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19/07/2011 16:00

Leccin

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IV) FINANCIERA

ContaPlus

IV) FINANCIERA
En este men aparecen las opciones financieras ms comunes en la gestin contable de la empresa.

1. Plan General Contable


ContaPlus crea el Plan de Cuentas y el desglose de subcuentas de forma sencilla. La estructura del PGC viene determinada por el programa y se
selecciona al crear (aadir) una nueva empresa en el men [Global] -> [2. Seleccin de empresa] -> Aadir -> Pestaa "Opciones de
empresa" y marcando el formato especfico de PGC: estndar, abreviado, de otra empresa, personalizado o de pymes.
Una vez creada la empresa y elegido un Plan Contable no se puede modificar. Para ello sera necesario dar de alta una nueva empresa e
importar los datos de la anterior.
Lo que s es posible es la configuracin de los modelos de estados financieros con sus correspondientes asignaciones de epgrafes y cuentas,
niveles de desglose, etc., segn las necesidades del usuario.
Trabajaremos principalmente con el formato estndar, abreviado o de pymes.
Tras copiar el plan es preciso dar de alta los ficheros particulares de cada empresa, que constituyen los ficheros de desglose propios, como el de
subcuentas (conteniendo los desgloses de clientes, bancos, proveedores, etc.), el fichero de presupuestos, el de asientos predefinidos si se
desea, etc.
El formato de otra empresa lo utilizaremos cuando abrimos nuevos ejercicios contables de una empresa, para lo cual es necesario aadir una
nueva empresa en el programa. De esta forma tendremos copiados todos los ficheros necesarios para seguir trabajando con esa entidad.

Estructura del P.G.C.


Cuando pulsamos esta opcin aparece el rbol de cuentas del Plan Contable que hemos elegido para nuestra empresa, con sus correspondientes
ttulos y cuentas.
Existen una serie de epgrafes de los cuales nacen otros epgrafes o una serie de cuentas. Podemos crear nuevos epgrafes o cuentas
posicionndonos sobre el epgrafe del que deseemos que dependan. Desde el nivel de cuentas no se pueden dar de alta ni epgrafes ni cuentas,
ya que es el ltimo nivel del rbol.

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La ventana central del men desplegable permite visualizar la parte del rbol que nos interese.
Al aadir epgrafes o cuentas hay que rellenar los datos sobre su cdigo, numeracin, desglose, descripcin. Su naturaleza la fija el programa al
asociarla al epgrafe desde el que se crea el nuevo elemento.
No pueden existir epgrafes y cuentas en el mismo nivel de desglose, por lo que en el caso de pretender hacerlo, ContaPlus desactiva tal opcin.
Existen otras opciones en este men como: localizar epgrafe, cdigo en el balance, visualizar saldos, cambio de desglose, imprimir, mayor,
cambio de nivel de la cuenta.

Subcuentas
Las subcuentas son los elementos con los que vamos a contabilizar en el diario. Desde la tabla subcuentas podemos llevar el mantenimiento y
seguimiento de las mismas.

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Los apuntes de Diario deben introducirse utilizando subcuentas con todos sus dgitos, aunque sean completados con ceros (no confundir con
las cuentas, normalmente de 3 dgitos). Por tanto las subcuentas han de estar definidas para la anotacin de apuntes en el diario con un n de
dgitos igual al especificado al crear la empresa, y coincidiendo los tres primeros con la cuenta de la que son extensin.
La primera opcin de la barra de herramientas SUBCUENTAS es la de aadir subcuenta. Cuando se aade una subcuenta se deban completar las
siguientes opciones:
Datos: el cdigo, la descripcin y otros datos identificativos como el DNI-NIF, para subcuentas de clientes, proveedores, acreedores, etc.
Parmetros: permite definir si es una subcuenta en moneda extranjera, si est asociada a un proyecto determinado (contabilidad
analtica) o a un segmento del negocio.
Vencimientos y Cheques: para observar los vencimientos y cheques asociados. Son pestaas meramente informativas, solo se pueden
realizar consultas.

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Otras opciones de la barra de herramientas SUBCUENTAS son:


Modificar o eliminar subcuentas.
Ver saldos.
Mayor.
NminaPlus y SP FacturaPlus: para enlazar con los programas Nminaplus y Facturaplus.

