Explique con sus propias palabras los pasos a seguir para la elaboracin de un estado de flujo de

efectivo.

1. Determina el saldo inicial de efectivo de la empresa, el saldo del ao anterior.

2. Determina la cantidad de dinero en efectivo que la compaa gener a travs de sus
ventas(al contado y al crdito)
3. Determina la cantidad de efectivo que la empresa gast y en que se gast.
4. Determina la cantidad de efectivo que la empresa obtuvo que no es por la venta de sus
productos y por cual concepto se percibio.

Partiendo del tema planteado en esta unidad elabore su presupuesto personal para un trimestre.
Elija usted los meses.

Enero
Prstamo
Otros ingresos
Venta de apliaciones en google play
total entradas

Pago por servicios de Internet

gastos en equipo
Otros Gastos
Pago de impuesto sobre la renta
Total salidas

Entradas de efectivo
(-) Salidas de Efectivo
(=) disponible

L.
L.
L.

1,000.00 L.
20,000.00 L.
21,000.00 L.

I trimestre
Febrero

II Trimestre

L.
800.00 L.
24,000.00 L.
24,800.00 L.

L.
L.
L.

Enero
12,000.00 L.
L.
500.00 L.
L.
12,500.00 L.

Febrero
12,000.00
100,000.00
300.00
112,300.00

L.
L.
L.

Enero
21,000.00 L.
12,500.00 L.
8,500.00 L.

Febrero
24,800.00 L.
112,300.00 L.
-36,300.00 L.

L.

L.
L.
L.
L.
L.

III trimestre

Marzo
50,000.00
3,000.00 L.
1,500.00 L.
16,000.00 L. 64,000.00 L.
142,600.00 L. 65,500.00 L.

Marzo
36,000.00
1,000.00
15,000.00
52,000.00

II trimestre
L. 60,000.00
L. 200,000.00
L.
1,000.00
L.
L. 261,000.00

L.
L.
L.
L.
L.

Marzo
II trimestre
142,600.00 L. 65,500.00 L.
52,000.00 L. 261,000.00 L.
84,600.00 L. -27,100.00 L.

IV trimestre

3,000.00 L.
96,000.00 L.
99,000.00 L.

III trimestre
220,000.00
2,000.00
222,000.00

1,000.00
80,000.00
420,200.00

L.
L.
L.
L.
L.

IV trimestre
300,000.00
1,000.00
301,000.00

III trimestre
99,000.00 L.
222,000.00 L.
210,600.00 L.

IV trimestre
420,200.00
337,000.00
83,200.00