II.

MARCO METODOLOGICO
2.1 Variables:
UTILIZACION DEL AHORRO
FINALIDAD DEL CRDITO ( Cuantitativo)
CARTERA DE CREDITO
TASA DE INTERES (Cuantitativo)
2.2 Operacionalizacion de Variables:
AHORRO
Definicin conceptual:
Definimos ahorro como la cuota mensual fija
que todos los asociados aportan y deben guardar en
la entidad financiera mensualmente, o los aportes adicionales que hacen como
forma
de inversin.
Definicin operacional e instrumental:
El ahorro estar orientado en dos variables dependientes:
Excedentes, que se define como las ganancias que obtiene el asociado
despus de invertir los ahorros y su patrimonio, despus de deducir todos
los costos de operacin.
Patrimonio del asociado; se define como todos los bienes y activos que
pertenecen proporcionalmente a los
asociados, lo cual hace que ellos se identifiquen como dueos de la
organizacin; as mismo, les representa un respaldo econmico y social.
Para la recoleccin de la informacin ambas dimensiones se medirn con
cuatro indicadores definidos previamente; para el caso de la variables
dependientes: excedentes, los indicadores son monto recibido y monto
retenido, en el patrimonio del asociado los indicadores son importancia y
utilizacin
En el caso de los excedentes tenemos los siguientes indicadores:
El monto recibido: se refiere al monto de los excedentes que es devuelto a
los
asociados, y lo conforman el ahorro realizado, ms los intereses generados del
periodo fiscal.
Para este indicador se establece que si ms del 80% de los entrevistados
responden S, entonces se va a considerar que los asociados s reciben
Excedentes, y si este mismo porcentaje responde que no, quiere decir que no
estn recibiendo excedentes, y por ende no promovera el desarrollo sostenible
de los asociados.
Monto retenido: se refiere al monto de dinero producto de la actividad del
asociado que se retiene con diversos fines, como por ejemplo, invertirlos o
capitalizarlos.

Este indicador se mide con la gua de observacin, donde se podr identificar si

se retiene o no algn porcentaje de los excedentes.
Importancia: Es la que se le atribuye al patrimonio que posee el asociado
dentro de la entidad, lo cual le constituye como dueo de la misma.
Utilizacin: es la forma en cmo el asociado aprovecha el patrimonio que
posee dentro de la entidad.
Variable: CREDITO
Definicin conceptual:
Se define crdito como el dinero que otorga la entidad al
asociado para uso personal o desarrollo, con el compromiso de pagarlo en un
futuro cercano, en cuotas peridicas. Este monto es respaldado por los
aportes que cada asociado tiene ahorrados y en caso de que este monto sea
mayor, se requiere de un documento legal prendario o hipotecario como
garanta.
Definicin operacional:
Con respecto al crdito interesan las siguientes dimensiones:
Endeudamiento: son los compromisos crediticios que ha asumido el asociado
con la entidad.
Los indicadores que miden el endeudamiento son: aumento de las deudas,
que indica si un asociado ha adquirido cada vez ms crditos o la liquidez del
asociado, que es la capacidad que tiene de asumir los compromisos que
posee o de adquirir uno ms.
Finalidad: que se refiere al uso que el asociado le dio al dinero que la
entidad le prest, el cual podra ser consumo, en caso de haberlo utilizado
para ropa, vacaciones, un vehculo u otros, con los cuales el asociado
solamente realiz un gasto; o para inversin, en caso de que el uso de ese
prstamo le generara al asociado ms dinero del que invirti o contribuya en
su
desarrollo.
Los indicadores que miden la finalidad son el consumo que se refiere a los
crditos utilizados para gastos que no generan beneficios posteriores e
inversin cuando un asociado utiliza el dinero del prstamo para alguna
actividad que en el futuro le genere mayores beneficios econmicos de los que
invirti.

