OPERACIONES DE APERTURA Y CIERRE

Objetivo:
El objetivo de describir las operaciones de apertura y cierre de caja es determinar los pasos
que deben seguir los responsables de caja de turno, as como el administrador de turno.
Para realizar correctamente el arqueo de las operaciones diarias versus el efectivo de cada
turno respectivo.
Alcance:
El presente procedimiento abarca desde la apertura de caja hasta que se entrega arqueada
al administrador de turno.
Polticas Generales:
1. El responsable de caja, siempre debe dejar cuadrada la caja respectiva al terminar su
turno y distribuir el dinero y documentos conforme lo estipulado por la empresa. (El
efectivo y valores es generalmente entregado a Tesorera Central o a la Administracin
y los documentos al Departamento Contable)
2. El arqueo y cuadre de caja es individual, por lo que personas no autorizadas, no
pueden interferir en el mismo.
3. Cada responsable de caja, entrega individualmente el arqueo de sus operaciones
diarias al administrador de turno.
4. Los cuadres y arqueos de cada responsable de caja, deben quedar completos antes
de retirarse del trabajo. De haber algn faltante de dinero, se har un recibo o vale
provisional por la cantidad faltante a ser descontado posteriormente de sus haberes.

Descripcin del procedimiento de cierre

1. Faltando 30 minutos para el establecimiento cierre, los ejecutivos o personal designado
deben informar a los clientes que el establecimiento est pronto a cerrar, invitndolos a pasar
por caja para realizar sus compras finales.
2. Faltando 10 minutos para que el turno termine, cada cajero debe informar a sus clientes en
lnea que el turno va a terminar, de manera que los clientes puedan hacer cola en otras cajas
disponibles.
3. Una vez cerradas las cajas o una caja si es final de turno, se debe realizar el arqueo
utilizando el comando respectivo en caso de emplear una registradora electrnica. En caso
de estar empleando una registradora mecnica o estar trabajando manualmente, se deben
sumar todos los documentos de ingreso ms el fondo fijo asignado y a este importe restar
todos los documentos autorizados que indiquen salida de dinero para determinar el saldo a
arquear. El saldo debe estar sustentado en dinero efectivo o cheques a nombre de la
empresa.
4. El fondo fijo de caja general establecido es de S/. xxx.xx por lo que el excedente
corresponde al saldo de cada turno.
5. El arqueo junto con el dinero que en el mismo indica, vales, boletas, facturas, tickets,
comprobantes de depsitos y dems documentos sustentatorios de dinero, sern entregadas
al administrador de turno, dejando nicamente en caja el fondo fijo asignado.
6. Terminado el arqueo, se llena el formato fsico establecido para los cambios y finalizacin
de turnos, donde se especifica, documentos, efectivo y faltantes o sobrantes, se entrega el
original al administrador y copia para el responsable de caja saliente.

7. El administrador de turno que recibe el arqueo, prepara las remesas para ser recogidas
por la empresa de transporte de valores designada para esta servicio.

Descripcin del procedimiento de apertura

1. En cada cambio de turno, el responsable de caja entrante, deber recibir conforme el
importe de fondo fijo.
2. Deber revisar que cuente con los implementos necesarios para realizar su trabajo de
manera eficiente, entre algunos de estos elementos se encuentran:
Papel de impresora y repuestos adicionales
Tinta de impresora y repuestos adicionales
Lapicero
Detector de billetes
Formatos internos (productos sin cdigo o con errores de precios, sugerencias, etc)
Bolsas de papel y plstico para despacho
Tapete ergonmico
Intercomunicador
Lista de cdigos PLU
Desinfectante
Etc.