INDIVIDUAL PERFORMANCE P

NAMA
JABATAN
DEPT.

Malem
: Tax Staf
: Accounting

PERIODE

: Juli - Des 2013

TANGGUNG JAWAB UTAMA

KEY PERFORMANCE INDICATOR

No

(Job Description)

No

Definisi

Membuat rekap PK dan PM untuk dibuatkan Laporan SPT

Masa PPN oleh Konsultant, termasuk Nota Retur (jika ada)
dan memastikan SPM akurat.

SPM PPN dilaporkan tepat waktu dan sesuai

data internal

Memeriksa dan memfollow up Pajak Masukan yang

seharusnya diterima dari supplier ke Divisi Finance,
berdasarkan rekonsiliasi dengan data PM di Divisi
Accounting

Menyiapkan data untuk dasar pembuatan bukti potong

pph 23 supplier jasa tiap bulannya, berdasarkan rekap
data divisi Keuangan, dan mendistribusikanbukti potong
kepada supplier

Memberikan Rekap pembelian untuk

dibuatkan bukti potongnya ke Konsultan
pajak paling lambat tanggal 3 bulan
berikutnya

Memastikan pembayaran SSP dan pelaporan SPT bulanan

PPH akurat dan tepat waktu

SSP dan SPT tidak terlambat

PM di kreditkan pada waktunya 100%

Meminta Bukti Potong PPH 23 & 4(2) yang dipotong

Customer dan membuat rekonsiliasinya sesuai bukti
Potong fisik yang diterima dari Costumer sesuai dengan
Data Divisi finance. Serta mensupport fotocopy bukti
potong (setelah didapat & direkap) ke konsultant

Memberikan laporan secara rutin berdasarkan kejadian

kepada Spv Tax & Acc untuk follow up yg tepat waktu

Membantu persiapan data untuk mendukung laporan

keuangan pajak, berkoordinasi dengan Konsultan Pajak

Membantu Spv Tax Acc & team lainnya.

Semua bukti potong dan nota retur lengkap

di file dan dilaporkan

Kelengkapan perolehan dan pelaporan

dokumen PPN, bukti potong dll

Perbaikan persiapan data perpajakan

Lainnya (jika dibutuhkan)

RFORMANCE PLAN

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

ORMANCE INDICATOR

waktu dan sesuai

al

nya 100%

mbelian untuk
ya ke Konsultan
nggal 3 bulan
a

terlambat

ATASAN

WEIGHT
Target

(%)

DUE DATE
tgl 20 Dapat Angka Kurang
Bayar (Tentative)
tgl 25 Harus dapat feedback
dari Konsultan untuk angka
KB

100% akurat dan tepat

20%
tgl 28 HARUS BAYAR HUTANG
PAJAK - PPN

tgl 30 HARUS LAPOR SPM PPN

100% tepat

25%

Tgl 20

5%

Jumat minggu I

PPH 21, 23, 25 BAYAR TGL: 10

PPH 21, 23, 25 LAPOR TGL: 20

5%
PPN MASA BAYAR TGL: 28

PPN MASA LAPOR TGL: 30

ota retur lengkap

porkan

25%

MONTHLY

5%

Akhir bulan Apr tahun

berikutnya

erpajakan

10%

utuhkan)

5%

dan pelaporan
potong dll

Total

100%

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Ayu
Accounting Staf
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

No

ATASAN

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

WEIGHT
(%)

DUE DATE

Melakukan pengecekan atas PB yang dibuat oleh divisi

logistik ke SJ suplier dan laporan penerimaan barang,
memastikan bahwa input dibuat dengan benar (kode
barang, nomer PO, tgl penerimaan brg)

Data Penerimaan Barang

100% akurat & up to date

40%

Harian

Mengecek surat jalan (termasuk yang manual) yang

dibuat oleh purchasing maupun project, untuk diinput ke
dlm Qube

Data Surat Jalan = SPPB

100% akurat

40%

Harian

Mencari selisih stock dan cross check ke gudang apakah

ada surat jalan yang belum terinput

Data Informasi Selisih Stock

100% up to date

20%

dlm 2 minggu
stlh stock
opname

Total

FRM-HRE-012-003

100%

page 7 of 27

Fact Finding (

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

FRM-HRE-012-003

page 8 of 27

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Fuy Min
Accounting Manager
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi

No

ATASAN

WEIGHT
(%)

Target

DUE DATE

Memimpin divisi Akunting, staffing, dan mengatur sistem

kerja internal divisi maupun terkait divisi Akunting
(berkoordinasi dg divisi Finance, Project dan
Procurement) utk integrasi

Laporan keuangan terkejar, sistem kja dan

integrasi antar divisi semakin baik, cara
kerja akt smakin efisien

Lapkeu tdk ketinggalan

20%

Akhir Maret
2014

Memastikan data, sistem dan transaksi terkait mutasi

stock rapi, stock opname regular, dan mereview
transaksi logistik secara berkala untuk transaksi yg tidak
lazim dan turut memastikan data genset terpakai di
lapangan (dan FA) terkontrol.

Laporan stock opname inventori (triwulan),

Biaya2 yang timbul terkait pemakaian
material termonitor dan dilaporkan utk
yang unusual

Data stock akurat dan

pemakaian termonitor

10%

Tgl 10 bulan
berikutnya

Memastikan laporan keuangan selesai pada waktunya,

sesuai dengan standar akuntansi keuangan, dan akurat
(termasuk tdpt laporan2 yang mendukung kebutuhan
Manajemen (AR Aging, AP aging dll) yang up to date)

Laporan keuangan per triwulan (Maret, Juni, Selesai pertengahan bulan

Sept, Des), AR AP Aging update
berikutnya (apr, jul, dst)

30%

Akhir Maret
2014

Membantu pengembangan Qube/aplikasi akunting yang

ada dalam rangka peningkatan kontrol atas aset
Perusahaan, percepatan pelaporan keuangan,
pembuatan anggaran perusahaan dan follow up error di
Qube yang terkait akunting

Pengembangan Qube, pengkomunikasikan

pengembangan Qube ke para user

Sesuai target selesai per

desember 2013,

20%

Membantu pengontrolan data dalam Qube seperti

menghandle registrasi supplier & customer di Qube,
pengkodean transaksi, dan mengubah COA di Qube,
mnghapus PO dll

Daftar Supplier & Customer

Customer & supplier benar2

ada, data terkontrol dan
akurat

5%

As Needed

Laporan Bank

100% tepat waktu

5%

1 minggu
setelah
permintaan

Data Pendukung Laporan Pajak

100% tepat waktu

5%

Triwulan

Kelengkapan informasi data yang diinput

oleh Admin Project di Qube

100% lengkap

5%

Daily

Menyiapkan laporan keuangan dan informasi terkait

yang diminta oleh pihak Bank, Customer, sesuai
persetujuan Atasan dan mendukung penyelesaian
Laporan Pajak dengan memberikan laporan2 yang
diminta oleh Konsultan Pajak (dalam scope akunting)

Mengecek voucher pengeluaran dan PO yang akan

dibayarkan oleh finance ,apakah jenis produk (akurasi
jurnal otomatis ke lapkeu), nama site yg dipilih sudah
benar, keterangan lengkap, ppn/tdknya, dll

Total

FRM-HRE-012-003

100%

page 9 of 27

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Buntara
Accounting Supervisor
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

No

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

ATASAN

WEIGHT
(%)

DUE DATE

Meng-coach dan mengatur pekerjaan staf akuntansi

secara detail, memberitahukan terdapatnya masalah
kepada Atasan jika diperlukan

Ketersediaan data yang dibutuhkan oleh

Acct Manager, alokasi task jelas dan sesuai
kapasitas staf tsb, Staf akt fully utilised

tepat waktu & akurat

10%

As Needed

Membuat dan mereview laporan penjualan dan HPP

sebelum diberikan kepada Acc Manajer, untuk
memastikan ketepatan klasifikasi pusat pendapatan,
pengakuan HPP , terutama dalam hal terjadi pembatalan
dll

Laporan Penjualan & HPP

100% akurat

20%

Jumat minggu I

Membuat pengakuan HPP untuk project rental

Laporan HPP dan WiP Rental

100% akurat

20%

Jumat minggu I

Mengontrol Piutang Usaha di General ledger dan

rekonsiliasinya dengan data Divisi Keuangan (dan
melaporkan selisih/discrepancy ke Atasan), uang muka
penjualan dan bukti potong Pajak Customer Melakukan
pengecekan utk AR2 yang tertinggal apakah boleh
dibersihkan dr AR ato hrs difollow up Finance

