Anda di halaman 1dari 27

TUGAS AKHIR

Pengaruh Modal Inti Bank terhadap Efisiensi


Operasional Bank Umum di Indonesia

Clara Devya
Gregorius Gary

0133121027
0133121008

PROGRAM STUDI S1 MANAJEMEN


UNIVERSITAS PRASETIYA MULYA
JAKARTA, 2016

Pengaruh Modal Inti Bank terhadap Efisiensi Operasional


Bank Umum di Indonesia

OLEH

Clara Devya
Gregorius Gary

0133121027
0133121008

PROGRAM STUDI S1 MANAJEMEN


UNIVERSITAS PRASETIYA MULYA
JAKARTA, 2016

Pengaruh Modal Inti Bank terhadap Efisiensi Operasional


Bank Umum di Indonesia

OLEH

Clara Devya
Gregorius Gary

0133121027
0133121008
2

TUGAS AKHIR INI DIAJUKAN UNTUK MELENGKAPI


SEBAGIAN PERSYARATAN MENJADI SARJANA EKONOMI

PROGRAM STUDI S1 MANAJEMEN


UNIVERSITAS PRASETIYA MULYA
JAKARTA, 2016

PERNYATAAN KEASLIAN TUGAS AKHIR

Saya menyatakan dengan sesungguhnya bahwa tugas akhir dengan


judul:
Pengaruh Modal Inti Bank terhadap Efisiensi Operasional
Bank Umum di Indonesia
yang dibuat untuk melengkapi sebagian persyaratan menjadi
Sarjana Ekonomi pada Pendidikan S1 Universitas Prasetiya Mulya,
3

sejauh yang kami ketahui bukan merupakan tiruan atau duplikasi


dari tugas akhir yang sudah dipublikasikan dan atau sudah pernah
dipakai untuk mendapatkan gelar kesarjanaan di lingkungan
Universitas Prasetiya Mulya maupun di Perguruan Tinggi atau
instansi manapun, kecuali bagian yang sumber informasinya
dicantumkan sebagaimana mestinya.
Jakarta, Agustus 2016

Clara Devya
Gregorius Gary
0133121027
0133121008

PERSETUJUAN

Tugas akhir dengan judul:


Pengaruh Modal Inti Bank terhadap Efisiensi Operasional
Bank Umum di Indonesia
Dibuat untuk melengkapi sebagian persyaratan menjadi Sarjana
Ekonomi pada pendidikan S1 Universitas Prasetiya Mulya dan
disetujui untuk diajukan dalam Ujian Tugas Akhir.

Jakarta, Agustus 2016


Menyetujui,

Prof. Djoko Wintoro, Ph.D


Ketua Pembimbing

Aulia Nurul Huda, MBA


Pembimbing

RESEARCH

Halaman sampul depan


Halaman sampul dalam
Pernyataan keaslian laporan tugas akhir
Halaman persetujuan
Check List Kelengkapan Laporan
Ucapan terima kasih
Abstrak (dalam bahasa Inggris dan bahasa Indonesia)
Daftar isi
Daftar tabel (bila diperlukan)
Daftar gambar (bila diperlukan)
Daftar lampiran (bila diperlukan)
Daftar lambang (bila diperlukan)
Daftar singkatan (bila diperlukan)
Pendahuluan
Landasan teori
Metodologi penelitian
Pembahasan dan analisa
Kesimpulan dan rekomendasi
Referensi (daftar acuan) yang ditulis sesuai aturan baku
Daftar pustaka yang ditulis sesuai aturan baku
Lampiran (yang berhubungan dengan isi)
Tata bahasa sudah baik dan benar
Ada nomor halaman

Lampiran kartu bimbingan

Dinyatakan sudah lengkap dan boleh mengikuti ujian tugas akhir


Menyetujui,

Prof. Djoko Wintoro, Ph.D


Ketua Pembimbing

ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisa dan mengetahui bahwa


terdapat bukti empiris mengenai pengaruh modal inti bank terhadap
efisiensi operasional bank umum konvensional di Indonesia dalam
periode data tiap kuartal dari tahun 2013 hingga 2015. Penelitian ini
menggunakan metode DEA (Data Envelopment Analysis) untuk
menganalisa tingkat efisiensi operasional bank umum konvensional
di Indonesia dan menggunakan data panel untuk menguji hubungan
antara tingkat modal inti sebagai penentu cakupan skala usaha dan
jaringan kantor cabang yang diproksikan dengan BUKU. Hasil
penelitian

menunjukkan

bahwa

secara

keseluruhan

kinerja

operasional bank di Indonesia belum efisien dan modal inti bank


secara positif mempengaruhi efisiensi kinerja operasionalnya.

Kata Kunci: Efisiensi operasional bank, DEA, data panel,


modal inti

ABSTRACT

This study aims to analyze and find empirical evidence about the
relationship

of

core

capital

with

operational

efficiency

of

conventional commercial banks in Indonesia within the period of


study from 2013 to 2015. This study uses DEA (data envelopment
analysis) method to determine the operating efficiency levels of
conventional commercial banks in Indonesia and using panel data to
examine the relationship between operational efficiency with core
capital as a determinant for banks business scale and branch
network scope, proxied by BUKU. The results revealed Indonesian
conventional banks in overall have not operated efficiently while
core capital positively affects operational efficiency.

