADO.
9.1.4 GARANTAS
Para un prstamo los asociados tienen como garanta:
Terrenos
Cosecha de la campaa
65
CANTIDAD TOTAL
PRECIO
INGRESOS SIN PLAN
Fuente: Elaboracin propia
AO 2
38800
1
46560
AO 3
38800
1
46560
AO 4
38800
1
46560
AO 5
38800
1
46560
AO 4
38800
1
46560
AO 5
38800
1
46560
AO 4
87882
AO 5
87882
CUADRO N 8.04
PROYECCIN DE VENTAS CON PLAN
AO 1
38800
1
46560
CANTIDAD TOTAL
PRECIO
INGRESOS SIN PLAN
Fuente: Elaboracin propia
AO 2
38800
1
46560
AO 3
38800
1
46560
CUADRO N 8.05
PROYECCIN DE VENTAS INCREMENTAL
INGRESOS INCREMENTALES
Fuente: Elaboracin propia
AO 1
87882
AO 2
87882
AO 3
87882
CANTIDAD DE HAS
RENDIMIENTO
COSTO POR HA
COSTO TOTAL POR CAMPAA
Fuente: Elaboracin propia
8
5000
4972
39780
El cuadro N 8.06 muestra el costo total por campaa considerando 8 has. El monto
asciende a S/: 39780
CUADRO N 8.07
COSTO TOTAL ANUAL CON PLAN DE NEGOCIOS
66
CANTIDAD DE HAS
RENDIMIENTO
COSTO POR HA
COSTO TOTAL POR CAMPAA
Fuente: Elaboracin propia
14
5500
5934
83079
El cuadro N 8.07 muestra el costo total anual con plan de negocios, el monto
asciende a S/. 83 079 nuevos soles.
CUADRO N 8.08
COSTOS TOTAL ANUAL DE PRODUCCIN INCREMENTAL
CANTIDAD DE HAS
RENDIMIENTO
COSTO POR HA
COSTO TOTAL POR CAMPAA
Fuente: Elaboracin propia
6
500
962
5771
El cuadro N 8.08 muestra el costo de produccin total por las has diferenciales,
rendimiento. El monto incremental es de S/. 5771 nuevos soles
9.5 PROYECCIN FINANCIERA
CUADRO N 8.09
PROYECCIN FINANCIERA
ACTIVIDADES
Capacitaciones
Manejo de riego
Lab. Culturales y control fitosanitario
Cosecha y post cosecha
Gestin empresarial
Fortalecimiento asociativo
Logstica de distribucin
Mrketing agrario
Asistencia Tcnica
PATen siembra, labores culturales, cosecha y postcosecha
PATen gestion empresarial, costos y presupuestos
PATen establecimiento de contrato de compra y venta
Pasanta
Constitucin de Asociacin
CANT
MONTO
2
4
2
2
2
1
1
1049
2097
1049
1129
1481
564
564
1
1
1
1841
3739
1672
3112
1500
1
1
AO O
M1
M2
M3
M4
May
Jun
Jul
AO 1
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Sep
Oct
50%
50%
100%
50%
50%
100%
100%
2%
5%
5%
5%
5%
10%
15%
15%
15%
15%
15%
15%
5%
5%
5%
5%
10%
10%
10%
5%
40%
30%
30%
5%
100%
100%
Ago
100%
AO 1
8,0
4850
38800
AO 2
8
4850
38800
AO 3
8
4850
38800
AO 4
8
4850
38800
AO 5
8
4850
38800
67
5%
5%
5%
3%
CUADRO N 8.11
FLUJO DE PRODUCCIN SIN PLAN
AO 1
14
5335
74690
HAS ACTUALES
RENDIMIENTO
CANTIDAD TOTAL
Fuente: Elaboracin propia
AO 2
14
5335
74690
AO 3
14
5335
74690
AO 4
14
5335
74690
AO 5
14
5335
74690
AO 1
28130
AO 2
28130
AO 3
28130
AO 4
28130
AO 5
28130
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
79449
19795
59654
59654
59654
0
0
-79449
-79449
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
59654
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
78444
68
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
79449
19795
59654
59654
59654
0
0
-79449
-79449
10648
9147
29827
49622
-29827
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
0
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
18790
59654
46560
134442
87882
26365
-41814
-110906
-69092
20728
1188
78444
-29827
-1993
598
-31222
-12432
0
18790
0
18790
0
18790
0
78444
0,11
11%
RESULTADOS
COKn = 0,00%
COKr = 11,00%
INDICADORES DE RENTABILIDAD
VALOR PRESENTE NETO ECONOMICO
VANE = 25399
soles
TIRE = 20,32%
Fuente: Elaboracin Propia
69
CUADRO N 8.16
RENTABILIDAD FINANCIERA
EVALUACION FINANCIERA INCREMENTAL
TASA DE COSTO DE LA DEUDA
FORMULA
-1
TEA
0,1900
TEA real = 15,53%
VALOR ACTUAL ESCUDO TRIBUTARIO INTERESES
VA Escudo Tributario=
518
soles
34845
soles
37%
TIRF =
Fuente: Elaboracin Propia
Inflacin Anual
0,03
3,00%
CUADRO N 8.17
