TURI LKT Des 2012-Padri Achyarsyah (120130120010)
TURI LKT Des 2012-Padri Achyarsyah (120130120010)
PSAK 4 par.04
Laporan
Keuangan
konsolidasian adalah laporan
keuangan
suatu
kelompok
usaha yang disajikan sebagai
suatu entitas ekonomi tunggal.
December
December
*)
January
*)
ASSETS
ASET
PSAK 1
par.64(d)
PSAK 1
par.64(a,b,
c) & PSAK
7 par.15
PSAK 1
par.64(a,b,
c) & PSAK
7 par.15
PSAK 14
par.6
PSAK 1
par.64(a,b,
c)
PSAK 46
par.2
PSAK 1
par.64(d)
PSAK 46
par.05
PSAK 15
par.33
PSAK 16
par.06
PSAK 16
par.06
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang usaha
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Piutang lain-lain
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Persediaan
Biaya dibayar dimuka
Pajak dibayar dimuka
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
Aset lancar lain-lain
CURRENT ASSETS
4
316,546
371,226
5
5, 28
312,995
12,653
235,739
9,209
28
6
7
113,057
6,605
978,415
19,409
64,865
15,783
604,956
17,287
40,064
7,084
456,459
13,680
1,163
25,795
13,234
588
19,479
10,615
7,209
15,691
8,347
1,799,872
1,349,747
1,037,257
25,139
38,829
19,731
25,321
16,360
30,125
265,217
1,166,939
10,534
3,755
2,100
1,512,513
206,860
920,353
16,742
4,934
1,621
1,195,562
3,312,385
2,545,309
2,100,154
8a
8d
9
10
11
7
Jumlah
aset tidak lancar
Direclass
sesuai
dengan
JUMLAH
ASET
peraturan
BAPEPAMLK
No.
VIII.G.7
No.
KEP347/BL/20
12
TOTAL ASSETS
2012
2011
2011
PSAK 1
par.64(d)
PSAK 1 par.64
(a,b,c)
PSAK 7 par.
13-23
PSAK 14 par.
6-8
PSAK 1 par.64
(a,b,c)
PSAK 46
par.02
PSAK 1 par.
64
PSAK 1
par.64(d)
PSAK 46
par.05
PSAK 15
par.33
1
0
PSAK 16
par.06
1
1
1
2
1
3
PSAK 16
par.06
PSAK 1
par.64(d)
PSAK 1
par.64(d)
1 Januari/
31 Desember/ 31 Desember/
Catatan/
_Notes
December
December
*)
January
*)
LIABILITAS
PSAK 1
par.67(a,b,
c,d)
PSAK 1
par.67(a,b,
c,d) &
PSAK 7
par.15
PSAK 1
par.67(a,b,
c,d)
PSAK 1
par.67(a,b,
c,d) &
PSAK 7
par.15
PSAK 1
par.67(a,b,
c,d)
PSAK 46
par.8
PSAK 1
par.67(a,b,
PSAK 1
par.67(d)
PSAK 24
par.141
LIABILITAS
JANGKA PENDEK
Pinjaman jangka pendek
LIABILITIES
CURRENT LIABILITIES
12
442,566
197,695
141,881
Short-term loans
Trade payables
Utang usaha
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
Uang muka konsumen
13
13, 28
14
114,428
162,131
168,135
116,158
145,885
109,591
115,112
78,035
92,906
Utang lain-lain
- Pihak ketiga
- Pihak berelasi
15
15, 28
44,657
4,267
31,872
14,141
37,828
403
3,987
4,529
5,722
16
36,503
14,991
38,221
19,137
15,285
42,848
11,256
18,468
30,214
16
56,686
36,612
33,202
17
149,954
124,696
121,128
1,236,526
858,449
686,155
Pendapatan
sewa tangguhan
Utang pajak
- Pajak penghasilan
- Pajak lain-lain
Akrual
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
Pinjaman jangka panjang
bagian lancar
8b
Jumlah liabilitas
jangka pendek
LIABILITAS
JANGKA PANJANG
Pinjaman jangka
panjang, setelah dikurangi
bagian jangka pendek
Liabilitas imbalan kerja
jangka panjang
Jumlah liabilitas
jangka panjang
JUMLAH LIABILITAS
NON-CURRENT
LIABILITIES
17
221,183
190,845
183,522
18
86,377
28,240
17,024
307,560
219,085
200,546
1,544,086
1,077,534
886,701
2011
2011
PSAK 1
par.67(a,b,c,d
)
1
5
PSAK 1 par.67
(a,b,c,d)
PSAK 7 par.
13-23
1
6
1
7
1
8
PSAK 1 par.67
(a,b,c,d)
PSAK 1 par.67
(a,b,c,d)
PSAK 46
par.08
1
9
PSAK 24
par.08
2
0
PSAK 1 par.
70
PSAK 1
par.67(d)
2
2
PSAK 24
par.141
(d) utang bagi laba dan bonus yang dibayar 12 bulan atau lebih setelah akhir
periode pelaporan saat pekerja memberikan jasanya; dan
(e) kompensasi ditangguhkan yang dibayar 12 bulan atau lebih setelah akhir
dan periode pelaporan saat jasa diberikan.
1 Januari/
31 Desember/ 31 Desember/
PSAK 1 par.133-135
uangan untuk mengevaluasi tujuan, kebijakan, dan proses entitas dalam mengelola permodalannya.
Catatan/
_Notes
EKUITAS
Modal saham - modal dasar
10.000.000.000
lembar saham biasa
dengan nilai nominal
Rp 25 (Rupiah penuh)
per lembar, modal
ditempatkan dan
disetor penuh 5.580.000.000 lembar
saham biasa
Tambahan modal disetor
Saldo laba
- Yang telah ditentukan
penggunaannya
- Yang tidak ditentukan
penggunaannya
Cadangan lainnya
December
December
*)
January
*)
EQUITY
Share capital - authorised
capital 10,000,000,000
ordinary shares with
par value of Rp 25
(full Rupiah) per share,
issued and fully paid 5,580,000,000 ordinary
19
20
139,500
1,100
139,500
1,100
139,500
1,100
21a
21,442
18,219
15,529
21b
1,606,866
(609)
1,309,963
(1,007)
1,057,324
-
Jumlah ekuitas
1,768,299
1,467,775
1,213,453
JUMLAH LIABILITAS
DAN EKUITAS
3,312,385
2,545,309
2,100,154
shares
Additional paid-in capital
Retained earnings
Appropriated Unappropriated Other reserves
Total equity
TOTAL LIABILITIES AND
EQUITY
2012
2011
2011
PSAK 1
par.81(a)
PSAK 1
par.102
PSAK 1
par.102
PSAK 1
par.102
PSAK 1
par.102
PSAK 1
par.81(b)
PSAK 1
par.81(b)
PSAK 1
par.81(b)
PSAK 15
par.33
Pendapatan bersih
Beban pokok pendapatan
Laba kotor
PSAK 4
par.25
(9,118,172)
23
844,985
PSAK 1
Net revenue
Cost of revenue
Gross profit
Selling expenses
24
(209,296)
(198,682)
24
(176,448)
Biaya keuangan
Penghasilan keuangan
Penghasilan lainnya - bersih
Bagian atas laba bersih
entitas asosiasi, bersih setelah
pajak
(38,604)
11,529
124,079
25
26
(35,312)
14,253
99,445
Financial costs
Financial income
Other income - net
58,357
30,518
(276,840)
(299,164)
Laba sebelum pajak penghasilan
545,821
(125,733)
429,517
8c
(107,228)
420,088
322,289
420,088
322,289
Pendapatan/(beban)
komprehensif lain:
Lindung nilai arus kas
Kerugian aktuarial imbalan kerja
karyawan
PSAK 1
par.89
(7,591,175)
706,357
531
(1,342)
-
(40,910)
(40,379)
PSAK 55
par.104
PSAK 24
par.99
2011
8,297,532
(255,843)
Beban penjualan
PSAK 1
par.89
Catatan/
2012
Notes
9,963,157
22
10,095
(30,284)
389,804
(1,342)
8d
335
(1,007)
389,804
75
Other comprehensive
income/(expense):
Cash flow hedges
Actuarial losses on employee
benefits liabilities
27
321,282
Total comprehensive
income for the year
321,282
Comprehensive income
attributable to
owners of the parent
58
PSAK 1
par.81(a)
2
4
PSAK 1
par.102
2
5
2
6
2
7
PSAK 1
par.102
PSAK 1
par.102
PSAK 1
par.81(b)
2
8
PSAK 15
par.33
2
9
PSAK 1 par.
89
3
0
PSAK 4 par.
25
3
1
PSAK 55
par.104
3
2
PSAK 24
par.99
3
3
3
4
PSAK 1 par.89
3
5
3
PSAK 4 par.25
PSAK 1 par.98
PSAK 56
Pendapatan Bersih
Laporan laba rugi komprehensif minimal mencakup penyajian jumlah pos-pos berikut untuk periode:
(a) pendapatan
Beban pokok pendapatan
Bentuk kedua analisis ini adalah metode fungsi beban atau biaya penjualan dan mengklassifikasikan beban berdasarkan
fungsinya sebagai bagian dari biaya penjualan atau, misalnya, biaya aktivitas distribusi atau administratif. Sekurang-kurangnya
entitas mengungkapkan biaya penjualan berdasarkan metode ini secara terpisah dari beban lain. Metode ini dapat memberikan
informasi yang lebih relevan kepada pengguna laporan keuangan dibandingkan dengan metode klassifikasi beban berdasarkan
sifat, namun pengalokasian biaya berdasarkan fungsi mungkin membutuhkan pengalokasian secara arbiter dan pertimbangan
yang matang.
