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953
9531
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9534
9535
3978
157716 3402644
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95541
95551
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95555
95556
958
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9559
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97
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97312
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03220
03900
06100
06110
06120
06200
06210
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06280
06300
07100
07200
07300
07400
08900
NOMBRE
ELEMENTO 1: ACTIVO DISPONIBLE Y EXIGIBLE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Fondos fijos
Efectivo en Trnsito
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Banco de Crdito del Per
Banco de la Nacin
Cuentas corrientes para fines especficos
Certificados bancarios
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Banco Continental - Jan
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
Inversiones al valor razonable
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Valores emitidos por el sistema financiero
Valores emitidos por empresas
Otros ttulos representativos de deuda
Participaciones en entidades
Inversiones disponibles para la venta
Activos financieros compromiso de compra
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa

Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Accionistas (o socios)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Gerentes
Diversas
Cobranza dudosa
Personal
Directores
Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Reclamaciones a terceros
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Intereses, regalas y dividendos
Intereses
Regalas
Dividendos
Depsitos otorgados en garanta
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Venta de activo inmovilizado
Inversin mobiliaria
Inversin inmobiliaria
Inmuebles, maquinaria y equipo
Intangibles
Activos biolgicos
Activos por instrumentos financieros derivados
Cartera de negociacin
Instrumentos de cobertura
Otras cuentas por cobrar diversas
Cobranza dudosa
Prstamos

Venta de activos inmovilizados
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Cobranza dudosa
Prstamos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Cuentas por cobrar comerciales
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos
ELEMENTO 2: ACTIVO REALIZABLE
MERCADERAS
Mercaderas manufacturadas
Mercaderas - Costo
Valor razonable
Mercaderas de extraccin
Mercaderas agropecuarias y pisccolas
De origen animal
De origen vegetal
Mercaderas inmuebles
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
Productos de extraccin terminados
Productos agropecuarios y pisccolas terminados
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Existencias de servicios terminados
Otros productos terminados
Costos de financiacin Productos terminados
Productos terminados desvalorizados
Productos inmuebles
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso de manufactura
Productos extrados en proceso de transformacin
Productos agropecuarios y pisccolas en proceso
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles en proceso
Existencias de servicios en proceso
Otros productos en proceso
Costos de financiacin Productos en proceso
Productos en proceso desvalorizados
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados
Materias primas para productos de extraccin
Materias primas para productos agropecuarios y pisccolas
Materias primas para productos inmuebles
Materias primas desvalorizadas
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Materiales auxiliares
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Utiles de escritorio
Suministros de computo
Otros suministros
Repuestos
Biblioteca
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Inversiones inmobiliarias
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas y unidades de reemplazo
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Patentes y propiedad industrial
Programas de computadora (software)
Frmulas, diseos y prototipos
Activos biolgicos
Activos biolgicos en produccin
Activos biolgicos en desarrollo
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Productos terminados
Productos inmuebles
Subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Productos en proceso
Materias primas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
ELEMENTO 3: ACTIVO INMOVILIZADO
INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos por las empresas
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Acciones de inversin
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios

Otros ttulos representativos de patrimonio
Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin - Edificaciones
Almacenes
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Maquinarias y Equipos - Costo de adquisicin o produccin
Revaluacin
Costo de financiacin Maquinarias y equipos de explotacin
Vehculos motorizados
Vehculos Motorizados - Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Vehculos no motorizados - Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Muebles - Costo
Revaluacin
Enseres
Enseres - Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Equipo para proc. De informacin - Costo
Revaluacin
Equipo de comunicacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Muebles y enseres
Equipos diversos
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin y desarrollo
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
Otros activos intangibles
ACTIVOS BIOLGICOS
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - Costo de construccin
Edificaciones - Costo de financiacin
Terrenos
Edificaciones

Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo - Costo
Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin
ACTIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido
Participaciones de los trabajadores diferidas
Intereses diferidos
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medicin a valor descontado
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos

Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos de origen animal
Activos biolgicos de origen vegetal
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Revaluacin
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
ELEMENTO 4: PASIVO
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV - Cuenta propia

IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones
IGV - Rgimen de retenciones
IGV - Detracciones
Impuesto selectivo al consumo
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Impuesto temporal a los activos netos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
SCTR EsSalud
ONP
Contribucin al SENATI
Contribucin al SENCICO
EsSalud VIDA
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Horizonte
Integra
Profuturo
Prima
Habitat
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Escolaridad
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
Bonificacin Especial
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
No emitidas
Emitidas
Anticipos a proveedores
Letras por pagar
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
Directores
Dietas
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
Instituciones financieras
Banco del Trabajo
EDPYME RAIZ
Crediscotia Financiera
BCP - Crdito Negocios
Mi Banco
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
Costos de financiacin por pagar
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Descuentos judiciales
Descuentos al personal por prestamo de instituciones financieras
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Pasivos por compra de activo inmovilizado
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Otras cuentas por pagar diversas
Subsidios gubernamentales
Gastos Bancarios
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Provisin para litigios
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado
Provisin para reestructuraciones
Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
Provisin para gastos de responsabilidad social
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
ELEMENTO 5: PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
Capital Personal
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Inmuebles, maquinaria y equipos
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
ELEMENTO 6: GASTOS POR NATURALEZA
COMPRAS
Mercaderas
Materias Primas
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Utiles de Escritorio
Otros suministros
Repuestos
Biblioteca
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de mercaderas
VARIACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Mercaderias inmuebles
Suministros
Repuestos
Biblioteca
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
Remuneraciones
Sueldos y salarios
Sueldos - Costos
Salario Bsico - Costo
Sueldos - Administracin
Sueldos - ventas
Asignacin Familiar - Costos
Asignacin Familiar - Administracin
Asignacin Familiar - Ventas
Remuneracin Dominical
BUC Construccin civil
Movilidad Construccin civil
Remuneraciones en especie
Remuneraciones en especie - costo
Remuneraciones en especie - administracin
Remuneraciones en especie - ventas
Gratificaciones
Gratificaciones - costo
Gratificaciones - administracin
Gratificaciones - ventas
Bonificacin Especial - costo
Bonificacin Especial - administracion
Bonificacion Especial - Ventas
Vacaciones
Vacaciones - costo
Vacaciones - administracin
Vacaciones - ventas
Otras remuneraciones
Bonificacin por escolaridad
Escolaridad - costo de Produccin
Escolaridad - Administracin
Escolaridad - Ventas
Horas Extras
Horas Extras - Costos
Horas Extras - Administracin
Horas Extras - Ventas
Participacin de los Trabajadores
Participacin de los Trabajadores - Costos
Participacin de los Trabajadores - Administracin
Participacin de los Trabajadores - Ventas
Indemnizaciones al personal
Indemnizaciones al personal - costo
Indemnizaciones al personal - administracin
Indemnizaciones al personal - ventas
Capacitacin
Capacitacin - costo
Capacitacin - administracion
Capacitacin - ventas
Atencin al personal
Atencin al personal - costo
Atencin al personal - administracin
Atencin al personal - ventas
Gerentes
Seguridad y previsin social
Rgimen de prestaciones de salud
Aporte EsSalud - costo
Aporte EsSalud - administracin
Aporte EsSalud - ventas
Rgimen de pensiones AFP Jubilacion
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
S.C.T.R. - costo
S.C.T.R. - administracin
S.C.T.R. - ventas
Seguro de vida
Seguro de vida - costo
Seguro de vida - administracin
Seguro de vida - ventas
Seguros particulares de prestaciones de salud - EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Remuneraciones al directorio
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacin por tiempo de servicio
Compensacin por tiempo de servicio - costo

Compensacin por tiempo de servicio - administracin
Compensacin por tiempo de servicio - ventas
Otros beneficios post-empleo
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte, correos y gastos de viaje
Transporte
Transporte de carga
Transporte de pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Otros Gastos de Viaje
Asesora y consultora
Administrativa
Legal y tributaria
Auditora y contable
Mercadotecnia
Medioambiental
Investigacin y desarrollo
Produccin
Otros
Topografia
Servicio de residencia de obra
Produccin encargada a terceros
Mantenimiento y reparaciones
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Servicios bsicos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
Publicidad
Publicaciones
Relaciones pblicas
Servicios de contratistas
Otros servicios prestados por terceros
Gastos bancarios
Gastos de Impresiones y Fotocopiado
Utiles y accesorios de oficina
Gastos Notariales y de Registro
GASTOS POR TRIBUTOS
Gobierno central
Impuesto gral a las ventas y Selectivo al consumo
Impuestos a los juegos de casino y maquina tragamonedas
Regalias mineras
Cnones
Impuesto al Rodaje
Otros
Gobierno Regional
Gobierno Local
Impuesto predial
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
Licencia de funcionamiento
Otros
Otros Gastos por Tributos
Otros
OTROS GASTOS DE GESTIN
Seguros
Regalas
Suscripciones y cotizaciones
Licencias y derechos de vigencia
Suministros
Otros gastos de gestin
Donaciones
Sanciones administrativas
Otros gastos de gestin
PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activos no corrientes mantenidos para la venta

Activo inmovilizado
Activos biolgicos
Obligaciones financieras
Participacin en los resultados de subsidiarias y afiliadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Gastos por participaciones en negocios conjuntos
GASTOS FINANCIEROS
Gastos en operaciones de endeudamiento y otros
Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
Prdida por instrumentos financieros derivados
Intereses por prstamos y otras obligaciones
Otras entidades
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros gastos financieros
Primas por opciones
Gastos financieros en medicin a valor descontado
VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacin
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos

Provisiones
Provisin para litigios Costo
Provisin para litigios Actualizacin financiera
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Costo
Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inmovilizado Actualizacin financiera
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
Mercaderas
Mercaderas - Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Otras mercaderas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Productos inmuebles terminados
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas

Terceros
Relacionadas
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Servicios
Terceros
Relacionadas
ELEMENTO 7: INGRESOS
VENTAS
Mercaderas
Mercedras - Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Mercaderas Otras
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas

Terceros
Relacionadas
Subproductos
Terceros
Relacionadas
Terceros
Relacionadas
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
Devoluciones sobre ventas
Mercaderas Terceros
Mercaderas Otras
Mercaderas Relacionadas
Mercaderas Otras
Productos terminados Terceros
Productos terminados Relacionadas
Subproductos, desechos y desperdicios Terceros
Subproductos
Subproductos, desechos y desperdicios Relacionadas
Subproductos
Prestacin de servicios
Terceros
Relacionadas
VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA
Variacin de productos terminados
Variacin de subproductos, desechos y desperdicios
Subproductos
Variacin de productos en proceso
Variacin de envases y embalajes
Envases
Embalajes
Variacin de existencias de servicios
PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Edificaciones
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Equipo de seguridad
Otros equipos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo de origen animal
Activos biolgicos en desarrollo de origen vegetal
Costos de financiacin capitalizados
Costos de financiacin Inversiones inmobiliarias Edificaciones
Costos de financiacin inmuebles, maquinaria y equipo

Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotacin
Costos de financiacin Intangibles
Costos de financiacin Activos biolgicos en desarrollo
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos de terceros
Relacionadas
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
Terceros
Relacionadas
OTROS INGRESOS DE GESTIN
Servicios en beneficio del personal
Comisiones y corretajes
Regalas
Alquileres
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Recuperacin de cuentas de valuacin
Recuperacin - Cuentas de cobranza dudosa
Recuperacin - Desvalorizacin de existencias
Recuperacin Desvalorizacin de inversiones mobiliarias
Enajenacin de activos inmovilizados
Intangibles
Activos biolgicos
Recuperacin de deterioro de cuentas de activos inmovilizados
Otros ingresos de gestin
GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Activo realizable
Mercaderas
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Activo inmovilizado
Activos biolgicos
Participacin en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el mtodo del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
INGRESOS FINANCIEROS
Ganancia por instrumento financiero derivado
Rendimientos ganados
Depsitos en Instituciones Financieras
Prstamos otorgados
Dividendos
Descuentos obtenidos por pronto pago
Diferencia en cambio
Ganancia por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Otros ingresos financieros
Ingresos financieros en medicin a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
Cargas cubiertas por provisiones
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
Gastos financieros imputables a cuentas de existencias
ELEMENTO 8: SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTIN Y DETERMINACIN DE LOS RESULTADOS DEL EJERCICIO
MARGEN COMERCIAL
Margen comercial
PRODUCCIN DEL EJERCICIO
Produccin de bienes
Produccin de servicios
Produccin de activo inmovilizado
VALOR AGREGADO
Valor agregado
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotacin
RESULTADO DE EXPLOTACIN
Resultado de explotacin
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
Participacin de los trabajadores corriente
Participacin de los trabajadores diferida
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la renta corriente
Impuesto a la renta - diferido
DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
Utilidad
Prdida
ELEMENTO 9: CONTABILIDAD ANALTICA DE EXPLOTACIN
COSTO DEL SERVICIO
Suministros
Repuestos
Combustible
Otros Suministros
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Gastos de Personal, Directores y Gerentes
Sueldos y salarios
Comisiones
Gratificaciones
Vacaciones
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Rgimen de pensiones

