Human Resources
Nivel 3b
Sistema de Remuneracin
para empleados y directores
de Deutsche Bank Mxico,
S.A. Institucin de Banca
Mltiple
En funcin a los riesgos que dichos empleados y directores asumen al
actuar por cuenta de Deutsche Bank o con el pblico en general.
Octubre 2014
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Sistema de Remuneraciones
Contents
1.
1.1.
1.2.
1.3.
2.
2.1.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
4.
4.1.
Consideraciones Generales...................................................................................................... 3
Objetivo ......................................................................................................................................... 3
Revisin y Actualizacin ............................................................................................................... 3
Estructura Organizacional ............................................................................................................. 3
5.
5.1.
5.2.
5.3.
6.
6.1.
6.2.
7.
Transparencia ......................................................................................................................... 17
Transparencia Interna ................................................................................................................. 17
Transparencia Externa ................................................................................................................ 17
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1. Consideraciones Generales
1.1. Objetivo
El presente documento proporciona las consideraciones generales del Sistema de Remuneracin de
Deutsche Bank Mxico. Dicho Sistema integra las polticas, las normas y los lineamientos para la
asignacin de remuneraciones del personal sujeto a dicho Sistema, como se define en las normas
locales de la CNBV. Este sistema garantiza que la asignacin de remuneraciones se realice en
congruencia con una razonable toma de riesgos, a fin de detectar y efectuar los ajustes necesarios
cuando los riesgos asumidos por dicho personal representen una amenaza para la liquidez,
solvencia, estabilidad o reputacin de Deutsche Bank.
Comit de
Auditora
Comit de
Riesgos
Auditor Interno
UAIR
Comit de
Comunicacin y
Control
Comit de
Crdito
Comit de
Practicas de
Venta
Comit de
Remuneraciones
Director General
CCO
Director de
Administracin de
Negocios (COO)
Gobierno
Corporativo
Ventas
CB&S Trading
Global Banking
GTB Fiduciario
Asset Management
TFCM
Custodia
Recursos Humanos
Crdito
Finanzas
Legal y
Cumplimiento
Control Interno
Administracin
Fiduciario
Global Technology
Global Busines
Services
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2.
Estrategia de Remuneracin
El atraer y retener talento en la industria a nivel global resulta esencial para el desempeo futuro del
Banco y es central para la Estrategia de Remuneracin del Banco. El pilar de sta consiste en pagar
por el desempeo dentro de un marco slido de administracin de riesgos y de regulacin y con la
debida consideracin de los factores del mercado.
Adems de eso, las decisiones sobre remuneracin (tanto a nivel de Grupo como individualmente)
debern tomarse dentro del contexto de los requerimientos regulatorios que rigen la remuneracin, la
estrategia y los objetivos a largo plazo del Banco y siempre conforme a los Valores y Creencias
medulares del Banco.
Los objetivos de las estructuras y las prcticas de compensacin de Deutsche Bank se establecen a
nivel global y se basan en los principios fundamentales de remuneracin del Banco, que son:
Varios principios medulares de remuneracin sustentan la Estrategia de Remuneracin del Banco:
-
El Banco mantiene estos principios para equilibrar los intereses de los accionistas y de la
administracin. Los principios garantizan que los empleados estn motivados a actuar en el mejor
inters del Banco y se desempeen al mximo de su potencial.
Para mayor informacin consulte la Estrategia de Remuneracin del Banco (publicada en el sitio
Intranet de RH del Banco).
Las polticas globales y la regulacin de las remuneraciones de Deutsche Bank se han adaptado para
Deutsche Bank Mxico para alinearse con los requerimientos normativos locales. Sin embargo, es
importante sealar que las polticas globales de remuneracin de Deutsche Bank prevalecern en
caso de alguna discrepancia.
2.1.
