RESUMEN de DERECHO

BANCARIO
Actualizado al CCyC
PARTE 2

Se sugiere complementar el presente resumen con la lectura del marco normativo

de la materia: C. Orgnica del BCRA; LEF; Ley de Tarjetas de Crdito; CCyC. Adems
se sugiere la lectura del material bsico de la materia (Plataforma UBP); y de
doctrina sobre las incidencias en temtica bancaria por la implementacin del nuevo
CCyC; el uso del apartado del CCyC referido a Modificaciones Relevantes y la Tabla
Comparativa entre el CCyC y el CC de Velez y Cod. De Comercio (La LEY)

Est al revs!
y la

ORGANIZADORA GLOBAL (POR EJ. VISA) ES LA EMISORA,

ENTIDAD FINANCIERA O BANCARIA (POR EJ. HSBC) ES LA

COLOCADORA

LOS CONTRATOS DE:

CREDITO DOCUMENTARIO; LEASING Y FIDEICOMISO, SE
TRATAN EN EL CONTENIDO DE LOS PARCIALES DE LA
MATERIA QUE SIGUEN A CONTINUACIN.
PARCIAL I CUESTIONARIO NOTA OBTENIDA: DIEZ
Pregunta N 1
Conforme el material bibliogrfico y la actividad correspondiente al primer mdulo de la
asignatura, describa qu clases de operaciones pueden realizar las entidades financieras,
explicando en qu consiste cada una de ellas. (20 puntos).
Respuesta
La Ley N 21526 Ley de Entidades Financieras - regula en el Ttulo II las operaciones que
pueden realizar estas entidades.
As en el Art. 20 cita: Las operaciones que podrn realizar las entidades enunciadas en el artculo
2 sern las previstas en este ttulo y otras que el Banco Central de la Repblica Argentina
considere compatibles con su actividad.
Las entidades mencionadas en el Art. 2 de la Ley 21526, sin que la enumeracin sea excluyente,
son:
a) Bancos comerciales;
b) Banco de inversin;
c) Bancos hipotecarios;
d) Compaas financieras;
e) Sociedades de ahorro y prstamo para la vivienda u otros inmuebles;
f) Cajas de crdito.
Luego, a partir del Art. 21 y hasta el Art. 29 inclusive, detalla exhaustivamente las operaciones
permitidas, las operaciones prohibidas, las limitadas y las que requieren autorizacin del BCRA,
para cada tipo de entidad financiera mencionada antes
En forma general podemos decir que el tipo de operaciones que pueden realizar las entidades
financieras son:
Operaciones activas: Aquellas en las que la entidad financiera concede crdito a terceros
(prstamos, crdito documentado, anticipo, apertura de crditos, etc.). La entidad a cambio
percibe una contraprestacin en dinero, y puede solicitar garantas de distintos tipos.
Operaciones pasivas: Aquellas por las cuales la entidad financiera capta fondos de
terceros. La entidad es deudor del cliente y le paga intereses a este por el uso del dinero.
Ejemplos de este segundo tipo de operaciones son las cuentas corrientes, de ahorro,
emisin de obligaciones, plazos fijos, cdulas hipotecarias etc.
Operaciones neutras: Las entidades bancarias desarrollan tambin otro tipo de
actividades y servicios bancarios: de guarda y custodia, mediacin, intervencin en cobros
y pagos, servicio de caja, etc. En este caso no son ni deudor ni acreedor del cliente. Es el
caso del contrato de caja de seguridad, custodia de valores, mandato, etc.
Pregunta N 2
Segn lo estudiado en el primer mdulo de la asignatura, enuncie cules son los requisitos
necesarios para que el B.C.R.A. conceda la autorizacin para funcionar a una entidad financiera.
(20 puntos).

Respuesta
Todo lo referido a la autorizacin y condiciones para funcionar, se encuentra reglado en el Captulo
III de la Ley 21.526 (LEF).
De acuerdo al Art. 7 de la mencionada Ley, las entidades financieras no pueden iniciar sus
actividades sin previa autorizacin del BCRA.
Para autorizar el funcionamiento de una entidad financiera, el BCRA deber considerar y evaluar
los requisitos dispuestos en el Art. 8 de la Ley:
a. La conveniencia de la iniciativa: Deber contemplar las necesidades del sistema financiero
en la zona donde va a insertarse la nueva entidad financiera, y tambin el hecho de que no se
vaya a afectar el desenvolvimiento de otras entidades en funcionamiento.
b. Las caractersticas del proyecto: Es decir, si se trata de una entidad que va a desarrollar su
actividad en todo el pas o en una regin, como as tambin la extensin prevista, capital con
que cuenta, etc.
c. Las condiciones generales y particulares del mercado: Se refiere a la situacin coyuntural
del mercado financiero nacional, que permitir evaluar la conveniencia o no, en el caso
particular sobre la instalacin de una nueva entidad.
d. Los antecedentes y responsabilidad de los solicitantes y su experiencia en la actividad
financiera: Este requisito tiene su fundamento en la seriedad e importancia de la actividad
financiera y tiene la finalidad de la existencia de un sistema financiero apto y con garantas de
seriedad y eficiencia.
A su vez, la experiencia como factor determinante para conceder la autorizacin, implica que
no bastan los antecedentes y la responsabilidad, sino que se deber acreditar la experiencia en
la actividad a desarrollar aunque tambin debe tenerse en cuenta un respaldo patrimonial
adecuado, la transparencia del origen de los fondos y un correcto desempeo en otras ramas
de la actividad econmica.
Los requisitos detallados, al momento del otorgar la autorizacin, son taxativos. Es decir que no se
podr rechazar la solicitud con fundamento en otras consideraciones. No obstante, el amplio
margen concedido al BCRA, hace que en la medida que se considere inconveniente una sola de
ellas, es suficiente para denegar la solicitud.
El Art. 9, establece la forma en que deben constituirse las entidades financieras:
Las entidades financieras de la Nacin, de las provincias y de las municipalidades, se
constituirn en la forma que establezcan sus cartas orgnicas. El resto de las entidades deber
hacerlo en forma de sociedad annima, excepto:
a) Las sucursales de entidades extranjeras, que debern tener en el pas una representacin con
poderes suficientes de acuerdo con la Ley argentina;
b) Los bancos comerciales, que tambin podrn constituirse en forma de sociedad cooperativa;
c) Las cajas de crdito, que debern constituirse en forma de sociedad cooperativa. (Inciso
sustituido por art. 4 de la Ley N 26.173 B.O. 12/12/2006)
Las acciones con derecho a voto de las entidades financieras constituidas en forma de sociedad
annima sern nominativas

El Art. 10 estipula las personas que NO pueden desempearse como promotores, fundadores,
directores, administradores, miembros de los consejos de vigilancia, sndicos, liquidadores o
gerentes de las entidades financieras comprendidas en la Ley:
a) Los afectados por las inhabilidades e incompatibilidades establecidas por el artculo 264 de la
Ley nmero 19.550;
b) Los inhabilitados para ejercer cargos pblicos;
c) Los deudores morosos de las entidades financieras;
d) Los inhabilitados para ser titulares de cuentas corrientes u otras que participen de su
naturaleza, hasta tres aos despus de haber cesado dicha medida;
e) Los inhabilitados por aplicacin del inciso 5) del artculo 41 de esta ley, mientras dure el tiempo
de su sancin, y
f) Quienes por decisin de autoridad competente hubieran sido declarados responsables de
irregularidades en el gobierno y administracin de las entidades financieras.