Seguro de vida

Gastos de servicios prestados por terceros
De Carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin
Asesora y consultoria

Terrenos
Edificaciones

Equipos diversos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Gastos bancarios
Otros
Otros Gastos de Gestin
Seguros
Regalas
Subscripciones y cotizaciones
Intangibles
Activos biolgicos
Operaciones discontinuadas
Suministros
Gastos de investigacin y desarrollo
Gestin medioambiental
Otros gastos de gestion
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos

Estimacin de cuentas de cobranza dudosa
Desvalorizacin de existencias
Otras provisiones
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Suministros
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Gastos de Personal, Directores y Gerentes
Sueldos y salarios
Comisiones
Gratificaciones
Vacaciones
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Rgimen de pensiones

Seguro de vida


De Carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin

Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Gastos bancarios
Gastos por Tributos
Gobierno Central
Impuesto general a las ventas y Selectivo al consumo
Regalas mineras
Cnones
Impuesto al Rodaje
Otros
Gobierno Regional
Gobierno Local
Impuesto Predial
Arbitrios municipales y de seguridad ciudadana
Impuesto al patrimonio vehcular
Otros
Otros
Seguros
Regalas
Intangibles
Activos biolgicos
Suministros
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Otras provisiones
GASTOS DE VENTAS
Suministros
Repuestos
Envases y Embalajes
Envases
Embalajes
Gastos de Personas, Directores y Gerentes
Sueldos y salarios
Comisiones
Gratificaciones
Vacaciones
Capacitacin
Atencin al personal
Gerentes
Rgimen de pensiones

Seguro de vida


De Carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentacin

Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
Energa elctrica
Gas
Agua
Telfono
Internet
Radio
Cable
Gastos bancarios
Gastos por Tributos
Gobierno Central
Regalas mineras
Cnones
Impuesto al Rodaje
Otros
Gobierno Regional
Gobierno Local
Impuesto Predial
Arbitrios municipales y de seguridad ciudadana
Impuesto al patrimonio vehcular
Otros
Otros
Seguros
Regalas
Intangibles
Activos biolgicos
Suministros
Donaciones
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Otras provisiones
GASTOS FINANCIEROS

Emisin y colocacin de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Prdida por instrumentos financieros derivados
Otras entidades
Obligaciones comerciales
Obligaciones tributarias
Descuentos concedidos por pronto pago
Diferencia de cambio
Prdida por medicin de activos y pasivos financieros al valor razonable
Primas por opciones

Gastos financieros en medicin a valor descontado
ELEMENTO "0": CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
BIENES Y VALORES ENTREGADOS
Bienes en prstamo, custodia y no capitalizables

Bienes en prstamo
Bienes en custodia
Valores y bienes entregados en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables entregados en consignacin
DERECHOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Contratos aprobados
Contratos en ejecucin
Contratos en trmite
Bienes dados de baja
Suministros
Diversas
DEUDORAS POR CONTRA
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

BIENES Y VALORES RECIBIDOS
Bienes recibidos en prstamo y custodia

Bienes recibidos en prstamo
Bienes recibidos en custodia
Valores y bienes recibidos en garanta
Cartas fianza
Cuentas por cobrar
Existencias
Inversin mobiliaria

Intangibles
Activos biolgicos
Activos realizables recibidos en consignacin
COMPROMISOS SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Contratos a futuro
Contratos a trmino (forward)
Permutas financieras (swap)
Contratos de opcin
OTRAS CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Diversas
ACREEDORAS POR EL CONTRARIO
S Y GERENTES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
ermedades profesionales
Actualizacin financiera
1
1 = MES COMPLETO
2 = MEDIO REMUNERACIONES MES DE AGOSTO 2016
RUC
: 20487810631
RAZN SOCIAL : COMAVIDI SCRL
1
2
N
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
NOMBRES Y
APELLIDOS
DIAZ SANCHEZ LAURA ELIZABETH
SANDOVAL VDA. DE VILLEGAS MARIA PETRONILA
VILLEGAS DIAZ ANDY LUIS
ZELADA MEDINA JUSBELLY JAMALI
30
31
32
33
AUTOGENERADO
FECHA
INGRESO
CATEGORIA
DNI
Dias
Laborados
17/09/15
33666252
30
15/07/15
33647100
30
17/09/15
42214615
30
02/05/16
47406897
30
Remunerac
Dia
SUELDO
BASICO
10
11
REM
MES
12
VACACIONES Asignacin
Familiar
13
DIAS FERIADOS Y DESC
N
DIAS
33.33
1,000.00
1,000.00
40.00
1,200.00
1,200.00
40.00
1,200.00
1,200.00
1
1
1
46.67
1,400.00
1,400.00
4,800.00
4,800.00
62.1
0.00
62.1
62.12
41.12
0.00
62.1
62.13
41.13
62.1
62.14
41.14
14
15
AS FERIADOS Y DESC
IMPORTE
100%
66.66
80.00
80.00
93.34
-
16
17
18
19
IMPORTE
DE 35%
TOTAL
H.EXT
HORAS EXT
N
25%
2
N
35%
IMPORTE
DE 25%
8.33
8.33
-
320.00
62.1
62.4
62.4
62.5
62.5
8.33
62.8
62.8
41.9
41.9
41.9
0.00
8.33
62.2
62.2
41.9
PLANILLA DE REMUNERACI
S U E L D O S
MES DE AGOSTO 2016
11
20
21
22
23
24
25
ASIGN
GRATIFIC
JULIO-DIC
REM
TOTAL
Descuentos
Indebidos
PAGO
A CUENTA
Renta
5ta.Cat
ESCOLARIDAD
1,074.99
1,280.00
1,280.00
1,493.34
-
#REF!
0.00
0.00
62.6
62.6
41.9
5,128.33
0.00
14.1
0.00
#REF!
40.173
CODIGO AFP
COMISIN
PRIMA.S.
Aportes al Fondo de Pensiones
A1
1.85%
1.38%
10%
13.23%
NILLA DE REMUNERACIONES
S U E L D O S
MES DE AGOSTO 2016
26
27
SNP
13%
ESSALUD
VIDA
28
29
30
31
RETENCIONES AL TRABAJADOR
COD
A.O.
com.var
AFP
P.S.
139.75
166.40
A4
128.00
14.85
128.00
A2
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
194.13
A2
A2
A2
A2
A2
A4
A2
A2
A4
A3
A2
A4
0.00
0.00
0.00
A4
A2
A4
A2
A2
A2
A2
0.00
0.00
0.00
A2
0.00
0.00
0.00
128.00
270.85
14.85
128.00
500.28
40.32
0.00
40.31
0.00
40.7
40.7
40.7
A2
1.55%
1.22%
10%
12.77%
32
A3
1.84%
1.38%
10%
13.22%
33
A4
1.60%
1.33%
10%
12.93%
34
A5
1.47%
1.16%
10%
12.63%
35
36
37
APORTAC
Especif
Otros
Jud-Prest
TOTAL
DESCUENTOS
#REF!
#DIV/0!
166.40
270.85
194.13
-
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DV
DJ
DV
DJ
NETO A
PAGAR
CTS
ESSALUD
9%
#REF!
1,113.60
1,009.15
96.75
115.20
115.20
1,299.21
134.40
DV
DV
#DIV/0!
#REF!
#REF!
41.11
0.00
62.9
62.91
41.51
461.55
62.7
62.71
40.31
38
39
40
41
42
SCTR
1.24%
TOTAL
APORT
OSERV
APORTACIONES
SENATI
SENCICO
0.75%
0.2%
96.75
115.20
115.20
134.40
-
43
0.00
64.6
64.6
40.33
0.00
64.6
64.6
40.34
0.00
62.7
62.73
40.39
461.55
#REF!
44
45
46
47
48
49
ACTUALIZAR CADA MES CON LA RELACION DE LAS FINANCIER

PARTICIP
PRESTAMOS A LOS TRABAJADORES
ESCOLARIDAD UTILIDADES SCOTIA BANK CAJA TRUJILLO COOP SCB
0.00
0.00
0.00
0.00
50
51
A RELACION DE LAS FINANCIERAS

LOS TRABAJADORES
JUDICIAL
ATRAZADO
52
53
54
HORAS EXTRAS
TOTAL
ENERO
0.00
682.50
364.58
55
FEBRERO
0
587.27
COOP SCB SE
se le descont
COOP SCB Y
EN DICIEMBRE
Descontar 200
BARRIOS CUB
0.00
7,260.48
1,522.13
740.58
605.50
566.92
0.00
0.00
568.76
984.00
117.19
957.12
275.36
231.68
0.00
1,618.82
0.00
0.00
217.34
62.50
1,455.47
29.17
0.00
450.79
1,382.56
32.81
81.46
651.68
363.72
785.29
0.00
0.00
22,562.87
0.00
32.81
56
57
58
59
60
61
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
102.08
160.42
131.25
160.42
131.25
4.86
4.69
6094
145.83
7.29
182.29
203.13
218.75
36.46
112.5
131.25
135.42
56.25
93.75
20.83
140.63
56.68
56.25
164.06
125
156.25
203.13
204.17
112.5
148.96
135.42
162.5
135.42
125
56.68
56.68
137.5
68.75
62.5
161.72
4.69
26.04
156.25
234.38
39.06
218.75
197.92
441
114.58
29.17
15.63
175
81.46
131.25
161.72
79.69
52.08
52.08
109.38
114.58
837.89
6,778.37
411.45
1,797.84
1,890.83
175
1,495.85
62
63
SEPTIEMBRE
64
OCTUBRE
65
66
NOVIEMBRE DICIEMBRE
145.83
29.17
186.66
218.75
175
188.66
203.13
218.75
175
112.5
58.33
81.25
21.88
153.13
25
121.88
203.13
151.04
438.34
377.33
521.83
243
377.34
510.03
117.19
270.66
162
98.96
118.75
100
68.75
134.38
664.13
217.34
156.25
208.33
40.1
190.1
406
503.02
67
BONIICACION ESPECIAL
EXTRAORD (EsSalud)
JULIO
222.75
147.19
144.56
132.75
417.15
123.75
144.38
132.75
118.13
126
222.75
151.2
137.16
135.94
141.75
90
113.1
113.1
168.75
114.75
0
132.75
0
126
114.56
128.55
0
1716.75
172.44
131.25
25.52
78.13
96.35
2,192.72
870.31
123.75
144.56
135
107.06
188.66
202
203
477.61
5,777.19
0.00
68
NIICACION ESPECIAL
TRAORD (EsSalud)
DICIEMBRE
222.75
132.75
132.75
69
70
71
72
RETENCIONES RENTA DE 5TA

TOTAL
ENERO
FEBRERO
1,157.56
39.38
44.38
0.00
0.00
132.75
0.00
417.15
123.75
126.00
132.75
108.00
126.00
222.75
162.00
123.75
123.75
141.75
90.00
108.00
108.00
168.75
114.75
45.00
132.75
72.00
126.00
96.75
132.75
72.00
141.75
132.75
5,903.56
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,210.69
0.00
0.00
0.00
1,125.00
0.00
0.00
0.00
84.42
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
73
MARZO
44.38
487.38
492.38
492.38
39.38
44.38
44.38
123.75
132.75
135.00
96.75
4,458.15
4458.15
0.00
0.00
0.00
0.00
74
75
76
77
78
79
ABRIL
114.38
MAYO
114.38
JUNIO
114.38
JULIO
114.38
AGOSTO SEPTIEMBRE
114.38
114.38
492.38
492.38
492.38
492.38
492.38
492.38
114.38
114.38
167.51
114.38
114.38
114.38
125
125
125
125
125
125
9.38
9.38
9.38
9.38
9.38
9.38
80
81
82
83
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

