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LA EMPRESA COMERCIAL ORGULLO CHOTANO S.A.C.

, identificado con RUC


N 20468630663 domiciliada en el Jr. Anaximandro Vega N 230 en la ciudad de Chota,
dedicada a la comercializacin de artefactos electrodomsticos al por mayor y menor, de
diferentes marcas y modelos, inicia sus actividades el 01 de enero del 2016 con el
siguiente inventario inicial:
1. El 01/01/16, la sociedad denominada orgullo Chotano S.A.C con RUC 20468630663, se
ha constituido con cuatro socios quienes suscribieron acciones de acuerdo al siguiente
detalle:
NOMBRE DEL SOCIO
GUEVARA BENAVIDES YULEISI
MEJIA NUEZ LUZ EMERITA
VILLALOBOS DIAZ AMALIA
CERCADO DELGADO JHON EVER
TOTAL

NUMERO DE
ACCIONES
3,000
3,000
3,000
3,000
12,000

VALOR
NOMINAL
10.00
10.00
10.00
10.00

TOTAL
30,000.00
30,000.00
30,000.00
30,000.00
120,000.00

2. 02/01/16, Los socios cancelan el total de los aportes segn el siguiente detalle:
dinero en efectivo depositado en la cuenta corriente del Banco Continental N 81489765, 60,000.00
Mercaderas:

31,790.00

7 televisores LG (LED 42) a S/. 1,153.00 cada uno.


5 equipos de sonido SONY (GPX8) a S/. 1,538.00 cada uno.
6 lavadoras LG (VF1363TP) a S/. 999.00 cada una.
09 cocinas a MABE (INGENIOUS 761PCX0) a S/. 1,115.00 cada una.
1 laptop a S/. 4,500.00
1 camioneta Hilux 4x4 23,710.00
3. El 01 de enero, se adquiere 03 cocinas marca MABE, a un precio de compra de S/.
1,115.00 c/u, segn F/001-3400 de la empresa BELSON S.A.C. con RUC 20772538910
la compra se paga al contado con transferencia bancaria.
4. El 08 de enero, se vende 05 equipos de sonido a un precio de venta de S/. 1,999.00 c/u,
segn F/001-400 al C.N. Sagrado Corazn de Jess con RUC 20374853621, en cobro
de la venta es depositado en cuenta corriente del Banco Continental.
5. El 12 de enero, se compra 05 lavadoras marca LG a S/. 999.00 c/u incluido IGV segn
F/001-465 de la empresa BELSON S.A.C. con RUC 20772538910. la compra se realiza
el 50% al contado con transferencia bancaria y el 50 % al crdito.
6. El 16 de enero, se vende 6 TV marca LG 42 a S/. 1,499.00 c/u incluido IGV segn
F/001-401 al Banco De La Nacin con RUC 20881014302. La venta se realiza al
contado con depsito en cuenta corriente.

7. El 17 de enero, se compra 6 cocinas marca MABE a 1,110.00 ms IGV segn F/001475 de la empresa BELSON S.A.C. con RUC 20772538910. la compra se realiza al
contado con transferencia bancaria.
8. El 18 de enero, se vende 07 lavadoras a IMPORT SEDIR con RUC 20654868389 a un
precio de venta de S/. 1299.00 c/u, segn F/001-402; cuyo importe el depositado en
nuestra cuenta del Banco Continental.
9. EL 21 de enero, se adquiere 05 TV LG 42 a S/. 1,153.00 c/u incluido IGV segn
F/001-483 de BELSON S.A.C. con RUC 20772538910 la compra es al contado con
transferencia bancaria.
10. EL 23 de enero, se vende 7 cocinas marca MABE a un precio de venta de S/. 1,449.00
c/u segn F/001-404 a la MPCH con RUC 20314859361 la venta es al contado con
deposito en cuenta corriente.
11. El 24 de enero se compra 02 escritorios de S/. 600.00 cada uno ms IGV de mueblera
Los Andes S.R.L con factura N 003-0987 la operacin se realiza al contado con
trasferencia bancaria.
12. El 25/01/16 la empresa vende una camioneta, para ello realiza una tasacin a la fecha de
venta. De acuerdo a dicha tasacin, el bien tiene un valor de mercado de 25,500.00.
incluido IGV
13. El 29 de enero, se vende 02 TV. LG. 42 a S/. 1,499.00 incluido IGV. Trasportes ngel
Divino segn Fc. 002-987 el cobro es al contado en efectivo.
14. 31/01/16 Se recibe los recibos de agua, luz, telfono; Recibo N3764 de la empresa
SEMAPA con RUC 20482115126 por un monto de S/.10.00, Recibo N 281030 de la
empresa ENSA con RUC 20485624328 por un monto de S/.70.00 incluido IGV, Recibo
N 6698 de la empresa TELEFNICA DEL PER S.A.A con RUC 20100017491 por
S/. 30.00 ms IGV respectivamente el pago es al contado en efectivo.
15. El 31 de enero la empresa ha decidido incrementar su capital, para ello los accionistas
se renen y acuerdan el aumento por S/. 60,000.00 en efectivo (depositado en cuenta
corriente).
16. El 31 de enero se recepciona el Recibo por Honorarios N 001-234 del contador de la
empresa por el monto de 1,700.00 efectundose la retencin del impuesto (8%).
17. EL 31 de enero, se provisiona y gira cheque N 918470 por un importe de S/. 3,200.00
al contador para pagos de planilla del mes de enero segn siguiente detalle:

N0MBRE

DNI

CARGO

Sebastin Rivera Torres

27567321

Martin Vera Aguilar

27371290

Karen
Maldonado
18.

73468560

ADMINSTR
ADOR
VENDEDO
R
VENDEDO
R

Lozano

SISTEMA
DE
PENSIONES
HABITAT

N
HIJO
S
2

850.00

ONP

850.00

ONP

SUELD
O
1,500.00

Datos adicionales:
Se registra depreciacin del mes 20% para equipos de transporte y 25% para
computadoras.
Se registra el costo de ventas del mes de enero.

El destino de los gastos ser 50% para administracin y 50% para ventas, en los casos
no identificables.