Sin perjuicio de las inhabilidades enunciadas precedentemente, tampoco podrn ser sndicos de
las entidades financieras quienes se encuentren alcanzados por las incompatibilidades
determinadas por el artculo 286, incs. 2 y 3, de la Ley nmero 19.550.

El Art. 13 se refiere a las entidades extranjeras ya establecidas, y a las nuevas que se autoricen,
regulando la exigencia de radicar efectiva y permanentemente en el pas los capitales que
correspondan segn el artculo 32 y quedarn sujetos a las leyes y tribunales argentinos. Los
acreedores en el pas gozarn de privilegio sobre los bienes que esas entidades posean dentro
del territorio nacional.
La actividad en el pas de representantes de entidades financieras del exterior quedar
condicionada a la previa autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina y a las
reglamentaciones que ste establezca.
El Art. 15 regula el deber de informar de los directorios, sus integrantes, consejos de vigilancia y
sndicos, en forma inmediata sobre la negociacin de acciones o cualquier otra circunstancia que
pudiera producir un cambio en la calificacin de las entidades o alterar la estructura de grupos de
accionistas respectivos.
La obligacin rige tambin para los enajenantes y adquirentes de acciones y para los consejos de
administracin de las sociedades cooperativas y sus integrantes.
Las modificaciones quedarn a consideracin del BCRA, que podr denegar la autorizacin
necesaria e incluso revocar las autorizaciones concedidas cuando se hubieren producido cambios
fundamentales respecto a las condiciones tenidas en cuenta para otorgar la autorizacin de
funcionamiento.
Respecto a la apertura de filiales y sucursales, el Art. 16 establece que: El Banco Central de la
Repblica Argentina autorizar la apertura de filiales, pudiendo denegar las solicitudes, en todos
los casos, fundado en razones de oportunidad y conveniencia
Las entidades financieras oficiales de las provincias y municipalidades podrn habilitar sucursales
en sus respectivas jurisdicciones previo aviso al Banco Central de la Repblica Argentina dentro
de un plazo no inferior a TRES (3) meses, trmino dentro del cual el mismo deber expedirse
manifestando su oposicin si no se cumplen los requisitos exigidos para la habilitacin.

El Art. 17 contempla la apertura de filiales en el exterior, que tambin requerir autorizacin previa
del BCRA, el que a su vez determinar el rgimen informativo relativo a las operaciones y marcha
de las mismas.
Por ltimo el Art. 18 establece los requisitos que deben cumplir las cajas de crdito cooperativas,
respecto a las operaciones activas preferentes con asociados y en la zona de actuacin de la caja
de crdito; remisin de informacin peridica sobre la situacin patrimonial y financiera a sus
asociados; distribucin de sus retornos; apertura de sucursales; captacin de fondos; proporcin
de operaciones con asociados y no asociados; obligacin de asociarse en una cooperativa de
grado superior especializada en un plazo de cinco aos del inicio de actividades o el plazo menor
que establezca la reglamentacin del BCRA.
Pregunta N 3
Describa cules son las causales por las que el B.C.R.A. puede revocar la autorizacin para
funcionar como tal a una entidad financiera y cul es el procedimiento para hacerlo. (20 puntos).
Respuesta
El Banco Central puede resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar de una entidad en
los siguientes supuestos:
A pedido de las autoridades legales o estatutarias de la entidad;
en los casos de disolucin previstos en el CCyC, o en las leyes que rijan su existencia
como persona jurdica;
cuando a juicio del BCRA estuviera afectada la solvencia y/o liquidez de la entidad y no
pudiere solucionarse tal estado por medio de un plan de regularizacin y saneamiento;
en los dems casos previstos en la ley. Ejemplo: Art. 15 (mencionado en la pregunta
anterior), revocacin como sancin; Art. 34: falta de presentacin, rechazo o
incumplimiento de los planes de regularizacin y saneamiento.
Al resolver la revocacin de la autorizacin para funcionar o durante el periodo de suspensin
transitorio de una entidad financiera, el B.C.R.A podr ordenar que se efectivice el pago a:
los crditos privilegiados de origen laboral (Art 53 icn. b)) ms los intereses devengados
hasta la cancelacin total;
los depositantes, que tendrn un privilegio especial, exclusivo y excluyente, con excepcin
de los acreedores laborales (Art. 49 inc. d));
los depositantes, que tendrn un privilegio general y absoluto para el cobro de sus
acreencias por sobre todos los dems crditos excepto de los crditos con privilegio
especial de prenda o hipoteca y los acreedores laborales (Art. 49 inc. e));
Si los fondos fueran insuficientes, sern distribuidos a prorrata entre los acreedores de
igual rango.
El Art. 45 LEF dispone que una vez dictada la resolucin de revocacin de la autorizacin para
funcionar, el B.C.R.A, deber comunicarla de inmediato y de manera fehaciente a las autoridades
legales o estatutarias de la ex -entidad y al juzgado comercial competente.
Por ltimo, si la resolucin de la revocacin para funcionar dispusiese el pedido de quiebra de la
ex entidad, el Juez interviniente en la causa deber expedirse inmediatamente.
Pregunta N 4
Responda, segn la clasificacin contenida en el Cdigo Civil y Comercial, qu clase de depsito
es el contrato de depsito bancario, explicando las modalidades que puede adoptar dicho
contrato. Desarrolle la diferencia entre estas ltimas. (20 puntos)
Respuesta
El depsito bancario es un contrato por la cual el banco recibe fondos de sus clientes y tiene la
obligacin de devolverlos al cliente o a quien este indique, cuando el depositante lo exija o al
vencer el plazo por el cual hizo el depsito.