Subcuentas de IVA y Recargo de equivalencia


Existen una serie de subcuentas especiales que es preciso tener definidas, de las que las ms utilizadas son las de IVA y Recargo por
equivalencia.
Este especial rgimen del Recargo de Equivalencia (R.E.) est destinado a algunos comerciantes minoristas,
personas fsicas o similares, de ciertas actividades muy concretas, que no deben seguir las normas generales del
IVA sino que, a modo de sntesis, han de pagar a sus proveedores ciertos recargos, ms el IVA habitual, y por otro
lado a sus propios clientes slo pueden cobrarles el IVA, nunca el recargo (excepto que dichos clientes, tambin
estn en rgimen de R.E.)
(ampliar informacin)

Al introducir asientos, si el programa detecta que se incorpora una subcuenta relacionadas con el IVA o el recargo de equivalencia, aadir los
campos necesarios.
En la opcin [Configuracin] del men [Financiera], en cuentas especiales aparecen definidas estas cuentas con una determinada
codificacin. Si es preciso introducir algn cambio en el tipo de IVA o del recargo de equivalencia, se realiza en [Financiera] ->
[Configuracin] -> [Tipos de IVA].
2. Opciones de Diario

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Gestin de asientos
Permite introducir los apuntes contables, bien simples, mltiples o predefinidos. Igualmente permite modificar asientos ya introducidos y
eliminarlos.
Simples: una partida en el Debe y otra en el Haber
Mltiples: varias partidas en el Debe/Haber.
Predefinidos: asientos efectuados mediante una plantilla previamente configurada.
Asimismo, se puede configurar la sesin de trabajo para que se calcule el IVA automticamente, para generar un cuadre automtico y para
editar las partidas en modo extendido o en una fila. (Un sistema u otro se puede seleccionar a travs del botn
Formato de fila:

Formato extendido:

).

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Para introducir las partidas del asiento se pulsa en


contrapartida, etc.

y se incorporan los datos de subcuenta, concepto, cantidades, proyecto, documento,

El programa permite acceder a la bsqueda y creacin de subcuentas, conceptos, proyectos sin salir de la edicin pulsando la tecla + (o en la
lupa

).

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Mediante botones especiales tambin es posible realizar casaciones, aadir vencimientos, cambiar la moneda de entrada de asientos, generar
rdenes de pago, regularizar partidas de moneda extranjera y grabar o cancelar asientos.

Al pulsar el botn de grabar


se pasa a un a nueva pantalla para introducir un nuevo asiento, pero el anterior no se incorpora al fichero
maestro de diario hasta que hayamos introducido el n de asientos especificado en las opciones de empresa, o hasta que no se abandone la
gestin de asientos.

Modificacin de asientos:
Durante el proceso de introduccin: Si estamos en formato fila, la tecla escape borra la lnea del asiento que se est confeccionando.
Terminado el asiento se puede modificar mediante el botn especial modificar partida (

), eliminar partida (

), aadir partida (

) o eliminar asiento (
).
Modificacin de asientos contabilizados en sesiones anteriores.
El programa no permite modificar o eliminar asientos que todava no han pasado al fichero general maestro de diario. Pero si ya est
incorporado se puede modificar activndolo al introducir su nmero.
Para eliminar asientos del fichero diario es posible realizarlo por n de asientos (especificando inicial y final) o por subcuenta (escribiendo la
inicial y final que deben existir).
Punteo/Casacin
Es una opcin con dos partes independientes, el punteo y la casacin que son excluyentes. (Es imposible efectuar una casacin a una lnea
punteada o un punteo a una lnea casada).
Muestra los siguientes campos:

E. (Estado): punteado o no punteado


T (Tipo de casacin): Origen o Partida
Asiento: n de asiento del movimiento
Subcuenta: cdigo de la subcuenta
Fecha del asiento
Concepto del asiento
Debe/Haber: importe del movimiento
Documento (indica, en su caso, el cdigo del documento/factura asociado con cada partida).

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Podemos realizar dos tipos de punteo: Punteo simple y punteo conciliacin.