Laporan AR = GL

100% akurat

5%

Tgl 20

Memastikan akurasi pencatatan retur /pembatalan

penjualan, Piutang Usaha, dan HPP

Data HPP, AR dihapus di Qube

100% up to date

5%

Jumat minggu I

Membantu manajer Akt menyiapkan laporan keuangan

dan informasi lainnya yg diminta oleh bank dan institusi
lainnya

Data omset & AR

100% akurat

5%

As Needed

FRM-HRE-012-003

page 10 of 27

Fact Finding (

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

Menyiapkan data untuk mendukung laporan keuangan

pajak, berkoordinasi dengan Konsultan Pajak

Membantu penyelesaian laporan SPT Tahunan oleh

Konsultan pajak

10

Melakukan konsultasi dengan Customer dalam bberapa

kasus pembatalan FP yg sebenarnya bisa dicegah

11

Mensupervise rekonsiliasi data pajak dan akunting oleh

staf pajak, memfollow up hal-hal terkait faktur masukan,
keluaran, bukti potong yang tidak dapat diselesaikan
oleh staf Akunting

12

Membantu pengaturan alur pekerjaan utk integrasi divisi

akt, pajak, dan keuangan (terutama terkait perpajakan)

13

Mensupervisi berjalannya stock opname, memberikan

masukan dan mengimplementasikan perbaikan2 tekhnik
dan pengaturan stock opname di gudang

No

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

Data bukti potong, PPN & PPh

Pelaporan SPT Tahunan yang lebih cepat

dan terkoordinasi

WEIGHT
(%)

tepat waktu

5%

PPN & PPh: 20;

bukti potong:
monthly

tepat waktu

20%

Akhir bulan Apr

tahun
berikutnya

Pembetulan PPN maksimal 3x, lengkap dan

tepat waktu
akurat

5%

Data pajak = Data accounting

100% akurat

5%

Pengembangan Qube, pengkomunikasikan

pengembangan Qube ke para user

Sesuai target selesai per

desember 2013,

5%

Laporan Stock Opaname

Hasil akurat, terfollow up

dengan baik

5%

Total

FRM-HRE-012-003

Fact Finding (

DUE DATE

Triwulan

Subject to change based

Triwulan

100%

page 11 of 27

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

FRM-HRE-012-003

page 12 of 27

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

Subject to change based on discuss with Intsys

FRM-HRE-012-003

page 13 of 27

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Frisca
Accounting Staf
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

ATASAN

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

No

WEIGHT
(%)

Melakukan penginputan ISA (Identifikasi Saldo Awal)

atau pencatatan invoice di sistem Qube berdasarkan
hardcopy invoice+faktur pajak dari Staf AR

Laporan AR

100% akurat

35%

Minggu I

Mereview rekap Invoice per minggu untuk pembatalan2

yg dilakukan oleh divisi Finance, dan mengupdate ISA
atas pemberitahuan revisi/batal invoice dr divisi Finance

Data ISA

100% up to date

10%

Minggu I

Rekonsiliasi AR (perbandingan antara GL dengan

Identifikasi Saldo Awal

Pos Neraca AR = ISA

100% akurat

15%

Minggu I

Menginput jurnal penjualan ke sistem untuk semua

invoice yang dibuat oleh finance

Data GL

100% up to date

35%

Harian

Membuat rekonsiliasi uang muka penjualan

,perbandingan antara saldo di GL dengan data project
dari Divisi Finance

Laporan Outstanding UM Vs Realisasi

100% akurat

5%

Jumat minggu I

Total

FRM-HRE-012-003

Fact Finding (

DUE DATE

cek dengan finance (harian

Benarkah harian?

100%

page 14 of 27

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

cek dengan finance (harian or mingguan?)

Benarkah harian?