El CCyC lo define en el Art. 1390: Depsito en dinero. Hay depsito de dinero cuando el
depositante transfiere la propiedad al banco depositario, quien tiene la obligacin de restituirlo en
la moneda de la misma especie, a simple requerimiento del depositante, o al vencimiento del
trmino o del preaviso convencionalmente previsto.
El depsito bancario es la base fundamental de la actividad bancaria de intermediacin.
Representa la operacin pasiva ms relevante.
Los depsitos captados por las entidades en moneda nacional, gozan de la garanta del B.C.R.A.
En cuanto a los caracteres del contrato de depsito bancario, en la regulacin especfica del
mismo contenida en el CCyC (Art. 1390 a Art, 1392), no se hace mencin a ellos.
Considerando el contrato de depsito en general, que se encuentra regulado en los Art.1356 a
1377 del CCyC, por aplicacin analgica, puedo decir que el contrato de depsito bancario tiene
los siguientes caracteres:
a) voluntario;
b) irregular;
c) mercantil;
d) tpico;
e) de custodia;
f) de confianza;
g) real;
h) no formal;
i) de ejecucin continuada;
j) de crdito;
k) por adhesin.
En el CCyC, se clasifica a los depsitos bancarios en Depsito a la vista Art. 1391, y Depsito
a plazo Art. 1392.
Depsito a la vista Son depsitos a la vista aquellos que el banco recibe con la obligacin de
mantenerlos a la libre disponibilidad del depositante, quien har uso de ellos cuando lo considere
necesario, sin necesidad de aviso previo a la entidad, de ninguna especie. Son los que se vinculan
y
posibilitan
el
servicio
del
cheque
en
la
actividad
bancaria.
Art.1391: Depsito a la vista. El depsito a la vista debe estar representado en un documento
material o electrnico que refleje fielmente los movimientos y el saldo de la cuenta del cliente.
El banco puede dejar sin efecto la constancia por l realizada que no corresponda a esa cuenta.
Si el depsito est a nombre de dos o ms personas, cualquiera de ellas puede disponerlo, aun
en caso de muerte de una, excepto que se haya convenido lo contrario.
Depsitos a plazo: son inversiones que el cliente realiza en una entidad bancaria con la finalidad
de obtener una renta. Son pagaderos a su vencimiento.
Los depsitos a plazo se distinguen tradicionalmente en depsitos a largo plazo y a corto plazo.
Los depsitos a plazo son llamados de ahorro, porque precisamente responden a un propsito de
ahorro. Son dineros que se acumulan, como una forma de capitalizacin privada sujeta a los
planes y posibilidades del ahorrista.
Art.1392: Depsito a plazo. El depsito a plazo otorga al depositante el derecho a una
remuneracin si no retira la suma depositada antes del trmino o del preaviso convenidos.
El banco debe extender un certificado transferible por endoso, excepto que se haya pactado lo
contrario, en cuyo caso la transmisin slo puede realizarse a travs del contrato de cesin de
derechos.
Depsitos de ahorro: tradicionalmente han sido el medio comn de ahorro de las familias y
pequeos ahorristas. Al no existir lmites en las extracciones y posibilitarse su acceso a cualquier
persona fsica o jurdica, estos depsitos se han convertido en una forma de depsitos a la vista
remunerados. Se trata de los depsitos en cajas de ahorro, muy utilizados en la actualidad por
ejemplo, para el pago de sueldos.
Pregunta N 5

En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que declar en la
causa manifest que uno de ellos, el comerciante demandado, pag una vieja deuda que tena
con su cnyuge, con dinero proveniente de un prstamo que el otro comerciante le realizara y que
su cnyuge haba depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En
mrito de ello el juez decide oficiar al banco a los fines de que informe si dicha persona, la
cnyuge del testigo, tena a su nombre un depsito a plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el
monto de dicho depsito. El banco, al contestar el oficio, manifiesta que no puede brindar la
informacin requerida en razn del deber de secreto bancario que le impide hacerlo. Responda si
la postura del banco se ajusta o no a derecho, fundamentando su respuesta. (20 puntos).
Respuesta
Si bien una de las excepciones al secreto bancario establecidas en el Art. 39 de la Ley de
Entidades Financieras, son los pedidos de informes que hicieran los jueces en causas judiciales,
con los recaudos establecidos por las leyes respectivas, dicha disposicin se refiere a las partes
del juicio.
Art. 39: Las entidades comprendidas en esta ley no podrn revelar las operaciones pasivas
que realicen. Slo se exceptuarn de tal deber los informes que requieran:
a) Los jueces en causas judiciales, con los recaudos establecidos por las leyes respectivas;
().
La postura del Banco se ajusta a derecho, porque el informe solicitado al banco, se refiere a la
cnyuge de un testigo en la causa.
PARCIAL II - CUESTIONARIO- NOTA OBTENIDA: DIEZ
Pregunta N 1
Elabore un concepto del contrato de cuenta corriente bancaria, indicando por lo menos tres de las
principales obligaciones que surgen para las partes contratantes (20 puntos).
Respuesta
La cuenta corriente bancaria es un contrato consensual, bilateral (se celebra entre el banco y el
cliente), por el cual el primero se obliga a tener a disposicin del cliente el dinero depositado, a fin
de atender las rdenes de pago que el cliente puede girar contra el banco en cualquier momento.
Tambin puede suceder, que el banco otorgue al cliente la posibilidad de girar en descubierto, es
decir librar rdenes de pago sin contar con los fondos en la cuenta pero teniendo la autorizacin
del banco para hacerlo. En este caso, el banco le otorga un crdito al cliente, hasta cierto monto
que ambas partes conocen, y a cambio el banco percibe los intereses pactados calculados sobre
el monto consumido en descubierto, por el periodo que el cliente mantenga la cuenta con saldo
negativo.
El Art. 1393 de CCyC lo define del siguiente modo: Cuenta Corriente Bancaria: Contrato por el
cual el banco se compromete a inscribir diariamente, y por su orden, los crditos y dbitos, de
modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad del cuentacorrentista y, en su caso, a
prestar un servicio de caja.
Obligaciones de las partes
Del BANCO:
Verificar las firmas;
Prestar servicio de caja (si fue convenido);
Acreditar en el da los depsitos de dinero en efectivo, y los depsitos de cheques en los
pazos de compensacin vigentes;
Enviar al cuentacorrentista hasta 8 das despus de finalizado cada mes un extracto de
cuenta con el detalle de todos los movimientos (crditos y/o dbitos);
Informar al cliente las comisiones o gastos por los servicios prestados por la entidad,
detallando los importes, alcuotas, periodicidad de los dbitos, etc.
Del CLIENTE:

 Mantener suficiente provisin de fondos para que la entidad pueda cumplir con las rdenes
de pago libradas contra la cuenta;
Cumplir con el pago de intereses, comisiones y gastos convenidos con el banco, para el
mantenimiento de la cuenta;
Si se hubiese acordado el uso de cheques, Informar la prdida o robo de los mismos;
Devolver los cheques en blanco, en caso de solicitar el cierre de la cuenta;
Informar cambio de domicilio.
Pregunta N 2
Enuncie en el contrato de crdito documentario, segn las actividades realizadas y el material
bibliogrfico indicado para el mdulo cuarto, cules son las partes que intervienen en este
contrato, cules las relaciones jurdicas existentes entre ellas y cules los documentos necesarios
que tipifican este contrato. (20 puntos).
Respuesta
El documento que tipifica este contrato es la carta de crdito.
El Crdito Documentario o Carta de Crdito es el documento mediante el cual el banco emisor
actuando por cuenta y orden de su cliente se compromete a pagar a un beneficiario sujeto a los
trminos y condiciones del mismo, un determinado importe, una vez que han sido presentados los
documentos comerciales indicados en la carta de crdito respectiva.
Cuando las partes intervinientes de una compraventa desean equilibrar sus requerimientos,
derechos y obligaciones, el instrumento ms equitativo es la Carta de Crdito, por la cual el Banco
Emisor, obrando por solicitud y de conformidad con las instrucciones de un Cliente ("Ordenante")
se compromete a:
I. Realizar un pago a un tercero ("Beneficiario") o a su orden, o a aceptar y pagar letras de cambio
(instrumentos de giro) librados por el Beneficiario, o
II. Autorizar a otro Banco para que efecte el pago, o para que acepte y pague tales instrumentos
de giro, contra le entrega de los documentos exigidos en orden.
Este medio de pago constituye una operacin independiente, diferente y distinta de la transaccin
de compraventa de mercaderas y/o de los contratos que se firman.
Aunque la Carta de Crdito suele estar basada en dichos contratos, formalmente le son ajenos y
extraos.
El Crdito Documentario se utiliza como medio de pago internacional y tambin tiene una funcin
complementaria de financiacin, tanto para el Importador como para el Exportador
Es un contrato plurilateral, aplicable una norma distinta entre cada etapa, por lo cual no se lo
puede tipificar dentro de las figuras jurdicas legisladas, por ende es un contrato innominado.
En el crdito documentario las partes que intervienen son:
el ordenante de la carta de crdito, (comprador o importador), quien solicita la expedicin
de la misma;
la entidad emisora de la carta de crdito;
el banco avisador, que notifica al exportador que se ha establecido una carta de crdito a
su favor. Esta entidad es la que habitualmente le paga al exportador cuando recibe los
fondos del banco emisor;
el banco confirmador, que interviene a pedido del exportador, y que asume el compromiso

firme de pago, al momento previsto en la carta de crdito, aunque el banco emisor no

pague;
el vendedor, exportador o beneficiario, que es el acreedor de la obligacin asumida por la
entidad en razn de la carta de crdito.
Relaciones jurdicas entre las partes:
Comprador y vendedor: existe un contrato previo de compraventa de mercaderas entre las
partes, en el que podr constar o no, que el precio ser pagado mediante la apertura de un
crdito documentado.
Ordenante y emisor: Para la doctrina, la naturaleza jurdica de la relacin es la de un
mandato. Las relaciones entre el importador y el banco emisor surgen del contrato de
crdito documentario y en funcin de los compromisos asumidos en el contrato de
compraventa, aunque limitados al contenido de la apertura del crdito. El Banco se obliga
a abrir la carta de crdito a favor del exportador y asume el pago por aqul.
Usuario y ordenante: Son los mismos dos sujetos que conforman la operacin subyacente,
comprador y vendedor, pero en este nuevo contrato que se ha celebrado una pasara a ser
un tercero beneficiario (el vendedor) de un crdito abierto a su favor. Aqu el contrato de
crdito documentario ya se ha celebrado y est en pleno curso de ejecucin, volvindose
autnomo de otro pacto anterior.
Emisor y beneficiario. Las relaciones nacen con la emisin de la carta de crdito. Por ella
el banco se obliga irrevocablemente a pagar al beneficiario, o aceptar sus letras, o
descontarlas si este cumple dentro del plazo predeterminado con sus obligaciones.
El banco asume frente al exportador las obligaciones del importador ordenante de la carta
de crdito, emergentes de la compraventa, en cuanto al pago.
La relacin entre el banco emisor y beneficiario est sintetizada en la carta de crdito,
cuyas notas tpicas son la autonoma, la literalidad y la abstraccin, los elementos relativos
al negocio causal slo son invocables en cuanto hubieran sido incorporados a la carta de
crdito.
Entre el banco emisor y el banco notificador: existe un mandato por el cual el banco
notificador a pedido del emisor, debe comunicar el crdito dado por el banco emisor
verificando su autenticidad.
Entre el beneficiario y el Banco notificador y emisor: el Banco que le paga al vendedor
extranjero lo hace en ejercicio de sus funciones bancarias y no como mandatario o
representante del cliente
Pregunta N 3
Defina el contrato de fideicomiso, identifique a las partes del contrato y explique cules son los
efectos respecto de terceros en cuanto al patrimonio o dominio fideicomitido. (20 puntos).
Respuesta
Antes de responder concretamente la consigna, me parece oportuno hacer la siguiente aclaracin:
El contrato de fideicomiso en la actualidad, desde la reciente entrada en vigencia del CCyC, se
encuentra regulado en este cuerpo normativo, dentro del Libro Tercero - Derechos Personales Ttulo IV - Contratos en particular Captulo 30 Artculos 1666 al 1707.
Hasta el 31/07/2015, este contrato estaba normado por la Ley 24441. Con la reforma, en relacin
a este contrato, se derogaron los artculos 1 al 26 de la mencionada ley, aunque parte de su
contenido se incorpora con algunas modificaciones en el articulado del CCyC.
En el CCyC se mantienen las caractersticas tipificantes del fideicomiso, y se introducen
cuestiones ya receptadas doctrinaria y jurisprudencialmente. Algunos ejemplos son:

Posibilidad expresa de crear fideicomisos de garantas (Art. 1680);

Conduccin judicial de la liquidacin del patrimonio fideicomitido (3 prrafo Art. 1687);
El fiduciario puede ser simultneamente beneficiario. Ante conflicto de intereses por la
coexistencia de roles, tiene el deber de privilegiar los intereses de los restantes sujetos que
intervienen en el contrato (Art. 1673);
Los fideicomisos pueden tener universalidades por objeto (Art. 1670);
Etc.

Contrato de Fideicomiso Definicin:

El Art.1666 del CCyC lo define de la siguiente manera: Definicin. Hay contrato de fideicomiso
cuando una parte, llamada fiduciante, transmite o se compromete a transmitir la propiedad de
bienes a otra persona denominada fiduciario, quien se obliga a ejercerla en beneficio de otra
llamada beneficiario, que se designa en el contrato, y a transmitirla al cumplimiento de un plazo o
condicin al fideicomisario.
Como novedad, la definicin contenida en el CCyC, incorpora especficamente, la posibilidad de
que los bienes objeto del fideicomiso, puedan ser transferidos con posterioridad a la firma del
contrato.
El derogado Art. 1 de la Ley 24441, defina al fideicomiso sin que esta posibilidad formara parte
del texto: Habr fideicomiso cuando una persona (fiduciante) transmita la propiedad
fiduciaria de bienes determinados a otra (fiduciario) (el resaltado me pertenece).
Otras definiciones de doctrina, son:

Contrato de fideicomiso, es aquel mediante el cual una persona (fiduciante) transmite o se

compromete a transmitir, la propiedad fiduciaria de bienes determinados a otra (fiduciario), que
se obliga a ejercerla en beneficio de quien se designe en el contrato (beneficiario) y a
transmitirla, al cumplimiento de un plazo o condicin, al fiduciante, al beneficiario o al
fideicomisario.

El fideicomiso es un contrato mediante el cual el fiduciante o constituyente transmite o se

compromete a transmitir (en forma condicional o sujeta a plazo) la titularidad de una cosa al
propietario fiduciario, con la finalidad de que ste ltimo la administre en beneficio de un
tercero nominado beneficiario, y que cuando se encuentre cumplido el plazo o la condicin,
transmita la cosa al beneficiario, al fiduciante, o a un cuarto sujeto llamado fideicomisario.