Punteo simple
El punteo es una herramienta que nos permite marcar un asiento o una parte de l.
Se utiliza cuando necesitamos comprobar asientos o partidas para verificar los datos (por ejemplo: conciliaciones bancarias, realizar el
seguimiento contable de cuentas, comprobar movimientos, integracin de partidas, etc.).
Por ejemplo, si recibimos un extracto bancario, lo comparamos con nuestro mayor de bancos y hacemos un punteo de las operaciones que
aparecen en el extracto.
Para puntear una lnea de asiento debe seleccionarse la misma y pulsar sobre el botn de punteo
pulsar. La marca del punteo

o teclear "P". Para desmarcar volver a

aparece en la columna E.

Punteo conciliacin
Sirve par realizar el punteo aprovechando los movimientos bancarios que podemos recibir mediante la conexin a travs de la banca electrnica.
Pulsando el botn de punteo conciliacin sobre una partida, especificaremos el mtodo de filtrado de movimientos, pudiendo acotar por importes.

Tras aceptar aparece una pantalla con los movimientos bancarios asociados a la subcuenta. En ella se puede puntear el deseado realizando doble
click o seleccionndolo con el botn correspondiente.

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Casacin
Se suele utilizar para las operaciones en las que de una factura aparecen varios apuntes (cobros o pagos de la misma). Puede ser necesario que
dicha operacin origine la necesidad de conocer en un momento determinado el saldo que queda pendiente, el cual no puede obtenerse del saldo
de la subcuenta porque esta puede incorporar diversas partidas (facturas). Esto se soluciona con la herramienta de casacin.
Esta operacin puede realizarse desde dos opciones: gestin de asientos (botn) o punteo/casacin.
Desde gestin de asientos la casacin se realiza posicionndonos sobre la partida que ser el origen de la casacin (ej. sobre la lnea del
proveedor del asiento pulsamos el botn casacin

para marcarlo como origen).

En el momento del pago, realizamos el asiento y sobre su lnea volvemos a pulsar el botn casacin y marcamos la lnea como partida. Se abrir
una ventana con los posibles orgenes de las cuales deberemos seleccionar la buscada).

Las operaciones se reflejan en la tabla de punteo y casacin.


Desde punteo/casacin, pulsando en esta opcin se abre un listado de movimientos ordenado por subcuentas, con los mismos campos que la

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pantalla de punteo.
El campo Estado (E) muestra un crculo naranja relleno de color blanco

si la casacin no est completada y un crculo relleno de color blanco

si lo est. El campo Tipo de casacin (T) puede aparecer con una O (origen de la casacin) o con una P (partida).
Una vez localizada la partida se marca como origen o partida segn corresponda. La seleccin como partida requiere su vinculacin con un
origen marcado previamente que habr de seleccionarse en una nueva ventana que se abre. La cuenta quedar total o parcialmente casada en
funcin de que el origen y la partida coincidan en importes o no.

Casacin por subcuenta y documento


Mediante la utilizacin del campo documento en la gestin de asientos, tanto en el asiento origen como en los posteriores cobros o pagos
marcaremos el mismo cdigo de documento que luego casaremos mediante la opcin de casacin de documento. En ella se especifica, acotando
al mximo, las subcuentas a casar, el rango de documento y el periodo de fechas para evitar casaciones masivas no deseadas. (NOTA: para que
esta opcin funcione correctamente todos los asientos de facturas y cobros/pagos relacionados tendrn que estar identificadas correctamente
con el mismo nmero de documento).

Caja Auxiliar
Esta opcin nos permite recoger diariamente los movimientos de cajas o bancos que se produzcan, con las correspondientes operaciones de
entrada y salida, es decir, pagos y cobros. Permite llevar un control detallado de los movimientos de pagos y cobros que se producen cada da en
las diferentes cajas que posea la empresa. Este mdulo est especialmente diseado para aquellos negocios en los que los movimientos de
efectivo son los procedimientos ms habituales de la actividad contable, como sucede en comercios de venta al por menor. El traspaso de estos
movimientos al diario, se realizar en un nico asiento que englobe todos aquellos movimientos que el usuario decida.
Listados de Diario
Para obtener, fundamentalmente, un listado de asientos.

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Listados de Mayor
Una utilidad similar a la anterior del Diario, pero clasificados por subcuentas.

Legalizacin de libros
Desde esta opcin de la aplicacin podremos presentar y legalizar los libros.
Utilidades de asientos
Hay varias opciones posibles: eliminacin y renumeracin de asientos, copia y comprobacin de asientos, etc. Vamos a explicar brevemente cada
una de ellas.