114.38
114.38
114.38
492.38
492.38
114.38
114.38
125
125
9.38
9.38
492.38
114.38
125
9.38
84
85
REMUNERACION
TOTAL
ENERO
27,600.00
2000
15,705.00
1035
15,300.00
900
14,600.00
300
54,720.00
14,400.00
15,300.00
12,180.00
13,500.00
15,300.00
28,800.00
20,060.00
14,400.00
14,805.00
17,850.00
10,800.00
13,500.00
13,500.00
20,160.00
13,500.00
3,000.00
15,266.67
4,800.00
15,600.00
11,490.00
15,253.30
4,800.00
16,455.00
15,206.67
4560
900
900
900
900
2000
1400
900
1035
1350
900
900
1320
900
920
1000
690
900
1035
900
14,460.00
15,600.00
16,605.00
16,200.00
920
1000
1035
900
86
87
88
89
90
91
FEBRERO
2000
1035
900
MARZO
2000
1035
900
ABRIL
2400
1400
1400
MAYO
2400
1400
1400
JUNIO
2400
1400
1400
JULIO
2400
1400
1400
1000
933.33
1400
1400
1400
1400
4560
900
900
4560
900
900
900
900
2000
1500
900
1035
1500
900
900
900
1320
900
900
900
2000
1500
900
1035
1500
900
900
900
1320
900
4560
1300
1400
980
1200
1400
2400
1800
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1620
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
4560
1300
1400
1400
1200
1400
3600
1800
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1680
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
920
920
1400
1400
1400
1000
900
900
1000
900
900
1400
1000
1400
1400
1000
1400
1400
1000
1400
1035
900
1035
900
1500
1400
1500
1400
1500
1400
1400
800
1400
1000
1353.3
800
1500
1400
920
1000
1035
900
920
1000
1035
900
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
92
93
94
AGOSTO SEPTIEMBRE
2400
2400
1400
1400
1400
1400
95
96
97
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

2400
2400
2400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1400
1166.67
1400
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1800
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1680
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1800
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
1400
800
1400
1000
1400
800
1500
1400
1306.67
800
1400
1000
1400
800
1350
1400
1400
800
1400
1000
1400
800
1500
1400
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1680
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
1500
1400
800
1400
1000
1400
800
1500
1306.67
4560
1300
1400
1400
1200
1400
2400
1800
1300
1300
1500
1000
1200
1200
1800
1200
1500
1400
800
1400
1000
1400
800
1500
1400
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
1300
1400
1500
1500
98
99
100
ASIGNACION FAMILIAR
TOTAL
ENERO
900.00
75
900.00
75
900.00
75
825.00
900.00
900.00
0.00
675.00
0.00
0.00
900.00
0.00
900.00
900.00
825.00
0.00
0.00
0.00
900.00
900.00
0.00
900.00
0.00
0.00
900.00
900.00
0.00
900.00
900.00
75
75
FEBRERO
75
75
75
101
102
103
MARZO
ABRIL
MAYO
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
900.00
900.00
0.00
900.00
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
104
105
JUNIO
JULIO
106
107
108
AGOSTO SEPTIEMBRE
75
75
75
75
75
75
109
OCTUBRE NOVIEMBRE
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
75
110
111
DICIEMBRE
75
75
75
112
113
GRATIFICACIONES
ORDINARIAS
JULIO
DICIEMBRE
2475
2475
1460.56
1475
1463.19
1475
75
1278.5
1475
75
75
75
75
4635
1375
1381.62
599.67
1189.87
1400
2475
1810.8
1361.59
1362.81
1546.39
800.17
1194.9
1194.9
1875
1275
75
1475
75
75
1400
1018.13
1479.2
75
75
1575
1435.31
4635
1375
1400
1475
1200
1400
2475
1800
1375
1375
1575
1000
1200
1200
1875
1275
500
1475
800
1400
1075
1475
800
1575
1475
75
75
75
75
75
LIQUIDACION DEL IMP POR COB

IMPUESTO
CALCULADO
1544.09
6535.44
1724.09
8.85
1638.21
161.19
75
75
75
1375
1463.19
1500
1064.69
1375
1475
1500
1075
UIDACION DEL IMP POR COBRAR A LOS TRABAJADORES

IMP
SALDO POR
RETENIDO
COBRAR
1157.56
386.53
5903.56
631.88
1210.69
513.4
8.85
1125
513.21
84.42
76.77
2130.64
COD DIV
S.DIV
10
101
102
103
104
10100
10200
10300
10410
10411
10412
10420
105
10510
10520
106
10610
10611
10620
107
10710
11
111
11110
11120
11130
11140
11150
112
113
11210
11220
11230
11240
11300
12
121
122
123
12110
12120
12130
12140
12200
12310
12320
12330
129
12910
12930
13
131
13111
13112
13113
13114
13121
13122
13123
13124
13131
13132
13133
13134
132
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229
22100
22200
22910
22920
23
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233
23100
23200
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237
238
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23400
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23700
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23920
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23950
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23980
24
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244
249
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24200
24300
24400
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24920
24930
24950
25
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252
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254
259
25100
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25230
25240
25250
25260
25300
25400
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26
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269
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29
291
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29180
292
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29580
295
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296
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33
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335
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336
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33692
337
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33712
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33722
338
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33820
33830
33860
33870
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33920
33930
33950
33971
33981
33982
33990
34
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34112
34121
34122
34191
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34512
34521
34522
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365
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372
373
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37200
37310
37320
38
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38120
38130
382
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39
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39112
39121
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40
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40120
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40151
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40820
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41120
41130
41140
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42
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42400
43
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43120
43200
43300
44
441
44110
44120
44190
442
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44210
44290
44300
45
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452
453
454
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45111
45112
45113
45114
45115
45116
45120
45200
45300
45410
45420
45430
45440
45450
45490
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45512
45520
456
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45600
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464
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46910
46990
46991
46992
47
471
47110
47120
47130
47140
472
47210
47220
47230
47240
473
47310
47320
47330
47340
474
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47420
47430
47440
475
47510
47520
47530
47540
477
47710
47720
47730
47740
479
47910
47920
47930
47950
48
481
482
483
484
485
489
49
491
48100
48200
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48400
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49220
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49320
50
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502
503
50110
50120
50200
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511
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51100
51200
521
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52100
51
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52210
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52240
52300
56
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56100
56200
56310
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57
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57110
57120
57130
57200
57300
581
58100
58
582
583
584
585
589
58200
58300
58400
58500
58900
59
591
59110
59120
592
59210
59220
INVENTARIO INICIAL AL 01 DE ENERO DE 2016

DENOMINACION
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja
Fondos fijos
Efectivo en Trnsito
Cuentas corrientes en instituciones financieras
Cuentas corrientes operativas
Banco de Crdito del Per
Banco de la Nacin
Cuentas corrientes para fines especficos
Otros
Depsitos en instituciones financieras
Depsitos de ahorro
Depsitos a plazo
Fondos sujetos a restriccin
Fondos Sujetos a Restriccin
INVERSIONES AL VALOR RAZONABLE Y DISPONIBLES PARA LA VENTA
Inversiones al valor razonable
Participaciones en entidades
Inversiones disponibles para la venta
Activos financieros compromiso de compra
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
Anticipos de clientes
Letras por cobrar
En cartera
En cobranza
En descuento
Cobranza dudosa
Letras por cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Emitidas en cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Anticipos recibidos
Letras por cobrar
En cartera
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En cobranza
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
En descuento
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Cobranza dudosa
Letras por cobrar

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Prstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Prstamos
Directores
Gerentes
Diversas
Cobranza dudosa
Personal
Directores
Gerentes
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Prstamos
Con garanta
Sin garanta
Compaas aseguradoras
Transportadoras
Servicios pblicos
Intereses
Regalas
Dividendos
Prstamos de instituciones no financieras
Prstamos de instituciones financieras
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Cobranza dudosa
Prstamos
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Prstamos
Con garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Sin garanta
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Intereses
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursal
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Inversin mobiliaria
Intangibles
Activos biolgicos
Cobranza dudosa
Prstamos

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Intereses
Seguros
Alquileres
Primas pagadas por opciones
Mantenimiento de activos inmovilizados
Otros gastos contratados por anticipado
ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
Personal
Accionistas
Directores
Gerentes
Diversas
Cuentas por cobrar - Relacionadas
Letras por cobrar
Cuentas por cobrar diversas
Prstamos
Cuentas por cobrar diversas - Terceros
Prstamos
MERCADERAS
Mercaderas - Costo
Valor razonable
De origen animal
De origen vegetal
Otras mercaderas
Mercaderas desvalorizadas
Recursos extrados
Productos agropecuarios y pisccolas
Inmuebles
Otras mercaderas
PRODUCTOS TERMINADOS
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos inmuebles
Productos terminados desvalorizados
Productos inmuebles
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
Subproductos
Subproductos, desechos y desperdicios desvalorizados
Subproductos
PRODUCTOS EN PROCESO
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
Productos en proceso desvalorizados
MATERIAS PRIMAS
Materias primas desvalorizadas
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Suministros
Combustibles
Lubricantes
Energa
Utiles de escritorio
Otros suministros
Repuestos
Biblioteca
Materiales auxiliares, suministros y repuestos desvalorizados
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
Envases y embalajes desvalorizados
Envases
Embalajes
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Concesiones, licencias y derechos
Activos biolgicos
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
Existencias por recibir desvalorizadas
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Otras mercaderas
Productos inmuebles
Subproductos
Materias primas
Suministros
Repuestos
Envases y embalajes
Envases
Embalajes
Existencias por recibir
Mercaderas
Materias primas
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
Instrumentos financieros representativos de deuda
Valores emitidos por las empresas
Certificados de suscripcin preferente
Acciones representativas de capital social
Subsidiarias, asociadas y sucursales
Otras
Certificados de participacin de fondos
Fondos mutuos
Fondos de inversin
Asociaciones en participacin y consorcios
Otros ttulos representativos de patrimonio

INVERSIONES INMOBILIARIAS
Terrenos
Urbanos
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Rurales
Valor razonable
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones
Valor razonable
Costo
Revaluacin
ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
Terrenos
Terrenos
Costo
Revaluacin
Edificaciones
Edificaciones administrativas
Revaluacin
Almacenes
Revaluacin
Costo de financiacin - Almacenes
Edificaciones para produccin

Revaluacin
Costo de financiacin Edificaciones para produccin
Instalaciones
Revaluacin
Costo de financiacin Instalaciones
Revaluacin
Vehculos motorizados
Vehculos Motorizados - Costo
Revaluacin
Vehculos no motorizados
Vehculos no motorizados - Costo
Revaluacin
Muebles y enseres
Muebles
Muebles - Costo
Revaluacin
Enseres
Enseres - Costo
Revaluacin
Equipos diversos
Equipo para procesamiento de informacin (de cmputo)
Equipo para proc. De informacin - Costo
Revaluacin
Costo
Revaluacin
Equipo de seguridad
Costo
Revaluacin
Otros equipos
Costo
Revaluacin
Herramientas
Costo
Revaluacin
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluacin
Unidades por recibir
Muebles y enseres
Equipos diversos
Construcciones y obras en curso
Adaptacin de terrenos
Construcciones en curso
Maquinaria en montaje
Inversin inmobiliaria en curso
Costo de financiacin Inversiones inmobiliarias
Costo de financiacin Inmuebles, maquinaria y equipo
Costo de financiacin Edificaciones
Otros activos en curso
INTANGIBLES
Concesiones
Costo
Revaluacin
Licencias
Costo
Revaluacin
Otros derechos
Costo
Revaluacin
Patentes
Costo
Revaluacin
Marcas
Costo
Revaluacin
Aplicaciones informticas
Costo
Revaluacin
Costos de exploracin
Costo
Costos de desarrollo
Costo
Frmulas
Costo
Revaluacin
Diseos y prototipos
Costo
Revaluacin
Reservas de recursos extrables
Minerales
Petrleo y gas
Madera
Otros recursos extrables
Plusvala mercantil
Plusvala mercantil
ACTIVOS BIOLGICOS
De origen animal
Valor razonable
Costo
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
De origen animal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen animal
De origen vegetal
Valor razonable
Costo
Costo de financiacin Activos biolgicos de origen vegetal
DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de construccin

