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NIT

RAZON SOCIAL
CIUDAD
DEPARTAMENTO
CIIU
SECTOR
1105 CAJA
1110 BANCOS
11 SUBTOTAL DISPONIBLE
12 INVERSIONES
1305 CLIENTES
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS (CP)
1330 ANTICIPOS Y AVANCES (CP)
1355 ANTICIPO DE IMPTOS. Y CONTRIB.O SALDOS A FAVOR (CP)
1380 DEUDORES VARIOS (CP)
1390 DEUDAS DE DIFCIL COBRO (CP)
1399 PROVISIONES (CP)
13 SUBTOTAL DEUDORES (CP)
1420 CONTRATOS EN EJECUCIN (CP)
1435 M/CAS NO FABRICADAS POR LA EMP.
1465 INVENTARIOS EN TRNSITO (CP)
14 SUBTOTAL INVENTARIOS (CP)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
17 SUBTOTAL DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP)
22 PROVEEDORES (CP)
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (CP)
2345 ACREEDORES OFICIALES (CP)
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR (CP)
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NMINA (CP)
2380 ACREEDORES (CP)
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR (CP)
24 IMPUESTOS GRAVMENES Y TASAS (CP)
25 OBLIGACIONES LABORALES (CP)
2695 PROVISIONES DIVERSAS (CP)
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMAD. Y PROVIS. (CP)
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP)
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS (CP)
TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO

3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO


31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL
33 RESERVAS
34 REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

830001362
A B C PLANTAS Y EQUIPOS S A S
BOGOTA D.C.
BOGOTA D.C.
G5269
COMERCIO AL POR MENOR
AO 2013
AO 2014
$
2,309 $
$
113,304 $
$
115,613 $
$
2,561 $
$
812,159 $
$
60,000 $
$
57,264 $
$
404,228 $
$
160,000 $
$
272,821 $
$
217,333 $
$
1,549,139 $
$
$
1,354,761 $
$
25,571 $
$
1,380,332 $
$
3,047,645 $
$
389,672 $
$
3,181
$
3,181 $
$
392,853 $
$
3,440,498 $
$
596,082 $
$
300,428 $
$
143,831 $
$
142,576 $
$
$
9,985 $
$
2,326 $
$
298,718 $
$
70,746 $
$
121,222 $
$
16,810
$
16,810 $
$
329,951 $
$
329,951 $
$
1,733,957 $
$
1,733,957 $

V AO 2013
0%
3%
3%
0%
24%
2%
2%
12%
5%
8%
6%
45%
0%
39%
1%
40%
89%
11%
0%
0%
643,025
11%
4,305,665
127,658
17%
1,135,689
9%
103,940
4%
149,128
4%
558,387
0%
4,345
0%
5,286
0%
821,086
9%
76,599
2%
28,716
4%
0%
0%
341,608
10%
341,608
10%
2,531,356
50%
2,531,356
50%
1,254
144,078
145,332
2,649
1,084,448
23,488
253,657
34,876
175,886
149,825
1,422,530
3,963
1,664,823
423,343
2,092,129
3,662,640
643,025

$
$
$
$
$
$
$

250,000
250,000
833,758
156,202
466,581
1,706,541
3,440,498

$
$
$
$
$
$

405,000
405,000
###
1,202
534,349
1,774,309
4,305,665

7%
7%
24%
5%
14%
50%

V AO 2014 ANALI. HORIZONTAL


0%
46%
3%
27%
3%
26%
0%
3%
25%
34%
0%
-100%
1%
-59%
6%
-37%
1%
-78%
4%
-36%
3%
-31%
33%
-8%
0%
#DIV/0!
39%
23%
10%
1556%
49%
52%
85%
20%
15%
65%
0%
-100%
0%
-100%
15%
64%
3%
26%
2%
3%
13%
0%
0%
19%
2%
1%
0%
0%
8%
8%
59%
59%

