EMPRESA CENTRICA, S.

A
HOJA DE TRABAJO PARA ELABORAR ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2004
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
SALDO AL
No.

RECLASIFICACIN

CUENTA
DEBE
1 Caja
2 Bonos del tesoro
3 Cuentas por Cobrar
4 Inventario de Mercaderas
5 Seguros Pagados por Anticipado
6 Mobiliario
7 Deprec Acumulada de Mobiliario
8 Equipo
9 Deprec. Acumulada Equipo
10 Terrenos
11 Edificios
12 Deprec. Acumulada de Edificios
13 Cuentas por Pagar
14 Cuentas por pagar no comerciales
15 Hipotecas por pagar
16 Bonos emitidos por pagar
17 Capital Social Comn
18 Prima en venta de Acciones comunes
19 Utilidades Retenidas
20 Ventas
21 Costo de lo Vendido
22 Gastos de venta
23 Gastos de Administracin
24 Otros gastos
25 Otros Productos
26 Ganancia del ejercicio
27 SUMAS
28 Flujo de efectivo neto en actividades de operacin
29 Flujo de efectivo neto en actividades de financiacin
30 Flujo de efectivo neto en actividades de inversin
31 Flujo de efectivo neto a la ltima fecha
32 Efectivo al inicio
33 Efectivo al ao 2004

Heyssy Yanira Pacheco Ayala

Q553,225.00
Q80,000.00
Q280,000.00
Q878,500.00
Q22,750.00
Q367,500.00
(Q68,250.00)
Q77,000.00
(Q25,200.00)
Q400,000.00
Q1,965,000.00
(Q108,250.00)
(Q302,750.00)
(Q77,000.00)
(Q1,600,000.00)
(Q320,000.00)
(Q1,750,000.00)
(Q105,000.00)
(Q267,525.00)
(Q1,758,750.00)
Q700,000.00
Q432,950.00
Q427,250.00
Q21,875.00
(Q9,850.00)
Q186,525.00
Q0.00

Q31,500.00
Q5,250.00

Q98,250.00

Q186,525.00

Q44,450.00
Q117,500.00
Q3,500.00
Q0.00
Q388,725.00

SALDO AL 31/12/2003

Q553,225.00
Q80,000.00
Q283,500.00
Q878,500.00
Q42,000.00
Q399,000.00
(Q63,000.00)
Q82,250.00
(Q22,750.00)
Q400,000.00
Q1,965,000.00
(Q10,000.00)
(Q302,750.00)
(Q77,000.00)
(Q1,600,000.00)
(Q320,000.00)
(Q1,750,000.00)
(Q105,000.00)
(Q81,000.00)
(Q1,758,750.00)
Q700,000.00
Q388,500.00
Q309,750.00
Q18,375.00
(Q9,850.00)
Q0.00
Q0.00

Q240,250.00
Q120,000.00
Q273,000.00
Q899,500.00
Q19,250.00
Q425,250.00
(Q63,000.00)
Q73,500.00
(Q22,750.00)
Q50,000.00
Q215,000.00
(Q10,000.00)
(Q327,250.00)
(Q71,750.00)
(Q200,000.00)
Q0.00
(Q1,400,000.00)
(Q35,000.00)
(Q186,000.00)
Q0.00
Q0.00
Q0.00
Q0.00
Q0.00
Q0.00
Q0.00
Q0.00

HABER

Q3,500.00
Q19,250.00
Q31,500.00
Q36,750.00
Q5,250.00
Q7,700.00

SALDOS AJUSTADOS

Q186,525.00
Q388,725.00

AUMENTO O
DISMINUCIN
Q312,975.00
(Q40,000.00)
Q10,500.00
(Q21,000.00)
Q22,750.00
(Q26,250.00)
Q0.00
Q8,750.00
Q0.00
Q350,000.00
Q1,750,000.00
Q0.00
(Q24,500.00)
Q5,250.00
(Q4,000,000.00)
Q320,000.00
Q350,000.00
Q70,000.00
(Q105,000.00)
Q1,758,750.00
Q700,000.00
Q388,500.00
Q309,750.00
Q18,375.00
Q9,850.00
Q0.00
Q2,168,700.00

EFECTO DE
VARIACIN
Q312,975.00
Q40,000.00
(Q10,500.00)
Q21,000.00
(Q22,750.00)
Q26,250.00
Q0.00
(Q8,750.00)
Q0.00
(Q350,000.00)
(Q1,750,000.00)
Q0.00
(Q24,500.00)
Q5,250.00
Q400,000.00
Q320,000.00
Q350,000.00
Q70,000.00
(Q105,000.00)
Q1,758,750.00
(Q700,000.00)
(Q388,500.00)
(Q309,750.00)
(Q18,375.00)
Q9,850.00
Q0.00
(Q374,050.00)

Carn: 0329-14-17179

O DE EFECTIVO

ACTIVIDADES DE OPERACIN
REC. CLIENT.

P. A PROV.

O./ DE OPER.

ACTIVIDADES DE
INVERSIN

ACTIVIDADES DE
FINANCIACIAMIENTO

FLUJO NETO
Q312,975.00

Q40,000.00
(Q10,500.00)
Q21,000.00
(Q22,750.00)
Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00
(Q24,500.00)

Q0.00

Q26,250.00
Q0.00
(Q8,750.00)
Q0.00
(Q350,000.00)
(Q1,750,000.00)
Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q0.00

Q5,250.00
Q1,400,000.00
Q320,000.00
Q350,000.00
Q70,000.00
(Q105,000.00)
Q1,758,750.00
(Q700,000.00)
(Q388,500.00)
(Q309,750.00)
(Q18,375.00)
Q9,850.00

Q1,748,250.00

(Q703,500.00)

Q310,625.00

(Q734,125.00)
(Q2,072,650.00)
Q2,075,000.00

(Q2,072,650.00)
Q2,075,000.00
Q312,975.00
Q240,250.00
Q553,225.00

EMPRESA CENTRICA, S.A.

PARTIDAS DE RECLASIFICACIN

Partida 1

x
Mobiliario

Q17,500.00
Depreciacin Acumulada Mobiliario
Q17,500.00

Partida 2

x
Mobiliario

Q14,000.00
Depreciacin Acumulada Mobiliario
Q14,000.00

Partida 3

x
Equipo

Q5,250.00
Depreciacin Acumulada Equipo
Q5,250.00

Partida 4

x
Depreciacin Acumulada Mobiliario
Depreciacin Acumulada Equipo
Depreciacin Acumulada Edificios
Gastos de Venta
Gastos de Administracin

Q36,750.00
Q7,700.00
Q98,250.00

Q142,700.00
Partida 5

x
Cuentas por cobrar
Gastos de Venta

Q3,500.00
Q3,500.00

Partida 6

x
Seguros pagados anticipados
Gastos de Administracin

Q19,250.00
Q19,250.00

Partida 7

x
Utilidades Retenidas
Ganancia Neta

Q186,525.00
Q186,525.00

Heyssy Yanira Pacheco Ayala

Carn: 0329-14-17179

Q17,500.00
Q17,500.00

Q14,000.00
Q14,000.00

Q5,250.00
Q5,250.00

Q44,450.00
Q98,250.00
Q142,700.00

Q3,500.00
Q3,500.00

Q19,250.00
Q19,250.00

Q186,525.00
Q186,525.00

EMPRESA CENTRICA, S.A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
DEL 01-01-2004 AL 31-12-2004
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
METODO DIRECTO

EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN

Efectivo Recibido de Clientes
Efectivo Pagado a Proveedores
Gastos de Venta
Gastos de Administracin
Otros Gastos
Seguros Pagados Anticipados
Cuentas por Pagar no Comerciales
EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIN
Bonos del Tesoro con Garanta de Recompra inmediata
Mobiliario
Equipo
Terrenos
Edificios
Otros Productos
EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Hipotecas por Pagar
Bonos Emitidos por Pgar
Capital Social Comn
Prima en Venta de Acciones
Pago de Dividendos
Variacin Neta en el Efectivo
Saldo al inicio del Periodo
Efectivo y Equivalente al Final
Heyssy Yanira Pacheco Ayala
Carn: 0329-14-17179

Q1,748,250.00
(Q703,500.00)
(Q388,500.00)
(Q309,750.00)
(Q18,375.00)
(Q22,750.00)
Q5,250.00
Q40,000.00
Q26,250.00
(Q8,750.00)
(Q350,000.00)
(Q1,750,000.00)
Q9,850.00
Q1,400,000.00
Q320,000.00
Q350,000.00
Q70,000.00
(Q105,000.00)

Q310,625.00

(Q2,032,650.00)

Q2,035,000.00

Q312,975.00
Q240,250.00
Q553,225.00