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Eliminacin de asientos
Existen dos posibles formas de eliminacin:
1. Eliminacin por Nmero de Asiento. Asiento inicial y final (estos nmeros de asiento deben existir).
2. Eliminacin por Subcuenta. Subcuenta inicial y final (estas subcuentas deben existir).
Importante: La opcin de eliminacin no es reversible. Los datos eliminados no podrn recuperarse.

Renumeracin de asientos
Renumerar diario: Renumera todos los apuntes por fechas (organizar ficheros antes).
Cambiar nmero de asientos: Por un nmero de asiento borrado o si se quiere dar un nmero mayor que el predefinido por la aplicacin. (No se
puede dar el nmero de otro existente ni permutarlo).

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Mover subcuenta en Diario


Cambia una subcuenta por otra en todos los asientos de diario en los que aparece y/o se especifique.

Copia de asientos
Permite copiar asientos desde cualquier empresa mediante el nmero de asiento (seleccionar rango) o por fechas (seleccionar fecha inicial
y final).

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Comprobacin de asientos
Su finalidad es la de controlar todos los asientos del diario, para comprobar cuadres, si existen en los ficheros las subcuentas definidas, etc. Se
utiliza cuando se observan anomalas.

Bsquedas atpicas
Para buscar apuntes concretos por nmero de asiento, fecha, subcuenta, concepto, debe, haber y escogiendo las condiciones de bsqueda
(igual, mayor, menor que).

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Exportacin / Importacin
Permite exportar/importar los ficheros de diario y subcuenta a otros programas incluidos los de tratamiento de texto y hojas de clculo. La
importacin debe cumplir una serie de requisitos ms exigentes.

Bsqueda de comentarios
Permite la bsqueda de comentarios en asientos y subcuentas por medio de expresiones que puedan aparecer en el comentario.

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Predefinicin de asientos
Permite crear, modificar y eliminar asientos predefinidos. Por tanto, es en esta ventana donde vamos a aadir los asientos que nos interese
tener predefinidos por la frecuencia en su utilizacin para que la contabilizacin de los mismos sea ms gil.
Utiliza unas plantillas que sirven para contabilizar de forma automtica las operaciones deseadas. Gracias a esta opcin podemos introducir
apuntes en el Diario sin apenas intervencin del usuario, lo que reduce la posibilidad de incurrir en errores.

En la barra de herramientas de la ventana de asientos predefinidos hay una opcin que resulta especialmente interesante: "copia asientos"

. Mediante esta opcin es posible copiar predefinidos de otras empresas que tengamos en ContaPlus. Al realizar la copia no solo se
copiarn los predefinidos sino que tambin se crearn las subcuentas necesarias para que esos asientos puedan utilizarse. (NOTA: no podr
efectuarse la copia entre empresas con distinto nmero de dgitos de subcuentas).
Asimismo, como la confeccin de asientos predefinidos puede resultar una tarea compleja, al crear una nueva empresa podemos importar una
coleccin de asientos predefinidos proporcionados por ContaPlus. Para importarlos slo deberemos marcar la casilla "Traspasar la coleccin de
asientos predefinidos" en la pestaa "Rutas Programas de SP", dentro de la ventana "Aadir empresa".

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Gestin de asientos peridicos


Contabiliza automticamente los asientos contables de aquellas operaciones que se repiten en los mismos plazos de tiempo, como suscripciones,
alquileres u otro tipo de pagos.
Para alcanzar este objetivo, lo ms sencillo es marcar la casilla "Asiento peridico" durante la contabilizacin de una operacin en la ventana
"Gestin de asientos".

Una vez dado de alta como asiento peridico, podremos gestionar estos asientos desde el men [Financiera] -> [Opciones de diario] ->
[Gestin de asientos peridicos]

Desde esta opcin podremos gestionar todos los asientos previamente definidos como asientos peridicos.