FRM-HRE-012-003

page 15 of 27

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

No

WEIGHT
(%)

DUE DATE

Melakukan pengecekan atas PB yang dibuat oleh divisi

logistik ke SJ suplier dan laporan penerimaan barang,
memastikan bahwa input dibuat dengan benar (kode
barang, nomer PO, tgl penerimaan brg)

Data Penerimaan Barang

100% akurat & up to date

20%

Harian

Mengecek surat jalan yang dibuat oleh purchasing

maupun project

Data Surat Jalan = SPPB

100% akurat

25%

Harian

Memberikan laporan genset dan mbl beredar dan genset

stock kpd Manajer Akt, Direksi dan Rental Manager
untuk perencanaan alokasi genset

Data genset

100% up to date, akurat,

dan on skedul

15%

Tgl 10

Mengusulkan perbaikan sistem kerja, kontrol terkait

penerimaan dan pengeluaran stock , dan mereview
transaksi logistik secara berkala untuk transaksi yg tidak
lazim, melaporkan ke Acc Manager

Laporan Kartu Stock

100% akurat

10%

As Needed

Mengarrange dan memimpin jalannya stock opname di

gudang2 Dadap,membagi tugas, membuat laporan
selisih dan masalah2 yg ditemukan saat stock opname.
Stock opname dilakukan setiap triwulan

Laporan Stock Opaname

100% akurat

15%

Triwulan

Mencari selisih stock dan cross check ke gudang apakah

ada surat jalan yang belum terinput

Data Informasi Selisih Stock

100% up to date

15%

Triwulan

Total

FRM-HRE-012-003

Fact Finding (to

Khusus untuk laporan genset,

genset rental, yaitu project h

saat ini belum berjalan

100%

page 16 of 27

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

Khusus untuk laporan genset, harus disertai dengan perubahan alur (kalau mutasi
genset rental, yaitu project harus memberikan laporan ke acct. Coba cek KPI di
Procurement

saat ini belum berjalan

FRM-HRE-012-003

page 17 of 27

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Fenny
Accounting Staf
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

Membuat project report Permanent 2012

Menginput jurnal pembalik WIP ke HPP untuk project

maintenance dan rental (Sebagian) yang sudah invoice

Menginput jurnal pembalik WIP ke HPP untuk project

Permanent yang sudah closing

No

ATASAN

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

WEIGHT
(%)

Fact Finding (

DUE DATE

pekerjaan ini sudah pindah

Laporan HPP & WIP Maintenance

100% akurat

25%

Jumat minggu I

Laporan HPP & WIP Permanent

100% akurat

40%

Jumat minggu I Work in process

Rekonsiliasi WIP bawaan dari manual, dan data di modul

sistem manajer dengan GL Qube

Data Manual WIP+sistem=GL

100% akurat

15%

Jumat minggu I

Menghitung dan menjurnal penyusutan fixed asset.

Membuat rekonsiliasi antara List FA dengan GL Aktiva
tetap di Qube. Memastikan jurnal2 terkait hutang dan
aktiva leasing perlakuan akuntansinya sdh benar,
mendiskusikan dg Acc Mngr

Laporan Fixed Asset=GL, penyusutan

akurat, data FA genset lengkap (site, kode
barang, nama c ust)

100% akurat

10%

Jumat minggu I

Melakukan review atas GL Aktiva Tetap dan biaya

perlengkapan/peralatan kantor & gudang, biaya
perbaikan dll untuk memastikan tidak ada yang
seharusnya dikapitalisasi

Klasifikasi CoA dari Fixed Asset

100% akurat

10%

Jumat minggu I

Total

FRM-HRE-012-003

100%

page 18 of 27

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

pekerjaan ini sudah pindahkan ke finance

Work in process

FRM-HRE-012-003

page 19 of 27

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Devi
Accounting Staf
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

No

ATASAN

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

WEIGHT
(%)

DUE DATE

Evaluasi kelengkapan bukti transaksi penerimaan bank

bukti pendukung voucher

100% lengkap

15%

Daily

Menginput jurnal penerimaan bank ke sistem

berdasarkan voucher bank in dari staf AR

Data Penerimaan Bank (CM in)

100% akurat

60%

Daily

Menginput jurnal pembalik WIP ke HPP untuk project

CME yang sudah invoice

Laporan HPP & WIP CME

100% akurat

35%

Jumat minggu I

melakukan update kurs di sistem Qube setiap pagi

Data Informasi Kurs

100% up to date

5%

Pagi

Total

FRM-HRE-012-003

100%

page 20 of 27

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Teddy
Accounting Staf
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

No

ATASAN

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

WEIGHT
(%)