Key Words: Operational efficiency, DEA, panel data, core


capital

UCAPAN TERIMA KASIH

Segala puji dan syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha
Esa karena atas berkat dan pertolongan-Nya serta karunia-Nya
penulis dapat menyelesaikan penelitian yang berjudul Pengaruh
Modal Inti Bank terhadap Efisiensi Operasional Bank di Indonesia.
Penelitian ini ditujukan sebagai salah satu pemenuhan syarat
kelulusan Sarjana Ekonomi untuk konsentrasi manajemen keuangan
di Universitas Prasetiya Mulia, Tangerang. Penulis menyadari bahwa
penyusunan

penelitian

ini

masih

jauh

dari

kesempurnaan

dikarenakan keterbatasan pengetahuan penulis. Oleh sebab itu,


pembaca

kiranya

dapat

memaklumi

segala

kelemahan

dan

kekurangan yang terdapat dalam penelitian ini.

Dari awal penyusunan hingga penyelesaian penelitian ini penulis


telah mendapatkan banyak bantuan dari berbagai pihak, baik secara
materiil maupun moril. Untuk itu, penulis sangat bersyukur dan ingin
menyampaikan ucapan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada
semua pihak yang turut membantu khususnya kepada :
1. Keluarga

besar

penulis

yang

senantiasa

mendukung,

membantu dan mendoakan yang terbaik sehingga penulisan


penelitian dapat terselesaikan dengan baik
9

2. Bapak Prof. Djoko Wintoro, Ph.D. selaku dosen pembimbing I


yang

dengan

ikhlas

meluangkan

waktu

di

tengah

kesibukannya untuk membimbing dan memberikan arahan


penulisan penelitian.
3. Ibu Aulia Nurul Huda, MBA selaku dosen pembimbing II yang
telah dan selalu meluangkan waktu dan pikirannya untuk
memberikan bimbingan dan memberi pengarahan dalam
penyelesaian penelitian.
4. Segenap dosen pengajar Universitas Prasetiya Mulya yang
telah membekali penulis dengan ilmu baik ilmu keuangan
maupun non keuangan sehingga dapat menunaikan tugas
akhir dengan baik.
5. Segenap tata usaha fakultas bisnis dan ekonomi Universitas
Prasetiya Mulya khususnya Mbak Rika yang telah banyak
membantu penulis untuk mengurus kebutuhan administrasi
dan lain-lain.
6. Teman-teman
Prasetiya

Fakultas

Mulia,

Bisnis

khususnya

dan

Ekonomi

teman-teman

Universitas

program

studi

keuangan angkatan 2012 yang telah menemani dan memberi


dukungan selama masa perkuliahan
7. Pihak lainnya yang tidak dapat disebutkan satu persatu.
Penulis hanya dapat berterima kasih dan berdoa kiranya Tuhan
membalas kebaikan dan bantuan kalian berlipat kali ganda.

Jakarta, Agustus 2016

10

Clara Devya
Gregorius Gary
0133121027
0133121008

11

DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN
JUDUL
.ii-iii
PERNYATAAN KEASLIAN TUGAS
ASLI.iv
PERSETUJUAN
.v-vi
ABSTRAK
vii-viii
UCAPAN TERIMA
KASIH
ix-x
DAFTAR ISI .
.xi-xiv
DAFTAR TABEL
....
xv-xvi
DAFTAR GAMBAR
..
.xvii
DAFTAR LAMPIRAN ..
.....xviii
12

DAFTAR SINGKATAN
...
xix-xx

BAB I
PENDAHULUAN..
...1-10
1.1

Latar Belakang

...
..1-7
1.2

Rumusan Masalah

7
1.3

Tujuan Penelitian

.8
1.4

Manfaat Penelitian

.8-9
1.5

Batasan Penelitian

..
9-10

13

BAB II KAJIAN
TEORI
..11-40
2.1

Bank Umum Konvensional

...11-14
2.1.1 Pengelompokkan Bank Umum ..
..14-26
2.2

Efisiensi Operasional Perbankan

....26-29
2.3

Studi Literatur

..
.29-31
2.4

Kerangka Berpikir

..
.32-37
2.5

Hipotesis

..
.37-40

BAB III METODOLOGI..


.
14

41-59
3.1

Jenis Penelitian

.41-42
3.2

Variabel dan Pengukuran

..42-53
3.2.1 Variabel Dependen

42-45
3.2.2 Variabel Independen
4551
3.2.3 Variabel Kontrol .
.51
3.2.4 Pengukuran Variabel .
..51-53
3.3

Populasi dan Sampel

...
53-54
3.3.1 Populasi .
.... 53

15

3.3.2 Sampel ..
.. 54
3.4

Jenis dan Sumber Data

.. 5455
3.4.1 Jenis Data .

