Anda di halaman 1dari 3

LAPORAN TINDAK LANJUT AUDIT

INTERNAL
No.
Dokumen
No. Revisi
Kabupaten
Situbondo

SOP

Tanggal
Terbit
Halaman

Puskesmas Suboh
1 dari 2 halaman

MochamadMaqfur,S.Kep
NIP: 19720515 199803 1 012

1. Pengertian

Audit internal adalah: Suatu kegiatan audit yang sistimatis, mandiri dan
terdokumentasi untuk mendapatkan bukti audit dan mengevaluasi dengan
obyektif untuk menentukan tingkat pemenuhan kriteria audit Puskesmas
yang disepakati.
Laporan tindak lanjut audit internal adalah suatu kegiatan pencatatan hasil

2. Tujuan

dari kegiatan audit internal yang akan dilakukan.


Sebagai bahan acuan petugas dalam melakukan dalam membuat rencana

kegiatan setelah melakukan audit internal.


3. Kebijakan
Nomor SK ......
4. Referensi
SistemManajemenMutuIso 9001-2008.
5. Alat/Bahan
ALAT :
1.
Lembar Audit Internal

6. Prosedur/
Langkahlangkah

BAHAN :
- ATK
1.
Ketua Tim Auditor menyusun Laporan Audit
sebelum pelaksanaan Rapat Penutupan sesuai format Laporan Audit
Puskesmas Suboh
2.

Ketua Tim Auditor melakukan koordinasi


dengan tim audit untuk merangkum seluruh informasi yang dikumpulkan
selama audit investigasi berlangsung. Ketua Tim Auditor harus
merangkum seluruh bukti secara sistematis mulai dari kebijakan secara
umum sampai dengan kesimpulan evaluasi kinerja masing-masing unit
kerja.

3.

Dalam hal Audit Internal dilaksanakan untuk


maksud yang spesifik maka rangkuman informasi secara khusus
menyimpulkan kinerja suatu unit atau topic tertentu secara komprehensif

sehingga Top Manajemen dapat mengambil kebijakan atas unit atau


proses yang menjadi obyek audit internal.
4.

Ketua Tim Auditor harus mencantumkan


identifikasi atas kegiatan audit internal yang dilakukan yang mencakup
nomor laporan, area kegiatan yang diaudit dan dokumen acuan yang
digunakan serta pelaksanaan tanggal audit, auditor yang terlibat dan
pengesahan laporan audit oleh Manajemen Representatif.

5.

Ketua Tim harus membuat gambaran secara


umum atas obyek yang diaudit, tidak hanya mencakup ketidaksesuaian
yang ditemukan namun juga hal positif yang telah dilakukan atau
kegiatan implementasi yang telah efektif. Laporan Audit harus memuat
pertimbangan yang akurat &seimbang terhadap hasil yang ditemukan
selama audit.

6.

Selanjutnya Ketua Tim harus merangkum


seluruh kegiatan audit internal dan mencantumkan jumlah
ketidaksesuaian yang ditemukan selama audit termasuk secara khusus
merangkum seluruh ketidaksesuaian dan observasi yang ditemukan,
identifikasi nomor PTKP, unit tempat terjadinya ketidaksesuaian dan
identifikasi masalah ketidaksesuaian sesuai SUBOH-III-01 Bagian C.

7.

Berdasarkan temuan ketidaksesuaian dan


observasi yang timbul, Ketua Tim Audit mengevaluasi dan menganalisis
trend temuan yang terjadi.

8.

Laporan audit juga harus melampirkan agenda


rapat pembukaan, daftar hadir dan penyesuaian jadwal atau metode jika
ada, serta merefleksikan kenyataan dan gambaran yang terjadi dalam
rapat penutupan.

9.

Secara singkat laporan audit internal hendaknya


disusun sedemikian sehingga mampu menampung semua informasi yang
diperlukan dan ditulis secara lugas serta mudah dimengerti.

10.

Dalam hal seluruh tanggal penyelesaian


tindakan koreksi telah disepakati maka laporan audit internal dapat
disahkan oleh Manajemen Representatif.

11.

Laporan Audit terdiri atas dokumen yang


digunakan selama audit internal yang meliputi:

12.
13.

Jadwal Rencana Audit

Agenda dan Daftar Hadir Rapat Pembukaan

Daftar Pertanyaan Audit Internal

Lembar PKTP
Agenda dan Daftar Hadir Rapat Penutupan

Manajemen Representatif merangkum seluruh


kegiatan audit internal pada format SUBOH-III-04, Log Auditor Internal

dan memelihara dan memperbaharui format SUBOH-III-02, Log


PTKP.
14.

7. Unit terkait

Manajemen
Representatif
menindaklanjuti
setiap pelaksanaan tindakan koreksi yang telah disepakati dan
memverifikasi tindakan koreksi yang telah dilakukan sesuai PMSUBOH.III-02, Prosedur Penanganan Ketidaksesuaian, Tindakan
Koreksi dan Pencegahan.

1. Poli Umum
2. Poli KIA dan KB
3. Poli Gigi
4. Rawat inap
5. UGD
6. Imunisasi
7. Puskesmas Pembantu dan Poskesdes

8. RekamanHistoris
No

Halama
n

Yang dirubah

Perubahan

Diberlakukan
Tgl.