Para lanzar asientos peridicos en el diario primero debe marcar los asientos y despus pulsar el botn "ejecutar"

Mediante la opcin "Acceso a Apuntes"


se pueden visualizar y modificar las partidas del asiento. Al realizar algn cambio en las
partidas del asiento peridico o al eliminar el asiento peridico desde esta opcin, el asiento ORIGEN NO sufrir ningn CAMBIO.
Cuando modifiquemos o actualicemos los datos en una subcuenta que afecte al asiento peridico, tendr una repercusin sobre l directamente.
Gestin del conocimiento
Permite consultar el mayor de una subcuenta y la informacin contenida en FacturaPlus o TPVplus relativa a esa subcuenta en cuestin.
Si la subcuenta existe tambin en FacturaPlus y ambos programas estn enlazados, nos presentar informacin sobre deudas pendientes,
pedidos pendientes de servir, condiciones particulares, estadsticas de ventas, condiciones comerciales y llamadas. Si la subcuenta no est en
FacturaPlus o TPVplus, unicamente podremos consultar los vencimientos asociados con esa subcuenta.

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3. Balances

Sumas y Saldos
Podemos seleccionar la configuracin del mismo e introducir algunos datos que nos son solicitados.

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Para obtenerlo en pantalla pinchamos en "Aceptar".

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En la ventana "Destino de impresin" seleccionamos la impresora o en "Otros destinos" seleccionamos "Pantalla", obtenindose el siguiente
formato de Balance de Sumas y Saldos:

Prdidas y Ganancias

La primera de las opciones del desplegable "Mantenimiento y Formulacin", presenta la configuracin de las distintas cuentas y epgrafes que
conforman el formato definido al seleccionar el plan contable. Hacer cualquier cambio aqu resultar especialmente peligroso.
Con la versin demostrativa solo podemos obtener este estado contable como Borrador:

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Tambin podemos obtener una comparativa con lo presupuestado inicialmente, en la pestaa "Comparativo presupuesto".

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Situacin
Con similares opciones al caso anterior (veamos el listado que se obtiene como borrador).

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Presentacin telemtica

Desde esta opcin se generarn los ficheros necesarios para el envo telemtico.

Consolidacin

Podemos obtener "Sumas y Saldos", "Prdidas y Ganancias" y "Balance de Situacin", especificando qu empresas son las que se deberan

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consolidar. No obstante, hay que tener en cuenta que el resultado no son unos estados consolidados propiamente dichos, sino una suma
algebraica de todas las subcuentas.

Memoria y E.F.E.

Podemos generar ambos documentos, aunque la versin demostrativa no lo permite. Veamos, por ejemplo, la Memoria (se abre
automticamente en word).

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Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

Opciones similares a las de la cuenta de PyG y el Balance de situacin. (No es posible obtenerlo con la versin demostrativa).
Anlisis de Balances

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ContaPlus lite 2011 incluye como novedad un mdulo de generacin de informes de anlisis econmicos y financieros, as como la posibilidad
de consultar posteriormente los informes generados. La nueva aplicacin de Anlisis de Balances permite generar un completo informe con la
situacin econmica y financiera de la empresa, mostrando los datos comparados del ejercicio anterior de las principales magnitudes y ratios de
la empresa. Desde el men de ayuda de ContaPlus se puede acceder a un manual de ayuda sobre esta aplicacin (que no est disponible en la
versin demostrativa).
4. Vencimientos
Opcin interesante para controlar cobros y pagos a llevar a cabo en fechas concretas.

Se puede operar desde la opcin de vencimientos en el men Financiera o, como es lo ms normal, desde la opcin de entrada de asientos de
Diario mediante el botn de acceso directo.

Para aadir un nuevo vencimiento se pulsa el botn de acceso rpido


desde el asiento que se introduce o desde el men [Financiera] ->
[Vencimientos] y seguidamente se pulsa aadir (A) o el icono correspondiente de la barra de herramientas.
La ventana que se abre incluye los siguientes campos a rellenar: Fecha de emisin y vencimiento, Subcuenta a la que imputamos el mismo,
Banco con el que se producir el pago o cobro, concepto, importe, tipo, documento y n de remesa. En algunos de estos campos existe la opcin
de realizar la bsqueda incremental mediante la lupa o pulsando la tecla "+". Al aceptar el vencimiento se aadir a la lista de los ya existentes.

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En la ventana inicial donde se muestran todos los vencimientos existen distintos botones correspondientes a otras tantas operaciones a realizar.
La operativa a seguir es: 1 preprocesar, 2 procesar.