Maquinarias y equipos de explotacin - Costo de financiacin
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Activos biolgicos
Activos biolgicos en desarrollo - Costo
Activos biolgicos en desarrollo Costo de financiacin
ACTIVO DIFERIDO
Intereses diferidos
OTROS ACTIVOS
Bienes de arte y cultura
Obras de arte
Biblioteca
Otros
Diversos
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
TOTAL ACTIVO
II - PASIVO
DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacin acumulada
Inversiones Inmobiliarias
Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
Edificaciones Costo de financiacin
Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de explotacin
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos

Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Inmuebles, maquinaria y equipo Costo de financiacin
Edificaciones
Activos biolgicos en produccin Costo
Activos biolgicos en produccin Costo de financiacin
Amortizacin acumulada
Intangibles - Costo
Intangibles - Revaluacin
Agotamiento acumulado
Agotamiento de reservas de recursos extrables
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
IGV - Cuenta propia
IGV - Servicios prestados por no domiciliados
IGV - Rgimen de percepciones

IGV - Rgimen de retenciones
IGV - Detracciones
Canon
Canon petrolero
Canon minero
Canon gasfero
Canon pesquero
Canon hidroenergtico
Canon forestal
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Derechos aduaneros por ventas
Impuesto a la renta
Renta de tercera categora
Renta de cuarta categora
Renta de quinta categora
Renta de no domiciliados
Otros impuestos
Tasas por la prestacin de servicios pblicos
Regalas
Impuesto a los dividendos
Certificados tributarios
Instituciones pblicas
ESSALUD
ONP
Otras instituciones
Gobiernos regionales
Gobiernos locales
Impuestos
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto al rodaje
Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos

Transporte pblico
Estacionamiento de vehculos
Servicios pblicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
Administradoras de fondos de pensiones
Empresas prestadoras de servicios de salud
Cuenta propia
Cuenta de terceros
Otros costos administrativos e intereses
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Participacin de los trabajadores por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacin por tiempo de servicios
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
Otras remuneraciones y participaciones por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
No emitidas
Emitidas
Letras por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
No emitidas
Emitidas
Anticipos otorgados
Letras por Pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
Accionistas (o Socios)
Prstamos
Dividendos
Directores
Dietas
Gerentes
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Banco del Trabajo
EDPYME RAIZ
Crediscotia Financiera
BCP - Crdito Negocios
Mi Banco
Otras entidades
Otros Instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Costos de financiacin por pagar
Otras entidades
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagars
Prstamos con compromisos de recompra
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
Reclamaciones de terceros
Pasivos por instrumentos financieros derivados
Pasivos financieros compromiso de venta
Depsitos recibidos en garanta
Gastos Bancarios
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS

Prstamos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Costos de financiacin
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Anticipos recibidos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Regalas
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Dividendos
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Pasivo por compra de activo inmovilizado
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
Matriz
Subsidiarias
Asociadas
Sucursales
PROVISIONES
Otras provisiones
PASIVO DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido - Patrimonio

Impuesto a la renta diferido - Resultados
Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
Intereses diferidos
TOTAL PASIVO
III - RESUMEN
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
Capital social
Acciones
Participaciones
Acciones en tesorera
Capital Personal
ACCIONES DE INVERSIN
Acciones de inversin en tesorera
CAPITAL ADICIONAL
Primas (descuento) de acciones
Capitalizaciones en trmite
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
Reducciones de capital pendientes de formalizacin
RESULTADOS NO REALIZADOS
Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades extranjeras
Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
Ganancia o prdida en activos o pasivos financieros disponibles para la venta
Ganancia
Prdida
EXCEDENTE DE REVALUACIN
Excedente de revaluacin
Intangibles
Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en entidades relacionadas
RESERVAS
Reinversin
Legal
Contractuales
Estatutarias
Facultativas
Otras reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no distribuidas
Utilidades acumuladas
Ingresos de aos anteriores
Prdidas acumuladas
Prdidas acumuladas
Gastos de aos anteriores
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Y GERENTES
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PERODO: - 2016
RUC:
x
NMERO
CORRELATIVO
DEL ASIENTO O
CDIGO NICO
DE LA
OPERACIN
REFERENCIA DE LA OPERACIN
MES
1-Jan
1-Jan
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FECHA DE LA
OPERACIN
GLOSA O DESCRIPCIN DE LA
OPERACIN
Inventario Inicial
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CDIGO DEL LIBRO

O REGISTRO (TABLA
8)
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Compras enero 2016
Destino de las compras
Destino del gasto en compras
Ventas del mes
planillas de remuneraciones
REFERENCIA DE LA OPERACIN
NMERO
CORRELATIVO
NMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN
CDIGO
DENOMINACIN
10100 Caja
10200 Fondos fijos
10300 Efectivo en Trnsito
10410 Cuentas corrientes operativas
10411 Banco de Crdito del Per
10412 Banco de la Nacin
10420 Cuentas corrientes para fines especficos
10510 Certificados bancarios
10520 Otros
10610 Depsitos de ahorro
10611 Banco Continental - Jan
10620 Depsitos a plazo
10710 Fondos Sujetos a Restriccin
11110 Valores emitidos o garantizados por el Estado
11120 Valores emitidos por el sistema financiero
11130 Valores emitidos por empresas
11140 Otros ttulos representativos de deuda
11150 Participaciones en entidades
11230 Valores emitidos por empresas
11300 Activos financieros compromiso de compra
12110 No emitidas
12120 Emitidas en cartera
12130 En cobranza
12140 En descuento
12200 Anticipos de clientes
12310 En cartera
12320 En cobranza
12330 En descuento
12910 Facturas, boletas y otros comprobantes por co
12930 Letras por cobrar
13111 Matriz
13112 Subsidiarias
13113 Asociadas
13114 Sucursal
13121 Matriz
13122 Subsidiarias
13123 Asociadas
13124 Sucursal
13131 Matriz
13132 Subsidiarias
13133 Asociadas
13134 Sucursal
13141 Matriz
13142 Subsidiarias
13143 Asociadas
13144 Sucursal
13200 Anticipos recibidos
13311 Matriz
13312 Subsidiarias
13313 Asociadas
13314 Sucursal
13321 Matriz
13322 Subsidiarias
13323 Asociadas
13324 Sucursal
13331 Matriz
13332 Subsidiarias
13333 Asociadas
13334 Sucursal
14110 Prstamos
14120 Adelanto de remuneraciones
14130 Entregas a rendir cuenta
14210 Suscripciones por cobrar a socios o accionist
14220 Prstamos
14300 Directores
14400 Gerentes
14800 Diversas
14910 Personal
14920 Accionistas (o socios)
14930 Directores
14950 Gerentes
14980 Diversas
16110 Con garanta
16120 Sin garanta
16210 Compaas aseguradoras
16220 Transportadoras
16230 Servicios pblicos
16310 Intereses
16320 Regalas
16330 Dividendos
16410 Prstamos de instituciones no financieras
16420 Prstamos de instituciones financieras
16510 Inversin mobiliaria
16520 Inversin inmobiliaria
16530 Inmuebles, maquinaria y equipo

16540 Intangibles
16550 Activos biolgicos
16610 Cartera de negociacin
16620 Instrumentos de cobertura
16800 Otras cuentas por cobrar diversas
16910 Prstamos
16920 Reclamaciones a terceros
16930 Intereses, regalas y dividendos
16950 Depsitos otorgados en garanta
16950 Venta de activos inmovilizados
17111 Matriz
17112 Subsidiarias
17113 Asociadas
17114 Sucursal
17121 Matriz
17122 Subsidiarias
17123 Asociadas
17124 Sucursal
17211 Matriz
17212 Subsidiarias
17213 Asociadas
17214 Sucursal
17221 Matriz
17222 Subsidiarias
17223 Asociadas
17224 Sucursal
17231 Matriz
17232 Subsidiarias
17233 Asociadas
17410 Inversin mobiliaria
17430 Inmuebles, maquinaria y equipo
17440 Intangibles
17450 Activos biolgicos
17500 Activos por instrumentos financieros derivado
17910 Prstamos
18100 Intereses
18200 Seguros
18300 Alquileres
18400 Primas pagadas por opciones
18500 Mantenimiento de activos inmovilizados

18900 Otros gastos contratados por anticipado
19210 Personal
19220 Accionistas
19230 Directores
19240 Gerentes
19290 Diversas
19321 Prstamos
19510 Prstamos
19520 Reclamaciones a terceros
20111 Mercaderas - Costo
20112 Valor razonable
20200 Mercaderas de extraccin
20310 De origen animal
20320 De origen vegetal
20400 Mercaderas inmuebles
20800 Otras mercaderas
20910 Mercaderas manufacturadas
20920 Recursos extrados
20930 Productos agropecuarios y pisccolas
20950 Inmuebles
21100 Productos manufacturados
21200 Productos de extraccin terminados
21311 Costo
21321 Costo
21400 Productos inmuebles
21500 Existencias de servicios terminados
21700 Otros productos terminados
21800 Costos de financiacin Productos terminado

22100 Subproductos
22200 Desechos y desperdicios
22910 Subproductos
23100 Productos en proceso de manufactura
23200 Productos extrados en proceso de transforma
23311 Costo
23321 Costo
23400 Productos inmuebles en proceso
23500 Existencias de servicios en proceso
23700 Otros productos en proceso
23800 Costos de financiacin Productos en proces
23930 Productos agropecuarios y pisccolas en proc
24100 Materias primas para productos manufacturad
24200 Materias primas para productos de extraccin
24300 Materias primas para productos agropecuarios
24400 Materias primas para productos inmuebles
25100 Materiales auxiliares
25210 Combustibles
25220 Lubricantes
25230 Energa
25240 Utiles de escritorio
25250 Suministros de computo
25260 Otros suministros
25300 Repuestos
25400 Biblioteca
25920 Suministros
25930 Repuestos
26100 Envases
26200 Embalajes
26910 Envases
26920 Embalajes
27110 Terrenos
27120 Edificaciones
27210 Terrenos
27220 Edificaciones
27230 Maquinarias y equipos de explotacin
27240 Equipo de transporte
27250 Muebles y enseres
27260 Equipos diversos
27270 Herramientas y unidades de reemplazo
27310 Concesiones, licencias y derechos
27320 Patentes y propiedad industrial
27330 Programas de computadora (software)
27350 Frmulas, diseos y prototipos
27410 Activos biolgicos en produccin
27420 Activos biolgicos en desarrollo
28100 Mercaderas
28400 Materias primas
28500 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
28600 Envases y embalajes
28910 Mercaderas
29120 Mercaderas de extraccin
29130 Productos agropecuarios y pisccolas termina
29130 Mercaderas agropecuarias y pisccolas
29140 Mercaderas inmuebles
29230 Productos agropecuarios y pisccolas termina
29310 Subproductos
29530 Productos agropecuarios y pisccolas en proc