RESULTADOS DE SENSIBILIDAD PARA EL RENDIMIENTO/HA
70
A. RENDIMIENTO POR HA
Rendimiento/
Ha
5089
5295
5500
5541
5582
5623
VANE
TIRE
VANF
TIRF
0
12699
25399
27939
30479
33018
11,00%
15,68%
20,32%
21,25%
22,17%
23,09%
12096
23470,3
34845
37120
39395
41669
23%
30%
37%
38%
40%
42%
CUADRO N 8.18
RESULTADOS DE SENSIBILIDAD PARA EL PRECIO DE VENTA DEL PRODUCTO
B. PRECIO KG
PRECIO
1,67
1,73
1,80
1,81
1,83
1,84
VANE
0
12699
25399
27939
30479
33018
TIRE
11,00%
15,68%
20,32%
21,25%
22,17%
23,09%
VANF
12096
23470
34845
37120
39395
41669
TIRF
22,56%
29,67%
37,01%
38,50%
40,00%
41,51%
71
CUADRO N 8.19
RESULTADOS DE SENSIBILIDAD PARA LA PRODUCCIN NETA
C. PRODUCCIN NETA
PRODUCCIN
VANE
TIRE
VANF
TIRF
70872
72781
74690
75072
75454
75835
0
12699
25399
27939
30479
33018
11,00%
15,68%
20,32%
21,25%
22,17%
23,09%
12096
23470
34845
37120
39395
41669
22,56%
29,67%
37%
38,50%
40,00%
41,51%
45000
40000
35000
30000
25000
20000
15000
10000
5000
0
Soles
Soles
70872
72781
74690
75072
75454
45,00%
40,00%
35,00%
30,00%
25,00%
20,00%
15,00%
10,00%
5,00%
0,00%
75835
70872
72781
74690
75072
75454
75835
Produccin neta
VANE
Produccin
neta
TIRE
TIRF
VANF
CUADRO N 8.20
ANLISIS DE ESCENARIOS
72
RESUMEN DEL
ESCENARIO
VALORES
PESIMISTA
OPTIMISTA
ACTUALES
CELDAS CAMBIANTES:
Rendimiento_Ha
5500
4950
6050
Precio_de_kg
1,8
1,62
2
Produccin_neta_ha
74690
67221
82159
CELDAS DE RESULTADO:
VANE
25399
-39914
101919
TIRE
20,32%
-3,99%
47,74%
VANF
34845
-23652
103380
TIRF
37%
2%
86%
Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes
en el momento en que se cre el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de
cada escenario se muestran en GRIS.
AO 1
46560
-39780
6780
2034
4746
AO 2
46560
-39780
6780
2034
4746
AO 3
46560
-39780
6780
2034
4746
AO 4
46560
-39780
6780
2034
4746
AO 5
46560
-39780
6780
2034
4746
El cuadro N muestra una utilidad neta de S/. 4746 nuevos soles en un escenario sin
plan de negocios.
CUADRO N 8.22
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS CON PLAN
RUBRO
(+) Ventas
(-) costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
GASTOS GENERALES
(-) Gastos de Administracin
(-) Gastos de ventas
(-) Amortizacin de intangibles
UTILIDAD OPERATIVA
AO 1
134442
-83079
51363
-23395
-8149
-11288
-3959
27968
AO 2
134442
-83079
51363
-23395
-8149
-11288
-3959
27968
AO 3
134442
-83079
51363
-23395
-8149
-11288
-3959
27968
AO 4
134442
-83079
51363
-23395
-8149
-11288
-3959
27968
AO 5
134442
-83079
51363
-23395
-8149
-11288
-3959
27968
27968
-8390
19577
27968
-8390
19577
27968
-8390
19577
27968
-8390
19577
27968
-8390
19577
73
CUADRO N 8.23
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS INCREMENTAL
EST. RESULTADOS INCREMENTAL
Fuente: Elaboracin Propia
AO 1
14831
AO 2
14831
AO 3
14831
AO 4
14831
AO 5
14831
CAPTULO X
PLAN DE CONTINGENCIAS
El plan de contingencias son estrategias ante cambios de las variables crticas como
es el rendimiento, el precio, y la produccin neta.
74
CAPTULO XI
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
75
cultivo, gracias a mltiples beneficios, para salud, esttica ha hecho del maz morado
como un producto potencial del Per.
El presente plan de negocios se ha elaborado en un escenario incremental, es decir a
partir del incremento de has para la siguiente campaa. Se ha considera incrementar
6 has de una manera prudente, para no sobre estimar costos ni ingresos. Ante esto
podemos decir que el presente plan es realista porque se han considerado costos
reales.
Se recomienda incrementar la cantidad de socios que permita incrementar la cantidad
producida y por ende los ingresos, y tener un mejor poder de negociacin ante
compradores del maz morado.
76
77
78
79