UNIVERSIDAD DE EL SALVADOR

FACULTAD DE INGENIERIA Y ARQUITECTURA

ESCUELA DE INGENIERIA DE SISTEMAS INFORMATICOS
MANEJO DE SOFTWARE PARA MICROCOMPUTADORAS
CICLO II-2016
GUIA DE LABORATORIO 5 - PRESENCIAL

Microsoft Excel 2016 Professional (Bsico II)

Entrega de gua en la Semana: del 6 al 10 de Septiembre 2016
Objetivo:
Aprender a utilizar funciones Financieras para realizar clculos financieros, como la obtencin de intereses y
tasas, calcular pagos y amortizaciones de prstamos.
Complementar el uso de las funciones Lgicas que permiten analizar si un valor cumple o no una determinada
condicin y, en consecuencia, efectuar una accin, o averiguar si algo es verdadero o falso.

FUNCIONES FINANCIERAS
Para desarrollar esta gua, deber descargar el libro "BaseG5". Abra el libro de Excel descargado y renmbrelo como
FINANZAS. A continuacin cree lo que se le pide en cada apartado (en algunos ejercicios ya se les proporcionan los valores
bases, para que solo ingresar los datos o formulas, segn sea el caso). Recuerde que estamos en un proceso de aprendizaje y
por lo tanto en la mayora de los casos se les dar el ejercicio planteado con fines didcticos. En una evaluacin usted deber
de analizar, plantear y solucionar el problema en base al enunciado, hacindolo de la misma manera que se les ensea en esta
gua. En las celdas que aparecen en blanco deber introducir las frmulas necesarias para obtener los resultados solicitados:
Para las siguientes situaciones utilizaremos clculos financieros conforme se va indicando. Para esta parte deber de cambiar
la configuracin regional a su equipo, en el cual los separadores de decimales ser una coma y de miles un punto. <<Pregunta a
tu instructor como cambiar la configuracin regional de su equipo si lo considera necesario>>

FUNCIN VALOR NETO ACTUAL Y VALOR ACTUAL

1. Cambie el nombre de la hoja1 a valor_act y copie lo siguiente:

2.

Ahora calcula en F1 y F2.

*VALOR NETO ACTUAL: Funcin =VNA
*VALOR ACTUAL: Funcin =VA (Para el ao 1)
Formula: VALOR NETO ACTUAL: =VNA(B3;B6;C6;D6;E6)
VALOR ACTUAL: =VA(B3;B2;B6)
Resultados: VALOR NETO ACTUAL: 153.971,72
VALOR ACTUAL: -158.493,27
3. Formatear los nmeros con el formato que se muestra en Euro.
4. Poner bordes a las celdas de resultados, adems aadir colores del texto y fondos a diversas celdas de la hoja.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 1 de 18

FUNCIN VALOR ACTUAL

Ubquese en la Hoja2 y renmbrela valor_act2 y calcule el valor actual de una inversin. El valor actual es el valor que tiene
actualmente la suma de una serie de pagos que se efectan en el futuro.
Sintaxis VA(tasa,nper,pago,vf,tipo)
Tasa: es la tasa de inters por periodo.
Nper: es el nmero total de periodos en una anualidad.
Pago: es el pago que se efecta en cada periodo y que no cambia durante la vida de la anualidad.
VF: es el valor futuro o saldo en efectivo que se desea lograr despus de efectuar el ltimo pago. Si el argumento vf
se omite, se considera que el valor es cero. ( un prstamo por ejemplo)
Tipo: es l numero 0 (vencimiento de los pagos al final del periodo), o 1 (vencimiento al inicio del periodo)
Ejemplo
Se estudia la compra de una pliza de seguros que pague $ 650 al final de cada mes durante los prximos 15 aos. El costo es
de $ 50.000, y el dinero pagado devenga un inters anual del 11,50%. Para determinar si la compra de la pliza es una buena
inversin, se emplea la funcin VA, para calcular el valor actual de la anualidad.

Celda B6= VA(B1/12;B2*12;B3;B4;B5)

El resultado en la celda B6 es negativo, ya que muestra el dinero que pagara (flujo de caja
negativo).
El valor actual de la anualidad, ($55.641,64) es mayor que lo que se pagara ($50.000)

FUNCIN VALOR FUTURO

Ubquese en la Hoja3 y denomnela "valor_fut" copie y calcule el valor futuro de una inversin conformada por pagos
peridicos constantes y con una tasa de inters constante.
Sintaxis VF(tasa,nper,pago,va,tipo)
Tasa: es la tasa de inters por periodo.
Nper: es el nmero total de pagos de una anualidad.
Pago: es el pago que se efecta cada periodo y que no puede cambiar durante la vigencia de la anualidad.
Va: es el valor actual de la cantidad total de una serie de pagos futuros. Si el argumento se omite, se considera 0 (cero)
Tipo: es el numero 0 o 1 por el cual se indica cuando vencen los pagos.
Si el argumento tipo se omite, se considera: Tipo 0: Cuando los pagos vencen al final del periodo y Tipo 1: Vencen al
inicio del periodo
Observaciones
Si se realizan pagos mensuales de un prstamo a 3 aos con inters anual del 14%, usar 14%/12 para tasa y 3*12 para
nper. Si se realizan pagos anuales del prstamo usar 14% para tasa y 3 para nper.

