Formatos I y B

FORMATO 3.
1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagars Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Cuentas por Pagar a Vinculadas

Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar

Existencias
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

TOTAL PASIVO CORRIENTE
Gastos Pagados por Anticipado

TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas

Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO
Contingencias
Inters minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
EJERCICIO:
RUC:
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 10 - EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO"
REFERENCIA DE LA CUENTA
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA

CDIGO
DENOMINACIN
ENTIDAD FINANCIERA
(TABLA 3)
NMERO DE LA CUENTA
TIPO DE MONEDA
(TABLA 4)
TOTALES
FORMATO
DE INVENTARIOS
BALANCES - DETALLE
DEL SALDO DE
LA
CUENTA3.3:
12 "LIBRO
- CUENTAS
POR COBRAR YCOMERCIALES
TERCEROS
"
INFORMACIN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
FECHA DE EMISIN
MONTO DE LA CUENTA
DEL COMPROBANTE
POR COBRAR
DE PAGO
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO:
DE INVENTARIOS
Y BALANCES
- DETALLE
DEL SALDO DE
LA
CUENTA"LIBRO
13 - CUENTAS
POR COBRAR
COMERCIALES
RELACIONADAS
"
INFORMACIN DEL CLIENTE
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
FECHA DE EMISIN
MONTO DE LA CUENTA
DEL COMPROBANTE
POR COBRAR
DE PAGO
SALDO FINAL TOTAL

LA CUENTA 14 - CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES"
INFORMACIN DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
TIPO (TABLA
NMERO
2)
MONTO DE LA CUENTA FECHA DE INICIO DE LA

POR COBRAR
OPERACIN
SALDO FINAL TOTAL

LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS"
INFORMACIN DE TERCEROS
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
MONTO DE LA CUENTA
POR COBRAR
FECHA DE EMISIN DEL

COMPROBANTE DE PAGO O
FECHA DE INICIO DE LA
OPERACIN
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 17 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS"
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
MONTO DE LA CUENTA
POR COBRAR
FECHA DE EMISIN DEL

OPERACIN
SALDO FINAL TOTAL
FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 19 - ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA"
INFORMACIN DE DEUDORES
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
CUENTA POR COBRAR PROVISIO

NUMERO DEL
DOCUMENTO
FECHA DE EMISIN DEL

OPERACIN
MONTO TOTAL PROVISIONADO

LA CUENTA 20 - MERCADERAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
MTODO DE EVALUACIN APLICADO:
CDIGO DE LA
EXISTENCIA
TIPO DE
EXISTENCIA (TABLA
5)
DESCRIPCIN
CDIGO DE LA UNIDAD
DE MEDIDA (TABLA 6)
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL GENERAL
CDIGO DE LA
EXISTENCIA
TIPO DE
EXISTENCIA (TABLA
5)
DESCRIPCIN
CDIGO DE LA UNIDAD
DE MEDIDA (TABLA 6)
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL GENERAL

CDIGO DE LA
EXISTENCIA
TIPO DE
EXISTENCIA (TABLA
5)
DESCRIPCIN
CDIGO DE LA UNIDAD
DE MEDIDA (TABLA 6)
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL GENERAL

LA CUENTA 30 - INVERSIONES MOBILIARIAS"
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O

RAZN SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
DENOMINACIN
VALOR NOMINAL
UNITARIO
CANTIDAD
COSTO TOTAL
CANTIDAD
COSTO TOTAL

LA CUENTA 31 - INVERSIONES INMOBILIARIAS"
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O

RAZN SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
DENOMINACIN
VALOR NOMINAL
UNITARIO

LA CUENTA 34 - INTANGIBLES"
FECHA DE INICIO DE
LA OPERACIN
DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE
TIPO DE INTANGIBLE
(TABLA 7)
VALOR CONTABLE
DEL INTANGIBLE
AMORTIZACIN
CONTABLE
ACUMULADA
FECHA DE INICIO DE
LA OPERACIN
TIPO DE INTANGIBLE
(TABLA 7)
DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE
VALOR CONTABLE
DEL INTANGIBLE
AMORTIZACIN
CONTABLE
ACUMULADA
TOTALES

LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR"
TRABAJADOR
CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR
DOCUMENTO DE ID
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO
APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO
(TABLA 2)