Cumplimiento Local
El Sistema de Remuneracin aqu descrito est definido conforme a los lineamientos contemplados
en el Captulo Cinco, Sistema de Remuneracin, del Ttulo Quinto, incluido en la Resolucin que
modifica las disposiciones de carcter general aplicables a las casas de bolsa, emitida por la
Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) y publicada en el Diario Oficial de la Federacin el
26 de noviembre de 2010.
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3. Sistema de Remuneraciones
3.1. Contenido
El Sistema de Remuneracin est conformado por:
-
Las polticas y los procedimientos que regulan las remuneraciones de las personas
sujetas al Sistema de Remuneracin, en congruencia con prcticas razonables de toma
de riesgos.
Puesto
Tipo de
Remuneracin
Descripcin del
Riesgo
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgos de
mercado, crdito, de
negocio y operativos
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Sistema de Remuneraciones
Tipo de
Remuneracin
Descripcin del
Riesgo
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgos de
mercado, crdito, de
negocio y operativos
Es responsable de la estrategia, la
administracin, la supervisin y la direccin de
todas las actividades fiduciarias, incluyendo el
desarrollo de nuevos negocios fiduciarios.
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgos de
mercado, crdito, de
negocio y operativos
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgos de
mercado, crdito, de
negocio y operativos
Director General
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgos de
mercado, crdito,
liquidez y operativos
Director de Operaciones
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgo operativo y
de reputacin
Director de UAIR
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgos de
mercado, crdito,
liquidez y operativos
Director de Finanzas
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgo operativo y
de reputacin
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgo de Mercado
y Operativo
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgo operativo y
de reputacin
Sueldo Fijo y
Compensacin
Variable
Riesgo operativo
Puesto
Traders en Jefe
Ntese que esta identificacin est sujeta a ratificacin por parte del Consejo de Administracin de
Deutsche Bank.
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Compensacin Variable
Bono en Efectivo
Gratificaciones Diferidas
4.1.1.
Sueldo Fijo
Sueldo Base
Los Sueldos Base en DB tienen el objetivo de compensar a los empleados por:
-
En trminos generales, los empleados tienen derecho a una revisin anual de su Sueldo Base. Las
revisiones de Sueldo Base se realizan como parte del Proceso de Fin de Ao y siempre debern
considerarse con base a la Compensacin Total del empleado.
Puestos de control tratados a 1:1 definidos como: Auditora, Compliance, Finanzas, Recursos Humanos, Jurdico, Riesgos,
CISO y CSBC.
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Asignaciones
Se podrn otorgar Asignaciones Regionales y otros elementos de Sueldo no Base como parte del
Sueldo Fijo adems del Sueldo Base con base en prcticas regionales o locales. Existen otros dos
componentes del sueldo fijo para Deutsche Bank Mexico:
Aguinaldo Obligatorio
Durante el mes de diciembre de cada ao, dentro del perodo que establece la Ley Federal del
Trabajo, se paga a todo el personal el Aguinaldo equivalente a un mes de sueldo base, proporcional
al tiempo trabajado por el empleado durante el ao.
Prima Vacacional
La prima vacacional se paga al empleado en el mes de junio proporcionalmente al tiempo trabajado
durante el ao. Esta prima es equivalente al 50% del sueldo del perodo de vacaciones del empleado.
El pago ser considerado por el perodo de enero a diciembre o bien por la proporcin trabajada por
el empleado durante el ao.
La prima vacacional se paga en una sola exhibicin, no importa si el empleado toma sus vacaciones
en parcialidades o si no las disfruta.
4.1.2.
Compensacin Variable
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econmico resultante a nivel del Grupo es entonces asignado a los niveles granulares de abajo
correspondientes (Ej.: nivel de transaccin para riesgo crediticio, nivel de mesa para riesgo de
mercado) de manera coherente. El costo del capital econmico entonces se puede cargar a cada
estado de ganancias y prdidas de la unidad de negocios. Los cargos de capital econmico los
reporta Finanzas mensualmente. Este modelo fue desarrollado dentro de nuestra rea de Riesgos y
es nuestro mtodo principal para calcular el grado de riesgo potencial futuro al que puede exponerse
el Banco. Nuestro modelo de capital econmico est sujeto a validacin continua.