Contrato de Fideicomiso Partes:

Intervienen en el contrato en calidad de parte, el fiduciante o constituyente, el propietario
fiduciario, el / los beneficiario/s, y el fideicomisario o destinatario final.
Fiduciante: Es el que transmite la propiedad fiduciaria de sus cosas. Puede ser cualquier sujeto
y debe tener capacidad legal para enajenar. En el caso del fideicomiso financiero se denomina
originador/originator; es el titular de los activos a partir de los cuales se emitirn los ttulos
valores.

Fiduciario: Es quien adquiere la propiedad fiduciaria con la sola finalidad de administrarla en

provecho del beneficiario. Recibe la propiedad fiduciaria de los bienes fideicometidos, los
administra conforme a la manda, y al cumplimiento del plazo o condicin los entrega a quien se
le ha indicado. Debe tener capacidad legal para contratar. Conforme a lo normado en el CCyC,
ahora el fiduciario puede ser simultneamente beneficiario.
Art. 1673 CC y C: El fiduciario puede ser cualquier persona humana o jurdica.
Slo pueden ofrecerse al pblico para actuar como fiduciarios las entidades financieras
autorizadas a funcionar como tales, sujetas a las disposiciones de la ley respectiva y las
personas jurdicas que autoriza el organismo de contralor de los mercados de valores, que
debe establecer los requisitos que deben cumplir.

El fiduciario puede ser beneficiario. En tal caso, debe evitar cualquier conflicto de intereses y
obrar privilegiando los de los restantes sujetos intervinientes en el contrato.
I. Beneficiario: sujeto del contrato de fideicomiso, en provecho de quien se administra el bien (o
patrimonio) fideicomitido.
El CCyC en el Art 1671 primer prrafo, define al beneficiario as: El beneficiario puede ser
una persona humana o jurdica, que puede existir o no al tiempo del otorgamiento del contrato;
en este ltimo caso deben constar los datos que permitan su individualizacin futura. Pueden
ser beneficiarios el fiduciante, el fiduciario o el fideicomisario
II. Fideicomisario: Es el sujeto a quien se ha destinado para que reciba los bienes como destino final
del patrimonio fiduciario, pudiendo ser el mismo fiduciante o un tercero.
Reza el CCyC en el Art. 1672: El fideicomisario es la persona a quien se transmite la
propiedad al concluir el fideicomiso. Puede ser el fiduciante, el beneficiario, o una persona
distinta de ellos. No puede ser fideicomisario el fiduciario...
Efectos respecto de terceros en cuanto al patrimonio o dominio fideicomitido
En el CCyC la temtica es abordada en la Seccin 3 del Captulo 30, titulada Efectos. All es
regulado todo lo referido a la propiedad fiduciaria; momento desde la cual la misma tiene efecto
respecto de terceros; requisitos exigidos a ese fin; registracin en el caso de incorporacin al
fideicomiso de bienes registrables; patrimonio separado; obligacin de contratar un seguro de
responsabilidad civil; accin por los acreedores; deudas y liquidacin; actos de disposicin y
gravmenes por parte del fiduciario; y por ltimo las acciones para la defensa de los bienes
fideicomitidos.
ARTCULO 1682.- Propiedad fiduciaria. Sobre los bienes fideicomitidos se constituye una
propiedad fiduciaria, regida por las disposiciones de este Captulo y por las que correspondan a la
naturaleza de los bienes.
ARTCULO 1683.- Efectos frente a terceros. El carcter fiduciario de la propiedad tiene efectos
frente a terceros desde el momento en que se cumplen los requisitos exigidos de acuerdo con la
naturaleza de los bienes respectivos.
ARTCULO 1684.- Registracin. Bienes incorporados. Si se trata de bienes registrables, los
registros correspondientes deben tomar razn de la calidad fiduciaria de la propiedad a nombre
del fiduciario.
Excepto estipulacin en contrario del contrato, el fiduciario adquiere la propiedad fiduciaria de los
frutos y productos de los bienes fideicomitidos y de los bienes que adquiera con esos frutos y
productos o por subrogacin real respecto de todos esos bienes, debindose dejar constancia de
ello en el ttulo para la adquisicin y en los registros pertinentes.
El fideicomiso crea un patrimonio de afectacin, independiente de los patrimonios de las partes
suscriptoras del contrato.
ARTCULO 1685.- Patrimonio separado. Seguro. Los bienes fideicomitidos constituyen un
patrimonio separado del patrimonio del fiduciario, del fiduciante, del beneficiario y del
fideicomisario.
Sin perjuicio de su responsabilidad, el fiduciario tiene la obligacin de contratar un seguro contra
la responsabilidad civil que cubra los daos causados por las cosas objeto del fideicomiso. Los
riesgos y montos por los que debe contratar el seguro son los que establezca la reglamentacin y,
en defecto de sta, los que sean razonables. El fiduciario es responsable en los trminos de los
artculos 1757 y concordantes cuando no haya contratado seguro o cuando ste resulte
irrazonable en la cobertura de riesgos o montos.
El patrimonio fiduciario responder slo por los gastos y deudas que conlleve la administracin
de los bienes fideicomitidos, y no por las deudas de los sujetos involucrados en ella, confiriendo
a la institucin un plus de seguridad, fundamento de su importancia prctica.