Para los argumentos, el efectivo que se paga, por ejemplo en depsitos, estn representados por nmeros negativos, el
efectivo que se recibe, estn representados por nmeros positivos.
A
B
A
B

Pagos con
vencimiento
Al inicio del periodo

tasa

7,50%

tasa

7,50%

Nper

10

Nper

10

Pago

-130,00

Pago

-130,00

Va

-1.500,00

Va

-1.500,00

Tipo

Tipo

VF

$ 2.941,97

VF

$ 2.933,61

Pagos con
vencimiento
Al inicio del periodo

El presente ejemplo consiste en un proyecto de ahorro, para aplicar dentro de 10 meses a partir de la fecha. Se deposita
$ 1.500 en una cuenta de ahorro que devenga un inters anual del 7,50%, que se capitaliza mensualmente (inters
mensual). Se planea depositar $ 130 el primer da de cada mes durante los prximos 10 meses.

El ejercicio planteado, calcula cuanto se acumula de capital en la cuenta al final de los 10 meses.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 2 de 18

Se resolvi de las dos maneras, segn los depsitos se abonen al inicio del periodo ( tipo 1), o al final del periodo (tipo 0)
Celda B6= VF((B1/12);B2;B3;B4;B5)

A efectos de poder observar cmo se van acumulando los depsitos mensualmente se realiza el desarrollo del ejercicio
por periodos y segn se plantee como tipo 1, tipo 0
A

D
Tasa

D
Tasa

Periodo

Importe
mensual

Importe 7,50%
acumulado

Periodo

Importe
mensual

Importe
7,50%
Acumulado

10

-130,00

$ 1.640,19

10

-130,00

$ 1.639,38

11

-130,00

$ 1.781,25

11

-130,00

$ 1.779,62

12

-130,00

$ 1.923,20

12

-130,00

$ 1.920,74

13

-130,00

$ 2.066,03

13

-130,00

$ 2.062,75

14

-130,00

$ 2.209,75

14

-130,00

$ 2.205,64

15

-130,00

$ 2.354,38

15

-130,00

$ 2.349,43

16

-130,00

$ 2.499,90

16

-130,00

$ 2.494,11

17

-130,00

$ 2.646,34

17

-130,00

$ 2.639,70

18

-130,00

$ 2.793,69

18

-130,00

$ 2.786,20

19

10

-130,00

$ 2.941,97

19

10

-130,00

$ 2.933,61

20

Va

-1500,00

20

Va

-1500,00

21

Tipo

21

Tipo

22

VF

$ 2.941,97

22

VF

$ 2.933,61

23

23
Diferencia

VF

0,28%

La funcin aplicada en la celda B22 calcula el total del capital acumulado en los 10 meses: Celda
B22=VF((D9/12);A19;B10;B20;B21)
En el caso de la columna C donde se calcula el acumulado mes por mes, la formula se aplica en la celda C10 y se traslada hasta
la celda C19. Celda C10=VF(($D$9/12);A10;B10;$B$20;$B$21). Para el caso de la diferencia en la celda H24 =(B22-G22)/B22
Ejercicio Prctico: Aplicando la funcin VF, en forma anidada en primer lugar y combinando con otras funciones de Excel,
funciones de Informacin y Lgica.
El trabajo consiste como el ejemplo anterior en un proyecto de ahorro, para aplicar dentro de 36 meses (3 aos) a partir de la
fecha. Presenta las caractersticas que difieren del anterior, en que el inters devengado anual que se capitaliza mensualmente
vara en ms cada ao.
Ejercicio: Se deposita el primer da de cada mes $ 150, (tipo 1) durante 36 meses en una cuenta de ahorro que devenga un
inters anual que se capitaliza mensualmente (inters mensual). El inters anual es variable, comprendiendo, 1ao 7,50%, 2
ao 9,50%, 3 ao 11,50%.
Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja4 del libro de trabajo y denomnela valor_fut2, calcule cuanto se acumula de
capital en la cuenta al final del periodo de ahorro, teniendo en cuenta la variacin de inters anual.
A

Ao

3er

tasa

7,50%

Nper

36

Pago

-150

Va

Tipo

VF

$ 6.352,16

La funcin introducida en la celda B6, calcula el capital acumulado al final de periodo

de ahorro

9,50% 11,50% Celda B6=VF(D2/12;B3/3;B4;-(VF(C2/12;B3/3;B4;-(VF(B2/12;B3/3;B4;B5;B6));B6));B6)

Como se puede observar se produce un anidamiento de la funcin VF. El mismo
consiste en realizar el clculo de VF en el primer ao, e incorporarlo como Va, en el
segundo ao, Calculado el VF de segundo ao, incorporarlo coma Va en l clculo de
VF del tercer ao.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 3 de 18

FUNCIN VALOR NETO PRESENTE

Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja5 del libro de trabajo y denomnela valor_neto_pre copia y calcula el valor
neto presente de una inversin a partir de una tasa de descuento y una serie de pagos futuros (valor negativo) e ingresos
(valores positivos)
Sintaxis VNA (tasa,valor 1, valor 2,.......)
Tasa: es la tasa de descuento durante un periodo
Valor 1, valor 2..... son de 1 a 29 argumentos que representan los pagos e ingresos.
Valor 1, valor 2.. deben tener la misma duracin y ocurrir al final de cada periodo.
VNA usa el valor 1, valor 2, .... para interpretar el orden de los flujos de caja. Deber introducirse los valores de pagos
y de los ingresos en el orden adecuado.
Los argumentos que consisten en nmeros, celdas vacas, valores lgicos, se cuentan, los argumentos que consisten
en valores de error o texto que no se pueden traducir a nmeros se pasan por alto.
Observaciones
La inversin VNA comienza un periodo antes de la fecha del flujo de caja de valor 1 y termina con l ltimo flujo de caja de la
lista. l calculo VNA se basa en flujos de caja futuros. Si el primer flujo de caja ocurre al inicio del primer periodo, el primer
valor se deber agregar al resultado VNA, que no se incluye en los argumentos valores. Ejemplo.
A