Como resultado de la metodologa anterior, a medida que aumenta el perfil de riesgo de la
organizacin, tambin aumenta el cargo de capital econmico; por lo tanto, se reduce la rentabilidad
econmica a nivel del Banco y, por extensin, el monto de la Compensacin Variable otorgada. El
Banco considera que el uso de estados de ganancias y prdidas ajustados al riesgo es una
metodologa extremadamente ex ante ajustes eficaz y robusta y funciona como disuasivo en la toma
de riesgos substanciales debido a que este modelo se correlaciona con las proporciones ganancias a
dividendos de la Compensacin Variable al monto de riesgo asumido.
El proceso y los principios para la determinacin y la asignacin de los fondos de CV estn
claramente definidos, cuyos elementos clave son:
Un marco global de regulacin que garantice el monitoreo y la supervisin de un marco slido de
remuneracin que cumpla con las normas regulatorias
-
Validacin de resultados
La metodologa para el clculo de los fondos de CV se revisa anualmente para garantizar que cumpla
con la estrategia y los requerimientos regulatorios del Banco, especficamente con respecto a
aqullos establecidos en la InstitutsVergV.
Una vez que se ha calculado el fondo global de la Compensacin Variable, se realiza una revisin y
un anlisis adicional para asignar el fondo en las Divisiones y negocios con el fin de determinar
finalmente las gratificaciones individuales. Deutsche Bank considera la Compensacin Variable como
basada en el desempeo y las gratificaciones individuales estn vinculadas a una combinacin entre
el desempeo del Banco, las contribuciones Divisionales y el desempeo individual. El Banco utiliza
tanto indicadores cuantitativos como cualitativos para evaluar el desempeo de los empleados y, por
extensin, determinar los niveles adecuados de Compensacin Variable discrecional. Estos
indicadores se desarrollan a nivel divisin y son especficos a las actividades, las estrategias y las
metas de cada negocio. La Compensacin Variable se orienta en los valores y depende de la
adhesin a los Valores y Creencias, Normas de Liderazgo y el Cdigo de Conducta establecido del
Banco. De acuerdo con las regulaciones de la InstitutsVergV, el Banco se asegura de que los factores
cualitativos crticos como una conducta inapropiada no podr compensarse con contribuciones de
desempeo positivo. La Compensacin Variable tambin esta impulsada por le mercado y
normalmente se compara por segmento de mercado contra los niveles de compensacin de los
competidores lideres.
Todos los empleados permanentes del Grupo DB pueden ser candidatos a una gratificacin de
Compensacin Variable anual (a menos que algn empleado cuente con un acuerdo por escrito
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donde se disponga lo contrario). Esta consideracin se llevar al cabo en congruencia con los
principios de remuneracin del Grupo DB, los planes y las especificaciones regionales, divisionales o
de la entidad jurdica si as aplican. En congruencia con la poltica contable, en caso de que no se
haya realizado ningn servicio de empleo en el ao anterior, no se pagara ninguna Compensacin
Variable con respecto a ese ao anterior. De acuerdo con la poltica del Banco, los empleados que
hayan dejado el Grupo DB, o que se encuentren bajo aviso en la fecha de la gratificacin no son
candidatos a recibir ninguna Compensacin Variable. Pueden aplicar algunas excepciones a esta
regla para rescisiones en el caso de acuerdos contractuales que estipulen un tratamiento distinto en
caso de despido, retiro, incapacidad, deceso y casos especficos en los que la elegibilidad haya sido
definida respectivamente siguiendo requerimientos jurdicos, regulatorios locales u otros
requerimientos o contratos colectivos.
Dentro de la estructura general de remuneracin, el elemento de la Compensacin Variable se calcula
con base en el desempeo global del Grupo, el desempeo Divisional y la aportacin general de la
persona durante el ao en revisin. Adems, el logro de objetivos, la necesidad de retener a la
persona en la organizacin y el tiempo trabajado para DB durante el ao en cuestin y cualquier otro
factor el negocio considere apropiado.