-79%
278%
-28%
5%
#DIV/0!
-56%
127%
175%
8%
-76%
-100%
-100%
4%
4%
46%
46%

9%
9%
19%
0%
12%
41%

62%
62%
0%
-99%
15%
4%

NIT
RAZON SOCIAL
CIUDAD
DEPARTAMENTO
CIIU
SECTOR
UTILIDAD DEL PERIODO (ESTADO DE RESULTADOS)
(+) DEPRECIACIONES
(+) PROVISIONES
(-) UTILIDAD EN VTA PROPIEDADES Y EQUIPO Y/O OTROS BIENES
(-) RECUPERACIONES
(+) PRDIDA EN VENTA O RETIRO DE BIENES
(+) PROVISION IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS (EST. RESULTADOS)
SUBTOTAL
(+ O -) DIFERENCIA EN CAMBIO
(+ O -) ERRORES DE EJERCICIOS ANTERIORES
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIN
(+) DISMINUCION DEUDORES
(+) DISMINUCION INVENTARIOS
(+) DISMINUCION ACTIVOS DIFERIDOS
(+) AUMENTO PROVEEDORES
(+) AUMENTO CUENTAS POR PAGAR
(+) AUMENTO IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
(+) AUMENTO OBLIGACIONES LABORALES
(-) AUMENTO DEUDORES
(-) AUMENTO INVENTARIOS
(-) DISMINUCION PROVEEDORES
(-) DISMINUCION IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
(-) DISMINUCION OBLIGACIONES LABORALES
(-) DISMINUCION OTROS PASIVOS
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIN
(-) COMPRA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
(+) VENTA INVERSIONES TEMPORALES
(+) VENTA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
(+) NUEVAS OBLIGACIONES FINANCIERA
(-) PAGO DE OBLIGACIONES FINANCIERAS
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES FINANCIERAS
TOTAL - AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO
EFECTIVO AO ANTERIOR
EFECTIVO PRESENTE AO

830001362
A B C PLANTAS Y EQUIPOS S A S
BOGOTA D.C.
BOGOTA D.C.
G5269
COMERCIO AL POR MENOR
AO 2013
$
466,581
$
24,661
$
181,214
$
706,371
$
77,237
$
20,149
$
261,364
$
170,361
$
85,600
$
210,637
$
466,598
$
$

752,112
7,381

$
$
$
$

115,260
10,896
2,368
132,629

534,349
28,655
87,097
152,490
413,195
910,806
196,434

$
$

1,107,240
229,917

$
$
$

2,416
835,260
522,370

711,797

$
$
$
$
$

4,884
92,506
5,154
1,882,862
282,008

-$

282,008

$
-$
$
$
$

1,571,135
1,571,135
29,719
115,613
145,332

1,504,475

$
-$

325,935
608,424

$
$
$
$

2,231
320,987
323,218
325,109

$
$
$
$

AO 2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$

325,109
39,903
75,710
115,613

NIT
RAZON SOCIAL
CIUDAD
DEPARTAMENTO
CIIU
SECTOR
41 INGRESOS OPERACIONALES
61 MENOS: COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIN DE SERVICIOS
UTILIDAD BRUTA
51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN
52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
UTILIDAD OPERACIONAL
42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES
53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES
530520_INTERESES
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
54 MENOS: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
59 GANANCIAS Y PERDIDAS

830001362
A B C PLANTAS Y EQUIPOS S A S
BOGOTA D.C.
BOGOTA D.C.
G5269
COMERCIO AL POR MENOR
AO 2013
$
5,854,737
$
4,570,327
$
1,284,410
$
635,188
$
590,852
$
58,370
$
1,048,247
$
378,672
$
349
$
727,945
$
261,364
$
466,581

AO 2014
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

8,099,109
5,540,303
2,558,806
683,972
616,616
1,258,218
199,361
510,035
1,693
947,544
413,195
534,349

NIT
RAZON SOCIAL
CIUDAD
DEPARTAMENTO
CIIU
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRI
SECTOR

Ao 2013
() Aum o Dism de Capital
() Aum o Dism de Reservas
(-) Distribucion de utilidad
o traslado Patrimoniales
() Resultados del ejercicio