Tasa

7,50%

8,50%

1 AO

-$ 35.000,00

-$ 20.000,00

2 AO

$ 6.100,00

$ 3.500,00

3 AO

$ 6.700,00

$ 4.200,00

4 AO

$ 7.450,00

$ 5.500,00

5 AO

$ 8.300,00

$ 7.100,00

6 AO

$ 9.600,00

$ 8.600,00

7 AO

$ 10.500,00

VNA

$ 2.174,71

$ 1.789,94

En el primer caso, (columna B) se considera una inversin

que comienza al principio del periodo.
La inversin se considera de $ 35.000 y se espera recibir
ingresos durante los seis primeros aos. La tasa de
descuento anual es de 7,50%
En la celda B9 se obtiene el valor neto actual de la
inversin.
Celda B9=VNA (B1; B3:B8) + B2
No se incluye el costo inicial de $ 35.000 como uno de los
valores porque el pago ocurre al principio del primer
periodo.

Segundo caso (columna D) Se considera una inversin de $ 20.000 a pagar al final del primer periodo y se recibir ingresos
anuales durante los prximos cinco aos Suponiendo una tasa de descuento anual del 8,50%, en la celda D9 se calcula el valor
actual de la inversin. Celda D9 =VNA(D1;D2:D7)
FUNCION PAGO
Se utiliza para producir un ahorro en
un
tiempo
determinado,
procedimiento:
1. Para el ejercicio planteado
ubquese en la Hoja6 del libro de
trabajo y denomnela pago.
Luego copie la Tabla que se
muestra a continuacin.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 4 de 18

2.

Realizar los siguientes clculos:

* ANUALIDAD : Utilizar la funcin =PAGO(INTERS/100;10;-PRESTAMO)
- A partir de aqu utilizar frmulas matriciales.
* INTERESES:
-Para el primer ao ser 0.
-Para el resto: =SALDO PENDIENTE DEL AO ANTERIOR * INTERS /100
* AMORTIZACIN
- Para el primer ao ser 0.
- Para el resto: =ANUALIDAD - INTERS
* SALDO PENDIENTE
- Para el 1er ao ser igual al prstamo.
- Para el resto: =SALDO AO ANTERIOR - AMORTIZACIN

3.

El aspecto final de la hoja es el que aparece en la pgina siguiente:

OTROS EJERCICIOS FUNCION PAGO

a.

Problema: Se necesita realizar un estudio de un prstamo hipotecario. Se sabe que el prstamo solicitado es de
$60.000.00 para un perodo de 20 aos. El banco nos ofrece un inters anual de 7.5%. Partiendo de estos datos y
suponiendo que el inters no va a cambiar: se necesita conocer lo siguiente:
La cuota mensual que debemos pagar a lo largo de toda la vida del prstamo.
El nmero de meses que debemos de estar pagando.
La cantidad total que habremos pagado un vez finalizado el prstamo.
La cantidad que se lleva el banco en cuestin de intereses.
Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja7 del libro de trabajo y denomnela pago1:

Donde:
B7=PAGO(B3/12;B4*12;-B2)
B8=B4*12
B9=B7*B8
B10=B9-B2

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 5 de 18

b.

Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja8 del libro de trabajo y denomnela pago2 copia y calcula el pago de
un prstamo basndose en pagos constantes y una tasa de inters constante.
Sintaxis
PAGO(tasa,nper,va,vf,tipo)
TASA: es la tasa de inters del prstamo
NPER : es el nmero total de pagos del prstamo
VA: es el valor actual
VF : es el valor futuro. Si el argumento vf se omite, se asume que es 0 (o el valor futuro de un prstamo es cero)
TIPO: es un numero 0 o 1 e indica el vencimiento de pagos. Tipo: 0 al final del periodo o Tipo: 1 al inicio del periodo
Observaciones: El pago devuelto incluye el capital y el inters
Ejemplo
A

Prstamo

$ 13.000,00

Tasa anual

10,50%

Cantidad de cuotas (meses)

15

Vf

Tipo

Cuota

-$ 928,57

Celda B6=PAGO(B2/12;B3;B1;B4;B5)

En el caso de producirse el pago al inicio del periodo

A
B
9
Prstamo
$ 13.000,00
10

Tasa anual

10,50%

11 Cantidad de cuotas (meses)

15

12

Vf

13

Tipo

14

Cuota

-$ 920,51

17

A
Ahorro Monto

B
$ 20.000,00

18

Tasa anual

6,50%

19 Cantidad de cuotas (meses)

10

20

Vf

21

Tipo

22

Cuota

-$ 227,10

Microsoft Excel 2016 Professional

La funcin PAGO, tambin puede determinar

los pagos anuales que deberan efectuarse
para producir un ahorro de $ 20.000 en 10
aos a una tasa anual del 6,5% de inters en
una cuenta de ahorro.
B14 =PAGO(B10/12;B11;B9;B12;B13)

Si se depositan $ 227,10, cada mes en una caja

de ahorro, que paga el 6,5% de inters, al final
de 10 aos se abra ahorrado $ 20.000
B22 =PAGO(B18/12;B19*12;B17;B20;B21)

Pgina 6 de 18

FUNCION PAGOINT
Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja9 del libro de trabajo y denomnela pagoint. Luego copia los datos de la
columna B de la hoja "pago1" y utilzalos con la funcin PAGOINT para determinar la cantidad de intereses pagados y la
cantidad de capital amortizada en el primer ao de la hipoteca en dada uno de los pagos mensuales como se muestra:

Donde para el primer mes tenemos:

E2=$B$7
F2=E2-G2
G2=PAGOINT($B$3/12; D2;$B$8;-$B$2)
H2=SUMA($F$2:F2)
I2=$B$2-H2
Luego copie las frmulas y funciones en
los otros meses.