Variable: CARTERA DE CREDITO

Definicin conceptual:
Se entender la cartera de crdito como el

conjunto de todas las lneas de crdito que ha puesto la entidad a

disposicin de los asociados, con las diferentes caractersticas, intereses y
requisitos de cada una de ellas.
Definicin operacional:
Cartera de crdito, se refiere al enfoque en el cual la entidad financiera, sus
directores y directrices orientan los crditos, los cuales pueden ser para el
lucro; es decir, para generar dinero, o para el bienestar social de los asociados,
lo cual repercute en crear mejores condiciones para ellos.
Las opciones del asociado son representadas con cada una de las lneas de
crdito; se representan con nombres relacionados con su fin y cada una de
ellas tiene sus propias caractersticas.
Variable: TASAS DE INTERS
Definicin conceptual:
Se entendern las tasas de inters para nuestros efectos: como el porcentaje
que cobra o paga la entidad financiera a sus asociados por otorgarles un
crdito o
recibir inversin en ahorros.
Definicin operacional:
Estudiar las siguientes variables:
Rentabilidad del ahorro, que se refiere a las ganancias que le generan al
asociado invertir dinero en la cooperativa. Para esta variable interesan los
indicadores tasa pasiva de la entidad financiera y promedio del sector.
Tasa pasiva de la entidad financiera y promedio del sector que indica cul es la
tasa que se obtiene a la hora de promediar las tasas de ahorro de otras
entidades financieras y compararlas con las de nuestra entidad financiera.
Este indicador lo analizaremos para determinar cuales fueron las tasas de
Inters de ahorro que ofreci la entidad en los aos en estudio con
respecto al promedio del sector, para identificar si promueve o no el desarrollo
econmico y social sostenible de los asociados.
Rentabilidad del crdito, que se refiere la utilidad que le genera a la
entidad los crditos.
Interesan los indicadores:
Tasa activa de la entidad y promedio del sector; es la tasa promedio
que se obtiene de comparar los intereses por prstamos que se estn
cobrando en la entidad con respecto al promedio del sector.
El indicador tasa activa de la entidad y promedio del sector se analiza
por medio de las tasas de inters de crdito cobradas por
la entidad para los aos en estudio, lo que nos sirvi para poder
comparar los porcentajes de estas tasas con las del promedio del sector.

2.3 Metodologa:
El mtodo que se utilizara es el observacional para analizar as como las
polticas y tcnicas que utiliza la entidad financiera y poder visualizar de una
manera ms clara las perspectivas de dicho asociado o empresa.
2.4 Tipos de estudio:
El tipo de estudio a utilizar es Aplicada- Descriptivo; para lo cual se aplicara
encuestas.
2.5 Diseo de Investigacin:
En cuanto al diseo de investigacin se puede citar que es un diseo
experimental ya que mediante captura de informacin estadstica se obtendr
resultados a ser validados y con ello puede establecer una mejor
competitividad y mayor organizacin dentro de la institucin.
2.6 Poblacin muestra y muestreo:
Poblacin: Nuestra poblacin estudiada es a
La poblacin est constituida por 233 asociados, ubicadas en el distrito de
Piura, en condicin de
Prestatarios, para determinar la poblacin antes sealada, se recurri a los
datos histricos de la entidad.
Muestra:
La muestra estuvo constituida por 146 propietarios prestatarios,
Seleccionados de la poblacin antes sealada (Piura), mediante muestreo
Aleatorio simple. Para obtener esa cifra se us la frmula y los datos
Siguientes:

N * Z2 * p * q
n=
Donde:

e2 * (N-1) + Z2 * p * q

n : Tamao de la muestra
N : Tamao de la poblacin = 233
Z : Unidades de desviacin estndar a un nivel de
confianza
de 95% = 1,96
p : Proporcin de crditos con impacto positivo; por no
haber
referencia en estudios similares, se asume = 0,5
q : Proporcin de crditos con impacto negativo = 1 p

= 0,5
e : Error mximo permitido = 5%

2.7 Tcnicas y instrumentos de recoleccin de datos:

En este caso vamos a utilizar la tecina de ENCUESTA, la cual es una tcnica
para obtener informacin generalmente de una muestra de sujetos.
La informacin es recogida usando procedimientos estandarizados de manera
que a cada individuo se les hace las mismas preguntas en mas o menos la
misma manera.