29620 Suministros
29630 Repuestos
29710 Envases
29720 Embalajes
29810 Mercaderas
30113 Valores emitidos por las empresas
30210 Certificados de suscripcin preferente
30220 Acciones representativas de capital social
30231 Subsidiarias, asociadas y sucursales
30232 Otras
30241 Fondos mutuos
30242 Fondos de inversin
30250 Asociaciones en participacin y consorcios
30280 Otros ttulos representativos de patrimonio
30910 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencim
30920 Instrumentos financieros representativos de d
31112 Costo
31113 Revaluacin
31122 Costo
31123 Revaluacin
31212 Costo
31213 Revaluacin
31214 Costos de financiacin Inversiones inmobilia
32110 Terrenos
32120 Edificaciones
32210 Terrenos
32220 Edificaciones
33111 Costo
33112 Revaluacin
33211 Costo de adquisicin o produccin
33212 Revaluacin
33213 Costo de financiacin - Edificaciones
33222 Revaluacin
33223 Costo de financiacin - Almacenes
33232 Revaluacin
33233 Costo de financiacin Edificaciones para pr
33242 Revaluacin
33243 Costo de financiacin Instalaciones
33311 Maquinarias y Equipos - Costo de adquisicin
33312 Revaluacin
33313 Costo de financiacin Maquinarias y equipos
33411 Vehculos Motorizados - Costo
33412 Revaluacin
33421 Vehculos no motorizados - Costo
33422 Revaluacin
33511 Muebles - Costo
33512 Revaluacin
33521 Enseres - Costo
33522 Revaluacin
33611 Equipo para proc. De informacin - Costo
33612 Revaluacin
33621 Costo
33622 Revaluacin
33631 Costo
33632 Revaluacin
33691 Costo
33692 Revaluacin
33711 Costo
33712 Revaluacin
33721 Costo
33722 Revaluacin
33910 Adaptacin de terrenos
33920 Construcciones en curso
33930 Maquinaria en montaje
33950 Inversin inmobiliaria en curso
33981 Costo de financiacin Edificaciones
33990 Otros activos en curso
34111 Costo
34112 Revaluacin
34121 Costo
34122 Revaluacin
34191 Costo
34192 Revaluacin
34211 Costo
34212 Revaluacin
34221 Costo
34222 Revaluacin
34311 Costo
34312 Revaluacin
34411 Costo
34421 Costo
34511 Costo
34512 Revaluacin
34521 Costo
34522 Revaluacin
34610 Minerales
34620 Petrleo y gas
34630 Madera
34690 Otros recursos extrables
34710 Plusvala mercantil
34900 Otros activos intangibles
35112 Costo
35122 Costo
35212 Costo
35213 Costo de financiacin Activos biolgicos de
35222 Costo
35223 Costo de financiacin Activos biolgicos de
36110 Terrenos
36121 Edificaciones - Costo de construccin
36122 Edificaciones - Costo de financiacin
36310 Terrenos
36321 Edificaciones - Costo de construccin
36322 Edificaciones - Costo de financiacin
36331 Maquinarias y equipos de explotacin - Costo
36332 Maquinarias y equipos de explotacin - Costo
36410 Concesiones, licencias y otros derechos
36440 Costos de exploracin y desarrollo
36510 Activos biolgicos en produccin

36521 Activos biolgicos en desarrollo - Costo
36522 Activos biolgicos en desarrollo Costo de fi
37100 Impuesto a la renta diferido
37200 Participaciones de los trabajadores diferidas
37310 Intereses no devengados en transacciones co
37320 Intereses no devengados en medicin a valor
38110 Obras de arte
38120 Biblioteca
38130 Otros
38210 Monedas y joyas
38220 Bienes entregados en comodato
38230 Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
39111 Edificaciones Costo de adquisicin o construccin
39112 Edificaciones Costo de financiacin
39121 Inversiones inmobiliarias - Edificaciones
39122 Inmuebles, maquinaria y equipo - Edificaciones
39123 Inmuebles, maquinaria y equipo Maquinarias y equipos de ex
39124 Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos de transporte
39126 Inmuebles, maquinaria y equipo Equipos diversos
39131 Edificaciones
39141 Edificaciones
39151 Edificaciones
39161 Activos biolgicos de origen animal
39162 Activos biolgicos de origen vegetal
39171 Activos biolgicos de origen animal
39172 Activos biolgicos de origen vegetal
39214 Costos de exploracin y desarrollo

39310 Agotamiento de reservas de recursos extrables
40111 IGV - Cuenta propia
40112 IGV - Servicios prestados por no domiciliados
40113 IGV - Rgimen de percepciones
40114 IGV - Rgimen de retenciones
40115 IGV - Detracciones
40120 Impuesto selectivo al consumo
40131 Canon petrolero
40132 Canon minero
40133 Canon gasfero
40134 Canon pesquero
40135 Canon hidroenergtico
40136 Canon forestal
40151 Derechos arancelarios
40152 Derechos aduaneros por ventas
40171 Renta de tercera categora
40172 Renta de cuarta categora
40173 Renta de quinta categora
40174 Renta de no domiciliados
40181 Impuesto a las transacciones financieras
40182 Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
40183 Tasas por la prestacin de servicios pblicos
40184 Regalas
40185 Impuesto a los dividendos
40186 Impuesto temporal a los activos netos
40200 Certificados tributarios
40310 ESSALUD
40320 ONP
40330 Contribucin al SENATI
40340 Contribucin al SENCICO
40390 Otras instituciones
40500 Gobiernos regionales
40611 Impuesto al patrimonio vehicular
40612 Impuesto a las apuestas
40613 Impuesto a los juegos
40614 Impuesto de alcabala
40615 Impuesto predial
40616 Impuesto al rodaje
40617 Impuesto a los espectculos pblicos no deportivos
40620 Contribuciones
40631 Licencia de apertura de establecimientos
40632 Transporte pblico
40633 Estacionamiento de vehculos
40634 Servicios pblicos o arbitrios
40635 Servicios administrativos o derechos
40700 Administradoras de fondos de pensiones
40810 Cuenta propia
40820 Cuenta de terceros

40900 Otros costos administrativos e intereses
41110 Sueldos y salarios por pagar
41120 Comisiones por pagar
41130 Remuneraciones en especie por pagar
41140 Gratificaciones por pagar
41150 Vacaciones por pagar
41300 Participacin de los trabajadores por pagar
41510 Compensacin por tiempo de servicios
41520 Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
41530 Pensiones y jubilaciones
41900 Otras remuneraciones y participaciones por pagar
42110 No emitidas
42120 Emitidas
42200 Anticipos a proveedores
42300 Letras por pagar
42400 Honorarios por pagar
43110 No emitidas
43120 Emitidas
43200 Anticipos otorgados
43300 Letras por Pagar
44110 Prstamos
44120 Dividendos
44190 Otras cuentas por pagar
44210 Dietas
44290 Otras cuentas por pagar
44300 Gerentes
45110 Instituciones financieras
45111 Banco Continental - Jan
45112 Banco del Trabajo
45113 EDPYME RAIZ
45114 Crediscotia Financiera
45115 BCP - Crdito Negocios
45116 Mi Banco
45120 Otras entidades
45200 Contratos de arrendamiento financiero
45300 Obligaciones emitidas
45410 Letras
45420 Papeles comerciales
45430 Bonos
45440 Pagars
45450 Facturas conformadas
45490 Otras obligaciones financieras
45511 Instituciones financieras
45512 Otras entidades
45520 Contratos de arrendamiento financiero
45531 Letras
45532 Papeles comerciales
45533 Bonos
45534 Pagars
45535 Facturas conformadas
45539 Otras obligaciones financieras
45600 Prstamos con compromisos de recompra
46100 Reclamaciones de terceros
46410 Cartera de negociacin
46420 Instrumentos de cobertura
46500 Pasivos por compra de activo inmovilizado
46600 Pasivos financieros compromiso de venta
46700 Depsitos recibidos en garanta
46900 Otras cuentas por pagar diversas
46910 Subsidios gubernamentales
46991 Gastos Bancarios
46992 Impuesto a las transacciones financieras
47110 Matriz
47120 Subsidiarias
47130 Asociadas
47140 Sucursales
47210 Matriz
47220 Subsidiarias
47230 Asociadas
47240 Sucursales
47310 Matriz
47320 Subsidiarias
47330 Asociadas
47340 Sucursales
47410 Matriz
47420 Subsidiarias
47430 Asociadas
47440 Sucursales
47510 Matriz
47520 Subsidiarias
47530 Asociadas
47540 Sucursales
47710 Matriz
47720 Subsidiarias
47730 Asociadas
47740 Sucursales
47910 Matriz
47920 Subsidiarias
47930 Asociadas
47950 Sucursales
48100 Provisin para litigios
48200 Provisin por desmantelamiento, retiro o rehabilitacin del inm
48300 Provisin para reestructuraciones
48400 Provisin para proteccin y remediacin del medio ambiente
48500 Provisin para gastos de responsabilidad social

48900 Otras provisiones
49110 Impuesto a la renta diferido - Patrimonio
49120 Impuesto a la renta diferido - Resultados
49210 Participaciones de los trabajadores diferidas - Patrimonio
49220 Participaciones de los trabajadores diferidas - Resultados
49310 Intereses no devengados en transacciones con terceros
49320 Intereses no devengados en medicin a valor descontado
50110 Acciones
50120 Participaciones
50200 Acciones en tesorera
50300 Capital Personal
51100 Acciones de inversin
51200 Acciones de inversin en tesorera
52100 Primas (descuento) de acciones
52210 Aportes
52220 Reservas
52230 Acreencias
52240 Utilidades
52300 Reducciones de capital pendientes de formalizacin
56100 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en entidades
56200 Instrumentos financieros cobertura de flujo de efectivo
56310 Ganancia
56320 Prdida
57110 Inversiones inmobiliarias
57120 Inmuebles, maquinaria y equipos
57130 Intangibles
57200 Excedente de revaluacin Acciones liberadas recibidas
57300 Participacin en excedente de revaluacin Inversiones en en
58100 Reinversin
58200 Legal
58300 Contractuales
58400 Estatutarias
58500 Facultativas
58900 Otras reservas
59110 Utilidades acumuladas
59120 Ingresos de aos anteriores
59210 Prdidas acumuladas
59220 Gastos de aos anteriores
33111 Costo
33112 Revaluacin
33212 Revaluacin
33222 Revaluacin
33223 Costo de financiacin - Almacenes
33232 Revaluacin
33233 Costo de financiacin Edificaciones para pr
33242 Revaluacin
33243 Costo de financiacin Instalaciones
33311 Maquinarias y Equipos - Costo de adquisicin
33312 Revaluacin
33411 Vehculos Motorizados - Costo
33412 Revaluacin
33421 Vehculos no motorizados - Costo
33422 Revaluacin
33511 Muebles - Costo
33512 Revaluacin
33521 Enseres - Costo
33522 Revaluacin
33611 Equipo para proc. De informacin - Costo
33612 Revaluacin
33621 Costo
33622 Revaluacin
33631 Costo
33632 Revaluacin
33691 Costo
33692 Revaluacin
33711 Costo
33712 Revaluacin
33721 Costo
33722 Revaluacin
33910 Adaptacin de terrenos
33920 Construcciones en curso
33930 Maquinaria en montaje
33950 Inversin inmobiliaria en curso
33981 Costo de financiacin Edificaciones
33990 Otros activos en curso
60321 Combustibles
60322 Lubricantes
60323 Energa
60324 Utiles de Escritorio

60330 Repuestos
60340 Biblioteca
60410 Envases
60420 Embalajes
60910 Costos vinculados con las compras de mercad
60911 Transporte
60912 Seguros
60913 Derechos aduaneros
60914 Comisiones
60919 Otros costos vinculados con las compras de
63111 Transporte de carga
63112 Transporte de pasajeros
63120 Correos
63130 Alojamiento
63140 Alimentacin
63150 Otros Gastos de Viaje
63210 Administrativa
63220 Legal y tributaria
63230 Auditora y contable
63240 Mercadotecnia
63250 Medioambiental
63260 Investigacin y desarrollo
63270 Produccin
63290 Otros
63291 Topografia
63292 Servicio de residencia de obra
63300 Produccin encargada a terceros
63400 Mantenimiento y reparaciones
63430 Inmuebles, maquinaria y equipos
63510 Terrenos
63520 Edificaciones
63610 Energa elctrica
63620 Gas
63630 Agua
63640 Telfono
63650 Internet
63660 Radio
63670 Cable
63700 Publicidad, publicaciones, relaciones pblicas
63710 Publicidad
63720 Publicaciones
63730 Relaciones pblicas
63800 Servicios de contratistas
63910 Gastos bancarios