OTRO EJERCICIO FUNCION PAGOINT

En una hoja de Excel que se deber nombrar como pagoint1. Copie y realice las acciones necesarias para:
A

1 Prstamo

$ 13.000,00

2 Tasa anual

10,50%

3 Calculo inters en cuota n

4 Cantidad de cuotas (meses)

15

5 Vf

6 Tipo

7 Inters

Celda B7= PAGOINT=(B2/12;B3;B4;B1;B5;B6)

En este caso se puede apreciar en la celda B7 que se calcula la
parte correspondiente a intereses que incluye la cuota
calculada anteriormente de $ 928,57 en el primer pago es decir
en el mes 1

-$ 113,75

1 Prstamo

$ 13.000,00

2 Tasa anual

10,50%

3 Calculo inters en cuota n

15

4 Cantidad de cuotas (meses)

15

5 Vf

6 Tipo

7 Inters

Microsoft Excel 2016 Professional

En este caso se calcula en la celda B7 los intereses

que integran la cuota de pago en l ultimo

-$ 8,06

Pgina 7 de 18

FUNCION PAGOPRIN
En una hoja de Excel que se deber nombrar como pagoprint, luego copia calcula el pago sobre el capital de una inversin
durante un periodo determinado, basndose en una tasa de inters constante y pagos peridicos constantes.
Sintaxis PAGOPRIN(tasa,periodo,nper,va,vf,tipo)
Tasa: es la tasa de inters del periodo
Periodo: es el periodo para el que se desea calcular la amortizacin y deben estar entre 1 y el argumento nper
NPER: es nmero total de pagos del prstamo
Va: es el valor actual de una serie de pagos futuros
Vf : es el valor futuro de una serie de pagos futuros. Si se omite se calcula como cero
Tipo: es un numero 0 o 1 e indica el vencimiento de pagos: Tipo: 0 al final del periodo, Tipo: 1 al inicio del periodo.
A

1 Prstamo

$ 13.000,00

2 Tasa anual

10,50%

3 Calculo inters en cuota n

4 Cantidad de cuotas (meses)

15

5 Vf

6 Tipo

7 Amortizacin

Celda B7= PAGOPRIN=(B2/12;B3;B4;B1;B5;B6)

En este caso se puede apreciar en la celda B7 que se calcula la parte
correspondiente a amortizacin que incluye la cuota calculada anteriormente de
$928, 57 en el primer pago es decir en el mes 1

-$ 814,82

En una hoja denominada pagoprint1 copia la tabla anterior y calcula el pago del ltimo mes.
A
1 Prstamo
2 Tasa anual

En este caso se calcula en la celda B7 la amortizacin que integra la cuota de pago

$ 13.000,00 en el ltimo mes es decir el mes 15
10,50%

3 Calculo inters en cuota n

15

4 Cantidad de cuotas (meses)

15

5 Vf

6 Tipo
7 Amortizacin

0
-$ 920,51

Como puede apreciarse produciendo la suma de amortizacin e inters en ambos

casos se obtiene el valor de la cuota a pagar
$113,75+$814,82=$ 928,57
$8,06+$920,51= $ 928,57
El sistema desarrollado para calcular el prstamo es segn el sistema francs
donde el valor de la cuota es constante.

FUNCION TASA
A continuacin, en una hoja denominada tasa copia y utiliza la funcin TASA para calcular la tasa de inters por periodo de
una anualidad.
La Sintaxis TASA (nper, pago,va,vf,tipo,estimar)
Nper: es el nmero total de periodos de pago en una anualidad
Pago: es el pago que se efecta en cada periodo y que no puede cambiar durante la vida de anualidad. Generalmente el
argumento pago incluye el capital y el inters, pero no incluye ningn otro arancel o impuesto.
Va: es el valor actual de la cantidad total de una serie de pagos futuros
Vf: es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr despus de efectuar el ltimo pago. Si el argumento vf se omite, se
asume que el valor es cero (por ejemplo el valor futuro de un prstamo es cero)
Tipo: es el valor debe ser 0 o 1 e indica el vencimiento de los pagos Tipo: 0 al final del periodo Y Tipo: 1 al inicio del periodo.
Estimar es la estimacin de la tasa de inters, si el argumento estimar se omite se supone que es 10%

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 8 de 18

Ejemplo
En la celda B7 la Funcin Tasa calcula la tasa de inters mensual, que
en la celda B8 al multiplicarla por 12 periodicidad anual devuelve la
tasa anual.
Celda B7=TASA(B1;B2;B3;B4;B5;B6)
Se trabaj sobre el mismo ejemplo anterior para verificar que los
valores obtenidos son los mismos