..54
3.4.2 Sumber Data .

...54-55
3.5

Metode Pengumpulan Data .

..55
3.6

Metode Analisa Data

...55
-59

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN


60-72
4.1

Struktur Bank Umum di

Indonesia60-61

16

4.2

Tingkat Efisiensi Operasional Bank di

Indonesia...61-65
4.3

Hasil Regresi Model Faktor BUKU Dengan Tingkat Efisiensi

Operasional Bank di Indonesia tanpa Variabel Kontrol.....


....65-66
4.4 Hasil Regresi Model Faktor BUKU dengan Tingkat Efisiensi
Operasional Bank di Indonesia yang Telah Terlebih Dahulu
Dikelompokkan Berdasarkan Tingkat Efisiensi yang Diraih tanpa
Variabel Kontrol ...66-69
4.5 Hasil Regresi Model Faktor BUKU dengan Tingkat Efisiensi
Operasional Bank di Indonesia dengan Mencakup Variabel
Kontrol70-71
4.6 Uji
Multikolinearitas
..71-72
4.7 Uji
Heteroskedastitas
72

BAB

KESIMPULAN

.
.73-76
17

5.1

Kesimpulan

.
73- 74
5.2 Saran .
..75-76

DAFTAR

PUSTAKA

.
..77-80

18

DAFTAR TABEL
Nomor

Judul
Halaman

Tabel 1.1

Skor Rata-rata Efisiensi Industri Perbankan 2013-2015

6
Tabel 2.1

Klasifikasi Kelompok Total Aset dan Jumlah Bank 2013-

201516
Tabel 2.2

Daftar Bank Umum di Indonesia

17-20
Tabel 2.3

Perkembangan Jumlah Bank Umum

20-21
Tabel 2.4

Pangsa Pasar Sektor Keuangan Indonesia Berdasarkan


Total
Aset
.38

Tabel 3.1

Variabel Input-Output

DEA.43

19

Tabel 4.1

Struktur bank umum di Indonesia per 31 Desember

2015..60
Tabel 4.2

Rata-rata tingkat efisiensi operasional berdasarkan


kelompok bank .

. 62

Tabel 4.3

Kategori BUKU dan modal inti bank persero per 31


Desember
2015
...64

Tabel 4.4

Rata-rata Tingkat Efisiensi Operasional Berdasarkan


BUKU..

64

Tabel 4.5

Hasil

Regresi

tanpa

Variabel

Kontrol

.65
Tabel 4.6

Hasil Regresi Model Faktor BUKU dengan Kelompok


Efisiensi Rendah..
66

Tabel 4.7

Hasil Regresi Model Faktor BUKU dengan Kelompok


Efisiensi Sedang....
.67
20

Tabel 4.8

Hasil Regresi Model Faktor BUKU dengan Kelompok


Efisiensi Tinggi..
67

Tabel 4.9

Hasil Regresi dengan Variabel Kontrol...


70

Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Variance Inflating Factor (VIF).

...71
Tabel 4.11 Hasil Uji Heteroskedastitas Menggunakan Breusch-Pagan
Test
..72

21

DAFTAR GAMBAR
Nomor

Judul
Halaman

Gambar 2.1Kerangka Pemikiran ....


..32
Gambar 4.1

Tingkat Efisiensi Operasional Bank di

Indonesia..61

22

DAFTAR LAMPIRAN
Nomor

Judul
Halaman

Lampiran 1.1

Data BUKU, Kategori Bank, CAR, LDR, Efisiensi

Operasional, ln(TA) Bank Umum di Indonesia per Maret


2015-Desember
2015
..80-97

23

DAFTAR SINGKATAN
Singkatan Nama

Pemakaian Pertama kali


pada Halaman

BI

Bank

Indonesia
8
ASEAN

Association of Southeast Asian

Nations4
DEA

Data Envelopment Analysis ..

..5
BUKU

Bank Umum Kegiatan Usaha..

.5
BUMN

Badan Usaha Milik Negara..

10
BPD

Bank Pembangunan Daerah.

.10
PSAK

Pedoman Standar Akuntansi Keuangan.

15
KCBA

Kantor Cabang Asing

..16

24

SPI

Statistik Perbankan Indonesia

.21
BUSN

Bank Umum Swasta Nasional

..20
BHC

Bank Holding Company

23
ROA

Return On

Assets27
ROE

Return On

Equity27
KPMM

Kewajiban Penyediaan Modal

Minimum..27
BOPO

Beban Operasional Pendapatan

Operasional27
SSKI

Statistik Sistem Keuangan

Indonesia...29
ECB

European Central

Bank..30
LDR

Loan to Deposit

Ratio.51

25

CAR

Capital Adequacy

Ratio.51
PDB

Produk Domestik

Bruto.33
DPK

Dana Pihak Ketiga..

..37
DMU

Decision Making

Unit. 42
I
Input
42
O
Output
42
PPA

Penyisihan Penghapusan

Aset..49
CKPN

Cadangan Kerugian Penurunan

Nilai...49
OLS

Ordinary Least

Square57

26

27