63920 Gastos de Impresiones y Fotocopiado
63930 Utiles y accesorios de oficina
63940 Gastos Notariales y de Registro
42110 No emitidas
42120 Emitidas
42200 Anticipos a proveedores
42300 Letras por pagar
42400 Honorarios por pagar
46500 Pasivos por compra de activo inmovilizado
20111 Mercaderas - Costo
24100 Materias primas para productos manufacturados
25210 Combustibles
25220 Lubricantes
25230 Energa
25240 Utiles de escritorio
25300 Repuestos
26100 Envases
26200 Embalajes
61320 Suministros
61330 Repuestos
61410 Envases
61420 Embalajes
94 Gastos Administrativos
95 Gastos de ventas
79 Cargas Imputables a Cuentas de costos y Gastos
12120 Emitidas en cartera
40111 IGV - Cuenta propia
70111 Mercedras - Terceros
62110 Sueldos y salarios
62140 Gratificaciones
62150 Vacaciones
62210 Bonificacin por escolaridad
62220 Horas Extras
62711 Aporte EsSalud - costo
62740 Seguro de vida
62910 Compensacin por tiempo de servicio
40310 ESSALUD
40311 SCTR EsSalud
40320 ONP
40330 Contribucin al SENATI
40340 Contribucin al SENCICO
40360 EsSalud VIDA
40720 Horizonte
40730 Integra
40740 Profuturo
40750 Prima
Ao
2016
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
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0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
ados y realizables)
n o construccin
Edificaciones
Maquinarias y equipos de ex
Equipos de transporte
Equipos diversos
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
sos extrables
domiciliados
tragamonedas
cos no deportivos
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
mpo de servicios
iones por pagar
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
etiro o rehabilitacin del inm
iacin del medio ambiente
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
abilidad social
s diferidas - Patrimonio
s diferidas - Resultados
acciones con terceros
cin a valor descontado
s de formalizacin
es permanentes en entidades
ura de flujo de efectivo
nes liberadas recibidas

aluacin Inversiones en en
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
156,132.86
117.00
1,000.00
3,067.50
793.00
7,646.40
20.00
25.00
860.00
12,000.00
80.00
150.00
34,574.49
302.00
0.00
216,768.25
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
anufacturados
costos y Gastos
4,800.00
216768.25
216768.25
Campo
Nmero
correlativo del
Cdigo nico de
asiento contable
la Operacin
identificado en el
(CUO)
campo 2, cuando
se utilice el CUO.
Descripcin
Periodo
(AAAAMM00)
Long.
Hasta 40
De 2 hasta 10
Obligatorio
Si
Si
Si
Formato
Numrico
Texto
Alfanumrico
Observacion.
1. Obligatorio
2. Validar formato
AAAAMM00
3. 01 <= MM <= 12
4. Menor o igual al
periodo informado
5. Si periodo es
menor a periodo
informado,
entonces campo 41
es igual a '9' o '6' o
'7'
6. Si el periodo es
igual a periodo
informado, campo
41 es igual a '0' o '1'
1. Obligatorio
2. Si el campo 41
es igual a '0'', 1' o
'6' o '7', consignar el
Cdigo nico de la
Operacin (CUO) o
nmero correlativo
de la operacin que
se est informando
3. Si el campo 41
1. Obligatorio
es igual a '9',
2. El primer dgito
consignar el Cdigo
debe ser: A, M o C
nico de la
3. En los casos de
Operacin (CUO) o
Contribuyentes del
nmero correlativo
RER:Consignar Mde la operacin
RER.
original que se
4. No acepta el
modifica
caracter "&"
4. No acepta el
caracter "&"
5. Si el CUO
proviene de un
asiento contable
consolidado se
debe adicionar un
nmero secuencial
separado de un
guin "-".
Fila / Colum.
63111
60310
60322
60322
60310
60310
60310
60310
60310
60310
60330
63400
63800
60325
60310
60310
60330
60310
60310
60310
63800
60310
63640
60310
60310
60310
60330
60310
60310
60310
63640
63400
60330
60325
63940
63120
60325
60325
63800
60324
60330
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
1
20160100
60330
60330
63940
60310
63120
63800
63650
60310
60310
60310
60310
60325
63130
60325
63640
60310
60310
60310
60310
63940
60325
60310
63940
60325
60330
63540
63800
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42120
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
Fecha de emisin
Fecha de
del comprobante
Vencimiento o
de pago o
Fecha de Pago
documento
Nmero del
Tipo de
Serie del
comprobante de
Comprobante de comprobante de Ao de emisin
pago o
Pago o
pago o
de la DUA o DSI
documento o
Documento
documento.
nmero de orden
del formulario.
10
10
Hasta 20
Hasta 20
Si
No
Si
No
No
Si
DD/MM/AAAA
DD/MM/AAAA
Numrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
1. Obligatorio
2. Menor o igual al
periodo informado
5. Si fecha de
emisin est dentro
de los doce meses
anteriores al
periodo sealado
en el campo 1,
entonces campo 41
= '6'
6. Si fecha de
emisin est fuera
de los doce meses
anteriores al
periodo sealado
en el campo 1,
entonces campo 41
= '7'
1. Opcional,
excepto cuando el
campo 6 = '14' en
cuyo caso es
obligatorio
2. Menor o igual al
mes siguiente del
periodo informado
3. Menor o igual al
mes siguiente del
periodo sealado
en el campo 1.
1. Obligatorio
2. Validar con
parmetro tabla 10
3. No permite los
tipos de
comprobantes o
documentos "91",
"97" y "98"de la
tabla 10
1. Si campo 6 = '50'
, '52' registrar
nmero mayor a
1. Optativo
1. Obligatorio
1981 y menor o
2. Aplicar Regla
2. Aplicar Regla
igual al ao del
General (tipo y nro.
General (por tipo de
periodo informado o
doc.)
doc.)
al ao del periodo
sealado en el
campo 1.
4
1/1/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/4/2016
1/5/2016
1/5/2016
1/5/2016
1/6/2016
1/6/2016
1/7/2016
1/8/2016
1/8/2016
1/8/2016
1/9/2016
1/10/2016
1/12/2016
1/12/2016
1/12/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/13/2016
1/14/2016
1/14/2016
1/14/2016
1/15/2016
1/15/2016
1/15/2016
1/16/2016
1/18/2016
6
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
7
003
001
001
001
002
002
002
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
001
002
005
001
001
001
002
001
001
001
001
001
002
001
001
001
001
001
003
003
002
001
005
001
9
0000016
005232
005233
005236
003394
003395
003401
001004
001005
01006
003644
000104
0000511
036627
002189
004553
003663
004556
003427
002789
00512
036682
000342
0202502
080207
001690
0006341
001015
001016
003454
000346
0000106
0000107
000408
008802
010470
000910
001342
000513
002795
003691
1/19/2016
1/20/2016
1/20/2016
1/20/2016
1/21/2016
1/23/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/25/2016
1/28/2016
1/28/2016
1/28/2016
1/28/2016
1/28/2016
1/29/2016
1/29/2016
1/29/2016
1/29/2016
1/30/2016
1/30/2016
1/30/2016
1/30/2016
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
01
001
001
001
001
003
004
001
002
001
001
001
002
002
002
001
001
001
001
001
001
002
001
001
003
001
003
001
003692
038800
008858
001035
010498
000753
000286
003504
011446
001035
011444
001354
001355
001356
000358
038860
038863
004567
001041
008900
006870
001053
008896
000917
001285
000006
000514
10
11
12
En caso de optar
por anotar el
importe total de
las operaciones
diarias...en forma
consolidada,
registrar el
nmero final
Tipo de
Documento de
Identidad del
proveedor
Nmero de RUC del

proveedor o nmero de
documento de Identidad,
segn corresponda.
Hasta 20
Hasta 15
No
No
No
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
1. Obligatorio, excepto cuando

a. campo 6 =
1. Si campo 6 =
'00','03','05','06','07','08','11','12'
'00','03','05','06','07',
,'13','14','15','16','18','19','22','23
'08','11','12','13','14','
2. Validar con
','26','28','30','34','35','36','37','5
15','16','18','19','23','
parmetro tabla 2, 5','56','87','88', '91', '97' y '98'
26','28','30','34','35','
no acepta el tipo de o b. campo 6 = '07', '08', '87',
36','37','55','56','87'
documento 0
'88', '97', '98' y campo 27 = '03',
y '88' y campo 9
'12', '13', '14' y '36' en cuyos
sea mayor o igual a
casos ser opcional
cero
2. Aplicar Regla General (por
tipo de doc.)
10
11
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
12
10702142194
20480776098
20480776098
20480776098
20480651805
20480651805
20480651805
20600418531
20600418531
20600418531
10425386137
10470182771
20542329344
20105146061
20538941868
20487631621
10425386137
20487631621
20480651805
10165385409
20542329344
20105146061
20561306673
20103365628
20369007760
20539044169
20479622427
20600418531
20600418531
20480651805
20561306673
10470182771
10470182771
20487382575
10165449199
20511265216
20480365896
20480157274
20542329344
10165385409
1042538637
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6
10425386137
10336415174
10165449199
10273754313
20511265216
10334059460
10417812330
20480651805
20480275803
20600418531
20480275803
20480157274
20480157274
20480157274
20561306673
10336418174
10336415174
20487631621
20600418531
10165449199
10164385642
20600418531
10165449199
20480365896
20539193911
10336719891
20542329344
1
1
1
1
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
NEFRASA SAC
REGISTRO DE COMPRAS JUNIO 2016
33211
33311
33411
33511
33611
33691
33711
60311
60312
60313
60314
60315
60321
60322
60323
60324
60325
60326
60331
60332
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60333
60410
60420
60911
60912
60913
60914
60915
60921
60922
60923
60924
60925
60931
60932
60933
60934
60935
60941
60942
60943
60944
60949
62501
62502
62503
63111
63112
63113
63114
63115
63116
63120
63121
63122
63123
63130
63131
63132
63133
63140
63141
63142
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
63143
63210
63211
63212
63213
63220
63221
63222
63223
63230
63300
63400
63401
63402
63403
63510
63520
63521
63522
63523
63530
63540
63560
63610
63611
63612
63613
63620
63630
63631
63632
63633
63640
63641
63642
63643
63650
63660
63670
63690
63700
63801
63802
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
1
1
63803
63910
63920
63930
63940
63950
63960
63970
63980
63990
42110
42120
42200
42210
42300
42400
46500
13
14
15
Base imponible
de las
Monto del
adquisiciones
Impuesto General
Apellidos y nombres, denominacin o razn social del proveedor. En caso de personas
gravadas ...
a las Ventas y/o
naturales se debe consignar los datos en el siguiente orden: apellido paterno, apellido
destinadas
Impuesto de
materno y nombre completo.
exclusivamente a
Promocin
operaciones
Municipal
gravadas y/o de
exportacin
Hasta 100
Hasta 12
Hasta 12
enteros y 2
enteros y 2
decimales, sin decimales, sin
comas de
comas de
miles
miles
No
No
No
Texto
Numrico
Numrico
1. Negativo si
campo 14 es
negtivo
2. Positivo si campo
1. Obligatorio, excepto cuando a. campo 6 =
14 es positivo
'00','03','05','06','07','08','11','12','13','14','15','16','18','19','22','23','26','28','30','34','35','36','37','55','56'
1. Acepta negativos 3. Impuesto que
,'87','88', '91', '97' y '98' o b. campo 6 = '07', '08', '87', '88', '97', '98' y campo 27 = '03', '12', '13', '14' y
corresponde a la
'36'
adquisicin
registrada conforme
lo dispuesto en el
campo 14.
13
MALCA QUILCATE EVELYN SHALENGHER
OLEOCENTRO "ANDY" E.I.R.L
OSCAR & J S.R.L
OSCAR & J S.R.L
OSCAR & J S.R.L
FERRETERIA & INVERSIONES MASHITA S.A.C
DIAZ CONTRERAS JAVIER RANULFO
HERNANDEZ HUANCAS HILSON PAUL
EFRASA INVERSIONES E.I.R.L
BAZAR LIBRERA "EL CARMEN" S.C.R.L
DISTRIBUIDORA Y COMERCIALIZADORA "MUOZ" SRL
EMPRESA CONSTRUCTORA SELVA ANDINA S.A.C.
OSCAR & J S.R.L
CARHUAJULCA VEGA EDIL NEWMAN
BAZAR LIBRERA "EL CARMEN" S.C.R.L
SERVIMAS SFA S.R.L.
DISTRIBUIDORA OLANO S.A.C.
COMERCIAL EL "CHOTANITO" S.R.L
CORPORACION COMERCIAL JAEN S.R.L
REPUESTOS "ABANTO" E.I.R.L
OSCAR & J S.R.L
SERVIMAS SFA S.R.L.
CLINICA SEOR DE LOS MILAGROS-UTC E.I.R.L
DIOGENES CELIS JIMENEZ
EMPRESA DE TRANSPORTES GRUPO HORNA S.A.C.
SOLUCION TECNICA E.I.R.L.
NEGOCIOS GENERALES "CLAUDIA" S.R.L.
CARHUAJULCA VEGA EDIL NEWMAN
14
15