El patrimonio fideicomitido, se sustrae del patrimonio universal de los sujetos con la finalidad de
otorgarle un destino determinado, quedando fuera del alcance de los acreedores por las deudas
particulares de los sujetos involucrados en el contrato. Vale decir, que el dominio fideicomitido
queda fuera de la garanta comn que representa el patrimonio frente a los acreedores.
Art. 1686: Accin por acreedores. Los bienes fideicomitidos quedan exentos de la accin singular
o colectiva de los acreedores del fiduciario. Tampoco pueden agredir los bienes fideicomitidos los
acreedores del fiduciante, quedando a salvo las acciones por fraude y de ineficacia concursal. Los
acreedores del beneficiario y del fideicomisario pueden subrogarse en los derechos de su deudor.
Art.1687: Deudas. Liquidacin. Los bienes del fiduciario no responden por las obligaciones
contradas en la ejecucin del fideicomiso, las que slo son satisfechas con los bienes
fideicomitidos. Tampoco responden por esas obligaciones el fiduciante, el beneficiario ni el
fideicomisario, excepto compromiso expreso de stos.
Lo dispuesto en este artculo no impide la responsabilidad del fiduciario por aplicacin de los
principios generales, si as corresponde.
La insuficiencia de los bienes fideicomitidos para atender a esas obligaciones, no da lugar a la
declaracin de su quiebra. En tal supuesto y a falta de otros recursos provistos por el fiduciante o
el beneficiario segn previsiones contractuales, procede su liquidacin, la que est a cargo del
juez competente, quien debe fijar el procedimiento sobre la base de las normas previstas para
concursos y quiebras, en lo que sea pertinente.
Art. 1688: Actos de disposicin y gravmenes. El fiduciario puede disponer o gravar los bienes
fideicomitidos cuando lo requieran los fines del fideicomiso, sin que sea necesario el
consentimiento del fiduciante, del beneficiario o del fideicomisario.
El contrato puede prever limitaciones a estas facultades, incluso la prohibicin de enajenar, las
que, en su caso, deben ser inscriptas en los registros correspondientes a cosas registrables.
Dichas limitaciones no son oponibles a terceros interesados de buena fe, sin perjuicio de los
derechos respecto del fiduciario.
Si se nombran varios fiduciarios, se configura un condominio en funcin de lo previsto en el
artculo 1674, los actos de disposicin deben ser otorgados por todos conjuntamente, excepto
pacto en contrario, y ninguno de ellos puede ejercer la accin de particin mientras dure el
fideicomiso.
Quedan a salvo los actos de disposicin realizados por el fiduciario de conformidad con lo previsto
en esta norma.
Art. 1689: Acciones. El fiduciario est legitimado para ejercer todas las acciones que
correspondan para la defensa de los bienes fideicomitidos, contra terceros, el fiduciante, el
beneficiario o el fideicomisario.
El juez puede autorizar al fiduciante, al beneficiario o al fideicomisario, a ejercer acciones en
sustitucin del fiduciario, cuando ste no lo haga sin motivo suficiente.
Pregunta N 4
Explique en el contrato de Leasing, cules son los bienes que pueden ser objeto del contrato y
cules los requisitos formales establecidos por la ley en cuanto a la registracin del contrato y sus
efectos respecto de terceros. (20 puntos)
Respuesta
El contrato de leasing en la actualidad, desde la reciente entrada en vigencia del CCyC, se
encuentra regulado en este cuerpo normativo, dentro del Libro Tercero - Derechos Personales Ttulo IV - Contratos en particular Captulo 5 Artculos 1227 al 1250.
Hasta el 31/07/2015, este contrato estaba normado por la Ley 25248. Dicha Ley fue derogada,
excepto el art. 11, 2 y 3 prrafo (quiebra), artculos 22 a 25 (aspectos Impositivos) y el art. 28, 2
y 3 prrafo (parte final de disposiciones finales).
En el resto, se aplica el Cdigo Civil y Comercial.
El Art. 1227 del CCyC, reproduciendo la definicin del Art. 1 de la Ley 25248, reza:

Concepto. En el contrato de leasing el dador conviene transferir al tomador la tenencia de un bien

cierto y determinado para su uso y goce, contra el pago de un canon y le confiere una opcin de
compra por un precio.
El rasgo distintivo del leasing es su finalidad: financiar el uso y goce de un bien que cubre una
necesidad tcnica de equipamiento, encontrndose facultado el tomador, en oportunidad de
ocurrir el vencimiento del plazo contractual, para prorrogarlo, devolver la cosa o adquirirla, de
acuerdo a su arbitrio. Es un contrato de crdito, que permite el acceso a equipamiento cubriendo
la necesidad de modernizacin. Desde un punto de vista contable el pago del canon, se refleja
como un gasto limitando el endeudamiento de la empresa y ampliando el acceso al crdito. En
cambio la adquisicin de equipamiento, incrementara los bienes de capital, requiriendo una fuerte
inversin.
Bienes que pueden ser objeto del contrato
El Art. 1228 del CCyC, determina qu bienes pueden ser objeto de este contrato, receptando lo
dispuesto por el derogado Art. 2 de la Ley 25248: Objeto. Pueden ser objeto del contrato cosas
muebles e inmuebles, marcas, patentes o modelos industriales y software, de propiedad del dador
o sobre los que el dador tenga la facultad de dar en leasing.
A su vez, siguiendo lo ya contemplado en el Art. 7 de la anterior normativa, el CCyC, considera la
inclusin en el contrato de servicios y accesorios necesarios para el diseo, la instalacin y
puesta a disposicin de los bienes entregados en leasing:
Art. 1233: Servicios y accesorios. Pueden incluirse en el contrato los servicios y accesorios
necesarios para el diseo, la instalacin, puesta en marcha y puesta a disposicin de los bienes
dados en leasing, y su precio integrar el clculo del canon.
Registracin Requisitos formales Efectos respecto de terceros
La Ley 25248, en los arts. 8 y 9, contena las previsiones relativas a la instrumentacin,
publicidad y registracin de este contrato. La instrumentacin estaba supeditada al tipo de bien
entregado en leasing, requiriendo escritura pblica para los inmuebles, buques y aeronaves; y
para el resto de los casos, instrumento pblico o privado.
El CCyC en el Art. 1234, referido a forma e inscripcin, conforme a la naturaleza de la cosa objeto
del leasing a los efectos de la oponibilidad frente a terceros, establece los requisitos a tales fines,
y los plazos de vigencia de las inscripciones pertinentes conforme el tipo de bien. Este artculo del
CCyC reproduce la regulacin del art. 8 de la Ley 25.248:
Art. 1234: Forma e inscripcin. El leasing debe instrumentarse en escritura pblica si tiene como
objeto inmuebles, buques o aeronaves. En los dems casos puede celebrarse por instrumento
pblico o privado.
A los efectos de su oponibilidad frente a terceros, el contrato debe inscribirse en el registro que
corresponda segn la naturaleza de la cosa que constituye su objeto.
La inscripcin en el registro puede efectuarse a partir de la celebracin del contrato de leasing, y
con prescindencia de la fecha en que corresponda hacer entrega de la cosa objeto de la
prestacin comprometida. Para que produzca efectos contra terceros desde la entrega del bien
objeto del leasing, la inscripcin debe solicitarse dentro de los cinco das hbiles posteriores.
Pasado ese trmino, produce ese efecto desde que el contrato se presente para su registracin.
Si se trata de cosas muebles no registrables o de un software, deben inscribirse en el Registro de
Crditos Prendarios del lugar donde la cosa se encuentre o, en su caso, donde sta o el software
se deba poner a disposicin del tomador. En el caso de inmuebles, la inscripcin se mantiene por
el plazo de veinte aos; en los dems bienes se mantiene por diez aos.
En ambos casos puede renovarse antes de su vencimiento, por rogacin del dador u orden
judicial.
A continuacin el CCyC, detalla las normas legales y reglamentarias aplicables a los efectos de la
registracin del contrato de leasing, para lo cual reproduce textualmente el Art. 9 de la Ley 25248:

Art. 1235: Modalidades de los bienes. A los efectos de la registracin del contrato de leasing son
aplicables las normas legales y reglamentarias que correspondan segn la naturaleza de los
bienes.
En el caso de cosas muebles no registrables o software, se aplican las normas registrales de la
Ley de Prenda con Registro y las dems que rigen el funcionamiento del Registro de Crditos
Prendarios.
Cuando el leasing comprenda a cosas muebles situadas en distintas jurisdicciones, se aplica lo
dispuesto en la Ley de Prenda con Registro para iguales circunstancias.
El registro debe expedir certificados e informes. El certificado que indique que sobre determinados
bienes no aparece inscrito ningn contrato de leasing tiene eficacia legal hasta veinticuatro horas
de expedido.
Por ltimo, el CCyC en el Art. 1237 estipula: Oponibilidad. Subrogacin. El contrato debidamente
inscrito es oponible a los acreedores de las partes. Los acreedores del tomador pueden
subrogarse en los derechos de ste para ejercer la opcin de compra.
Pregunta N 5
Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un resumen de
tarjeta de crdito, inicia accin ejecutiva directa en contra del titular de la misma para procurar el
cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido dos aos y medio desde el incumplimiento en el
pago del resumen. Deber usted indicar si la va procesal elegida por el banco es la correcta, y en
su caso cules son las defensas que podra oponer el cliente y titular de la tarjeta de crdito.
Fundamente su respuesta. (20 puntos).
Respuesta
Va procesal elegida
La va procesal utilizada por el banco, va ejecutiva, no corresponde, por dos cuestiones:
I. En primer lugar porque no procede la va ejecutiva directa para el cobro de deudas que tengan
origen en el sistema de tarjetas de crdito.
Es requisito la preparacin de la va ejecutiva, conforme lo estipulado en el Art. 39 de la Ley N
25065 de Tarjetas de Crdito. (En adelante LTC).
ARTICULO 39. Preparacin de va ejecutiva. El emisor podr preparar la va ejecutiva contra
el titular, de conformidad con lo prescripto por las leyes procesales vigentes en el lugar en que se
acciona, pidiendo el reconocimiento judicial de:
a) El contrato de emisin de Tarjeta de Crdito instrumentado en legal forma.
b) El resumen de cuenta que rena la totalidad de los requisitos legales.
Por su parte el emisor deber acompaar
a) Declaracin jurada sobre la inexistencia de denuncia fundada y vlida, previa a la mora, por
parte del titular o del adicional por extravo o sustraccin de la respectiva Tarjeta de Crdito.
b) Declaracin jurada sobre la inexistencia de cuestionamiento fundado y vlido, previo a la mora,
por parte del titular, de conformidad con lo prescripto por los artculos 27 y 28 de esta ley.
II.

En segundo lugar, porque habiendo transcurrido dos aos y medio desde el incumplimiento
en el pago del resumen, la accin ejecutiva se encuentra prescripta, conforme lo normado
en el Art.47 de la LTC:

ARTICULO 47. De la prescripcin. Las acciones de la presente ley prescriben:

a) Al ao, la accin ejecutiva.
b) A los tres (3) aos, las acciones ordinarias.
Si la entidad financiera pretenda tramitar su reclamo por la va ejecutiva, no poda hacerlo de
forma directa.

El banco debi previamente preparar la va ejecutiva conforme a lo establecido en el Art. 39 citado

ut supra, sin exceder el plazo de prescripcin de un ao establecido para este tipo de accin.
El resumen de tarjeta de crdito se convierte en ttulo ejecutivo despus de preparada la va
ejecutiva. A los ttulos que requieren la preparacin de la va ejecutiva, se los llama tambin
incompletos.
Es incompleto, cuando el documento base de la ejecucin necesita perfeccionarse, lo que significa
integrarlo, habilitarlo, cumplir con algunos requisitos previos antes de su ejecucin. Cuando
hablamos de un ttulo incompleto es entonces cuando aparece la necesidad de preparar la va
ejecutiva como una instancia preliminar.
Habiendo transcurrido dos aos y medio desde el incumplimiento, la nica opcin de accin
procedente, es la va ordinaria, que prescribe a los tres aos.

Defensas del titular de la tarjeta de crdito

a. Excepcin de prescripcin
b. Inhabilidad de ttulo
a. Considerando en primer lugar las cuestiones temporales, como dije antes, la accin ejecutiva
se encuentra prescripta, porque han transcurrido dos aos y medios desde el incumplimiento
en el pago del resumen. La nica va posible para el banco, es la ordinaria.
La defensa que puede oponer el demandado es la excepcin de prescripcin.
b. En segundo lugar, sin considerar la prescripcin, el banco ha accionado por va ejecutiva
directa, omitiendo la preparacin de la va ejecutiva exigida para el cobro de deudas originadas
en el sistema de tarjetas de crdito, lo cual resulta improcedente.
En relacin a la preparacin de la va ejecutiva, reza el Art. 525 del CPCCN:
Podr prepararse la accin ejecutiva, pidiendo previamente:
1) Que sean reconocidos los documentos que por s solos no traigan aparejada ejecucin

Lo que se debe reconocer es la firma del demandado en el contrato o formulario de adhesin al

sistema de tarjeta de crdito.
Esto es as, porque como la firma no est certificada, no consta que quien firm el ttulo base
de la accin es la persona a quien se atribuye.
La va ejecutiva se prepara citando al titular de la tarjeta, a que en el plazo perentorio que
fijemos comparezca personalmente a reconocer la firma, bajo apercibimiento de tenerla por
autntica en caso de incomparecencia. (Art. 526 CPCCN).
En conclusin, el banco al iniciar la accin ejecutiva en forma directa contra el titular de la
tarjeta, acta abusivamente vulnerando el derecho de defensa del cliente.

Respecto a esta cuestin el demandado podra plantear la inhabilidad de ttulo, ya que no fue
citado a reconocer la firma personalmente.