FUNCION NPER
A continuacin, cree una hoja nueva y denomnala nper copia y utiliza la funcin NPER para calcular el nmero de pagos de
un prstamo, basado en pagos constantes, peridicos y a una tasa de inters Constante.
La Sintaxis: NPER(tasa,pago,va,vf,tipo)
Tasa: es la tasa de inters por periodo
Pago: es el pago efectuado en cada periodo, debe permanecer constante durante la vida de la anualidad
Va: es el valor actual o la suma total de una serie de futuros pagos
Vf: es el valor futuro o saldo en efectivo que desea lograr despus de efectuar el ltimo pago. Si el argumento vf se omite, se
asume que el valor es cero( por ejemplo el valor futuro de un prstamo es cero)
Tipo: es el valor debe ser 0 o 1 e indica el vencimiento de los pagos: Tipo:0 al final del periodo Y Tipo :1 al inicio del periodo
La celda B6 calcula la cantidad de cuotas necesarias para saldar el prstamo
segn las caractersticas del mismo ( Inters, cuota, monto). Se mantiene el
mismo ejemplo para verificar los datos.
Celda B6= NPER(B1/12;B2;B3;B4;B5)

FUNCIN SYD
Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja10 del libro de trabajo y denomnala como deprec copia y calcula la
depreciacin por mtodo de anualidades de un bien durante un periodo especfico. (amortizacin por suma de dgitos de los
aos aplicados a un valor constante)
Sintaxis: SYD (costo,valor_residual,vida til, periodo)
Costo: es el costo inicial del bien
Valor_residual: es el valor al final de la depreciacin
Vida Util: es l nmero de periodos durante el cual se produce la depreciacin del bien
Periodo: es el periodo al que se quiere calcular.
A
1
2

*valor inicial

$ 60.000,00 La Celda B5 calcula la amortizacin para el periodo 3 de 10 aos con

*valor residual $ 6.000,00 un valor residual de $ 6.000

*vida til

10 aos

Periodo

Amortizacin

$ 7.854,55

Microsoft Excel 2016 Professional

Celda B5=SYD(B1;B2;B3;B4)

Pgina 9 de 18

8
9
10
11
12
13
14
15
16
17

A
B
C
D
E
MONTO TOTAL VALOR RESIDUAL VIDA UTIL NUMERO DE PERIODO IMPORTE ANUAL
60.000,00
6.000,00
10
1
$ 9.818,18
60.000,00
6.000,00
10
2
$ 8.836,36
60.000,00
6.000,00
10
3
$ 7.854,55
60.000,00
6.000,00
10
4
$ 6.872,73
60.000,00
6.000,00
10
5
$ 5.890,91
60.000,00
6.000,00
10
6
$ 4.909,09
60.000,00
6.000,00
10
7
$ 3.927,27
60.000,00
6.000,00
10
8
$ 2.945,45
60.000,00
6.000,00
10
9
$ 1.963,64
60.000,00
6.000,00
10
10
$ 981,82

La celda E8 calcula la
amortizacin para el periodo
1 mediante la frmula:
Celda E8= SYD(A8;B8;C8;D8)
trasladndose al resto de las
celdas de la columna
Realizando l clculo con la
funcin SYD, no calcula para
el periodo cero a diferencia de
la funcin AMORTIZ.PROGRE.

$ 54.000,00
FUNCIN TIR
Para el ejercicio planteado ubquese en la Hoja11 del libro de trabajo y denomnala como tir copia y calcula la tasa interna
de retorno de una inversin, o las ganancias por reinversin representadas por los nmeros del argumento valores.
Estos flujos de caja no tienen por qu ser constantes, como es el caso de una anualidad. Pero si los flujos de caja deben ocurrir
en intervalos regulares, como meses o aos. La tasa interna de retorno equivale a la tasa producida por un proyecto de
inversin con pagos (valores negativos) e ingresos (valores positivos) que ocurren en periodos regulares.
Sintaxis: TIR(valores, estimar)
Valores: es una matriz o referencia a celda que contengan los nmeros para los cuales se quiere calcular la tasa interna de
retorno.
El argumento valores debe contener al menos un valor positivo y uno negativo para calcular la tasa interna de retorno.
TIR interpreta el orden de los flujos de caja siguiendo el orden del argumento valores. Deben introducirse valores de los
pagos e ingresos en el orden correcto.
Estimar: es un nmero que se estima que se aproxima al resultado TIR.
En la mayora de los casos no se necesita proporcionar el argumento estimar, se supone que es 0,1 (10%)
Proyecto de Inversin
A
1
2

Inversin
Inicial

-$ 90.000,00

-$ 75.000,00

-$ 81.000,00

Como se puede apreciar el primer

proyecto de inversin es l ms
Ingresos
ventajosa, en las celdas G3, G4 y G5 se
1 Ao
2 Ao
3 Ao
4 Ao
5 Ao
TIR
TIR 4 Ao calcula la tasa interna de retorno de la
inversin, equivalente a la tasa de
$ 17.300,00 $ 23.650,00 $ 25.600,00 $ 26.589,00 $ 27.800,00 9,97%
1,30%
inters producida, al quinto ao.
$ 14.365,00 $ 16.100,00 $ 20.200,00 $ 22.560,00 $ 23.525,00 8,34%
-0,88% Como referencia se efecta el mismo
calculo pero al cuarto ao.
$ 16.700,00 $ 18.450,00 $ 21.500,00 $ 23.200,00 $ 25.450,00 8,75%
-0,54%

Celda G3=TIR(A3:F3), Celda H3= TIR(A3:E3), Celda G4=TIR(A4:F4),

Celda H4= TIR(A4:E4), Celda G5=TIR(A5:F5), Celda H5= TIR(A5:E5)

Guarde su libro llamado FINANZAS y contine trabajando con l para agregar los ejercicios de las FUNCIONES DE MONEDA
que se presentan a continuacin.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 10 de 18