4.1.3.
Se aplica una matriz diferida en todo el banco para calcular la asignacin de la divisin de
Compensacin Variable entre la Gratificacin de Bono en Efectivo/Capital al Inicio y las
Gratificaciones Diferidas. La matriz de diferimiento sigue un enfoque de tabuladores.
Bono en Efectivo
El Bono en Efectivo se paga en efectivo poco tiempo despus del ao de desempeo
correspondiente.
Gratificaciones Diferidas
Deutsche Bank tiene un largo historial en diferir parte de la compensacin para algunos empleados
seleccionados. Este es un mecanismo adecuado para alinear el desempeo del empleado con el
desempeo de la empresa en el largo plazo y para auxiliar en la retencin mientras se toma en
cuenta la orientacin regulatoria, las nuevas legislaciones y las prcticas de la competencia. El Banco
busca fomentar y recompensar la lealtad a largo plazo del personal. Una gratificacin de capital
conecta al empleado con el desempeo continuo de Deutsche Bank, debido a que el valor de una
gratificacin se vincula directamente con el precio de la accin del Banco.
El Banco utiliza una combinacin de Gratificaciones de Capital Restringidas y Gratificaciones de
Incentivos Restringidos (RIA, por sus siglas en Ingles), cuyos derechos se adquieren en plazos
(tramos) en periodos de varios aos. Desde el 1 de febrero de 2010, todas las Gratificaciones
Diferidas han sido otorgadas y se rigen bajo los trminos de las Reglas del Plan De Capital DB y las
Reglas del Plan de Incentivos Restringidos de DB (los dos reglamentos se actualizan cada ao; las
Reglas del Plan actuales estn vigentes a partir del 1 de febrero de 2014).
Las Gratificaciones Diferidas generalmente estn restringidas hasta la adquisicin de derechos. Las
Reglas del Plan requieren que los participantes continen siendo empleados del Banco hasta la fecha
de adquisicin de derechos, aunque, en algunas circunstancias, la participacin continua en el Plan
puede suceder despus de terminado el empleo con el Banco. Las Gratificaciones Diferidas muestran
mecanismos de conducta adecuada y de recuperacin con base en el desempeo. Esto constituye un
pilar clave en el proceso de Compensacin Variable de Deutsche Bank, y contribuye crticamente a su
eficacia en hacer cumplir una cultura solida de riesgo, un objetivo primordial dentro de la Estrategia de
Remuneracin del Banco. Los mecanismos de recuperacin (clawback) son revisados cada ao y con
relacin a cualquier cambio en los requerimientos regulatorios. En congruencia con practicas del
pasado, todo empleado que reciba una Gratificacin Diferida tendr la parte an no entregada de
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Infraccin de la poltica o regulacin que podra resultar en una recuperacin del 100%
de la gratificacin. La estipulacin de recuperacin por infraccin de la poltica aplica a
las gratificaciones no adquiridas, y a partir del 2014 y en lo sucesivo, el Banco tambin
ha extendido la disposicin para aplicar durante el periodo de retencin que sigue a la
adquisicin de derechos de las REAs; y
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revisar formalmente estas aportaciones para asegurar que las conductas reportadas se tomen en
cuenta en la toma de decisiones sobre compensacin individual. An ms, el Departamento de
Recursos Humanos trabajar en conjunto con los gerentes individuales para garantizar que las
aportaciones de los puestos de control se tome en cuenta en el proceso de asignacin de
compensacin variable.