ASPECTOS PRCTICOS DERECHO BANCARIO

A) En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los testigos que
declar en la causa manifest que uno de ellos le pag una vieja deuda que tena con l,
con dinero proveniente de un prstamo que el otro comerciante le realizara, y que haba
depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la ciudad. En mrito de ello el
juez decide oficiar al banco a los fines de que informe si dicha persona el testigo tena a
su nombre un depsito a plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el monto de dicho
depsito. El banco, al contestar el oficio, manifiesta que no puede brindar la informacin
requerida en razn del deber de secreto bancario que le impide hacerlo. Deber usted
contestar si la postura del banco se ajusta a derecho o no, fundamentando su respuesta.
La postura del banco se ajusta a derecho, ya que el testigo no es parte en la causa, y por lo tanto
el juez no podra solicitar informacin sobre otros sujetos que no sean las partes del proceso
B) Un comerciante, en busca de liquidez, decide descontar en un banco del cual es cliente
un cheque de pago diferido con vencimiento a los sesenta das que ha recibido de un
tercero. Al vencimiento de dicho documento, el banco le reclama a su cliente el pago del
mismo, en razn de no haber sido pagado por el librador. Usted deber indicar si la
pretensin del banco es correcta, fundamentando su respuesta.
La pretensin del banco es correcta, ya que todas las personas que firman un cheque quedan
solidariamente obligadas hacia el portador, y habiendo transmitido este el cheque al banco del
cual es cliente, tiene derecho el banco de iniciar las acciones ejecutivas contra todos los firmantes
(librador, endosantes y avalistas), individual o colectivamente, sin estar sujeto a observar el orden
en que se obligaron.
Asimismo, la accin intentada contra uno de los obligados no impide accionar contra los otros, aun
los posteriores a aquel que haya sido perseguido en primer trmino.
El portador puede reclamar a aquel contra quien ejercita su recurso el importe no pagado del
cheque, los intereses al tipo bancario corriente en el lugar del pago, a partir del da de la
presentacin al cobro y los gastos originados por los avisos que hubiera tenido que dar y cualquier
otro gasto originado por el cobro del cheque.
C) Un banco, ante la falta de pago de las obligaciones dinerarias emergentes de un
resumen de tarjeta de crdito, inicia accin ejecutiva en contra del titular de la misma para
procurar el cobro de lo adeudado, habiendo transcurrido tres aos y medio desde el
incumplimiento en el pago del resumen. Deber usted indicar si la va procesal elegida por
el banco es la correcta, y en su caso cules son las defensas que podran oponer el cliente
y titular de la tarjeta de crdito. Fundamente su respuesta.
La va procesal elegida por el banco no es la correcta, ya que la ley 25.065, aplicable al caso en
cuestin, otorga al emisor la potestad de reclamar su crdito por accin ordinaria o mediante la
preparacin de va ejecutiva, estableciendo as vas procesales y recaudos documentales
especficos para el cobro por el emisor de acreencias derivadas de operaciones realizadas con
tarjeta de crdito y que, a la vez, vedan la habilitacin directa de la va ejecutiva para ese tipo de
obligaciones, declarando nulas las clusulas que permitan la habilitacin directa de la va ejecutiva
por cobro de deudas que tengan origen en el sistema de tarjetas de crdito(art. 14 inc. h),
prohibiendo incluso la potestad de accionar en forma directa por el proceso ejecutivo cuando se
trate de saldos de tarjeta de crdito existentes en cuentas corrientes bancarias abiertas a ese fin
exclusivo (art. 42).
El cliente puede oponer como defensa en este caso concreto la excepcin por inhabilidad de ttulo
con que se pide la ejecucin (art. 544 inc.4 C.P.Civil y Comercial de la Nacin), aunque de todas
maneras no sera procedente ninguna de las dos vas (ordinaria y preparacin de la va ejecutiva)
ya que ha transcurrido el lapso de tiempo que la ley establece para ejercitar dichas acciones, el
cual, segn el art. 47 de la ley 25.065 es de tres aos para la accin ordinaria y un ao para la
accin ejecutiva. Pasados esos plazos sin reclamo, y salvo suspensin o interrupcin del plazo, la

deuda se torna inexigible por esas vas procesales, pudindose plantear en este caso la
excepcin por prescripcin de la accin.
D) Un cliente paga su resumen de cuenta de tarjeta de crdito como de costumbre, pero el
titular de la tarjeta este mes a reclamado no haber efectuado las compras que figuran en el
resumen, alegando no haber realizado las operaciones que la entidad bancaria le quiere
cobrar. Seale conforme a la ley 25.065 a quien le asiste derecho? (Caso de cliente que
reclama despus de pagar el resumen, pero el banco no hace a lugar dicho reclamo, acta
el banco conforme a derecho).
No asiste derecho a la postura del banco por que est violando la posibilidad de impugnacin que
le otorga el Art. 26 de la ley 25065, de reclamar el error dentro del plazo de 30 das.
Cuestionamiento o impugnacin de la liquidacin o resumen por el titular.
Art. 26 ley 25.065: El titular puede cuestionar la liquidacin dentro de los treinta (30) das de
recibida, detallando claramente el error atribuido y aportando todo dato que sirva para esclarecerlo
por nota simple girada al emisor.
E) Accin ejecutiva que inicia un banco contra un cliente para cobrar el saldo deudor en
cuenta corriente, con un certificado firmado por el encargado de cuentas corrientes del
banco y pregunta: si es correcto de parte del banco iniciar la accin ejecutiva para cobrar el
saldo deudor al cliente, si el certificado de saldo mencionado es vlido para iniciar la
accin ejecutiva Por qu? Mencionar y explicar las caractersticas que debe tener el
certificado de saldo deudor para valer como ttulo ejecutivo (Se trata de un certificado de
saldo deudor que no tiene las firmas y el cliente se opone y el banco quiere cobrar el saldo
por la va ejecutiva, determinar cul de las partes tiene razn).
Ver respuesta en el desarrollo del Contrato de Cuenta Corriente Bancaria. All se explican los
requisitos y el procedimiento actual, conforme el CCyC.
F) Un banco inicia juicio ejecutivo en contra del titular de una tarjeta de crdito para
cobrarle un saldo impago, acompaa el resumen de la tarjeta de crdito e inicia el juicio
entabla la demanda, el titular de la tarjeta le articula una excepcin de inhabilidad de ttulo
argumentando que el resumen de deuda no es ttulo hbil para entablar la accin ejecutiva
en su contra. Pregunta: si es correcta la posicin del cliente titular de la tarjeta de crdito y
fundamentar.
Es correcta la posicin del titular de la tarjeta de crdito porque el resumen no es ttulo ejecutivo
hbil para promover juicio ejecutivo, es necesario preparar la va ejecutiva solicitando el
reconocimiento judicial del contrato de emisin de tarjeta de crdito instrumentado en legal forma
y el resumen de deuda de la tarjeta con todos los requisitos legales, una vez preparada la va
ejecutiva recin all procede el juicio ejecutivo en contra del titular de la tarjeta de crdito.
G) Prctico de secreto bancario, donde un fiscal del estado pide los informes a varios
bancos, y un candidato le inicia un juicio porque dice que viola el secreto bancario. Si est
bien o no.
H) Caso prctico de saldo deudor cuenta corriente - Presenta para ejecucin un resumen de
la cuenta firmado por contador y gerente. No corresponde por que no es un certificado de
saldo deudor sino un resumen.
I) Caso prctico de cobro de deuda donde el banco tiene un contrato de prenda con
registro. Ejecucin y procedimiento para que el banco pueda cobrar
El caso en cuestin se refiere a la venta en subasta pblica, y el banco va a poder pedir secuestro
del bien solamente por una orden del juez, y as de este modo poder cobrar la deuda total o
parcialmente. El caso se trata de una ejecucin extrajudicial y una vez solicitado el secuestro de la
cosa prendada, recin a partir de all se procede al remate extrajudicial.
J) Prctico donde un banco comercial juntaba los depsitos de sus clientes y quera
invertir en una agropecuaria:

ARTCULO 21. Los bancos comerciales podrn realizar todas las operaciones activas, pasivas
y de servicios que no les sean prohibidas por la presente Ley o por las normas que con sentido
objetivo dicte el Banco Central de la Repblica Argentina en ejercicio de sus facultades. Los
bancos comerciales pueden realizar, por regla, todo tipo de operaciones, de manera tal que
constituyen la excepcin al sistema de la banca especializada (Art. 20 LEF.) ARTICULO 29.
Las entidades podrn ser titulares de acciones de otras entidades financieras, cualquiera sea su
clase, siempre que medie autorizacin del Banco Central de la Repblica Argentina, y de acciones
y obligaciones de empresas de servicios pblicos en la medida en que sean necesarias para
obtener su prestacin.