LA CUENTA 42 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS"
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
FECHA DE EMISIN
MONTO DE LA CUENTA
DEL COMPROBANTE
POR PAGAR
DE PAGO
SALDO FINAL TOTAL

LA CUENTA 43 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS"
INFORMACIN DEL PROVEEDOR
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
FECHA DE EMISIN
MONTO DE LA CUENTA
DEL COMPROBANTE
POR PAGAR
DE PAGO
SALDO FINAL TOTAL

LA CUENTA 44 - CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES"
TRABAJADOR
CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR
DOCUMENTO DE ID
CDIGO
DENOMINACIN
CDIGO
APELLIDOS Y NOMBRES
TIPO
(TABLA 2)

LA CUENTA 45 - OBLIGACIONES FINANCIERAS"
TIPO
(TABLA
2)
NMERO
DESCRIPCIN DE LA OBLIGACIN

LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS"
TIPO
(TABLA
2)
NMERO

LA CUENTA 47 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS"
TIPO
(TABLA
2)
NMERO

LA CUENTA 49 - PASIVOS DIFERIDOS"
CONCEPTO
NMERO DE
COMPROBANTE DE
PAGO RELACIONADO
SALDO FINAL
TOTAL

LA CUENTA 50 - CAPITAL"
DETALLE DE LA PARTICIPACIN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCIN O PARTICIPACIN SOCIAL
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL DEL
ACCIONISTA O SOCIO
TIPO (TABLA 2)
NMERO
TIPO DE ACCIONES
TOTALES
NMERO DE ACCIONES O
PARTICIPACIONES SOCIALE
TA
SALDO CONTABLE FINAL

TIPO DE MONEDA
(TABLA 4)
TOTALES
ECHA DE EMISIN
L COMPROBANTE
DE PAGO
DEUDOR
ACREEDOR
ECHA DE EMISIN
L COMPROBANTE
DE PAGO
S Y GERENTES"
HA DE INICIO DE LA
OPERACIN
ECHA DE EMISIN DEL

MPROBANTE DE PAGO O
OPERACIN
ECHA DE EMISIN DEL

MPROBANTE DE PAGO O
OPERACIN
R COBRAR PROVISIONADA
ECHA DE EMISIN DEL

MPROBANTE DE PAGO O
OPERACIN
MONTO
ROVISIONADO
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
L GENERAL
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
L GENERAL
COSTO UNITARIO
L GENERAL
COSTO TOTAL
VALOR EN LIBROS
COSTO TOTAL
PROVISIN TOTAL
TOTAL NETO
TOTALES
VALOR EN LIBROS
COSTO TOTAL
PROVISIN TOTAL
TOTALES
AMORTIZACIN
CONTABLE
ACUMULADA
VALOR NETO
CONTABLE DEL
INTANGIBLE
TOTAL NETO
VALOR NETO
CONTABLE DEL
INTANGIBLE
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
SALDO FINAL
ECHA DE EMISIN
L COMPROBANTE
DE PAGO
ECHA DE EMISIN
L COMPROBANTE
DE PAGO
TOTAL
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
SALDO FINAL
LA OBLIGACIN
LA OBLIGACIN
TOTAL
FECHA DE EMISIN DEL

OPERACIN
MONTO PENDIENTE
DE PAGO
SALDO TOTAL
FECHA DE EMISIN DEL

OPERACIN
MONTO PENDIENTE
DE PAGO
LA OBLIGACIN
SALDO TOTAL
FECHA DE EMISIN DEL

OPERACIN
SALDO TOTAL
MONTO PENDIENTE
DE PAGO
MERO DE ACCIONES O
RTICIPACIONES SOCIALES
PROCENTAJE TOTAL DE
PARTICIPACIN
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO:
RUC:
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE
CDIGO
DENOMINACIN
SALDOS INICIALES
DEUDOR
ACREEDOR
MOVIMIENTOS
DEBE
SALDOS FINALES
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
SALDOS FINALES DEL BALANCE

GENERAL
ACTIVO
PASIVO Y
PATRIMONIO
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PRDIDAS Y GANANCIAS POR
FUNCIN
PRDIDAS
GANANCIAS
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

FLUJOS DE EFECTIVO" (1)
EJERCICIO:
RUC:
ACTIVIDADES
Actividades de Operacin
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalas, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin
Actividades de Inversin
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin
Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisin de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Menos:
Pagos de amortizacin o cancelacin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento
Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio
Conciliacin del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operacin
Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio
Ms:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Depreciacin y amortizacin del perodo
Provisin Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Prdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Prdida en venta de valores e inversiones permanentes
Prdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar
Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin
EJERCICIO O PERIODO
FORMATO 3.19 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL

PATRIMONIO NETO DEL 01.01.
AL 31.12.
" (1)
EJERCICIO:
RUC:
CUENTAS PATRIMONIALES
Capital
SALDOS AL................DE........................DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo
3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacin de activos
8. Capitalizacin de partidas patrimoniales
9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital
10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL................DE........................DE
Capital Adicional
Acciones de
Inversin
Excedente de
Revaluacin
Reserva Legal
Otras Reservas
Resultados
Acumulados
TOTAL
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01.
AL 31.12.20
EJERCICIO:
RUC:
DESCRIPCIN
Ventas Netas (ingresos operacionales)
Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos
Costo de ventas
Utilidad Bruta
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Utilidad Operativa
Otros Ingresos (gastos)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposicin a la Inflacin
Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Inters Minoritario
Inters Minoritario
Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio
Dividendos de Acciones Preferentes
Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn
Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin
Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn
Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
informacin mnima requerida para este Formato.
EJERCICIO O PERIODO
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO

N
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999
DESCRIPCIN
DEPSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DBITO
TARJETA DE CRDITO
CHEQUES CON LA CLUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQU
INCISO F) DEL ARTICULO 5 DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)
TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N
DESCRIPCIN
0
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
1
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
4
CARNET DE EXTRANJERIA
6
REGISTRO NICO DE CONTRIBUYENTES
7
PASAPORTE
TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N
DESCRIPCIN
1
NUEVOS SOLES
2
DLARES AMERICANOS
9
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA
N
DESCRIPCIN
01 MERCADERA
02 PRODUCTO TERMINADO
03 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
04 ENVASES Y EMBALAJES
05 SUMINISTROS DIVERSOS
99 OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 6: CDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
N
DESCRIPCIN
01 KILOGRAMOS
02 LIBRAS
03 TONELADAS LARGAS
04 TONELADAS MTRICAS
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N
01
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)
47
48
49
50
53
99
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
N
01
02
03
TABLA 8: CDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CD.
NOMBRE O DESCRIPCIN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34 DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
10
REGISTRO DE COSTOS
11
REGISTRO DE HUSPEDES
12
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FSICAS
13
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
14
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
15
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTCULO 23 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 266-2004/SUNAT
16
REGISTRO DEL RGIMEN DE PERCEPCIONES
17
REGISTRO DEL RGIMEN DE RETENCIONES
18
REGISTRO IVAP
19
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTCULO 8 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT
20
21
22
23
24
25
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDEN
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDEN
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PRRAFO ARTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDEN
26
REGISTRO DE RETENCIONES ARTCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
27
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
28
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
29
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
30
LIBRO DE MATRCULA DE ACCIONES
31
LIBRO DE PLANILLAS
CRIPCIN
BLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL
N DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

DESCRIPCIN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CREDITO DEL PERU
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITIBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
DESCRIPCIN
INTANGIBLE ADQUIRIDO
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIN
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO
DESCRIPCIN
ESTO A LA RENTA
ENDENCIA N 266-2004/SUNAT
SUPERINTENDENCIA N 022-98/SUNAT
TCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 021-99/SUNAT
RTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 256-2004/SUNAT
RTCULO 5 RESOLUCIN DE SUPERINTENDENCIA N 258-2004/SUNAT
TA

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FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

Cuentas por Cobrar Comerciales

Cuentas por Pagar a Vinculadas

Otras Cuentas por Cobrar

Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo

Gastos Pagados por Anticipado

Cuentas por Pagar a Vinculadas

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

MONTO DE LA CUENTA FECHA DE INICIO DE LA

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

FECHA DE EMISIN DEL

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

FECHA DE EMISIN DEL

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO 3.6: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

CUENTA POR COBRAR PROVISIO

FECHA DE EMISIN DEL

MONTO TOTAL PROVISIONADO

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

COSTO TOTAL GENERAL

COSTO TOTAL GENERAL

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O

FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O

FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE

DESCRIPCIN DEL INTANGIBLE

FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

SALDO FINAL TOTAL

FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

CUENTA Y SUB CUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR

FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL

FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

ESTRUCTURA DE PARTICIPACIN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES: