Dengan semakin dinamisnya kondisi ekonomi dan lingkungan bisnis
suatu
negara,
terntu
perbankan.
Efisiensi
manajemen
risiko
saja
akan
berpengaruh
suatu
bank
setidaknya
yang
baik,sehingga
terhadap
harus
selain
bisa
kinerja
diikuti
oleh
mendapat
keuntungan yang maksimal, suatu bank juga dituntut untuk bisa
mengendalikan risiko-risiko yang ada. Salah satu jenis industri perbankan yang juga mengalami berbagai risiko dalam usahanya adalah perbankan syariah, yang dalam satu dasawarsa terakhir ini mengalami perkembangan yang cukup pesat. Statistik perbankan syariah Indonesia mencatat bahwa dari tahun 2004 hingga tahun 2009, pertumbuhan aset perbankan syariah, jaringan perbankan syariah mengalami peningkatan yang signifikan. Penelitian yang secara langsung mengukur
efisiensi
perbankan
berbasis manajemen risiko khususnya pada perbankan berbasis
manajemen risiko khususnya pada perbankan syariah di Indonesia masih sangat terbatas. Sehingga tujuan dari penelitian ini adalah untuk
mengukur
tingkat
efisiensi
perbankan
syariah
dengan
menggunakan pendekatan manajemen risiko.
b. Identifikasi masalah Ide penelitian yang diterapkan penulis yaitu melihat hubungan efesiesnsi bank dengan pendekatan manajemen resiko yang dikur dengan risiko operasional, risiko Likuiditas, risiko pembiayaan c. Tujuan penelitian Tujuan penelitian ini adalah untuk mengukur tingkat efesiensi perbankan syariah dengan menggunakan pendekatan manajemen resiko
Literature
Model Tenik analisis data yang digunakan adalah dengan meode data envelopment analisis (DEA). Teknik analisis data yang dilakukan mengacu pada pnelitian yang dilakukan oleh Chang_kou (2008), namun berbeda dalam hal : objek, variable input dan output dan periode tahun. Langkah awa dalam analisis DEA dimulai dengan enentukan variable keputusan, berupa input dan output yang akan diperhitungkan dalam proses analisis. Input yang digunakan dalam penelitian ini adalah resiko operasional, resiko likuiditas dan resiko pembiayaan. Sementara output tang digunakan adalah total pembiayaan dan pendapatan bagi hasil. Jadi dalam penelitian ini terdapat 5 (lima) variable yang digunakan. Selanjutnya semua data variable dimasukan kedalam formulasi DEA untuk memperoleh nilai efesiensi
Hasil
Hal ini mengidentifikasikan bahw dari tahun ketahun pendapatan operasional
masing-masing bank lebih besar dibandingkan dengan beban operasionalnya
Hal ini mengidentifikasikan bahwa kemampuan bank dalam memenuhi
kebutuhan likuiditasnya semakin baik dari tahun ke tahun
Hal ini mengindikasikan bahwa kemampuan ketiga bank dalam memperoleh
kembali cicilan pokok atau bunga pinjaman yang diberikan lebih baik. Keterkaitan input risiko terhadap tingkat efesiensi perbankan syariah dalam pengukuran efesiensi perbankan syariah, menunjukan bahwa input yang berua resiko tersebut cenderung tidak mempengaruhi besarnya tingkat efesiensi
perbankan
syariah.
Sehingga
turun
naiknya
risiko
tidak
mempengaruhi tingkat efesiensi bank syariah secara mutlak. Ketika tingkat
risiko naik, belum tentu tingkat efesiensi turun, demikian juga sebaliknya. Dalam penelitian ini, output yang berupa total pembiayaan dan pendapatan bagi hasl berpengaruh positif terhadap besarnya tingkat efesiensi masingmasing bank yang diteliti. Hal ini sesuai dengan fakta yang ada yang menunjukan bahwa peningkatan output dari tahun ketahun selama periode penelitian diikuti dengan peningkatan efesiensi dari bank tersebut.
Dari hasil penelitian tersebut, dapat disimpulkan bahwa selama
periode penelitian ini (2005-2009), perbankan syariah yang paling efisien adalah Bank Syariah Mandiri dan Bank Muamalat dengan skor 100%. Sedangkan Unit Usaha Syariah Permata menjadi bank yang paling tidak efisien dengan skor rata rata 1,96% selama periode penelitian ini. Dari kelima variable input dan output yang digunakan sebagai komponen penentuan nilai efesiensi pada setiap bank syariah serta unit usaha syariah yang menjadi sampel diketahui bahwa variable input (risiko operasional, risiko likuiditas dan risiko pembiayaan) memiliki peluang perbaikan yang bervariasi. Hal ini mengindikasikan bahwa setiap sampel bank uang diteliti mempunyai peluang untuk melakukan perbaikan pada variable input yaitu berupa risiko untuk mencapai hasil yang maksimum. Sedangkan output yang terdiri dari pendapatan bagi hasil, dan total pembiayaan nilainya juga bervariasi. Adanya tingkat potential improvement tersebut mengindikasikan bahwa pencapaian iutpu belum maksimum,
sehingga ada peluang perbaikan output minimal sebesar angka potenstial