Laba Kotor
Penjelasan idem dengan point 24
Beban Penjualan & Beban umum dan administrasi
Penjelasan idem dengan point 24
Biaya Keuangan, Penghasilan Keuangan, Penghasilan lainnya-bersih
Laporan laba rugi komprehensif minimal mencakup penyajian jumlah pos-pos berikut untuk periode :
(b) biaya keuangan
Bagian atas laba bersih entitas asosiasi, bersih setelah pajak
Investasi pada entitas asosiasi yang dicatat dengan menggunakan metode ekuitas diklassifikasikan sbg aset tidak lancar. Bagian
investor atas laba rugi entitas asosiasi, dan jumlah tercatat investasi, diungkapkan scr terpisah. Bagian investor dari setiap
operasi yang dihentikan dari entitas asosiasi juga diungkapkan scr terpisah.
Beban Pajak Penghasilan
Entitas mengungkapkan jumlah pajak penghasilan terkait dengan setiap komponen dari pendapatan komprehensif lain,
termasuk penyesuaian reklasifikasi, baik dalam laporan laba rugi komprehensif atau catatan atas laporan keuangan.
Laba yang diatribusikan kepada entitas induk
Seluruh laba rugi komprehensif diatribusikan pada pemilik entitas induk dan pada kepentingan nonpengendali bahkan jika hal
ini mengakibatkan kepentingan nonpengendali mempunyai saldo defisit.
Lindung nilai arus kas
Jika suatu lindung nilai atas arus kas memenuhi kondisi di par. 96 selama periode, maka lindung nilai tsb dicatat sbb:
(a) bagian dari keuntungan atau kerugian atas instrumen lindung nilai yang ditetapkan sbg lindung nilai yang efektif (lihat
par. 96) diakui dalam pendapatan komprehensif lain; dan
(b) bagian yang tidak efektif atas keuntungan atau kerugian dari instrumen lindung nilai tsb diakui dalam laba rugi.
Kerugian aktuarial imbalan kerja karyawan
Jika sebagaimana yang diizinkan oleh par. 98, entitas mengadopsi kebijakan untuk mengakui keuntungan dan kerugian aktuaria
pada periode dimana keuntungan dan kerugian terjadi, maka hal tsb diakui dalam pendapatan komprehensif lain,
sesuai dg par.100-102, untuk:
(a) seluruh program imbalan pasti; dan
(b) seluruh keuntungan dan kerugian aktuaria.
Beban pajak penghasilan terkait
Penjelasan idem dengan point 29
Beban komprehensif lain
Entitas menyajikan analisis beban yang diakui dalam laba rugi dengan menggunakan klasifikasi berdasarkan sifat atau
fungsinya dalam entitas, mana yang dapat menyediakan informasi yang andal dan lebih relevan.
Laba komprehensif yang diatribusikan kepada entitas induk
Penjelasan idem dengan point 30
Laba per saham
par.10-12
Tujuan informasi laba per saham dasar adalah menyediakan ukuran mengenai kepentingan setiap saham biasa induk atas
kinerja entitas selama periode pelaporan.
Tambahan
Catatan/Notes
Modal
saham/
Share capital
modal disetor/
Additional
paid-in capital
Tidak
dicadangkan/
Unappropriated
Dicadangkan/
Appropriated
Lindung nilai
arus kas/Cash
flow hedges
Jumlah/
Total
139,500
1,100
15,529
1,057,324
1,213,453
322,289
322,289
21c
21c
21a
2,690
(2,690)
139,500
1,100
18,219
1,309,963
420,088
(30,682)
398
(30,284)
21c
21c
389,406
(39,060)
(50,220)
398
-
389,804
(39,060)
(50,220)
21a
3,223
(3,223)
139,500
1,100
21,442
1,606,866
322,289
(27,900)
(39,060)
(1,007)
(1,007)
(1,007)
-
321,282
(27,900)
(39,060)
(1,007)
-
(609)
1,467,775
420,088
1,768,299
Balance at
1 January 2011
Profit for the year
Other comprehensive
expenses
Comprehensive income
for the year
Final dividend 2010
Interim dividend 2011
Appropriation to
statutory reserve
Balance at
31 December 2011
Profit for the year
Other comprehensive
expenses
Comprehensive income
for the year
Final dividend 2011
Interim dividend 2012
Appropriation to
statutory reserve
Balance at
31 December 2012
PSAK 1 par.106
*)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan
keuangan konsolidasian
The accompanying notes form an integral part of the consolidated financial statements
2012
PSAK 2
par.1214
Arus
kas
dari
aktivitas
operasi
terutama
diperoleh
dari
aktivitas
penghasil
utama
pendapata
n entitas.
Oleh
karena itu,
arus
kas
tsb
pada
PSAK 2
par.15
Arus
kas
yang
mencermin
kan
pengeluara
n
yang
terjadi
atas
sumber
daya yang
dimaksudk
an
untuk
menghasil
PSAK 2
par.16
Arus
kas
untuk
mempredik
si
klaim
atas
arus
kas
masa
depan oleh
para
penyedia
modal
entitas.
9,956,716
8,306,374
(9,727,188)
97,619
(239,011)
88,136
11,529
(37,659)
359,154
11,402
(34,962)
(112,413)
(91,314)
7,209
(50,407)
251,489
(31,541)
34
(173,381)
-
(198,197)
12,133
(Penurunan)/kenaikan bersih
kas, setara kas, dan cerukan
Kas, setara kas dan cerukan pada
awal tahun
Kas , setara kas dan cerukan pada
akhir tahun
10
442
8,775
4,983
(14,183)
(8,354)
2011
189,713
(58,891)
371,226
312,335
(128,670)
10,336
(121,263)
151,166
55,814
(66,960)
(140,275)
(255)
129,971
Net (decrease)/increase in
cash, cash equivalents,
and overdrafts
241,255
371,226
Catatan/
2012
Notes
316,546
4
(4,211)
12
2011
371,226
-
312,335
PSAK 2 par. 44
Entitas mengungkapkan komponen kas dan setara kas serta menyajikan
rekonsiliasi jumlah tersebut dalam laporan arus kas dengan pos yang
sama yang disajikan dalam laporan posisi keuangan.
371,226
1.
5/1
Halaman
GENERAL
Page
PSAK 4 par 10
Pengendalian dianggap
PT TUNAS RIDEAN Tbk
DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIESada ketika entitas induk
NOTES TO THE
CONSOLIDATED
memiliki
secara
FINANCIAL
CATATAN ATAS
langsung atauSTATEMENTS
tidak
31 DECEMBER 2012 AND 2011
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
langsung
melalui
entitas
(Expressed in millions of Rupiah)
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
anak lebih dari setengah
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
kekuasaan suara suatu
1.
UMUM (lanjutan)
Nama perseroan/
Companys name
1.
GENERAL (continued)
Tahun operasi
komersial
dimulai/Year
commercial
Kedudukan/
operations
Domicile
commenced
Otomotif/Automotive
PT Tunas Dwipa Matra (TDM)
PT Tunas Mobilindo Parama (TMP)
PT Tunas Mobilindo Perkasa (TMP2)
PT Surya Mobil Megahtama (SMM)
PT Tunas Asset Sarana (TAS)
PT Rahardja Ekalancar (REL)*)
Lampung
Jakarta
Jakarta
Jakarta
Jakarta
Jakarta
Persentase
kepemilikan (%)/
Percentage of
ownership (%)
2012
2011
1984
1984
1986
1997
2002
1990
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
Direksi
Presiden Direktur:
Direktur:
329,245
391,477
439,409
28,646
7,607
56,200
Komisaris Independen:
290,825
422,635
537,901
26,556
7,658
60,714
100.00
100.00
618,310 540,611
Acquired by the Company and subsidiaries in 2012
Dewan Komisaris
Presiden Komisaris:
Wakil Komisaris Utama
Independen:
Komisaris:
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
-
Jumlah aset/
Total assets
(sebelum eliminasi/
before elimination)
2012
2011
Anton Setiawan
Dr. Cosmas Batubara
Suliawati Tjokro
Cheah Kim Teck
Heng Carla Hendriek
Rico Adisurja Setiawan
Tenny Febyana Halim
Tan Thomas Kae Jye
Hong Anton Leoman
Komite Audit
Ketua:
Anggota:
Board of Commissioners
President Commissioner:
Independent Vice President
Commissioner:
Commissioners:
Independent Commissioner:
Board of Directors
President Director:
Directors:
Audit Committee
Chairman:
Heng Carla Hendriek
Members:
Chiew Sin Cheok
Rodion Wikanto Njotowidjojo
Hendra Kustarjo
As at 31 December 2012, the Company and its
subsidiaries (the Group) had a total of 2,707
Pada tanggal 31 Desember 2012, Perseroan dan
entitas anak (Grup) memiliki 2.707 karyawan
permanent employees (2011: 2,645) - unaudited.
tetap (2011: 2.645) - tidak diaudit.
Halaman
2.
2.
5/2
konsolidasian
financial statements
The consolidated
financial
have
PSAK 1 par.
25: statements
Dasar
been prepared on the basis of historical cost.
The Akrual
consolidated financial statements have
also been prepared using the accruals
concept,
except
for the consolidated
Entitas
menyusun
laporan
statements of cash flows.
The consolidated
statements
of kas
cash flows
kecuali laporan
arus
are prepared based on the direct method by
classifying cash flows on the basis of
operating, investing, and financing activities.
For the purposes of the consolidated
statements of cash flows, cash and cash
equivalents are shown net of overdrafts, if
any.
On 1 January PSAK
2012, the
new
10Group
par.adopted
39
and revised
statements
of
financial
accounting
Pada umumnya mata uang
standards (SFAS) and interpretations of
penyajian
Indonesia
statements
of financial di
accounting
standards
adalah
rupiah.
Entitas
dapat
(ISFAS)
that are
mandatory
for application
menyajikan
lap.keu
selain
from that
date. Changes
to the Groups
accounting
as
matapolicies have been madeuang
required,
in accordance with the transitional
fungsionalnya......
provisions in the respective standards and
interpretations.
5/3
Halaman
langsung....