Estructura del Comit de Remuneracin de Deutsche Bank Mxico
El DBRC incluir:
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
- Vigilar que el sistema de remuneracin de Deutsche Bank Mxico funcione eficientemente con base
en los informes de los diferentes comits
- Revisar todas las decisiones anuales sobre compensacin variable y garantizar que sean
congruentes con las prcticas y las normas del Banco y con el Sistema de Remuneracin de
Deutsche Bank Mxico
- Elaborar informes semestrales sobre el Sistema de Remuneracin de Deutsche Bank Mxico para el
Consejo de Administracin
COMIT DE
REMUNERACION
- Revisar las aportaciones brindadas por los puestos de control con respecto a cuestiones de
comportamiento y/o conductuales y asegurar que se tomen en cuenta en la toma de decisiones sobre
compensacin variable
- Contratar consultores externos en informacin de mercado, segn aplique
- Asegurar que la Poltica de Compensacin de Deutsche Bank Mxico y el informe sobre
Remuneracin del Grupo sean de fcil acceso como se describe en las secciones 4.1 y 4.2
- Concertar reuniones trimestrales
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COMITES DEL
SISTEMA DE
REMUNERACION
UNIDAD PARA LA
ADMON. INTEGRAL
DE RIESGOS
COMIT DE
RIESGOS
- Informar al Consejo de Administracin sobre los ajustes que se hayan efectuado al sistema de
remuneracin de Deutsche Bank Mxico
- Presentar anualmente una revisin del desempeo del sistema de remuneracin al Consejo de
Administracin
- Proporcionar al Comit de Remuneracin una lista de las cuestiones de comportamiento y/o de
conducta que debern considerarse en la toma de decisiones sobre compensacin variable
- Informar al Consejo de Administracin sobre los ajustes que se hayan efectuado al sistema de
remuneracin de Deutsche Bank Mxico
Responsabilidades Adicionales
DEPARTAMENTO
RECURSOS
HUMANOS
FINANZAS
Asegurar transparencia interna adecuada con respecto al Sistema de Remuneracin de Deutsche Bank
Mxico
Informar a la CNBV sobre cualquier modificacin realizada al Sistema de Remuneracin
Conservar toda la documentacin relacionada con el Sistema de Remuneracin durante un periodo de cinco
aos (a partir de la fecha de su creacin o modificacin)
Garantizar que el Sistema de Remuneracin de Deutsche Bank Mxico sea congruente con las polticas y
los procedimientos de Finanzas
Obtener, del Departamento de Recursos Humanos, un estimado sobre la compensacin variable a pagar
durante el resto del ao
Verificar que dicha compensacin variable se haya considerado en el presupuesto anual
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6. Transparencia
Deutsche Bank se jacta del nivel de transparencia en cuanto a la informacin relacionada con la
remuneracin tanto con sus empleados y accionistas como con el pblico en general.
De acuerdo con los requerimientos de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, la Poltica Global
de Compensacin se traducir al espaol y se publicar en el sitio intranet local de Deutsche Bank
Mxico. Adems, esta poltica Global se modificar para incluir un anexo especfico de Deutsche
Bank Mxico, que incluir un panorama general de los elementos y la regulacin locales de la
remuneracin, como se describen en el presente documento.
An ms, cada ao, Deutsche Bank crea los lineamientos que acompaan el comunicado sobre
gratificaciones de la compensacin variable. Dichos lineamientos describen cmo se calcula la
compensacin por incentivos, los factores que se toman en cuenta para dicho clculo, el vehculo(s)
mediante los cuales se har efectiva la compensacin por incentivos a largo plazo y un resumen del
programa(s) de compensacin por incentivos para ese ao. En tanto que estos lineamientos son
distribuidos a los directores, la mayora de la informacin incluida en este documento se encuentra a
disposicin de todos los empleados en el sitio Intranet del Banco.
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7.
Adems de las polticas y los procedimientos de remuneracin que ha establecido Deutsche Bank a
nivel global para todos sus empleados, el Banco emprender lo siguiente para cumplir cabalmente
con los requerimientos de la CNBV:
I.
II.
III.
Una vez que el Consejo de Administracin haya revisado el Sistema de Remuneracin, todos
los comits involucrados en el Sistema de Remuneracin formalmente asumirn sus
responsabilidades, como se describe en el presente documento.