3105 CAPITAL
SUSCRITO Y
PAGADO
250,000
155,000

() Revaluaciones patrimoniales
Superavit por valorizaciones
Ao 2014

405,000

3205 PRIMA EN
COLOC.ACC,CUOTAS O
PARTES DE INT. SOCIAL

830001362
A B C PLANTAS Y EQUIPOS S A S
BOGOTA D.C.
BOGOTA D.C.
G5270
MBIOS EN EL PATRIMONIO
COMERCIO AL POR MENOR

33 RESERVAS
833,758

34 REVALORIZACION
DEL PATRIMONIO
156,202

36 RESULTADOS
DEL EJERCICIO
466,581

466,581
534,349

833,758

157,404

1,202

534,349

38 SUPERVIT POR
VALORIZACIONES

TOTAL PATRIMONIO
1,706,541
466,581
534,349

1,774,309

MICRO
PEQUEA
MEDIANA
GRANDES

ACTIVOS
500 $
5000 $
30000 $

294,750,000
2,947,500,000
17,685,000,000

TOTAL ACTIVOS
$
3,440,498

3440498000

5836 PEQUEA EMPRESA

SMMLV 2013

589,500

GRUPO 2

POLITICAS CONTABLES
CUENTA

INICIAL

INICIAL

POLITICA

1: DESCRIPCION

2: GRUPO AL QUE PERTENECE

DENOMINACION

La compaa es dedicada
a la instalando y
realizando mantenimiento
a Generadores Disel
desde 2KW hasta
2500KW.
GRUPO 2

AMBITO DE APLICACIN

NIIF:
1,2,4,5,6,11,12,17,18,20,
22,27,28,29,30,34,35

EFECTIVO O EQUIVALENTES
INICIAL

El efectivo de la empresa
esta representado en el
dinero de banco, caja e
inversiones.

INICIAL

La empresa considera
como equivalente de
efectivo
e las actividades
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
de
invercsion
a la compra
EN INVERSIONES
y venta de propiedades
planta y equipo, y a la
venta de inversiones
temporales.

INICIAL

CUENTAS POR COBRAR


INICIAL

INICIAL

INVENTARIOS

NIT
RAZON SOCIAL
CIUDAD
DEPARTAMENTO
CIIU
SECTOR
BALANCE DE PRUEBA

110505 CAJA
111005 BANCOS
120550 INVERSIONES
130505 CLIENTES
132510 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS (CP)
133005 ANTICIPOS Y AVANCES (CP)
135515 ANTICIPO DE IMPTOS. Y CONTRIB.O SALDOS A FAVOR (CP)
138020 DEUDORES VARIOS (CP)
139005 DEUDAS DE DIFCIL COBRO (CP)
139905 PROVISIONES (CP)
139905 DETERIORO ACUMULADO CXC
143505 M/CAS NO FABRICADAS POR LA EMP.
146501 INVENTARIOS EN TRNSITO (CP)
151605 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
342405 ADOPCION POR PRIMERA VEZ
170525 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
133020 ANTICIPOS Y AVANCES ( A AGENTES)
210510 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP)
220505 PROVEEDORES (CP)
233595 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (CP)
234501 ACREEDORES OFICIALES (CP)
237005 RETENCIONES Y APORTES DE NMINA (CP)
238030 ACREEDORES (CP)
240810 IMPUESTOS GRAVMENES Y TASAS (CP)
250505 OBLIGACIONES LABORALES (CP)
269515 PROVISIONES DIVERSAS (CP)
280505 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP)
310505 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
330505 RESERVAS
340505 REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO
360505 RESULTADOS DEL EJERCICIO
SUMA DE IGUALES

830001362
A B C PLANTAS Y EQUIPOS S A S
BOGOTA D.C.
BOGOTA D.C.
G5269
COMERCIO AL POR MENOR
RECLASIFICACION
DEBITO
$
$
$
$
$
$
$
$
$

CREDITO
2,309
113,304
2,561
812,159
60,000
57,264
404,228
160,000
272,821
$

$
$
$

1,354,761
25,571
389,672

3,181

DEBITO

217,333

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

596,082
300,428
143,831
142,576
9,985
2,326
70,746
121,222
16,810
329,951
250,000
833,758
156,202
466,581

3,657,831 $

3,657,831

217,333

3,181

220,514

RECLASIFICACION
CREDITO

DEBITO

REVALUACION
CREDITO

2,309
113,304
2,561
812,159
60,000
57,264
404,228
160,000
272,821
-

$
$
$

1,354,761
25,571
409,672

3,181

20,000 $

3,677,831

20,000
$

DEBITO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

217,333

$
$

ESFA

20,000

3,181

220,514 $

20,000

ESFA
CREDITO

217,333

$
$

20,000
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

596,082
300,428
143,831
142,576
9,985
2,326
70,746
121,222
16,810
329,951
250,000
833,758
156,202
466,581

3,677,831

MP

Fecha
Enero
Febrero
Marzo

Prueba de Deterioro
Elemento
MP
PT

fecha
2/1/2014

Concepto
Saldo Inicial
Compras
Requisicion

Valor Kardex
80.00
#REF!