Page
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
AKUNTANSI
PENTING (lanjutan)
YANG
2.
keuangan
diakui
dalam
pendapatan
The adoption of the following new or revised
Penerapan standar dan interpretasi baru
komprehensif lain.
standards and interpretations, which are
atau revisi, yang relevan dengan operasi
relevant to the Groups operations and
Grup dan memberikan dampak pada laporan
resulted in an effect on the consolidated
keuangan konsolidasian, adalah sebagai
financial statements, are as follows:
berikut:
SFAS 24
(Revised 2010), Employee
PSAK 24 (Revisi 2010), Imbalan Kerja
60,
Benefits
The revised standard introduces a new
alternative method to recognise actuarial
gains/(losses), that is to recognise all actuarial
gains/(losses) in full through other
comprehensive income.
Instrumen
Pengungkapan
Disclosures
Halaman
5/4
Page
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
AKUNTANSI
PENTING (lanjutan)
YANG
2.
keuangan
Lain-lain
Others
PSAK/SFAS 10
PSAK/SFAS
PSAK/SFAS
PSAK/SFAS
PSAK/SFAS
PSAK/SFAS
PSAK/SFAS
PSAK/SFAS 56
ISAK/ISFAS 25
13
16
30
46
50
55
- Penyesuaian PSAK/
Improvement SFAS
60
- PSAK/SFAS 38
5/5
Page
2.
IKHTISAR KEBIJAKAN
AKUNTANSI
PENTING (lanjutan)
YANG
2.
keuangan
SFAS and
ISFAS
effective
in
2013
b.
(continued)
PSAK
4
par.
10
The consolidated financial statements
Pengendalian
dianggap
include the financial statements of the
ada ketika
induk
Companyentitas
and its subsidiaries.
memiliki
secara
langsung
atau
tidak
a) Subsidiaries
a) Entitas anak
langsung melalui entitas
Subsidiaries
are entities over which the
Entitas anak adalah entitas dimana Grup anak lebih
dari setengah
Group has the power to govern the
memiliki kekuasaan untuk mengatur
kekuasaan
suara suatu
financial and operating policies.
kebijakan keuangan dan operasional.
Laporan keuangan konsolidasian meliputi
laporan keuangan Perseroan dan entitas
anak.
H
l
man
5/6
Page
2.
2.
b) Entitas asosiasi
5/7
Halaman
Page
2.
2.
b.
c.
c.
Halaman
5/8
Page
2.
PSAK 10 par. 40
semua selisih kurs yang
diakui ACCOUNTING
dalam
2. dihasilkan
SUMMARY OF SIGNIFICANT
pendapatan
komprehensif
lain
POLICIES (continued)
e.
d.
keuangan konsolidasian.
Deposito berjangka yang
dibatasi
f.
f.
penggunaannya
Funds in time deposit that will not be
released until such time as specific
renovations to workshops and showrooms
have been completed, and also funds used
as guarantees for purchases of motor
vehicles and spare parts, are classified as
restricted time deposits.
g.
Halaman
5/9
Page
PSAK 14 par. 09
Persediaan diukur berdasarkan biaya
PT TUNAS RIDEAN Tbk
perolehan atauDAN
nilaiENTITAS
realisasi
neto, mana
ANAK/AND
SUBSIDIARIES
yang lebih rendah.
NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2012 AND 2011
(Expressed in millions of Rupiah)
CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2.
2.
Persediaan
h.
j.
i.
Prepayments
Prepayments are amortised on a straight-line
method in the profit or loss over the expected
period of PSAK
benefit. 16 par.15 & 16
Inventories
j.
Halaman
5/10
Page
2.
j.
2.
Bangunan
Perabotan dan peralatan kantor
Kendaraan bermotor
Peralatan dan perkakas bengkel
Kendaraan bermotor yang disewakan
melalui sewa operasi
Tahun/Years
20
5
5
5
4-7
PSAK 16 par. 77
Buildings
Furniture and office equipment
Untuk aset tetap, pengungkapan
tersebut
Motor vehicles
dapat Tools
timbul
dari
perubahan
estimasi
and
workshop
equipment
dalam
: Nilai
residu;
Estimasi
Motor
vehicles
leased
out biaya
under
pembongkaran, pemindahan
atau
restorasi
operating leases
aset tetap; Umur manfaat; dan Metode
penyusutan
The assets residual values, depreciation
method, and useful lives are reviewed, and
adjusted if appropriate, at each reporting
date.
k.
Investment properties
Investment properties represent land and/or
buildings held for operating lease or for
capital appreciation, rather than for use in the
ordinary course of business. Historical cost
includes expenditure that is directly
attributable to the acquisition of the
investment properties.
Halaman
5/11
Page
2.
2.
Investment
properties
(continued)
Properti
investasi
pada awalnya diukur
Subsequent costs are included in the assets
perolehan
yang
meliputi
carrying
amount orproperti
recognised
as adibeli
separate
harga
pembelian
dan
setiap
asset, as appropriate, only when it is
pengeluaran
dapat
diatribusikan
probable
that future yang
economic
benefits
associated with the
scrasset
langsung.........
will flow to the
Group and the cost of the asset can be
measured reliably. The carrying amount of
the replaced part is derecognised. All other
repair and maintenance are charged to the
profit or loss account during the financial
period in which they are incurred.
l.
l.
Halaman
5/12
Page
2.
2.
o.
n.
o.
Borrowings
Borrowings are initially recognised at fair
value, net of transaction costs incurred.
Subsequently, borrowings are stated at
amortised cost using the effective interest
method.
Halaman
5/13
Page
2.
2.
Pinjaman (lanjutan)
o.
PSAK 23 par. 08
Revenue
comprisesdiukur
the fairdengan
value of nilai
the wajar
Pendapatan
consideration
received
receivable
fordapat
the
imbalan
yang or
diterima
atau
sale of goods and services
in
the
ordinary
diterima.
course of the Groups activities. Revenue is
shown net of value-added tax, returns,
rebates and discounts and after eliminating
sales within the Group.
q.
Operating leases
Leases in which all the risks and benefits of
ownership are effectively retained by the
lessor, are classified as operating leases.
Operating lease
income
is recognised
on a
PSAK
30 par.
33
straight-line
basis
over
the
lease
term.
Dalam sewa operasi, pembayaran sewa
Borrowings (continued)
Borrowings are classified as current liabilities
unless the Group has an unconditional right
to defer the settlement of the borrowings for
at least 12 months after the end of the
reporting period.
p.
Halaman
5/14
Page
2.
2.
s.
Employee benefits
5/15
Halaman
Page
2.
2.
Imbalan pascakerja
Post-employment benefits
kompensasi.
Page
2.
2.
PSAK 24 par. 99
.......keuntungan
dan kerugian aktuaria
mentioned application of SFAS 24
pada
periode
dimana
keuntungan
dan
(Revised 2010), the Group
recognised all
kerugiangains
aktuaria
terjadi,
maka
diakui
actuarial
or losses
through
other
comprehensive
income.
Prior to 2012,
dalam pendapatan
komprehensif
lain.
Dividen
t.
PSAK 1 par.106
Entitas menyajikan, baik dalam
laporan perubahan ekuitas atau
t. Dividends
catatan laporan keuangan, jumlah
Final dividend
distributions
are recognised
dividen
yang diakui.......
as a liability when the dividends are
approved in the Companys General Meeting
of the Shareholders. Interim dividend
distributions are recognised as a liability
when the dividends are approved by a Board
of Directors resolution and approval has
been obtained from the Board of
u.
Earnings
peryang
share diatribusikan
are computed bykepada
dividing
rugi
profit attributable to owners of the parent
induk
dan
jumlah
with theentitas
weighted
average
number
of ratatertimbang
yang
commonrata
shares
outstanding saham
during the
year.
beredar,......
selama setahun.
Laba bersih per saham dilusian dihitung
dengan membagi laba bersih dengan
rata-rata tertimbang jumlah saham yang
beredar ditambah dengan rata-rata
tertimbang jumlah saham yang akan
diterbitkan atas konversi efek yang
5/17
Page
2.
2.
Pelaporan segmen
v.
Segment reporting
PSAK 05 par. 85
Operating
segments
are reported
in a
.Segmen
operasi
adalah
suatu komponen
manner consistent
with the internal reporting
dari entitas:
provided to the
chief operating decision(a)....................
maker. The chief
operating decision-maker is
(b)....................
responsible (c)...................
for allocating resources,
assessing performance of the operating
segment and making strategic decisions.
keputusan strategis.
3.
PSAK 25 par.32
....banyak
posjudgments
dalam laporan
tidak
Estimates and
used inkeuangan
preparing the
Estimasi dan pertimbangan yang
digunakan
consolidated
are
continually
dapat
diukur financial
dengan statements
tepat tetapi
hanya
dapat
dalam penyusunan laporan keuangan
evaluated and
are based
on historical
experience
diestimasi.
Estimasi
melibatkan
pertimbangan
konsolidasian terus dievaluasi
and other factors, including expectations of future
berdasarkan
informasi
terkini
yang tersedia
dan
berdasarkan
events that are
believed
to be reasonable.
Actual
andal......
pengalaman historis dan faktor lainnya,
results may differ from
these estimates. The
termasuk
estimates, assumptions and judgments that have
ekspektasi dari peristiwa masa depan yang
a significant effect on the carrying amounts of
diyakini wajar. Hasil aktual dapat berbeda
assets and liabilities are disclosed below.
dengan
jumlah yang diestimasi. Estimasi, asumsi dan
pertimbangan yang memiliki pengaruh signifikan
terhadap jumlah tercatat aset dan liabilitas
diungkapkan di bawah ini.
Penyusutan aset tetap
Manajemen menentukan estimasi masa manfaat,
nilai residu dan beban penyusutan dari aset tetap
yang dimiliki Grup, terutama kendaraan bermotor
yang disewakan melalui sewa operasi.
Manajemen akan menyesuaikan beban
penyusutan dan nilai residu jika masa manfaatnya
berbeda dari estimasi sebelumnya atau
manajemen akan menghapusbukukan atau
melakukan penurunan nilai atas aset yang secara
teknis telah usang atau aset non-strategis yang
dihentikan penggunaannya atau dijual.
Klasifikasi sewa
Seperti dijelaskan dalam Catatan 2q, Grup
menyewakan kendaraan bermotor dan
mengklasifikasikan sewa tersebut sebagai sewa
operasi.