Marcar para preprocesar


Se realiza para colocar una marca de identificacin al vencimiento para que al ejecutar la opcin "procesar", ContaPlus realice directa y
automticamente las opciones que le marquemos (traspaso al fichero de cheques/pagars o al libro diario).
La ventana que se abre al pulsar esta opcin incluye los siguientes campos:
generar cheque y pagar: para generar automticamente el cheque o el pagar y poderlo imprimir y pagar al acreedor.
Generar asiento por fecha de vencimiento: para que el programa genere automticamente el asiento en el diario.
Fecha de emisin y vencimiento: esta ltima ser la del asiento
Banco: por el que se efectuar el pago
Concepto: que aparecer en el asiento
Documento: del asiento

Al aceptar en esta ventana aparecer una marca en la columna de preproceso correspondiente al vencimiento, para indicar que este vencimiento
generar un apunte contable al ejecutar el botn de procesado.

Procesar
Al pulsar sobre esta opcin se procesar la informacin de los vencimientos que tengamos preprocesados. Tras la cual el vencimiento queda
marcado en la columna de estado con un aspa azul que indica que el vencimiento ha sido liquidado y traspasado a la contabilidad.

5. Opciones de IVA
El tratamiento de este impuesto se lleva a travs de esta opcin, pudindose obtener listados e impresos oficiales. Tiene las siguiente opciones:

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Facturas Recibidas
Para los datos a incorporar en el Libro de facturas recibidas.

Facturas Expedidas
Para los datos a incorporar en el Libro de facturas emitidas.

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Tanto para el caso de la Facturas Recibidas como Emitidas, obtendramos un informe similar a este:

Como hemos visto en el desplegable, disponemos de los distintos modelos para incorporar los datos correspondientes a las
distintas liquidaciones. Para ampliar informacin, revisar la web de la Agencia Tributaria.
Datos de los modelos
Necesarios para la presentacin de los distintos modelos oficiales. Al pinchar en esta opcin se abre la ventana de "Datos de Empresa", con las
6 pestaas que hemos mencionado anteriormente en el men [Global] -> [Datos de empresa] (Fiscales, Hacienda, Balances, Presentador,
Datos Babel y Conexin Memento ContaPlus).
Configuracin de los modelos
Podemos configurar el modelo a nuestras necesidades, codificando las medidas en milmetros.
Configuracin de cartas
Permite crear y personalizar tantos formatos de modelos de cartas como queramos.
Modelo de Hacienda 347
Desde esta opcin podremos imprimir el modelo oficial de Declaracin anual de operaciones con terceras personas. Para ello ser necesario que,
previamente, desde la opcin correspondiente, se haya obtenido un modelo oficial, bien por impresora, bien por soporte magntico.
Asiento de Regularizacin
Para realizar automticamente el asiento de regularizacin del IVA. Al aceptar, nos muestra el asiento y -si estamos de acuerdo- volvemos a
aceptar para su paso al Libro Diario. (El programa actualiza automticamente la fecha de ltima regularizacin del IVA dentro de la ficha
"Parmetros de Empresa" de la ventana "Opciones de Empresa").

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6. Fin de Ejercicio
El cierre del ejercicio contable se va a realizar desde esta opcin. Para ello es preciso que previamente hayamos preparado los asientos de
liquidacin de IVA, las amortizaciones y otros ajustes precisos.
Si al hacer el cierre no se conoce todava esta informacin, tendremos la posibilidad de abrir y cerrar tantas veces como sea necesario con la
funcin de invertir cierre.
Es importante realizar, previamente, una organizacin de ficheros completa desde la opcin [til] -> [Organizacin de ficheros].

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Cierre del Ejercicio


Realiza automticamente el cierre contable, efectuando los asientos de ajuste en moneda extranjera, regularizacin, cierre de ejercicio y
asiento de apertura en una nueva empresa.
En primer lugar debemos aadir la empresa sobre la que queremos volcar el asiento de apertura, considerando la informacin que queremos
trasladar de un ejercicio a otro (vencimientos, talones, predefinidos, presupuestaria). Se puede cerrar tambin sobre una empresa creada con
anterioridad. En este caso hay que tener en cuenta la opcin superior denominada Reemplazar el asiento de apertura existente.
Si queremos cerrar sobre una empresa nueva, damos aadir e introducimos los datos necesarios para crear la empresa.
Tras darla de alta, la seleccionamos y en ese momento se activa el botn Cerrar. Si lo pulsamos, el sistema comenzar a procesar la informacin
y realizar en el diario los asientos de regularizacin, cierre y el asiento de apertura en la nueva empresa. Adems se asignar la empresa
antigua como histrica de la nueva, para poder obtener informes comparativos entre aos.
Si la empresa que cerramos trabaja con moneda extranjera, antes de cerrar debemos introducir los tipos de cambio de fecha de cierre. El
sistema har automticamente los asientos correspondientes antes de la regularizacin y cierre.
Una vez cerrada no se puede acceder a ninguna opcin que pueda cambiar el diario, a menos que apliquemos la opcin [Invertir Cierre].