FUNCINES DE MONEDA
CONVERSIONES
Funciones relativas a la conversin de Moneda, Conversin de un valor burstil, expresado en forma decimal o fraccionaria.
Funciones: Moneda, Moneda.Dec, Moneda.Frac
FUNCIN MONEDA
En una hoja denominada conversion. Convierte un nmero en texto usando un formato de moneda, con el num_decimales
redondeado a la posicin decimal especificada.
Sintaxis MONEDA (numero, num_de_decimales)
Nmero: es un nmero de dgitos a la derecha del separador decimal. Si num_de_decimales es negativo, el argumento nmero
se redondea hacia la izquierda del separador decimal. Si se omite el argumento num_de_decimales, su valor predeterminado
es 2.
Observaciones
La principal diferencia entre dar formato a una celda que contiene un nmero con el comando Celdas de men Formato y dar
formato a un nmero directamente con la funcin MONEDA es que MONEDA convierte el resultado en texto. De cualquier
manera se pueden seguir usando en formulas porque, al calcularlos, Microsoft Excel convierte los nmeros introducidos como
valores de texto en nmeros.
Ejemplo
A

En la celda A2 se aplica la funcin Moneda que convierte l nmero que se encuentra en A1 en texto
con formato de moneda elevando l nmero de decimales a 2

3266,235

$ 3.266,24

Celda A2=MONEDA(A1;2)

3266,235

En el segundo caso con el agregado decimal 2 queda sin decimales

$ 3.300

Celda A4=MONEDA(A1;-2)

FUNCIN MONEDA.DEC
En una hoja denominada conversion1 copia y Convierte la cotizacin de un valor burstil, expresada en forma fraccionaria,
en decimal
Sintaxis MONEDA.DEC (moneda_fraccionaria, fraccion)
Moneda_fraccionaria: es un numero expresado como fraccin.
Fraccin: es el entero que se usa como denominador de la fraccin, indica la cantidad de fracciones por unidad (8 para octavos,
4 para cuartos etc.)
Observaciones
Si el argumento fraccin no es un entero, se trunca.
Si el argumento fraccin es < o = cero. MONEDA.DEC devuelve el valor de error #NUM!
A

1 Moneda con octavos 4,50 Celda

2 Moneda decimal
4,63 B2=MONEDA.DEC(B1;8)
3
4 Moneda con cuartos 3,20 Celda
5 Moneda decimal
3,50 B5=MONEDA.DEC(B4;4)
6
7 Moneda con medios 12,20 Celda
8 Moneda decimal
13,00 B8=MONEDA.DEC(B7;2)

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 11 de 18

FUNCIN MONEDA.FRAC
En una hoja denominada monedafrac copia y Convierte la cotizacin de un valor burstil, expresado en forma decimal, en
fraccionaria
Sintaxis: MONEDA.FRAC( moneda_decimal, fraccion)
Moneda_decimal: es un nmero decimal
Fraccion, es el entero que se usa como denominador de la fraccin, indica la cantidad de fracciones por unidad (8 para octavos,
4 para cuartos etc.)
A
B
1 Moneda decimal

4,63 Celda
2 Moneda con octavos 4,50 B2=MONEDA.FRAC(B1;8)
3
4 Moneda decimal

3,50 Celda
5 Moneda con cuartos 3,20 B5=MONEDA.FRAC(B4;4)
6
7 Moneda decimal

12,20 Celda
8 Moneda con medios 12,04 B8=MONEDA.FRAC(B7;2)
Guarde su archivo llamado FINANZAS y sbalo al enlace Entrega de archivos Gua 5 - Parte I y II en el curso de la materia.

FUNCIONES LGICAS SI, Y u O

Microsoft Excel proporciona funciones de Lgica, que nos permiten realizar comparaciones con base en la verdad o falsedad
de los elementos del argumento. Una de las funciones lgicas ms utilizadas en todas las versiones de Excel es la funcin SI
aunque tambin existen otras funciones de lgica relacionada con el contenido que veremos a continuacin como son las
funciones Y u O. Como su nombre lo indica, hacen referencia a una determinada condicin, frente a la cual podemos encontrar
caminos o posibilidades: qu evento esperamos que suceda si la condicin se cumple y qu evento esperamos en caso de no
cumplirse. Vamos a analizar el comportamiento de cada una de ellas a travs de ejemplos.
Si tenemos que completar una planilla de datos de alumnos, donde los que obtuvieron una calificacin igual o superior a 7
puntos estn aprobados y el resto, desaprobados, podemos resolverlo utilizando la funcin lgica SI. En la celda en la que
deseamos que aparezca el resultado introducimos =SI(celda>=7,APROBADO,DESAPROBADO). La estructura de esta funcin
tiene tres elementos fundamentales en el argumento: en primer lugar, debemos establecer la condicin o prueba lgica, luego
indicamos qu debe suceder si esta condicin se cumple y por ltimo, qu debe suceder cuando esa condicin no se cumple.
Excel 2016 har la lectura del argumento en ese orden, es decir, primero analizar la condicin propuesta comparndola con
el contenido de la celda, si verifica que la condicin se cumple ejecutar el segundo elemento del argumento, ignorando el
tercero, si la condicin no se cumple, ejecutar el tercer elemento del argumento, ignorando el segundo argumento. De similar
forma trabaja la funcin Y solo que en este caso ejecuta la accin si y solo si la condicin se cumple, caso contrario no realiza
ninguna accin. Para el caso de la O su funcionamiento es igual que el de la funcin Y solo que en este caso la funcin O es de
exclusin y la funcin Y de inclusin.
Vamos a realizar un ejercicio que nos servir para estudiar algunas funciones lgicas de Excel, para ello abra el libro de Excel
BaseGuia5 que se encuentra el curso de MSM-115 y busque la hoja "lgica". Realice una copia de la hoja y renmbrela como
"SI-Y-O". Efectu los clculos necesarios para dar solucin a los siguientes 3 casos de lgica. Para el primer caso lo trabajaremos
en la hoja "lgica" y los otros 2 casos en la hoja renombrada como "SI-Y-O". Para trabajar con las funciones lgicas recuerde
que har uso de operadores de comparacin. <<Pregunte a su instructor si usted lo considera necesario o verifica los apuntes de clase>>
Vamos primero a ver las sintaxis de cada una de ellas, y a continuacin su aplicacin en cada caso.
1. FUNCION SI
=SI(prueba_log,accion_V_V, SI(prueba_log,accion_V_V,accion_V_F)).
=SI(prueba_log, SI(prueba_log,accion_V_V,accion_V_F), accion_V_F).
2. FUNCION Y
=Y(prueba_log, prueba_log,prueba_log)*(Accion_V_V)
=Y(prueba_log1, prueba_log2,prueba_logn)*(Accion_V_V) + Y(prueba_log1, prueba_log2,prueba_logn)*(Accion_V_V)