Manajemen mengikuti panduan PSAK 30 Sewa
dalam menentukan klasifikasi sewa. Penentuan ini
memerlukan pertimbangan yang signifikan. Dalam
pertimbangan ini, manajemen mengevaluasi
berbagai faktor, antara lain umur ekonomis
kendaraan, struktur biaya sewa, dan tingkat
diskonto. Perubahan klasifikasi sewa dapat
memberikan dampak signifikan atas laporan
keuangan konsolidasian.
3.
4.
3. CRITICAL ACCOUNTING
ESTIMATES AND
JUDGMENT (continued)
Perpajakan
Taxation
4.
2011
2012
Kas
Kas di bank
Deposito berjangka
7,227
269,319
40,000
3,875
347,851
19,500
316,546
371,226
Cash on hand
Cash in bank
Time deposits
Cash in bank
Related party
Kas di bank
Pihak berelasi
Rupiah
Rupiah
PT Bank Permata Tbk
8,310
2,383
Pihak ketiga
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon
Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank NISP Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Jabar Banten Tbk
Lain-lain
129,077
74,169
110,112
117,760
7,487
6,516
25,954
123,753
2,211
1,637
1,374
2,511
1,019
1,469
638
465
269,235
347,610
Dolar AS
Standard Chartered Bank
84
347,851
Page
5/19
US Dollars
241
269,319
Halaman
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon
Indonesia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank NISP Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Jabar Banten Tbk
Others
4.
4.
2012
Deposito berjangka
Pihak ketiga
Time deposits
Third parties
Rupiah
PT Bank Tabungan Pensiunan
Rupiah
PT Bank Tabungan Pensiunan
Nasional Tbk
PT Bank UOB Buana
31,000
9,000
40,000
PIUTANG USAHA
5.
5.
TRADE RECEIVABLES
2011
2012
Third parties
Receivables from sales of
Pihak ketiga
Piutang penjualan kendaraan
bermotor
274,892
208,924
26,637
19,462
15,459
316,988
8,697
237,083
motor vehicles
Receivables from operating
leases
Receivables from workshop
services
Less:
Dikurangi:
Penyisihan atas penurunan nilai
Nasional Tbk
PT Bank UOB Buana
19,500
19,500
(3,993)
312,995
(1,344)
235,739
Pihak berelasi
Piutang penjualan kendaraan
bermotor
2,017
1,829
3,209
4,865
7,427
12,653
325,648
Halaman
5/20
Page
244,948
services
2011
2012
Belum jatuh tempo
Jatuh tempo 1 - 60 hari
Jatuh tempo > 60 hari
188,598
134,813
2,237
190,628
53,200
1,120
244,948
325,648
Mutasi penyisihan atas penurunan nilai adalah
sebagai berikut:
2012
Saldo akhir
Saldo awal
Penyisihan/(pembalikan) bersih
tahun berjalan
Halaman
1,344
2,649
3,993
5/21
2,656
Page
(1,312)
1,344
B
ning balance
eNet provision/(reversal) during
g
the year
i
n
Ending balance
5.
Rupiah.
6. PERSEDIAAN
Kendaraan bermotor
Suku cadang dan perlengkapan
kendaraan bermotor
6.
2012
INVENTORIES
2011
966,753
595,319
28,990
18,915
995,743
614,234
Less:
Provision for obsolete and slow
Dikurangi:
Penyisihan persediaan usang
dan tidak lancar
Motor vehicles
Spare parts and motor vehicles
accessories
(17,328)
978,415
(9,278)
604,956
moving inventories
2012
9,278
Saldo awal
Penyisihan/(pembalikan) bersih
tahun berjalan
8,050
17,328
10,277
(999)
9,278
Beginning balance
Net provision/(reversal) made
during the year
Ending balance
Saldo akhir
Direksi berkeyakinan bahwa penyisihan untuk
persediaan usang dan tidak lancar cukup untuk
menutupi kerugian karena penurunan nilai
persediaan.
Pada tanggal 31 Desember 2012, persediaan
Grup telah diasuransikan terhadap risiko
kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai
pertanggungan setara dengan Rp 1.390.894
(2011: Rp 734.833) yang menurut pendapat
Direksi cukup untuk menutup kerugian.
Persediaan digunakan sebagai jaminan
sehubungan dengan pinjaman jangka pendek
5/22
Halaman
Page
7.
PREPAYMENTS
2011
7.
2012
Sewa
Asuransi
Perijinan
Lain-lain
11,029
6,023
4,357
1,755
11,036
5,064
4,775
1,346
23,164
22,221
Rent
Insurance
Permits
Others
Consist of:
Terdiri dari:
2012
Bagian jangka pendek
Bagian jangka panjang
8.
2011
19,409
3,755
17,287
4,934
23,164
22,221
PERPAJAKAN
8.
TAXATION
a.
Prepaid taxes
2012
2011
Perseroan
Pajak lain-lain:
Pajak Pertambahan Nilai
21,730
Entitas anak
Pajak penghasilan:
Lebih bayar 2011
Lebih bayar 2012
Pajak lain-lain:
Pajak Pertambahan Nilai
588
-
4,065
13,626
5,228
14,214
b. Utang pajak
2012
Entitas anak
Pajak penghasilan:
Pasal 29
Pasal 25
Pajak lain-lain:
Pasal 21
Pasal 23
Pajak Pertambahan Nilai
5,853
574
589
26,958
Perseroan
Pajak penghasilan:
Pasal 29
Pasal 25
Pajak lain-lain:
Pasal 21
Pasal 23
Pasal 26
Current portion
Non-current portion
b.
The Company
Other taxes:
Value Added Tax
Subsidiaries
Corporate income tax:
Overpayment of 2011
Overpayment of 2012
Other taxes:
Value Added Tax
20,067
Taxes payable
2011
23,388
1,591
10,119
1,749
5,888
185
4
5,414
2,569
290
31,056
20,141
11,069
455
5/2
3
The Company
Corporate income tax:
Article 29
Article 25
Other taxes:
Article 21
Article 23
Article 26
Subsidiaries
Corporate income tax:
6,270
999
4,150
276
4,488
4,167
407
2,438
20,438
14,281
51,494
34,422
Page
Halaman
Article 29
Article 25
Other
taxes:
A
r
ticle 21
Article 23
8.
PERPAJAKAN (lanjutan)
8.
TAXATION (continued)
c.
2012
2011
Perseroan
Kini:
Final
Non final
Tangguhan
984
81,373
(2,841)
79,516
The Company
Current:
Final
Non final
Deferred
1,016
57,491
(1,208)
57,299
Subsidiaries
Current:
Entitas anak
Kini:
Final
Non final
Tangguhan
1,960
44,873
(616)
46,217
Final
Non final
Deferred
2,466
41,116
6,347
49,929
Consolidated
Current:
Konsolidasian
Kini:
Final
Non final
Tangguhan
2,944
126,246
(3,457)
125,733
Final
Non final
Deferred
3,482
98,607
5,139
107,228
2011
Consolidated profit before
2012
Laba konsolidasian sebelum
pajak penghasilan
Pajak dihitung dengan
tarif pajak yang berlaku
Dampak pajak penghasilan pada:
- Bagian atas laba bersih
entitas asosiasi
- Perbedaan antara tarif pajak
final dan tarif pajak yang berlaku
- Beban yang tidak dapat
dikurangkan
Beban pajak penghasilan
konsolidasi
545,821
429,517
136,455
107,379
(14,589)
(7,630)
13
(1,622)
Page
3,854
Hala
man
125,733
income tax
Tax calculated at
applicable tax rates
Tax effects of:
Share of net profit of associates
Difference between final tax and applicable tax rate
5/24
9,101
107,228
8.
PERPAJAKAN (lanjutan)
8.
TAXATION (continued)
c.
Rekonsiliasi
antara
beban
pajak
penghasilan dan hasil perhitungan teoritis
laba sebelum pajak penghasilan adalah
sebagai berikut:
2012
2011
545,821
429,517
(236,853)
(224,714)
200,868
174,785
income tax
Less: profit before income
tax - subsidiaries
Adjusted for consolidation
elimination
509,836
379,588
1,178
(1,965)
2,087
(4,150)
(462)
8,731
(944)
3,162
(98)
6,700
3,979
(2,021)
Fiscal corrections:
Provision for bonus
Provision for impairment of
receivables
Other provision
Depreciation
Employee benefits liabilities
Provision for obsolete and
slow moving inventories
Share of net profit subsidiaries
and associates
Non-deductible expenses
Income subject to final tax
(191,722)
1,416
(5,401)
(158,465)
9,767
(5,757)
325,492
229,967
81,373
57,491
(57,985)
(47,372)
Less:
Prepaid taxes of the Company
23,388
10,119
44,873
41,116
Dikurangi:
Pajak dibayar dimuka
entitas anak
Utang pajak penghasilan
entitas anak-bersih
(34,393)
(35,434)
10,480
5,682
5/25
Halaman
Page
Taxable income of
the Company
Less:
Prepaid taxes of
subsidiaries
Corporate income tax payable
by subsidiaries-net
8.
PERPAJAKAN (lanjutan)
8.
TAXATION (continued)
c.
c.
