Crditos de corto plazo.

Carla Nez Araya

FINANZAS
Instituto IACC
24 de marzo de 2016

Desarrollo

INSTRUCCIONES:
Elabore un documento donde compare y contraste las caractersticas, ventajas y
desventajas de un crdito comercial en relacin a un crdito garantizado por cuentas por
cobrar como por ejemplo el factoring.
El crdito comercial, es una forma de financiamiento directa y que se encuentra a favor de la
empresa. Se establece como una manera de adquirir dineros frescos, sin tener que entregar
garantas, contratos de cualquier ndole que amarre a la empresa de formas legales, solamente se
necesitan contar con un historia de finanzas limpio tener un plazo determinado en el negocio, se
debe cumplir con algunos condicionamientos de promocin y adems un mnimo de compra en
lo que se relaciona con el producto comercial que entrega el proveedor y el que es el objeto del
crdito. A travs de estos medios la empresa conseguir liquidez de manera rpida, es decir,
trabaja formalmente con dinero de terceros y con ello consigue ventas y ganancias con las cuales
al final de los tiempos de los vencimientos podr pagar lo prestado, lo que es muy ptimo para la
organizacin.
El crdito comercial es una forma comn de financiamiento a cortos plazos usuales en casi todos
los negocios. Es la ms grande fuente de fondos de corto plazo pala pequea empresa, en forma
principal debido a que los proveedores son usualmente ms liberales en el otorgamiento de
crdito que la compaas financieras.
La opcin del tipo de financiamiento requerido no es menor ya que una decisin errnea podra
generar pagar ms de lo que se calcul o no poder cumplir con las obligaciones contratadas.
Entonces para una buena toma de decisiones se debe conocer las diferencias entre un crdito
comercial y un factoring
Ventajas
a.

Medio equilibrado con menores costos para conseguir recursos.

b.

Oportunidad para la organizacin para agilizar sus operaciones de comercio.

c.

Manera usual de efectuar negocios, fciles e informales.

d.

En ocasiones sustituye al crdito bancario que no es accesible.

e.

Los montos del crdito vara con las compras.

Desventajas
a.
No es claro y exacto el valor extra en el cual se incursiona, ya que al ser un
procedimiento administrativo la entrega de ste, es obligatorio solventar al personal que lo
administra y este valor se puede ocultar en los precios.
b.
Hay el riesgo de que acreedor no pague la el compromiso, los posiblemente generara una
intervencin legal.
c.

A efectuar una negociacin a crdito se debern pagar tasas pasivas.

Caractersticas de un crdito comercial.

Son montos de dinero en valores extranjeros o nacionales que entrega el banco a empresas,
organizaciones o compaas de diferentes tamaos para la satisfaccin de necesidades de
compras de bienes, capital de trabajo, pago de servicios encauzados para la operacin de ellas o
tambin para efectuar refinanciamientos de pasivos con otros proveedores u organizaciones
financieras de corto plazo y que usualmente se pactan para ser pagados en el corto o mediano
plazo.
Factoring de cuantas por pagar
Este es una cesin de derechos de un documento o pagar a una organizacin la cual a cambio
entregar la liquidez de ste, deduciendo los costos del factor del total.
Ventajas.
a.

Permite la obtencin de crditos garantizados.

b.
Este agrega la evaluacin de crditos y el traspaso ocasional del riesgo, estas funciones
que por lo general efecta el factor a menor costo que una empresa pequea o mediana. Lo
anterior porque el factor puede vender la evaluacin a varias empresas, por otra parte una
organizacin deber absorber todo el costo de su evaluacin.
c.

Admite poseer mayor liquidez.

Desventajas.
a.

Prdida de u porcentaje de la utilidad percibida por el pago del servicio prestado.

b.
Si una empresa efecta factoring deja a la organizacin sin los activos ms lquidos y
otros acreedores no veran bien este ocasional debilitamiento de la posicin de la empresa.
c.
En el evento que las facturas son pequeas y muchas, los gastos administrativos podran
subir el costo de esta forma de financiamiento.

Al poseer la informacin pertinente se puede concluir que se depende de la situacin particular

de cada organizacin o solicitante que se puede decidir por algunos de estos servicios, ms como
toda transaccin comercial, las mejores prestaciones o son para beneficios de ellos son para la
parte que tenga mayor capital y pueda controlar la situacin, sin excluir la posibilidad de que
habiendo optado por uno se pueda derivar en el otro.
Factorig, se conoce adems como financiamiento de cuentas por cobrar, es decir, es la venta de
facturas u otros documentos comerciales por cobrar. Factoring no se puede confundir con
prstamos asegurados por cuentas por cobrar. Factoring envuelve la venta de efectos a cobrar o
sea, no ms en el balance contable y no se posee deuda contra la empresa financiera. En
contraste con un prstamo sus efectos a cobrar an son parte de sus activos y la cantidad que se
debe al banco aparece como deuda.
Las empresas de factoring antes de ofrecer el producto estudian detalladamente la solvencia de
los clientes obligados al pago de facturas, aspecto que condiciona tanto la posibilidad de pactar la
transaccin como su costo final. Por ello, ha sido una operacin usualmente reservada a
organizaciones que poseen entre sus clientes con administraciones pblicas o compaas que
pertenecen a grupos de sociedades muy solventes. Por otra parte, no es una eleccin disponible
para determinadas ventas, como son las que se relacionan con los productos de tipo perecible, o
las que tienen vencimientos largos en el tiempo.
El factoring es posible constituirse para todos los clientes de una organizacin o solo para una o
parte de ellos, con referencia siempre a crditos comerciales de corto plazo que son cedidos de
manera continuada. Se organiza por medio de un contrato entre la empresa cedente y la empresa
de factoring o factor, que agrega una clusula de cesin de facturas por la cual se autoriza a la
empresa factor a efectuar la cobranza, cuestin que deber notificarse a los clientes obligados
ltimos a su cancelacin. Esta relacin convenida regularmente se rige por los principios de
exclusividad, por el cual la empresa cedente no le es posible realizar un contrato de factoring
sobre el mismo cliente con dos empresas de factoring distintos, y de globalidad, por el cual la
empresa cedente entregar todas las facturas de un cliente a la misma empresa de factoring.
Bibliografa

IACC (2012). Financiamiento de corto plazo. Semana 7.

INTERNET
http://empresayeconomia.republica.com/general/ventajas-ydesventajas-del-credito-comercial.html