Codigo
140505
220505
6120XX
140505
516205
140599

Promedio
80.00
80.00
80.00

Valor Razonable
85

Cuenta
Inv MP
Proveedores
CMV
Inv MP
G.Deterioro
Deterioro MP Acumulado

Entradas
Q
-

65,378

Salidas
Valores

5,230,241
-

Gastos de Venta
14

Debito
5,230,241

VNR
71
-

Credito
-

Valores

5,230,241

5,540,303
5,540,303
180,002
180,002

69,254

SI/NO
SI
NO

5,540,303

Valor Deterioro
180,002
-

Saldo

Q
16,935
48,444
20,810

Valores
1,354,761
3,875,480
1,664,823

IFMer
1,664,823

(=)

IIMer
1,354,761

(+)
-

Compras
5,230,241

(-)

cmv
5,540,303

Tasa de Consumo
Convertir en mensual
Ventas a Credito
Ventas de Contado
Valor presente CXC (2)

Cuota

21.64% EA
1.645861% Mensual
5,269,263
585,474

6,112,345
679,149
983,265

$ 904,760.13

Periodo
0
1
2
3
4
5
6

Saldo Inicial
6,112,345
6,112,345
5,308,186
4,490,791
3,659,943
2,815,421
1,956,999
Fecha

Interes
100,601
87,365
73,912
60,238
46,338
32,209
Codigo

Jan-01
Jun-01

Jun-01
Jun-30

Aug-30

Sep-30

Oct-30

Nov-30

Dec-30

Abono K
804,159
817,395
830,848
844,523
858,422
872,551
Cuenta
Bancos
Clientes
Clientes
Iva Generado
Ventas
Bancos
Clientes
Clientes
Ing x Int
Bancos
Clientes
Clientes
Ing x Int
Bancos
Clientes
Clientes
Ing x Int
Bancos
Clientes
Clientes
Ing x Int
Bancos
Clientes
Clientes
Ing x Int
Bancos
Clientes
Clientes
Ing x Int
Bancos
Clientes

Cuota
904,760
904,760
904,760
904,760
904,760
904,760
Db
1,084,448

Saldo Final
6,112,345
5,308,186
4,490,791
3,659,943
2,815,421
1,956,999
1,084,448
Cr
1,084,448

6,791,495
936,758
5,854,737
679,149
679,149
100,601
100,601
904,760
904,760
87,365
87,365
904,760
904,760
73,912
73,912
904,760
904,760
60,238
60,238
904,760
904,760
46,338
46,338
904,760
904,760
32,209
32,209
904,760
904,760

Cuentas por Cobrar


Inversiones Mantenidas al vencimiento
Activos Financieros para negociar
Inversiones multigrupo y asociadas
Activos fros disponibles para la venta

12 INVERSIONES CP
12 INVERSIONES LP

Coste amortizado
Coste amortizado
VR razonable con cambios en PyG
Coste de Adquisicion
VR razonable con cambios en el patrimonio

2,014
23,357

2,013
21,417
12,902

n el patrimonio

P
corresponde a un CDT
corresponde a un bono

INTERES

0
1
2
3
4

SI
20,745
20,745
21,326
21,923
22,537
SI
12,902
12,902
13,390
13,896
14,421

INTERES

0
1
2
3
4

ABONO

581
597
614
631

488
506
525
545

ABONO

CUOTA
CUOTA

SF
20,745
21,326
21,923
22,537
23,168
SF
12,902
13,390
13,896
14,421
23,357

21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP)


22 PROVEEDORES (CP)
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (CP)
2345 ACREEDORES OFICIALES (CP)
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR (CP)
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NMINA (CP)
2380 ACREEDORES (CP)

$
$
$
$
$
$

2013
596,082
300,428
143,831
142,576
9,985
2,326

2014
$ 127,658
$1,135,689
$ 103,940
$ 149,128
$ 558,387
$
4,345
$
5,286

tasa efectiva
tasa semestral

24% EA
11.36% Semestral

$ 242.85

1
100

VNA

2
100

3
100

$ 242.85

PERIODO

SI
0
1
2
3

INTERES
242.85
242.85
170.44
89.80

27.59
19.36
10.20

ABONO K
72.41
80.64
89.80

CUOTA
100.00
100.00
100.00

SF
242.85
170.44
89.80
-

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