Corporate income taxes
subsidiaries consist of:
payable
by
2011
2012
(589)
Overpayment of corporate
(588)
11,069
income tax
Corporate income tax payable
6,270
5,682
10,480
2012
Pada awal
tahun/
At beginning
of year
Perseroan
Aset tetap
Penyisihan persediaan usang
dan tidak lancar
Penyisihan atas penurunan nilai
piutang
Penyisihan bonus
Liabilitas imbalan kerja
Penyisihan lain-lain
Entitas Anak
Aset tetap
Instrumen keuangan derivatif
Penyisihan persediaan usang
dan tidak lancar
Penyisihan atas penurunan nilai
piutang
Penyisihan bonus
Liabilitas imbalan kerja
Akumulasi kerugian pajak
Penyisihan lain-lain
Dikreditkan/
(dibebankan)
Dikreditkan/
ke pendapatan
(dibebankan)
komprehensif lain/
ke laporan laba rugi/ Credited/(charged)
Credited/
to other
(charged) to the
comprehensive
profit or loss
income
Entitas
anak
baru/
New
subsidiary
Pada akhir
tahun/
At end
of year
(903)
(115)
(1,018)
823
995
1,818
76
138
3,511
2,168
598
432
12,005
1,130
522
294
2,183
(1,038)
6,311
2,841
6,311
5,813
13,621
335
(44)
-
(2,336)
-
(133)
1,498
984
277
143
3,549
85
-
119
40
1,969
(71)
(89)
14,965
3,917
-
Subsidiaries
11,241
Fixed assets
202 Derivative financial instruments
Provision for obsolete and
2,482
slow moving inventories
Provision for impairment of
396
receivables
183
Provision for bonus
9,435
Employee benefits liabilities
14
Accumulated tax losses
(89)
Other provisions
19,508
(44)
616
3,784
23,864
25,321
(44)
3,457
10,095
38,829
Halaman
The Company
Fixed assets
Provision for obsolete and
slow moving inventories
Provision for impairment of
receivables
Provision for bonus
Employee benefits liabilities
Other provisions
5/26
Page
8.
PERPAJAKAN (lanjutan)
8.
TAXATION (continued)
d.
2011
Dikreditkan
Dikreditkan/
(dibebankan)
ke laporan laba rugi/
Credited/
(charged) to the
profit or loss
Pada awal
tahun/
At beginning
of year
ke pendapatan
komprehensif lain/
Credited
to other
comprehensive
income
Pada akhir
tahun/
At end
of year
The Company
Perseroan
Aset tetap
Penyisihan persediaan usang
dan tidak lancar
Penyisihan atas penurunan nilai
piutang
Penyisihan bonus
Liabilitas imbalan kerja
Penyisihan lain-lain
Entitas Anak
Aset tetap
Instrumen keuangan derivatif
Penyisihan persediaan usang
dan tidak lancar
Penyisihan atas penurunan nilai
piutang
Penyisihan bonus
Liabilitas imbalan kerja
Akumulasi kerugian pajak
Penyisihan lain-lain
e.
(25)
(903)
1,328
(878)
(505)
823
312
629
1,836
1,378
(236)
(491)
1,675
790
76
138
3,511
2,168
4,605
1,208
5,813
19,095
-
(5,474)
-
335
13,621
335
1,242
256
1,498
364
1,913
2,419
25
462
(87)
(1,770)
1,130
60
(462)
277
143
3,549
85
-
25,520
(6,347)
335
19,508
30,125
(5,139)
335
25,321
e.
Administrasi
9.
Subsidiaries
Fixed assets
Derivative financial instruments
Provision for obsolete and
slow moving inventories
Provision for impairment of
receivables
Provision for bonus
Employee benefits liabilities
Accumulated tax losses
Other provisions
Administration
Under the Taxation Laws of Indonesia,
the Company and subsidiaries submits tax
returns on the basis of self assessment.
The Director General of Tax may assess or
amend taxes within ten years of the time the
tax becomes due, or until the end of 2013,
whichever is earlier. There are new rules
applicable to fiscal year 2008 and subsequent
years stipulating that the Director General of
Tax may assess or amend taxes within five
years of the time the tax becomes due.
9.
Fixed assets
Provision for obsolete and
slow moving inventories
Provision for impairment of
receivables
Provision for bonus
Employee benefits liabilities
Other provisions
INVESTMENT IN ASSOCIATES
2012
Bidang usaha/
Business activities
PT Mandiri Tunas Finance
PT Adedanmas
Jasa keuangan/
Financial services
Otomotif/Automotive
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
Bagian atas
hasil bersih
entitas
asosiasi/
Share of
results
of associates
Pada awal
tahun/
At beginning
of year
Pada akhir
tahun/
At end
of year
Dividen/
Dividends
49%
202,148
57,109
35%
4,712
1,248
Halaman
5/27
206,860
259,257
Page
5,960
58,357
265,2 17
9.
9.
(lanjutan)
2011
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
ownership
Bidang usaha/
Business activities
PT Mandiri Tunas Finance
PT Adedanmas
Jasa keuangan/
Financial services
Otomotif/Automotive
Bagian atas
hasil bersih
entitas
asosiasi/
Share of
results
of associates
Pada awal
tahun/
At beginning
of year
49%
180,256
35%
32,228
6,422
(10,336)
(1,710)
186,678
Pada akhir
tahun/
At end
of year
Dividen/
Dividends
30,518
202,148
4,712
(10,336)
206,860
Grup
Entitas asosiasi yang dimiliki oleh
seluruhnya beroperasi di Indonesia.
Indonesia.
2012
2,276,037
2,010,884
664,719
58,357
Jumlah aset
Jumlah liabilitas
Pendapatan bersih
Laba tahun berjalan
2011
1,845,893
1,639,033
557,786
30,518
Total assets
Total liabilities
Net revenue
Profit for the year
2012
Pada awal
tahun/At
beginning
of year
Harga perolehan
Tanah
Bangunan
Perabotan dan peralatan
kantor
Kendaraan bermotor
Peralatan dan perkakas
bengkel
Kendaraan bermotor yang
disewakan melalui
sewa operasi
Aset dalam penyelesaian
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Perabotan dan peralatan
kantor
Kendaraan bermotor
Peralatan dan perkakas
bengkel
Kendaraan bermotor yang
disewakan melalui
sewa operasi
Pada akhir
tahun/
At end
of year
Acquisition cost
262,270
174,398
20,386
19,139
81,936
8,983
56,586
30,466
184
296
10,822
30,243
(1,017)
(14,431)
690
(30)
67,265
46,544
23,588
340
2,964
(200)
(68)
26,624
747,526
24,973
247,258
31,206
(138,351)
(39,913)
856,433
16,266
1,319,807
40,345
413,412
(15,648)
(131,128)
1,626,788
5,962
40,582
370,554
243,102
(49,751)
(595)
(9,838)
(1,876)
(62,060)
(38,967)
(9,140)
(20)
(39)
(7,101)
(7,511)
843
3,158
(13)
3
(45,258)
(13,529)
(19,027)
(39)
(2,030)
183
10
(20,903)
(131,633)
96,103
(318,099)
(158,113)
4,184
94,227
(282,569)
(399,454)
Entitas
anak
baru/New
subsidiary
920,353
(693)
Halam
an
(459,849)
5/28
Land
Buildings
Furniture and office
equipment
Motor vehicles
Tools and workshop
equipment
Motor vehicles leased
out under operating
lease
Construction in progress
Accumulated
depreciation
Buildings
Furniture and office
equipment
Motor vehicles
Tools and workshop
equipment
Motor vehicles leased
out under operating
lease
Page
1,166,939
Net book
value
2011
Pada akhir
tahun/
Pada awal
tahun/At
beginning
of year
Harga perolehan
Tanah
Bangunan
Perabotan dan peralatan
kantor
Kendaraan bermotor
Peralatan dan perkakas
bengkel
Kendaraan bermotor yang
disewakan melalui
sewa operasi
Aset dalam penyelesaian
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Perabotan dan peralatan
kantor
Kendaraan bermotor
Peralatan dan perkakas
bengkel
Kendaraan bermotor yang
disewakan melalui
sewa operasi
beban
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
At end
of year
Reklasifikasi/
Reclassification
214,694
126,765
48,627
46,127
5,282
8,525
(566)
1,449
42,351
-
262,270
174,398
56,586
20,783
20,797
16,374
2,901
(429)
(110)
(6,262)
-
30,466
23,588
685,345
168,178
(105,997)
747,526
17,268
49,497
(41,792)
24,973
1,134,279
296,884
(1,105)
(110,251)
1,319,807
(41,087)
(6,864)
(1,800)
(49,751)
(32,548)
(5,924)
(6,953)
(4,478)
534
228
1,034
(38,967)
(9,140)
(17,563)
(1,566)
102
(19,027)
(232,153)
(123,716)
73,300
(282,569)
(329,275)
(143,577)
864
72,534
(399,454)
805,004
920,353
Acquisition cost
Land
Buildings
Furniture and office
equipment
Motor vehicles
Tools and workshop
equipment
Motor vehicles leased
out under operating
lease
Construction in progress
Accumulated depreciation
Buildings
Furniture and office
equipment
Motor vehicles
Tools and workshop
equipment
Motor vehicles leased
out under operating
lease
Alokasi
berikut:
2012
Beban pokok pendapatan
(lihat Catatan 23)
Beban penjualan, umum dan
administrasi (lihat Catatan 24)
2011
Cost of revenue
(refer to Note 23)
Selling expenses, general and
19,772 administration (refer to Note 24)
143,577
131,633
123,805
26,480
158,113
5/29
Halaman
Page
2011
2012
12,133
(11,464)
Harga jual
Nilai buku bersih
Proceeds
Net book value
442
(241)
669
201
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassification
At end
of year
16,475
1,200
83
(5,961)
(1,260)
10,514
23
17,675
83
(7,221)
10,537
Acquisition cost
Land
Buildings
Accumulated depreciation
Akumulasi penyusutan
Bangunan
Nilai buku bersih
(933)
(944)
16,742
1,874
(3)
10,534
Halaman
5/30
Page
Buildings
Net book value
2011
Pada akhir
tahun/
Pada awal
tahun/ At
beginning
of year
Harga perolehan
Tanah
Bangunan
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassification
At end
of year
18,051
2,081
25
(1,576)
(906)
16,475
1,200
20,132
25
(2,482)
17,675
1,943
Acquisition cost
Land
Building
Accumulated depreciation
Akumulasi penyusutan
Bangunan
(2,126)
18,006
(750)
(933)
16,742
5/31
Halaman
Building
Page
Jumlah fasilitas/
Facility amount
2011
Jumlah pinjaman/
Loan amount
2012
2011
2012
2011
2012
30,000
30,000
14,989
11,126
Juni/June 2013
Juni/June 2012
25
30,000
19
15,008
11,126
Juli/July 2013
325,000
325,000
293,192
270,100
270,100
11,199
39,000
127,500
10,000
76,000
-
11,344
82,612
10,000
125,000
50,000
20,000
125,000
20,000
816,100
15,000
423,347
30,025
Pihak ketiga/Third parties
Revolving
PT Bank Central Asia Tbk
Agustus/
August 2013
Agustus/
24,775
August 2013
September/
- September 2013
39,686 Juni/June 2013
April/April 2013
Desember/
25,000 December 2013
Mei/May 2013
Mei/May 2013
186,569
97,108
Agustus/
August 2012
Agustus/
August 2012
Juni/June 2012
Desember/
December 2012
Mei/May 2012
966,600
Cerukan/Overdrafts
PT Bank Central Asia Tbk
10,250
10,250
4,000
4,000
4,000
4,000
8,000
20,000
20,000
38,250
4,211
4,211
46,250
884,350
442,566
Agustus/
August 2013
Oktober/
October 2013
Agustus/
August 2013
September/
September 2013
Mei/May 2013
Agustus/
August 2012
Januari/
January 2012
Agustus/
August 2012
Mei/May 2012
197,695
1,042,875
Halaman
5/32
Page
Jaminan/Collateral
Kreditur/Creditor
Tanah, bangunan, persediaan, deposito atau piutang
Persediaan/Inventories
Tidak ada/None
Kreditur/Creditor
Persyaratan/Covenants
Halaman
5/33
Page
2011
Revolving
2012
Revolving
15,017
318,365
44,888
160,000
20,000
22,039
20,000
18,250
20,000
600,309
686,655
2011
2012
Pihak ketiga
Pihak berelasi
18,874
473,217
36,314
100,000
20,000
114,428
162,131
116,158
145,885
Third parties
Related parties
262,043
276,559
Halaman
5/34
Page
2011
2012
Third parties
Pihak ketiga
Pembelian aset tetap
Program pemasaran
Liabilitas derivatif
Uang jaminan konsumen
Lain-lain
18,467
7,132
984
571
17,503
44,657
16,444
2,043
1,508
571
11,306
31,872
Related parties
Pihak berelasi
Pembelian aset tetap
Lain-lain
3,524
743
12,691
1,450
14,141
4,267
48,924
Lihat Catatan 28 untuk rincian saldo dan transaksi
dengan pihak berelasi.