SUCESION INDIVISA GUERRERO ARRIETA GUSTAVO ADOLFO
INGA CHAVEZ MARIA JOSEFINA
EMPRESA DE TRANSPORTES GRUPO HORNA S.A.C.
VARGAS ZUMAETA EDGAR ALEJANDRO
PARIAHUACHE JULCAHUANCA DENNYS CLEVER
OSCAR & J S.R.L
FERRETERIA CHAVEZ S.R.L.
FERRETERIA CHAVEZ S.R.L.
SERVIMAS SFA S.R.L.
REGULO ATAHUALPA SAGASTEGUI RODRIGUEZ
SOLUCION TECNICA E.I.R.L.
MOTOREPUESTOS Y SERVICIOS "JULIO CESAR" S.A.C.
ZUTA LOPEZ ROSA MERCEDES
DE COMPRAS JUNIO 2016

Vehculos motorizados - Costo
Muebles - Costo
Equipos de Cmputo - Costo
Otros Equipos - Costo
Herramientas - Costo
Materiales de limpieza
Materiales de construccin
Materiales elctricos
Otros materiales
Herramientas
Combustibles
Lubricantes
Energa elctrica
Otros suministros
Suministros y tiles de oficina
Suministros de cmputo
Repuestos para vehculos
Repuestos para maquinarias
Repuestos para equipos de oficina

Envases
Embalajes
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con la compra de mercaderas
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con la compra de materias primas
Transporte
Seguros
Derechos Aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con la compra de suministros y repuesto
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos vinculados con las compras de envases y embalajes
Atencin al personal - costo
Atencin al personal - administracin
Atencin al personal - ventas
De carga - costo
De carga - Administracin
De carga - ventas
De pasajeros- costo
De pasajeros- Administracin
De pasajeros- ventas
Correos
Correos - costo
Correos - administracin
Correos - ventas
Alojamiento
Alojamiento - costo
Alojamiento - administracin
Alojamiento - ventas
Alimentacin
Alimentacin - costo
Alimentacin - administracin
Alimentacin - ventas
Honorarios
Honorarios - costo
Honorarios - administracin
Honorarios - ventas
Comisiones
Comisiones - costo
Comisiones - administracin
Comisiones - ventas
Corretajes
Mantto y Reparac. - costo
Mantto y Reparac. - Administracin
Mantto y Reparac. - ventas
Terrenos
Edificaciones
Edificaciones - costo
Edificaciones - administracin
Edificaciones - ventas
Equipos diversos
Energa elctrica
Energa elctrica - costo
Energa elctrica - administracin
Energa elctrica - ventas
Gas
Agua
Agua - costo
Agua - administracin
Agua - ventas
Telfono
Telfono - costo
Telfono - administracin
Telfono - ventas
Internet
Radio
Cable
Servicio de indecopi
Servicios de contratistas - costo
Servicios de contratistas - administracin
Servicios de contratistas - ventas

Gastos bancarios
Servisio de transmision
Gastos de peaje y estacionamiento
Gastos Notariales y Judiciales
Gastos de trmites administrativos
Impresiones, fotostticas y fotografas
Gastos de movilidad local
Servicio de vigilancia y seguridad
Agasajos y celebraciones
No emitidas
Emitidas
Detracciones
Letras por pagar
16
17
18
19
20
21
Base imponible
de las
Monto del
adquisiciones
Monto del
Base imponible
Monto del
Impuesto
gravadas ...
Impuesto General
de las
Impuesto General
Selectivo al
Valor de las
destinadas a
a las Ventas y/o
adquisiciones
a las Ventas y/o
Consumo en los
adquisiciones no
operaciones
Impuesto de
gravadas que no
Impuesto de
casos en que el
gravadas
gravadas y/o de
Promocin
dan derecho a
Promocin
sujeto pueda
exportacin y a
Municipal
crdito fiscal
Municipal
utilizarlo como
operaciones no
deduccin.
gravadas
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
enteros y 2
enteros y 2
enteros y 2
enteros y 2
enteros y 2
enteros y 2
decimales, sin decimales, sin decimales, sin decimales, sin decimales, sin decimales, sin
comas de
comas de
comas de
comas de
comas de
comas de
miles
miles
miles
miles
miles
miles
No
No
No
No
No
No
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
1. Negativo si
campo 16 es
negtivo
16 es positivo
1. Acepta negativos 3. Impuesto que
1. Acepta negativos
corresponde a la
adquisicin
registrada conforme
lo dispuesto en el
campo 16.
1. Negativo si
campo 18 es
negativo.
18 es positivo.
2. Impuesto que
1. Acepta negativos 1. Acepta negativos
corresponde a la
adquisicin
registrada conforme
lo dispuesto en el
campo 18.
16
17
18
3,240.00
19
583.20
2,124.74
382.46
20
3,823.20
195.00
99.00
18.00
2,220.00
2,220.00
888.00
1,016.00
1,936.50
570.00
16.00
190.00
3,734.49
46.00
122,927.16
130.00
126.00
142.00
444.00
1,200.00
5,000.00
10.00
20.00
2,420.00
135.00
28.00
660.00
1,320.00
190.00
30.00
670.00
429.00
120.00
30.00
8.47
1.53
1,485.00
212.00
3,040.00
1,000.00
13.00
21
13.00
8.00
12.00
300.00
8.47
1.53
6,800.00
150.00
7,805.00
100.00
360.00
490.00
446.50
25.00
55.00
30.00
86.00
16.00
945.00
1,980.00
240.00
10.00
2,920.00
20.00
693.00
160.00
12,000.00
16,000.00
GRAVADAS
BASE IMP
IGV
NO
GRAVADAS
22
Otros conceptos,
tributos y cargos
que no formen
parte de la base
imponible.
23
24
25
26
27
Importe total de
Fecha de emisin
Tipo de
las adquisiciones
Cdigo de la
del comprobante comprobante de
registradas segn
Tipo de cambio
Moneda (Tabla 4)
de pago que se
pago que se
comprobante de
modifica
modifica
pago.
Hasta 12
Hasta 12
enteros y 2
enteros y 2
decimales, sin decimales, sin
comas de
comas de
miles
miles
1 entero y 3
decimales
10
No
Si
No
No
No
No
Numrico
Numrico
Alfanumri.
Numrico
DD/MM/AAAA
Numrico
1. Obligatorio, si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' o
'97' o '98'2. Menor o
igual al periodo
informado3. Menor
o igual al periodo
sealado en el
campo 1.
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' o
'97' o '98'2. Validar
con parmetro tabla
10
1. Validar con
parmetro tabla 4
1. #.###
2. Positivo
22
23
7646.40
195.00
99.00
18.00
2220.00
2220.00
888.00
1016.00
1936.50
570.00
16.00
190.00
3734.49
46.00
122927.16
130.00
126.00
142.00
444.00
1200.00
5000.00
10.00
20.00
2507.20
2420.00
135.00
28.00
660.00
1320.00
190.00
30.00
670.00
429.00
120.00
30.00
10.00
1485.00
212.00
3040.00
1000.00
13.00
24
25
26
27
13.00
8.00
12.00
300.00
10.00
6800.00
150.00
7805.00
100.00
360.00
490.00
446.50
25.00
55.00
30.00
86.00
16.00
945.00
1980.00
240.00
10.00
2920.00
20.00
693.00
160.00
12000.00
16000.00
OTROS
TRIBUTOS
DEBE
HABER
28
29
30
Nmero de serie
del comprobante
de pago que se
modifica
Cdigo
dependencia
aduanera
Hasta 20
Hasta 20
No
No
Alfanumrico
Alfanumrico
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' o
'97' o '98'2. Aplicar
Regla General (por
tipo de doc.)
1. Obligatorio si
campo 27 = '50' ,
'52'. Validar con
parmetro tabla 11
31
32
33
Nmero de la
Constancia de
Depsito de
Detraccin
Marca del
comprobante de
pago sujeto a
retencin
10
Hasta 24
No
No
No
No
Alfanumrico
DD/MM/AAAA
Alfanumrico
Numrico
Nmero del
Fecha de emisin
comprobante de de la Constancia
pago que se
de Depsito de
modifica
Detraccin
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' o
'97' o '98'
1. Menor o igual al
mes siguiente del
periodo informado2.
1. Positivo, de ser
Menor o igual al
numrico
mes siguiente del
periodo sealado
en el campo 1.
1. Si identifica el
comprobante sujeto
a retencin
consignar '1' caso
contrario no
consignar nada
28
29
30
31
32
33
34
Clasificacin de
los bienes y
servicios
adquiridos (Tabla
30)
35
36
37
38
39
Identificacin del
Error tipo 3:
Error tipo 4:
Contrato o del
inconsistencia por
Error tipo 2:
inconsistencia por
proyecto en el
Error tipo 1:
proveedores que
inconsistencia por
DNIs que fueron
caso de los
inconsistencia en
renunciaron a la
proveedores no
utilizados en las
Operadores de el tipo de cambio
exoneracin del
habidos
Liquidaciones de
las sociedades
Apndice I del
Compra
irregulares
IGV
12
No
No
No
No
No
No
Numrico
Texto
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
1. Uso exclusivo
para los
Operadores de las
sociedades
irregulares,
consorcios, joint
ventures u otras
1. Validar con
formas de contratos
parmetro tabla 30
de colaboracin
empresarial, que no
lleven contabilidad
independiente. En
este caso, debern
identificar cada
contrato o proyecto.
1. El nmero de
RUC (campo 12) no
1. El nmero de
debe ser igual al
RUC (campo 12) no
nmero de RUC
debe ser igual al
(campo 1) de la
1. El tipo de cambio
nmero de RUC
Estructura 2 Padrn
(campo 25)
(campo 1) de la
de RUCs no
correspondiente a
Estructura 3 Padrn
Habidos, siempre
la fecha de emisin
de RUCs que
que la fecha
(campo 4) debe ser
renunciaron a la
(campo 4) se
igual al tipo de
exoneracin del
encuentre
cambio (campo 3)
IGV, siempre que la
comprendida entre
correspondiente a
fecha (campo 4)
la fecha de inicio en
la fecha (campo 1)
sea menor a la
que adquiri la
de la Estructura 1
fecha que renunci
condicin de no
Tipo de Cambio, del
a la exoneracin
habido (campo 2) y
mismo periodo,
del IGV (campo 2)
la la fecha de fin de
caso contrario se
de la Estructura 3
la condicin de no
debe consignar "1".
Padrn de RUCs
habido (campo3) de
Esto se aplica a
que renunciaron a
la Estructura 2
todos los tipos de
la exoneracin del
Padrn de RUCs no
comprobantes de
IGV, caso contrario
Habidos, caso
pago, excepto el
se debe consignar
contrario se debe
tipo 14 (tabla 10)...
"1". Esto se aplica a
consignar "1". Esto
todos los tipos de
se aplica a todos
comprobantes de
los tipos de
pago (tabla 10).
comprobantes de
pago (tabla 10).
1. El nmero de
DNI (campo 12) no
debe ser igual al
nmero de DNI
(campo 1) de la
Estructura 4 Padrn
de RUCs asociados
al DNI, siempre que
la fecha (campo 4)
sea menor a la
fecha que se crea
el RUC (campo 3)
de la Estructura 4
Padrn de RUCs
asociados al DNI,
caso contrario se
debe consignar "1".
Esto se aplica slo
al tipo de
comprobante de
pago 04
"Liquidaciones de
Compra" (tabla 10).
34
35
36
37
38
39
40
41
Estado que
Indicador de
identifica la
Comprobantes de oportunidad de la
pago cancelados
anotacin o
con medios de indicacin si sta
pago
corresponde a un
ajuste.
No
Si
Numrico
Numrico
1. Obligatorio
2. Registrar '0' si
CdP no da derecho
a CF.
3. Registrar '1' si se
anota el CdP en el
periodo, y da
derecho al CF.
4. Registrar '6' si la
fecha emisin de
CdP, es anterior al
periodo y dentro de
1. Consignar "1" si
los doce meses
el comprobante de
siguientes a la
pago fue cancelado
emisin
con algn medio de
5. Registrar '7' si
pago establecido
fecha emisin de
en la tabla 1, caso
CdP, es anterior al
contrario no
periodo y se
consignar nada
produce luego de
los doce meses
siguientes a la
emisin.
6. Registrar '9'
cuando se realice
un ajuste en la
anotacin de la
informacin de una
operacin
registrada en un
periodo anterior.
40
41
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTI
PERODO
: Enero 2016
RUC
: 20214282084
RAZN SOCIAL : ALFA SAC
1
1
1
CUENTA CONTABLE ASOC