Invertir cierre
Una vez realizado el cierre, se puede volver al estado anterior para modificar, aadir, etc. mediante esta opcin.
Al pulsar el botn Abrir, el sistema eliminar los asientos de regularizacin, cierre y los de ajuste de moneda extranjera y dejar la empresa
dispuesta a seguir trabajando con ella.
Con esta opcin No se borra el asiento de apertura creado -con lo que se puede continuar con el nuevo ejercicio-, lo que nos permite trabajar
con los dos ejercicios abiertos, entendiendo que el asiento de apertura creado inicialmente es provisional, hasta que llegue el cierre definitivo.

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Al volver a cerrar el ejercicio hay que reemplazar el asiento de apertura para evitar tener varios asientos de apertura.

7. Configuracin
Con esta opcin podemos adaptar el programa a las variaciones legales y normativas aparecidas y ajustar algunas de las caractersticas con
las que va a funcionar ContaPlus.
Dentro de esta opcin se incluyen los siguientes aspectos:

Tipos de IVA
Posibilita el empleo de distintos porcentajes y la modificacin de los mismos. Mediante esta opcin podemos configurar los actuales valores del
IVA en unas tablas, as como los porcentajes del recargo de equivalencia que pueden corresponder a cada uno.
En la actualidad los tipos de IVA y los posibles recargos son:
IVA

Recargo de Equivalencia

4%

0,5%

8%

1%

18%

4%

Cada empresa puede llevar diferentes porcentajes sin afectar al resto de empresas definidas en el programa.
Subcuentas de IVA y Recargo de Equivalencia
Al introducir una subcuenta del grupo de IVA, ContaPlus cambia la toma de datos aadiendo los campos necesarios de IVA repercutido, IVA
soportado y Recargo de Equivalencia.

Sugerimos la utilizacin de las siguientes codificaciones para las subcuentas de IVA y recargo de equivalencia.
4720004

H.P. IVA soportado (4%)

4720008

H.P. IVA soportado (8%)

4720018

H.P. IVA soportado (18%)

4770004

H.P. IVA repercutido (4%)

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4770008

H.P. IVA repercutido (8%)

4770018

H.P. IVA repercutido (18%)

Cuando el IVA lleve Recargo de Equivalencia:


4770504

H.P. IVA repercutido (4%) R.Eq. (0,5%)

4770108

H.P. IVA repercutido (8%) R.Eq. (1%)

4770418

H.P. IVA repercutido (18%) R.Eq. (4%)

Las cuentas de Hacienda Pblica, acreedora por IVA y Recargo de Equivalencia sern:
4750000

H.P. acreedor por IVA

4750005

H.P. acreedor por IVA, R.E. (0,5%)

4750001

H.P. acreedor por IVA, R.E. (1%)

4750004

H.P. acreedor por IVA, R.E. (4%)

Cuentas Especiales

Con esta configuracin asignamos cuentas a casos o funciones especiales.