Liabilitas derivatif
Transaksi diatas sehubungan dengan interest
rate swaps untuk memberikan lindung nilai atas
pinjaman bank tertentu, dan perubahan atas nilai
wajar dicatat di ekuitas. Nilai ini kemudian diakui
ke laporan laba rugi sebagai penyesuaian atas
beban bunga pinjaman terkait yang dilindung
nilai pada periode yang sama dimana beban
bunga tersebut mempengaruhi laba rugi.
Jumlah nosional dari saldo interest rate swaps
pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebesar
Rp 33.851 (2011: Rp 45.277). Pada tanggal
31 Desember 2012, pihak yang terikat dalam
kontrak sehubungan dengan liabilitas derivatif
adalah PT Bank Mizuho Indonesia, dengan
jadwal penyelesaian di bulan Maret 2013 sampai
dengan Juli 2014.
Pengukuran nilai wajar atas kontrak interest rate
swaps ditentukan berdasarkan kuotasi dari bank
pada tanggal pelaporan.
Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011,
tingkat suku bunga tetap sehubungan dengan
interest rate swaps berkisar antara 9,10% sampai
10,80%. Suku bunga mengambang utama yang
digunakan untuk pinjaman bank adalah Sertifikat
Bank Indonesia (SBI).
46,013
Refer to Note 28 for details of balances and
transactions with related parties.
Derivative liabilities
These relate to interest rate swaps to hedge
specific borrowings and changes in fair value are
recorded in equity. The amounts subsequently
are recognised in the profit or loss as
adjustments of the interest payments related to
the hedged borrowings in the same period in
which the related interest affects earnings.
5/35
Halaman
Page
Accruals
Akrual
2011
2012
Bonus sub-dealers
Beban bunga
Jasa profesional
Acara perseroan
Perbaikan dan pemeliharaan
Asuransi
Lain-lain
9,244
3,750
1,302
1,103
501
22,321
7,939
2,640
1,038
1,800
798
173
28,460
38,221
42,848
Sub-dealers bonuses
Interest expenses
Professional fees
Corporate event
Repair and maintenance
Insurance
Others
2011
2012
56,686
Jumlah fasilitas/
Facility amount
2012
Non revolving
PT Bank Danamon
Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk
2011
2012
Jadwal pembayaran/
Repayment date
2011
2012
50,000
13,449
200,000
200,000
26,547
41,220
29,164
-
100,000
25,000
11,750
-
21,366
56
50,000
50,000
11,013
23,292
50,596
8,192
3,459
50,000
3,459
50,000
761
33,851
1,954
45,277
332,623
529,055
83,922
154,806
70,328
100,000
32,949
54,166
100,000
1,089
100,000
100,000
63,149
83,258
58,241
145,000
48,746
22,222
100,000
20,327
122,044
Agustus/
August 2014
Desember/
December 2015
Desember/
December 2013
Agustus/
August 2013
Juli/July 2014
2011
Februari/
February 2013
Agustus/
August 2014
Desember/
December 2015
April/April 2012
Desember/
December 2013
September/
September 2013
Agustus/
August 2013
Juli/July 2014
Revolving
Standard Chartered Bank
200,000
200,000
528,569
645,000
861,192
1,174,055
Halaman
287,215
371,137
Juni/June 2013
Desember/
December 2014
Juni/June 2015
Desember/
December 2015
September/
September 2015
Juni/June 2013
Januari/
January 2012
Desember/
December 2014
Desember/
December 2014
September/
September 2012
5/36
Page
160,735
315,541
Consists of:
2011
2012
149,954
221,183
124,696
190,845
371,137
315,541
Current portion
Non-current portion
Kreditur/Creditor
Jaminan/Collateral
5/37
Halaman
2011
Revolving
2012
Revolving
Standard Chartered Bank
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
39,369
43,725
77,956
200,000
243,725
117,325
Jumlah pembayaran yang dilakukan untuk tahun
yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011
adalah sebesar Rp 194.453 dan Rp 140.275.
28,240
17,024
17,907
(680)
Saldo akhir
86,377
Saldo awal
13,439
27,471
2011
2012
Nilai kini kewajiban imbalan pasti
Kerugian aktuarial yang belum diakui
Biaya jasa lalu yang belum diakui
Ending balance
28,240
The amounts recognised in the consolidated
statements of financial position are determined
as follows:
87,538
(1,161)
86,377
2012
Biaya jasa kini
Biaya bunga
Biaya jasa lalu
Kerugian aktuarial yang diakui
pada tahun berjalan
9,474
3,720
4,713
Halaman
5/38
Page
7,353
3,410
104
1,077
Curre
Interest costs
nt
Past service costs
servic
Actuarial losses recognised
e
during the year
costs
11,944
17,907
18. LIABILITAS IMBALAN KERJA (lanjutan)
2012
6.5%
8%
TMI III 2011
Tingkat diskonto
Kenaikan gaji di masa datang
Tingkat mortalitas
2012
2011
7.5%
8%
TMI II 1999
Discount rate
Future salary increases
Mortality rate
31 Desember/December
2011
2010
2009
2008
87,538
42,799
24,853
18,592
Present value
of defined
15,176 benefits obligations
Defisit program
87,538
42,799
24,853
18,592
15,176
7,682
(184)
1,105
(438)
409
Penyesuaian
pengalaman pada
liabilitas program
on plan liabilities
Persentase
kepemilikan/
Percentage
of
ownership
(%)
Mas
yar
Jumlah/
Amount
akat
2,446,0 09,000
2,446,009,000
687,982,000
Halaman
43.84
43.84
12.32
5/39
Page
CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
100.00
5,580,000,000
20. TAMBAHAN MODAL DISETOR
LABA
DAN
CADANGAN
21. PROFIT
LAINNYA
Saldo laba yang dicadangkan
a)
Cadangan wajib telah dibentuk sesuai dengan
Undang-Undang No. 40/2007 mengenai
Perseroan Terbatas, yang mengharuskan
perseroan di Indonesia untuk membuat
penyisihan cadangan wajib untuk ditentukan
penggunaannya sebesar sekurang-kurangnya
20% dari jumlah modal perseroan yang
ditempatkan
dan
disetor
penuh.
b)
c)
OTHER
29 Oktober/
October 2012
9 Mei/May 2012
14 November/
November 2011
5 Mei/May 2011
AND
Tanggal deklarasi/
Declaration date
DISTRIBUTIONS
RESERVES
a)
Appropriated retained earnings
c)
139,500
2012
2011
9
7
50,220
39,060
7
5
39,060
27,900
Halaman
5/40
Page
2011
2012
Kendaraan bermotor
Suku cadang, perlengkapan
kendaraan bermotor dan
jasa perbaikan
Sewa operasi
Penjualan kendaraan bermotor ex-sewa
Jasa pengemudi
9,776,531
8,075,761
317,432
217,085
94,693
49,979
266,321
198,549
72,831
41,680
10,455,720
8,655,142
Motor vehicles
Spare parts, motor vehicles
accessories and workshop
services
Operating lease income
Sales of ex-rental motor vehicles
Driver services
Less:
Dikurangi:
Potongan penjualan
(492,563)
9,963,157
PSAK 14 par.37
Sales discounts
(357,610)
8,297,532
Biaya persediaan yang diakui sebagai beban
selam periode, seringkali disebut sebagai
No revenue
related meliputi
parties orbiaya-biaya
any
beban earned
pokok from
penjualan,
individual
customer
exceeded
10%
of
total
netdalam
yang sebelumnya, diperhitungkan
revenue.