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 12 de 18

3. FUNCION O
=O(prueba_log, prueba_log,prueba_log)*(Accion_V)
=O(prueba_log1, prueba_log2,prueba_logn)*(Accion_V_V) + O(prueba_log1, prueba_log2,prueba_logn)*(Accion_V_V)
4. FUNCION SI e Y u SI y O
=SI(Y(condicion1,condicion2),Accin_verdadera, Accin_falso)
=SI(O(condicion1,condicion2),Accin_verdadera, Accin_falso)
Recuerde la sintaxis de las funciones depende de la configuracin regional, por lo tanto el operador de unin podr ser de ";"
o ",".
Ejercicio:
Dada en la hoja "lgica" el nombre del trabajador (Columna A), las horas trabajadas (Columna B) durante la semana, el gnero
(Columna C) y la clase de puesto que desempea (Columna D), disee la solucin que permita calcular el sueldo semanal de un
trabajador (Columna E, F y G), sabiendo que:
CASO 1: El trabajador recibe una compensacin de horas trabajadas segn su puesto y as el costo por hora ser de la siguiente
manera:
Si su puesto es Clase A se le paga $7.00/hora
Si su puesto es Clase B se le paga $8.50/hora
Si su puesto es Clase C se le paga $10.00/hora
Si su puesto es Clase D se le paga $12.50/hora
CASO 2: El trabajador recibe una compensacin de horas trabajadas segn su puesto y su gnero, el costo por hora ser de la
siguiente manera:
Si su puesto es Clase A o su gnero es masculino se le paga $10.00/hora
Cualquier otro caso se le paga $7.00/hora
CASO 3: El trabajador recibe una compensacin de horas trabajadas segn su puesto y su gnero, el costo por hora ser de la
siguiente manera:
Si su puesto es Clase A y su gnero es masculino se le paga $10.00/hora
Cualquier otro caso se le paga $7.00/hora
Resultados Esperados Hoja "lgica"

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 13 de 18

Resultados Esperados Hoja "SI-Y-O".

Para el caso 1, lo solucionaremos aplicando la formula SI anidada, Y anidado y la mezcla de ambos.

Para el caso 2, Utilizaremos la frmula del SI con la funcin O.
Para el caso 3, Utilizaremos la frmula del SI con la funcin Y.
PROCEDIMIENTO
Comentarios a las frmulas:
FRMULA
CELDA
E2 =SI (D2="A" ,B2*7,SI(D2="B",B2*8,5,SI(D2="C",B2*10,B2*12,5)))
F2 =Y(D2="A")*(B2*7)+Y(D2="B")*(B2*8,5)+Y(D2="C")*(B2*10)+Y(D2="D")*(B2*12,5)
G2 =SI(Y(D2="A") , B2*7,SI(Y(D2="B"),B2*8,5,SI(Y(D2="C"),B2*10,B2*12,5)))
ACCIN
Comprueba el sueldo a recibir por cada empleado:
Si su puesto es Clase A se le paga $7.00/hora
Si su puesto es Clase B se le paga $8.50/hora
Si su puesto es Clase C se le paga $10.00/hora

Si su puesto es Clase D se le paga $12.50/hora

PROCEDIMIENTO
Comentarios a las frmulas:
CELDA

FRMULA

E2 =SI(O(D2="A",C2="MASCULINO"),B2*10,B2*7)

COMENTARIO
Hoja "lgica"
Copie hasta la fila 14 de la
columna E, F y G

COMENTARIO
Hoja "SI-Y-O"
Copie hasta la fila E14

ACCIN
Comprueba el sueldo a recibir por cada empleado:
Si su puesto es Clase A o su gnero es masculino se le paga $10.00/hora
Cualquier otro caso se le paga $7.00/hora
CELDA

FRMULA

F2 =SI(Y(D2="A",C2="MASCULINO"),B2*10,B2*7)

COMENTARIO
Hoja "SI-Y-O"
Copie hasta la fila F14

ACCIN
Comprueba el sueldo a recibir por cada empleado:
Si su puesto es Clase A y su gnero es masculino se le paga $10.00/hora
Cualquier otro caso se le paga $7.00/hora

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 14 de 18

Guardar Libro: al terminar las funciones, renombre el libro como "complementos.xlsx. Antes de guardar asegrese de haber
realizado los pasos indicados y aclarar con su instructor las dudas.

FUNCIONES FECHA - HORA

FUNCION AOS
a. Abra una hoja denominada aos en el libro "complemento.xlsx y copie la siguiente tabla:

Calcular los aos, la frmula es FECHA DE HOY - FECHA DE NACIMIENTO

Recordar el formato de la celda de los aos.
Guarde los cambios efectuados en el libro "complementos.xlsx.
b. En la hoja "Nomina" del libro que renombro como "complementos.xlsx el cdigo del empleado (Columna A), el
nombre del empleado (Columna B), la fecha de nacimiento (Columna C) y el ao en el que ingreso a la empresa
(Columna D), disee la solucin que permita calcular: Edad actual en aos de cada una de las personas (Columna E) y
Aos laborados por los empleados a esta fecha (Columna F)
Resultado Esperado:

PROCEDIMIENTO
1. Aplique formato fecha a las columnas que fechas de nacimiento e ingreso.
2. Aplique formato Generar a las columnas donde calculara edad y aos laborados.
Comentarios a las frmulas:
FRMULA
CELDA
E2 =AO(HOY()) - AO(C2)

COMENTARIO
Hoja "Nomina"
Copie hasta la fila E101

ACCIN
Funciones: AO(): Devuelve el ao de fecha. HOY(): devuelve la fecha actual
Importante, si aparece una fecha, aplique formato General a toda la columna.
CELDA

Microsoft Excel 2016 Professional

FRMULA

COMENTARIO

Pgina 15 de 18

Hoja "Nomina"
Copie hasta la fila F101

F2 =AO(HOY()) - AO(D2)
ACCIN
Funciones: AO(): Devuelve el ao de fecha. HOY(): devuelve la fecha actual
Importante, si aparece una fecha, aplique formato General a toda la columna.

Ahora se presentaron los resultados como los que se mostraron en la pgina anterior. Guarde los cambios efectuados en el
libro.
Realice los siguientes clculos en una nueva Hoja "gobierno":
CANTIDAD DE DIAS EN EL GOBIERNO NACIONAL
FECHA INICIO

01/06/2016

FECHA ACTUAL

10/09/2016

TOTAL DE DIAS
nicamente reste las dos celdas

CANTIDAD DE DIAS Y SEMANAS DEL CICLO II 2016

FECHA INICIO

11/08/2016

FECHA ACTUAL

10/09/2016

TOTAL DE DIAS
TOTAL DE SEMANAS
Haz as en la celda B5: =NUM.DE.SEMANA(B3,1) - NUM.DE.SEMANA(B2,1)

No olvide subir el libro desarrollado durante su prctica de laboratorio: complementos.xlsx al enlace

Entrega de archivos Gua 5 - Parte III y IV en el curso virtual.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 16 de 18

EJERCICIOS PROPUESTOS
Estos ejercicios consltelos con su material de clases o con su Instructor, si no los puede Desarrollar. Puede desarrollarlos
dentro de la hora de laboratorio o en casa. Los datos para trabajar los ejercicios propuestos se encuentran en el aula virtual,
dentro del libro llamado: "Datos para Laboratorio 5", cada ejercicio aparece en una hoja diferente.
1. Cree una representacin grafico
circular a los datos que se
encuentran en la Hoja1,
efectuando los pasos necesarios
para dejar la grfica propuesta:

2. Cree una representacin

grafico de barras apiladas a
los datos que se encuentran
en la Hoja2, efectuando los
pasos necesarios para dejar
la grfica propuesta:

3. Realiza los ejercicios de funciones de financieras, texto, fecha y hora que se encuentran dentro de la presentacin de Excel,
de este ciclo.
4. Funciones Lgicas: Utilice el listado de alumnos en la Hoja3. Se quiere mostrar los siguientes clculos:
A. Mostrar para cada alumno, Aprobado, Reprobado o quienes realizaran examen de Suficiencia (50% cada parcial)
B. Mostrar para cada alumno el mensaje No realizara 3 Parcial, siempre y cuando apruebe los dos primero parciales
(6.0 ms)
C. Los alumnos de los grupos de laboratorio 14, 17 y 19 realizaran su examen en Lcomp4, (mostrar mensaje Lcomp4),
para el resto Lcomp1.
D. Si la nota obtenida en el segundo parcial esta entre 5.0 y 6.0, agregue 0.7 puntos en la columna I y vuelva a calcular el
promedio en la columna J de los 2 exmenes.

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 17 de 18

5. Dado la listado de clientes en la Hoja4 con los datos el nombre del cliente (Columna A) y el valor de la compra (columna B),
calcule el monto a pagar (Columna C) considerando las siguientes condiciones:
A. Si la compra es menor o igual a $75.0, NO tiene descuento.
B. Si la compra es mayor de $75.0, tiene un descuento del 5%
C. Si la compra es mayor de $1500.0, tiene un descuento del 10%
D. Utilice la funcin Y ANIDADA para proporcionar la solucin.
6. Haga una copia de la Hoja4 y solucione el problema anterior utilizando la funcin SI junto con la Y. Recuerde realizar el
flujograma si lo considera necesario para su anlisis.
7. Haga una copia de la hoja "lgica" y solucione el problema aplicando referencias
Categora
SALARIO BSICO
a celdas que contengan el costo de la hora trabajada. Es decir que en la formula
A
$7.5
no har referencia a un valor constante sino a har referencia a las celdas que
B
$8.5
C
$10.0
contienen el costo y la categora.
D
$12.5

Microsoft Excel 2016 Professional

Pgina 18 de 18