Concretamente asignamos 8 cuentas especiales, tres de las cuales afectan al tratamiento del IVA y el resto vienen relacionadas con el
balance y el cierre del ejercicio. Estas cuentas son:
472 IVA soportado
477 IVA repercutido
Estas cuentas afectan -directamente y de forma automtica- a las funciones relacionadas con el IVA como las liquidaciones, libros de
facturas, declaraciones oficiales.
475 Recargo de equivalencia
Se recoge en "H.P. acreedor por conceptos fiscales" para separarlo del IVA repercutido.
129 Prdidas y Ganancias
120 B del ao anterior (Remanente)
121 Prdidas del ao anterior
Estas dos ltimas cuentas es preciso tenerlas definidas para poder realizar el cierre del ejercicio. En caso contrario, el programa nos avisar al
realizar el cierre, ya que no podr completar el asiento de apertura del siguiente ejercicio.
668 Diferencias Negativas de cambio
768 Diferencias Positivas de cambio
Niveles de desglose
Con esta opcin definimos una serie de valores por defecto para la obtencin de listados y la entrada de datos del fichero de subcuentas en lo
relativo a la descripcin de los desgloses.
Los niveles de desglose marcados aparecern en el balance de sumas y saldos, aunque se permitir modificarlos.
El Balance de situacin y la Cuenta de PyG se presentan por defecto con un nivel de desglose de tres dgitos, pero se puede definir el nivel
deseado. Este nivel de desglose se puede fijar en:
la opcin Cambio de Desglose del men [Financiera] -> [PGC] -> [Estructura del PGC], en el que se puede efectuar un cambio
general del nivel de desglose de los grupos de cuentas.
la opcin "Niveles de desglose" del men [Financiera] -> [Configuracin], que permite cambiar el desglose de todas las cuentas
simultneamente. Por defecto el programa marca el nivel 3 y el de subcuenta (este ltimo no se puede desmarcar).

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Creados los niveles de desglose ser necesario darles una denominacin para una correcta interpretacin de los estados financieros; sino no
aparecer ningn nombre en dicha partida. Las denominaciones se dan en el men [Financiera] ->[PGC] -> [Estructura del PGC]. Es
importante en la definicin de las subcuentas codificar en funcin de los desgloses que vamos realizando. Ejemplo:

430 Clientes

43010 Clientes de Espaa


43011 Clientes del resto de UE
43012 Clientes resto Europa
43020 Clientes Amrica del Norte
43021 Clientes Amrica del Sur
43030 Clientes resto del mundo

4301001 Clientes Alava


4301050 Clientes Zaragoza

430105001 Cliente n 1 Zaragoza


430105002 Cliente n 2 Zaragoza

Conceptos tipo
Es una tabla para agilizar la introduccin de asientos, al poder incorporar el contenido del campo "Concepto" de una forma ms automtica
sin tener que teclear ese concepto completamente. Se define el cdigo de cada concepto que ser lo que tecleemos al introducir el asiento.

Vencimientos tipo
Para poder clasificar y distinguir los distintos tipos de vencimiento podemos codificarlos en esta opcin y as ser posible sacar listados
de vencimientos por diferentes tipos a travs de la gestin de vencimientos.

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Divisas
Para llevar un mantenimiento de las divisas con las que trabajamos y obtener informes para controlar nuestras operaciones en moneda
extranjera.
Se pueden introducir las variaciones en los tipos de cambio asociados a cada divisa, introduciendo el tipo de cambio para cada fecha. Estos
tipos pueden ser utilizados de forma automtica en los ajustes que realiza el programa.

8. Banca electrnica
Desde ContaPlus podemos realizar distintas operaciones con la banca electrnica: desde enviar rdenes de pago hasta recibir los movimientos de
nuestras cuentas. La generacin sigue la normativa CSB, de tal forma que el sistema es compatible con cualquier entidad bancaria.
ContaPlus integra un completo mdulo de banca electrnica, el cual nos permite generar rdenes de pago para cualquier banco siguiendo la
normativa del cuaderno 34 del CSB, as como recibir movimientos de nuestras cuentas bajo el formato de la norma 43 del CSB.

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De esta manera, con ContaPlus podemos ordenar pagos a nuestros proveedores y acreedores desde la propia gestin de asientos [Enlace
bancario]. Una vez generados los pagos, desde la opcin [Movimientos C.C.], podremos recibir los movimientos de las cuentas bancarias
enviados, y posteriormente podrn ser utilizados para realizar las opciones de punteo y casacin bancaria.

9. Memento ContaPlus
Los Mementos son manuales prcticos de consulta que contienen toda la informacin relativa a la materia jurdica tratada. Desde aqu puede
acceder a consultar la web de Francis Lefebvre.
Para acceder de forma correcta a esta opcin, primero es necesario haber indicado el Usuario y la Contrasea en la opcin: Global \ Datos de
Empresa \ Conexin Memento Contaplus.

Citar como: Llena, F., Lpez, A. y Royo, S. (2011): "Manual Bsico del Programa de Contabilidad ContaPlus", [en lnea] 5campus.org, Sistemas Informativos Contables
<http://www.ciberconta.unizar.es/leccion/contafin/> [y aadir fecha consulta]

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