2011
Dealer otomotif
Automotive dealerships
Persediaan awal
Pembelian
614,234
9,197,428
466,736
7,480,493
9,811,662
(995,743)
7,947,229
(614,234)
8,815,919
32,484
7,332,995
24,341
8,050
8,856,453
(999)
7,356,337
Jasa sewa
Penyusutan aset tetap
Beban pengemudi
Kendaraan bermotor bekas
Perbaikan dan pemeliharaan
Asuransi
Pajak dan perijinan
Sewa
Lain-lain
131,633
45,324
39,097
19,337
10,471
9,628
1,760
4,469
9,118,172
123,805
36,886
28,950
19,568
10,811
8,828
2,116
3,874
7,591,175
Halaman
5/41
Page
24. BEBAN
PENJUALAN,
UMUM
DAN
ADMINISTRASI
EXPENSES
2012
255,843
2011
209,296
198,682
454,525
176,448
385,744
Selling expenses
Beban penjualan
Details by nature:
275,669
58,328
27,424
13,141
11,365
10,890
9,751
8,111
7,836
6,341
5,735
5,579
5,265
4,205
2,741
2,144
213,839
52,277
20,522
11,923
9,520
10,954
10,281
5,772
6,630
6,118
5,712
5,432
6,343
6,024
2,723
11,674
454,525
385,744
2011
2012
8,369
3,160
9,890
4,363
11,529
14,253
Time deposits
Current accounts
Deposito berjangka
Rekening koran
101,625
2,057
722
19,675
2011
85,657 Insurance and leasing discounts
Rental income
2,116
Collection services
303
Others - net
11,369
99,445
124,079
Lihat Catatan 28 untuk rincian saldo dan
transaksi dengan pihak berelasi.
Halaman
5/42
Page
2011
Profit attributable to the owners
2012
Laba yang diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
Jumlah saham yang beredar
(jumlah saham seluruhnya)
420,088
5,580,000,000
75
322,289
5,580,000,000
of the parent
Number of shares outstanding
(full number of shares)
a.
PT Astra Daihatsu
PT Mercindo Autorama
PT Astra Sedaya Finance
PT Federal International Finance
PT Toyota Astra Financial Service
PT Astra Graphia Tbk
Page
a.
Nature
of
relationships
and
a.
transactions (continued)
Entitas asosiasi/Associate
PT Mandiri Tunas Finance
b.
Aset
Kas dan setara kas
(lihat Catatan 4)
PT Bank Permata Tbk
2012
8,310
Assets
Cash and cash equivalents
(refer to Note 4)
2,383
Piutang usaha
(lihat Catatan 5)
PT Astra International Tbk
PT Bank Permata Tbk
Lain-lain
9,329
3,209
115
6,690
2,288
231
Trade receivables
(refer to Note 5)
PT Astra International Tbk
PT Bank Permata Tbk
Others
Piutang lain-lain
PT Astra International Tbk
PT Astra Honda Motor
PT Mandiri Tunas Finance
2,119
2,964
1,522
7,925
2,005
5,853
Other receivables
PT Astra International Tbk
PT Astra Honda Motor
PT Mandiri Tunas Finance
5,721
33,289
1.00%
5/4
4
Page
33,025
1.30%
CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
Liabilitas
Pinjaman jangka pendek
(lihat Catatan 12)
PT Bank Permata Tbk
Utang usaha (lihat Catatan 13)
PT Astra International Tbk
PT Astra Honda Motor
11,126
116,275
45,856
59,336
86,549
3,829
-
12,713
817
438
611
15,008
20,860
13,260
4,626
2,689
206,892
187,101
13.40%
17.36%
62,949
22,540
1,127
151
53
62,669
27,817
1,246
2,081
829
144
86,964
94,642
0.87%
5/45
1.14%
Page
Halaman
CATATAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
(Dinyatakan dalam jutaan Rupiah)
2012
Purchases of goods
Pembelian barang
PT Astra International Tbk
PT Astra Honda Motor
PT Isuzu Astra Motor
Indonesia
PT Toyota Astra Motor
7,744,304
1,085,561
5,122,851
1,444,042
70,797
1,534
8,902,196
96.79%
6,566,893
Percentage of total purchases
87.79%
Key management compensation
The compensation of key management for
employee services is shown below:
2011
Dewan
2012
Dewan
Dewan Direksi/
Board of
Directors
Komisaris/
Board of
Commissioners
Dewan Direksi/
Board of
Directors
Komisaris/
Board of
Commissioners
Salaries and other
18,752
2,129
19,524
2,059
1,938
676
20,690
2,129
20,200
2,059
6.71%
0.69%
8.48%
0.86%
2012
benefit expense
2011
Other income
PT Federal International
Penghasilan lain-lain
PT Federal International
Finance
PT Mandiri Tunas Finance
PT Astra Sedaya Finance
PT Toyota Astra Financial
Service
shortterm benefits
Long-term employee benefits
28,801
28,304
11,923
22,405
29,379
9,887
1,191
580
70,219
62,251
56.59%
Finance
PT Mandiri Tunas Finance
PT Astra Sedaya Finance
PT Toyota Astra Financial
Service
62.60%
Halam
an
5/46
Page
b.
2012
Pembelian aset tetap
PT Astra International Tbk
PT Mercindo Autorama
PT Astra Graphia Tbk
PT Astra Daihatsu
Lain-lain
2011
58,223
5,092
2,044
1,029
211
66,599
100,241
7,102
107,343
16.11%
36.16%
29. SEGMENT INFORMATION
Otomotif/
Automotive
Pendapatan bersih/Net
revenue:
- Pelanggan di luar
perseroan/
External customers
- Antar segmen/
Inter segment
Pendapatan bersih/Net
revenue
Beban pokok
pendapatan/
Cost of revenue
Laba kotor/Gross profit
Beban penjualan/
Selling expenses
Beban umum dan
administrasi/General and
administration expenses
Penghasilan bunga/Interest
income
Beban bunga/Interest
expenses
Penghasilan/(beban) lainnya
- bersih/Other income/
(expense) - net
Bagian atas hasil bersih
entitas asosiasi/
Share of results of
associates
Laba sebelum pajak
penghasilan/
Profit before income tax
Beban pajak penghasilan/
Income tax expenses
of fixed assets
31 Desember/December 2012
Jumlah
Jasa
keuangan/
Financial
services
Jasa sewa/
Rental
services
sebelum
eliminasi/
Total before
eliminations
Eliminasi/
Eliminations
Konsolidasi/
Consolidated
9,598,859
364,298
9,963,157
124,216
5,775
129,991
(129,991)
9,723,075
370,073
10,093,148
(129,991)
9,963,157
(8,979,005)
(263,383)
(9,242,388)
124,216
(9,118,172)
106,690
850,760
(5,775)
844,985
744,070
9,963,157
(250,293)
(7,009)
(257,302)
1,459
(255,843)
(182,978)
(20,231)
(203,209)
4,527
(198,682)
11,548
11,985
(456)
11,529
(35,518)
(39,264)
660
(38,604)
123,998
1,348
125,346
(1,267)
124,079
35,419
57,108
92,527
(34,170)
58,357
478,018
45,717
57,108
580,843
(35,022)
545,821
(114,186)
(11,547)
(3,746)
437
Halaman
5/47
Page
(125,733)
(125,733)
34,170
57,108
5/48
Halaman
Page
455,110
(35,022)
420,088
31 Desember/December 2012
Jumlah
Otomotif/
Automotive
Jasa
keuangan/
Financial
services
Jasa sewa/
Rental
services
sebelum
eliminasi/
Total before
eliminations
Eliminasi/
Eliminations
Konsolidasi/
Consolidated
363,832
34,170
57,108
455,110
(35,022)
420,088
2,433,385
618,310
3,051,695
(4,527)
3,047,168
5,960
259,257
265,217
2,439,345
618,310
259,257
3,316,912
(4,527)
3,312,385
(1,139,162)
(409,451)
(1,548,613)
4,527
(1,544,086)
(110,864)
(361,154)
(472,018)
(472,018)
26,466
132,591
159,057
159,057
155,031
258,464
413,495
413,495
265,217
31 Desember/December 2011
Otomotif/
Automotive
Pendapatan bersih/Net
revenue:
- Pelanggan di luar
perseroan/
External customers
- Antar segmen/
Inter segment
Pendapatan bersih/Net
Revenue
Beban pokok
pendapatan/
Cost of revenue
Laba kotor/
Gross profit
Beban penjualan/
Selling expenses
Beban umum dan
administrasi/General and
administration expenses
Penghasilan bunga/Interest
income
Beban bunga/Interest
expenses
Penghasilan/(beban) lainnya
- bersih/Other income/
(expense) - net
Bagian atas hasil bersih
entitas asosiasi/
Share of results of
associates
Laba sebelum pajak
penghasilan/
Profit before income tax
Beban pajak penghasilan/
Income tax expenses
Laba tahun berjalan/
Profit for the year
Jumlah
sebelum
eliminasi/
Total before
eliminations
Jasa
keuangan/
Financial
services
Jasa sewa/
Rental
services
Eliminasi/
Eliminations
Konsolidasi/
Consolidated
7,981,083
316,449
8,297,532
74,308
4,791
79,099
(79,099)
8,055,391
321,240
8,376,631
(79,099)
8,297,532
(7,427,499)
(237,984)
(7,665,483)
74,308
(7,591,175)
627,892
83,256
711,148
(4,791)
706,357
(210,647)
(2,869)
(213,516)
4,220
(209,296)
(162,204)
(16,084)
(178,288)
1,840
(176,448)
15,533
8,297,532
15,651
(1,398)
14,253
(35,664)
(36,710)
1,398
(35,312)
102,290
(1,581)
100,709
(1,264)
99,445
17,187
32,228
49,415
(18,897)
30,518
389,005
27,176
32,228
448,409
(18,892)
429,517
(100,146)
(7,082)
288,859
20,094
(1,046)
118
5/49
Halaman
32,228
Page
(107,228)
341,181
(18,892)
(107,228)
322,289
31 Desember/December 2011
Jumlah
Otomotif/
Automotive
Jasa
keuangan/
Financial
services
Jasa sewa/
Rental
services
sebelum
eliminasi/
Total before
eliminations
Eliminasi/
Eliminations
Konsolidasi/
Consolidated
288,859
20,094
32,228
341,181
(18,892)
322,289
1,814,402
540,611
2,355,013
(16,564)
2,338,449
4,712
202,148
206,860
1,819,114
540,611
202,148
2,561,873
(16,564)
2,545,309
1,077,534
Jumlah aset/
Total assets
Investasi pada entitas
asosiasi/Investment in
associates
206,860
(732,441)
(361,657)
(1,094,098)
16,564
178,910
19,673
(301,189)
124,654
(122,279)
144,327
(122,279)
144,327
128,490
168,419
296,909
296,909
2011
2012
21,991
5/50
Halaman
29,135
Page
Licensing,
trademark,
dealership
and
Dalam 1 tahun
Dalam 1 sampai 5 tahun
Di atas 5 tahun
2012
163,114
180,264
5,819
2011
156,167
161,145
7,274
Within 1 year
Between 1 and 5 years
More than 5 years
324,586
349,197
Komitmen pengeluaran barang modal
Pada tanggal 31 Desember 2012, Grup memiliki
ikatan dari kontrak pengeluaran barang modal
sejumlah Rp 26.148 (2011: Rp 7.403).
Fasilitas jaminan
Pada tahun 2012 dan 2011, Grup memperoleh
fasilitas Bank Garansi dari PT Bank OCBC NISP
Tbk sebesar Rp 10.000 dan Standard Chartered
Bank sebesar Rp 10.000. Jumlah fasilitas yang
telah digunakan pada tanggal 31 Desember 2012
sebesar Rp 3.554 (2011: Rp 2.106).
Surat ketetapan pajak sebelum pelepasan PT Mandiri Tunas Finance (MTF)
Sebagai bagian dari penjualan saham MTF pada
tahun 2009, Grup memberikan garansi kepada
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk atas liabilitas
pajak sebelum pelepasan.
Capital commitments
As at 31 December 2012, the Group has
outstanding capital expenditure contracts of
Rp 26,148 (2011: Rp 7,403).
Guarantees facilities
In 2012 and 2011, the Group has a Bank
Guarantee Line from PT Bank OCBC NISP Tbk
of Rp 10,000 and Standard Chartered Bank of
Rp 10,000. Total facilities used as at
31 December 2012 were Rp 3,554
(2011: Rp 2,106).
Pre-disposal tax assessments - PT Mandiri
Tunas Finance (MTF)
As part of the sale of MTFs share in 2009, the
Group provided a guarantee to PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk with respect to pre-disposal tax
liabilities.
Halaman
5/51
Page
5/52
Halaman
Page
Surat ketetapan pajak sebelum pelepasan PT Mandiri Tunas Finance (MTF) (lanjutan)
Dolar
Grup memiliki aset bersih dalam
US Dollars as follows:
2012
Setara
Rupiah/
Rupiah
equivalent
Dolar AS/
US Dollar
(nilai penuh/
full amount)
2011
Setara
Rupiah/
Rupiah
equivalent
Assets
Aset
8,692
84
26,628
241
Aset bersih
8,692
84
26,628
241
Net assets
Halaman
5/53
Page
disajikan
pada
5/54
Halaman
Page
2012
Tingkat
suku bunga/
Interest rate
Pinjaman dengan
tingkat suku bunga
tetap*)
Pinjaman dengan
tingkat suku bunga
mengambang
Saldo/
Balance
suku bunga/
Interest rate
Saldo/
Balance
8.40% - 11.47%
199,736
9.10% - 15.10%
229,607
Fixed interest
rate borrowings*)
7.30% - 10.75%
613,967
9.17% - 11.00%
283,629
Floating interest
rate borrowings
316,546
325,648
119,662
25,139
5/55
786,995
19,731
716,553
Page
Halaman
2011
2012
Pefindo
Pefindo
- AAA
- AA +
- AA
- AA -A+
15,906
110,112
41,530
1,374
168,922
AAA AA + AA AA - A+-
27,425
315,746
23,107
638
102
367,018
Fitch
Fitch
- AAA
-A+
-A
-A-
138,340
14
115
244
138,713
AAA A+ AA- -
Moody
Moody
-A-B-
630
630
A-B--
66
66
Page
1,054
309,319
Hala
man
5/56
267
367,351
credit rating
harus
Satu tahun/
Within one year
31 December 2012
31 Desember 2012
Pinjaman jangka pendek
Pinjaman jangka panjang
Utang usaha
Utang lain-lain
Akrual
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
482,311
178,713
276,559
48,924
38,221
136,926
-
104,172
-
482,311
419,811
276,559
48,924
38,221
56,686
56,686
215,661
153,122
262,043
46,013
42,848
125,971
-
83,555
-
215,661
362,648
262,043
46,013
42,848
36,612
36,612
31 Desember 2011
Pinjaman jangka pendek
Pinjaman jangka panjang
Utang usaha
Utang lain-lain
Akrual
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
Short-term loans
Long-term loans
Trade payables
Other payables
Accrual
Short-term employee
benefits liabilities
31 December 2011
2011
2012
Nilai tercatat/
Carrying
value
Short-term loans
Long-term loans
Trade payables
Other payables
Accruals
Short-term employee
benefits liabilities
Nilai wajar/
Fair
value
Nilai tercatat/
Carrying
value
Nilai wajar/
Fair
value
Financial assets:
Aset keuangan:
Kas dan setara kas
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Deposito berjangka
yang dibatasi
penggunaannya
316,546
325,648
119,012
316,546
325,648
119,012
371,226
244,948
80,648
371,226
244,948
80,648
25,139
25,139
19,731
19,731
786,345
786,345
716,553
716,553
5/57
Halaman
Page
2011
2012
Nilai tercatat/
Carrying
value
Liabilitas
keuangan:
Utang usaha
Utang lain-lain
Akrual
Liabilitas imbalan kerja
jangka pendek
Pinjaman jangka
pendek
Pinjaman jangka
panjang
Nilai wajar/
Fair
value
Nilai tercatat/
Carrying
value
Nilai wajar/
Fair
value
(276,559)
(48,924)
(38,221)
(276,559)
(48,924)
(38,221)
(262,043)
(46,013)
(42,848)
(262,043)
(46,013)
(42,848)
(56,686)
(56,686)
(36,612)
(36,612)
Financial liabilities:
Trade payables
Other payables
Accruals
Short-term employee
benefits liabilities
(442,566)
(442,566)
(197,695)
(197,695)
Short-term loans
(371,137)
(373,593)
(315,541)
(324,300)
Long-term loans
(1,234,093)
(1,236,549)
(900,752)
(909,511)
Capital management
Manajemen permodalan
5/58
Halaman
Page
33. FINANCIAL
RISK
MANAGEMENT
(continued)
Capital management (continued)
Manajemen permodalan (lanjutan)
Grup secara aktif dan rutin menelaah
dan mengelola struktur permodalan untuk
memastikan struktur modal dan hasil
pengembalian ke pemegang saham yang
optimal, dengan mempertimbangkan kebutuhan
modal masa depan dan efisiensi modal Grup,
profitabilitas masa sekarang dan yang akan
datang, proyeksi arus kas operasi, proyeksi
belanja modal dan proyeksi peluang investasi
yang strategis. Dalam rangka mempertahankan
atau menyesuaikan struktur modal, Grup dapat
menyesuaikan jumlah dividen yang dibayarkan
kepada para pemegang saham, mengeluarkan
saham baru atau menjual aset untuk mengurangi
utang.
Grup memonitor modal berdasarkan rasio
gearing konsolidasian. Rasio gearing dihitung
dengan menggunakan dua metode yaitu, dengan
membagi jumlah pinjaman bank dengan jumlah
ekuitas dan dengan membagi utang neto dengan
jumlah ekuitas. Utang neto dihitung dengan
mengurangkan jumlah pinjaman bank dengan
kas dan setara kas serta kas yang dibatasi
penggunaannya.
Rasio gearing pada tanggal 31 Desember 2012
dan 2011 adalah sebagai berikut:
2012
Total bank loans
Less:
Cash and cash equivalents
Restricted cash
813,703
513,236
(316,546)
(25,139)
(371,226)
(19,731)
472,018
122,279
Net debt
1,768,299
1,467,775
Total equity
46.02%
34.97%
26.69%
8.33%
Halaman
5/59
Page
33. FINANCIAL
RISK
MANAGEMENT
(continued)
Capital management (continued)
Manajemen permodalan (lanjutan)
2011
Net debt/(cash) of non-rental
2012
Utang/(kas) bersih dari
perusahaan non-jasa sewa
Utang bersih dari
perusahaan jasa sewa
110,864
(178,910)
361,154
301,189
472,018
122,279
akuisisi......penerapan metode
akuisis mensyaratkan identifikasi
pihak pengakuisisi......
28 Juni/
June 2012
29,500
Imbalan kas yang dibayar
Dikurangi saldo kas yang diperoleh:
Kas dan setara kas
Cerukan
companies
Net debt of rental services
company
(1,010)
3,051
31,541
Halaman
Cash consideration
Less balance of cash acquired:
Cash and cash equivalents
Overdraft
Cash outflow - investing activities
5/60
Page
Nilai wajar/
Fair value
1,010
39,652
8,299
14,207
(9,099)
(1,236)
(20,314)
(2,975)
(44)
29,500
(29,500)
assets
PSAK 46 par.21
Total consideration
Halaman
5/61
Page
Setelah
reklasifikasi/
Sebelum
reklasifikasi/
Reklasifikasi/
Reclassification
Before
reclassification
After
reclassification
Consolidated statements
of financial position
31 December 2011
Current assets
27,902
17,287
(17,287)
17,287
10,615
6,555
4,934
(4,934)
4,934
1,621
155,604
79,460
109,591
(109,591)
(36,612)
109,591
46,013
42,848
Hal
ama
n
36,612
5/62
Page
36,612
35. RECLASSIFICATION
OF
ACCOUNTS
(continued)
Setelah
reklasifikasi/
Sebelum
reklasifikasi/
Reklasifikasi/
Reclassification
Before
reclassification
After
reclassification
Consolidated statements
of financial position
1 January 2011
Current assets
22,027
13,680
(13,680)
13,680
8,347
3,783
3,783
6,724
(3,783)
2,941
131,137
63,416
92,906
(92,906)
(33,202)
92,906
38,231
30,214
Hal
ama
n
5/63
Page
33, 202
benefits
liabilities