DUE DATE

Mengevaluasi kelengkapan bukti transaksi pengeluaran

dan menginput jurnal pengeluaran bank

Data Pengeluaran Bank (jurnal ke akun yg

benar/tepat)

100% akurat

60%

Daily

Melaporkan kpd Accounting Manager masalah2/ ketidak

jelasan transaksi utk mencegah kesalahan
journal/kesalahan proses terjadi berulang2.
Menginformasikan apabila terdapat cara kerja yg terkait
dengan divisi lain/di acc sendiri yg dapat mempercepat
penginputan transaksi keluar bank

Klasifikasi CoA dari Pengeluaran Uang

100% akurat

10%

Daily

Rekonsiliasi mutasi penerimaan dan pengeluaran bank

dengan rekening koran

Saldo Bank = Rekening Koran

100% akurat

20%

Monthly

Dokumentasi voucher bank ke dlm odner dan disusun

rapi di gudang voucher

Filing voucher penerimaan & pengeluaran

bank

rapi & mudah dicari

5%

Monthly

Menyiapkan voucher penerimaan dan pengeluaran

kas&bank yang dibutuhkan konsultan

Ketersediaan voucher penerimaan &

pengeluaran bank

sesuai target waktu yang

dibutuhkan

5%

Monthly

Total

FRM-HRE-012-003

100%

page 21 of 27

INDIVIDUAL PERFORMANCE PLAN

NAMA
JABATAN
DEPT.
PERIODE

:
:
:
:

Vina
Accounting Staf
Accounting
Juli - Des 2013

DISETUJUI OLEH,

KARY YBS

No

TANGGUNG JAWAB UTAMA

(Job Description)

No

ATASAN

KEY PERFORMANCE INDICATOR

Definisi
Target

WEIGHT
(%)

DUE DATE

Menginput jurnal penerimaan & pengeluaran semua kas

yang ada ke sistem (kas kecil, kas gudang, kas project)

Data Penerimaan & Pengeluaran kas

100% akurat

60%

Daily

Evaluasi kelengkapan bukti transaksi penerimaan &

pengeluaran kas

bukti pendukung voucher

100% lengkap

10%

Daily

Rekonsiliasi mutasi penerimaan & pengeluaran kas di

qube dengan finance

Saldo Kas Qube = Saldo Kas Manual Finance 100% akurat

15%

Monthly

Filing voucher kas ke dlm odner dan disusun rapi di

gudang voucher

Filing voucher penerimaan & pengeluaran

Kas

rapi & mudah dicari

5%

Monthly

Membantu rekonsiliasi kasbon, piutang lain2 selain

piutang usaha

Data GL untuk Pos Kasbon & Piutang lainlain

100% akurat

10%

Monthly

Total

FRM-HRE-012-003

100%

page 22 of 27

Fact Finding (

Fact Finding (tolong didiskusikan dengan Bu Metta)

FRM-HRE-012-003

page 23 of 27

NO

TANGGUNG JAWAB UTAMA

Mereview detail Laporan Pdptn, HPP dan Gross margin untuk memastikan akurasi dan ketepatan pengakuan aku
memastikan rekonsiliasi akun di General ledger dengan modul terkait, seperti logistik, AR, AP

Mengevaluasi setiap pos yang ada di neraca, memastikan akurasi dan kontrol atas akun2 tersebut

Mereview Laporan Laba rugi untuk biaya-biaya yang tidak tepat pengklasifikasiannya dan berfluktuasi secara si

11

Membuat rekapan penyesuaian harga genset import dan rekonsiliasi uang muka pembelian genset dan UM pem

i dan ketepatan pengakuan akuntansi, Mereview dan

gistik, AR, AP

Data GL = Logistik, AR, AP

as akun2 tersebut

Analisa pos Neraca

nnya dan berfluktuasi secara signifikan

Keakuratan posting biaya di laporan keuangan

pembelian genset dan UM pembelian lain-lain

Adjusment harga genset per unit di Qube

100% akurat

balance & 100% akurat

100% akurat

Harga genset per unit di Qube = riil

Monthly

Monthly

Monthly

Tgl 15

Data AR
diinput 2 x
oleh pic yg
berbeda, sulit
mencapai
tingkat
Sulit
akurasi
100%
mencapai
tingkat
akurasi 200%
karena
membutuhkan
data
pembanding