N CORR
O COD
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
FECHA
OPERAC
DESCRIPCIN DE
LA OPERACIN
CDIGO
30
31
32
33
34
35
1
1
10.4
12.1
12.3
14.2
16.2
45.1
1
10.2
10.4
14.1
16.4
18.3
40.173
40.3
40.7
41.1
LLENAR HASTA AQU

RESUMEN
INGRESOS DE CAJA
Saldo Inicial
#N/A
#N/A
#N/A
Prstamos de Instituciones Finan
Total Ingresos
EGRESOS DE CAJA
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
41.5
42.1
42.3
42.4
45.1
45.5
46.5
46.9
64.12
67.9
1
1
1
1
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
#N/A
Total Egresos
SALDO FINAL
LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DENOMINACIN
MOVIMIENTOS Y SALDOS EN CUENTA CORRIENTE

MOVIMIENTOS
CARGOS
ABONOS
SALDOS
DEUDOR
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
SUMAS
SALDOS PROXIMO MES
TOTALES
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
CUENTA CORRIENTE
SALDOS
ACREEDOR
0.00
Campo
Descripcin
Nmero
correlativo del
asiento
Cdigo nico
Periodo
contable
de la Operacin
(AAAAMM00)
identificado en
(CUO)
el campo 2,
cuando se
utilice el CUO.
Fecha de
Fecha de
emisin del
Vencimiento o
Comprobante
Fecha de Pago
de Pago
Longitud
Hasta 40
De 2 hasta 10
10
10
Obligatorio
Si
Si
Si
No
No
Formato
Numrico
Texto
Alfanumrico
DD/MM/AAAA
DD/MM/AAAA
1. Obligatorio
2. Validar formato
AAAAMM00
3. 01 <= MM <= 12
4. Menor o igual al
Validaciones periodo informado
5. Si el periodo es
igual a periodo
u
informado, campo
34 es igual a '1' o '2'
Observaciones o '0'
6. Si periodo es
.
menor a periodo
informado,
entonces campo 34
es diferente a a '1'
Fila/Colum
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
1
20160100
1. Obligatorio
2. Si el campo 34
es igual a '0', '1' o
'2', consignar el
CUO de la
operacin que se
est informando
3. Si el campo 34
es igual a '8',
consignar el CUO
que corresponda al
periodo en que se
omiti la anotacin.
Para
modificaciones
posteriores se har
referencia a este
Cdigo nico de la
Operacin (CUO) o
nmero correlativo
4. Si el campo 34
es igual a '9',
consignar el CUO
de la operacin
original que se
modifica
5. No acepta el
caracter "&"
6. Si el CUO
proviene de un
asiento contable
consolidado se
debe adicionar un
nmero secuencial
separado de un
guin "-".
2
V009-1
1. Obligatorio
2. El primer dgito
debe ser: A, M o C
3. En los casos de
Contribuyentes del
RER: Consignar
RER-M
4. No acepta el
caracter "&"
3
M009
1. Obligatorio,
excepto cuando el
campo 34 = '2'
2. Menor o igual al
periodo informado
3. Menor o igual al
periodo sealado
en el campo 1.
1. Solo es
obligatorio cuando
el campo 6 = '14' y
campo 34 <> '2'
2. Menor o igual al
mes siguiente del
periodo informado
3. Menor o igual al
mes siguiente del
periodo sealado
en el campo 1.
4
5
25/01/2016 27/01/2016
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
Tipo de
Comprobante
de Pago o
Documento
10
11
Nmero del
comprobante
Nmero serie
de pago o
del
En caso de
documento.
comprobante
optar por anotar
En caso de
Tipo de
Nmero de
de pago o
el importe total
optar por anotar
Documento de Documento de
documento o
de las
el importe total
Identidad del
Identidad del
nmero de
operaciones,
de las
cliente
cliente
serie de la
registrar el
operaciones
maquina
nmero final.
realizadas,
registradora
registrar el
nmero inicial
Hasta 20
Hasta 20
Hasta 20
Hasta 15
Si
No
Si
No
No
No
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
Numrico
Alfanumrico
Alfanumrico
1. Solo se permite
cuando el tipo de
documento = '00',
'03','12', "13" y "87".
2. No se registra
nada en este
campo cuando el
1. Obligatorio
1. Obligatorio
tipo de documento
1. Obligatorio
2. Aplicar Regla
2. Aplicar Regla
es <> '00', '03','12',
2. Validar con
General (por tipo de General (por tipo de "13" y "87".3. A
parmetro tabla 10
doc.)
doc.)
partir del 1 de julio
de 2016, para tipo
documento = '03' se
deber registrar de
manera detallada
cuando el monto
total sea igual o
mayor a S/ 700.00.
6
01
7
0001
8
000361
1. Obligatorio,
excepto cuando
1. Obligatorio
a. campo 6 =
excepto cuando a.
'00','05','06','07','08',
campo 6 =
'11','12','13','14','15','
'00','05','06','07','08',
16','18','19','23','26','
'11','12','13','14','15','
28','30','34','35','36','
16','18','19','23','26','
37','55','56','87' y
28','30','34','35','36','
'88'
37','55','56','87' y
o b. campo 34 = '2'
'88' o b. campo 34
o c. campo 6 = '07',
= '2' o c. campo 6 =
'08', '87', '88' y
'07', '08', '87', '88' y
campo 28 = '03',
campo 28 = '03',
'12', '13', '14' y '36'
'12', '13', '14' y '36'
d. campo 13 > 0.00
d. campo 13 > 0.00
e. campo 24 <
e. campo 24 <
700.00 y campo 6 =
700.00 y campo 6 =
'03' y'12'
'03' y '12' f. campo
f. campo 9 <>
9 <> vacioen cuyos
vacio.en cuyos
casos ser opcional
casos ser opcional
2. Aplicar Regla
y no se aceptara el
General (tipo y nro.
valor 02. Validar
doc.)
con parmetro tabla
2.
10
6
11
20479572678
12
13
14
15
Apellidos y
nombres,
denominacin o
razn social
del cliente. En
caso de
personas
naturales se Valor facturado Base imponible Descuento de
debe consignar
de la
de la operacin
la Base
los datos en el
exportacin
gravada
Imponible
siguiente orden:
Apellido
paterno,
apellido
materno y
nombre
completo.
Hasta 100
16
17
Impuesto
General a las
Ventas y/o
Impuesto de
Promocin
Municipal
Descuento del
Impuesto
General a las
Ventas y/o
Impuesto de
Promocin
Municipal
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin
comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles
No
No
No
No
No
No
Texto
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
1. Obligatorio
excepto cuando a.
campo 6 =
'00','05','06','07','08',
'11','12','13','14','15','
16','18','19','23','26','
28','30','34','35','36','
37','55','56','87' y
'88' o b. campo 34
= '2' o c. campo 6 =
'07', '08', '87', '88' y
campo 28 = '03',
'12', '13', '14' y '36'
d. campo 13 > 0.00
e. campo 24 <
700.00 y campo 6 =
'03' y '12' f. campo
9 <> vacio
12
13
PERU SISTEMAS SAC
1. Acepta negativos 1. Acepta negativos 1. Acepta negativos
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
Otros
Base imponible
conceptos,
Impuesto
de la operacin
Importe total de Importe total de
Impuesto a las
tributos y
Selectivo al
gravada con el
la operacin
la operacin
Ventas del
cargos que no
Consumo, de Impuesto a las
exonerada
inafecta
Arroz Pilado forman parte de
ser el caso.
Ventas del
la base
Arroz Pilado
imponible
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
Hasta 12
enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta enteros y hasta
2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin 2 decimales, sin
comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles comas de miles
No
No
No
No
No
No
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
Numrico
1. Obligatorio si
campo 6 = '49' y
1. Acepta negativos 1. Acepta negativos 1. Acepta negativos campo 34 <> '2'
1. Obligatorio si
campo 6 = '49' y
campo 34 <> '2'
18
197223.57
19
20
21
22
23
24
Importe total
del
comprobante
de pago
25
26
27
28
29
Fecha de
emisin del
Nmero de
Tipo del
Cdigo de la
comprobante
serie del
comprobante
Moneda (Tabla Tipo de cambio
de pago o
comprobante
de pago que se
4)
documento
de pago que se
modifica
original que se
modifica
modifica
Hasta 12
enteros y hasta
2 decimales, sin
comas de miles
1 entero y 3
decimales
10
Hasta 20
No
No
No
No
No
No
Numrico
Alfanumrico
Numrico
DD/MM/AAAA
Numrico
Alfanumrico
1. Acepta negativos
24
197223.57
1. Validar con
parmetro tabla 4
25
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' y
1. Obligatorio si
campo 34 <> '2'
campo 25 contiene
3. Menor o igual al
dato 2. #.###3.
periodo informado
Positivo
4. Menor o igual al
periodo sealado
en el campo 1.
26
27
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' y
campo 34 <> '2'
2. Validar con
parametro tabla 10
28
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' y
campo 34 <> '2'
29
30
Nmero del
comprobante
de pago que se
modifica (6) o
Nmero de la
DUA, de
corresponder
31
32
33
34
Identificacin
del Contrato o
del proyecto en
Indicador de
el caso de los
Error tipo 1:
Estado que
Comprobantes
Operadores de inconsistencia
identifica la
de pago
las sociedades en el tipo de
oportunidad de
cancelados con
irregulares,
cambio
anotacin.
medios de pago
consorcios, joint
ventures u
otras
Hasta 20
12
No
No
No
No
Si
Alfanumrico
Texto
Numrico
Numrico
Numrico
1. Obligatorio si
campo 6 = '07' o
'08' o '87' o '88' y
campo 34 <> '2'
30
1. Uso exclusivo
para los
Operadores de las
sociedades
irregulares,
consorcios, joint
ventures u otras
formas de contratos
de colaboracin
empresarial, que no
lleven contabilidad
independiente. En
este caso, debern
identificar cada
contrato o proyecto.
31
1. El tipo de cambio
(campo 26)
correspondiente a
la fecha de emisin
(campo 4) debe ser
igual al tipo de
cambio (campo 3)
correspondiente a
la fecha (campo 1)
de la Estructura 1
Tipo de Cambio, del
mismo periodo,
caso contrario se
debe consignar "1".
Esto se aplica a
todos los tipos de 1. Consignar "1" si
comprobantes de el comprobante de
pago, excepto el
pago fue cancelado
tipo 14 (tabla 10). con algn medio de
2. El tipo de cambio pago establecido
(campo 26)
en la tabla 1, caso
correspondiente a contrario no
la fecha de
consignar nada
vencimiento
(campo 5) debe ser
igual al tipo de
cambio (campo 3)
correspondiente a
la fecha (campo 1)
de la Estructura 1
Tipo de Cambio, del
mismo periodo,
caso contrario se
debe consignar "1".
Esto se aplica slo
al tipo de
comprobantes de
pago 14 (tabla 10).
32
33
1. Obligatorio
2. Registrar '0'
cuando la
operacin
(anotacin optativa
sin efecto en el
IGV) corresponde al
periodo.
3. Registrar '1'
cuando la
operacin
corresponde al
periodo.
4. Registrar '2'
cuando el
documento ha sido
inutilizado durante
el periodo.
5. Registrar '8'
cuando la
operacin
corresponde a un
periodo anterior y
NO ha sido anotada
en dicho periodo.
6. Registrar '9'
cuando la
operacin
corresponde a un
periodo anterior y
SI ha sido anotada
en dicho periodo.
34
1

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OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

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21970 Otros productos terminados

29610 Materiales auxiliares