Tabla de amortizacin fija a capita

CAPITAL
TASA MENSUAL
PERIODOS

PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

SALDO INICIAL
300,000,000.00
287,500,000.00
275,000,000.00
262,500,000.00
250,000,000.00
237,500,000.00
225,000,000.00
212,500,000.00
200,000,000.00
187,500,000.00
175,000,000.00
162,500,000.00
150,000,000.00
137,500,000.00
125,000,000.00
112,500,000.00
100,000,000.00
87,500,000.00
75,000,000.00
62,500,000.00
50,000,000.00
37,500,000.00
25,000,000.00
12,500,000.00

CUOTA
15,050,000.00
14,943,750.00
14,837,500.00
14,731,250.00
14,625,000.00
14,518,750.00
14,412,500.00
14,306,250.00
14,200,000.00
14,093,750.00
13,987,500.00
13,881,250.00
13,775,000.00
13,668,750.00
13,562,500.00
13,456,250.00
13,350,000.00
13,243,750.00
13,137,500.00
13,031,250.00
12,925,000.00
12,818,750.00
12,712,500.00
12,606,250.00

300,000,000.00
0.85%
24

INTERESES
2,550,000.00
2,443,750.00
2,337,500.00
2,231,250.00
2,125,000.00
2,018,750.00
1,912,500.00
1,806,250.00
1,700,000.00
1,593,750.00
1,487,500.00
1,381,250.00
1,275,000.00
1,168,750.00
1,062,500.00
956,250.00
850,000.00
743,750.00
637,500.00
531,250.00
425,000.00
318,750.00
212,500.00
106,250.00

SUMATORIA INTERESES
PRIMER AO

23,587,500.00

SUMATORIA INTERESES
TOTALES

31,875,000.00

rtizacin fija a capital

AMORTIZACIN
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00

SALDO FINAL
287,500,000.00
275,000,000.00
262,500,000.00
250,000,000.00
237,500,000.00
225,000,000.00
212,500,000.00
200,000,000.00
187,500,000.00
175,000,000.00
162,500,000.00
150,000,000.00
137,500,000.00
125,000,000.00
112,500,000.00
100,000,000.00
87,500,000.00
75,000,000.00
62,500,000.00
50,000,000.00
37,500,000.00
25,000,000.00
12,500,000.00
-

CUOTA DECRECIENTE
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00
106,250.00

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

TABLA DE AMORTIZACIN PAGO A CUOTA FIJA

CAPITAL
TASA PERIODICA MENSUAL
PERIODOS
PAGO
PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
0
0
0
0
0
0

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

SALDO INICIAL
300,000,000.00
276,607,370.02
252,934,028.47
228,976,606.83
204,731,696.13
180,195,846.50
155,365,566.67
130,237,323.49
104,807,541.39
79,072,601.90
53,028,843.14
26,672,559.27
-

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

CUOTA
$26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
26,992,629.98
-

SUMATORIA INTERESES
PRIMER AO
SUMATORIA INTERESES
TOTALES

300,000,000.00
1.20%
12

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

INTERESES
3,600,000.00
3,319,288.44
3,035,208.34
2,747,719.28
2,456,780.35
2,162,350.16
1,864,386.80
1,562,847.88
1,257,690.50
948,871.22
636,346.12
320,070.71
-

23,911,559.81

23,911,559.81

GO A CUOTA FIJA

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

AMORTIZACIN
23,392,629.98
23,673,341.54
23,957,421.64
24,244,910.70
24,535,849.63
24,830,279.83
25,128,243.18
25,429,782.10
25,734,939.49
26,043,758.76
26,356,283.87
26,672,559.27
-

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

SALDO FINAL
276,607,370.02
252,934,028.47
228,976,606.83
204,731,696.13
180,195,846.50
155,365,566.67
130,237,323.49
104,807,541.39
79,072,601.90
53,028,843.14
26,672,559.27
-

ba Snchez
tica Financiera
bierta y a Distancia UNAD

Tabla de amortizacin pago a cuota a cuota fija con periodo de gracia

CAPITAL
TASA MENSUAL
PERIODOS

PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

SALDO INICIAL
$
300,000,000.00
$
300,000,000.00
$
300,000,000.00
$
300,000,000.00
$
300,000,000.00
$
300,000,000.00
$
300,000,000.00
$
285,073,696.56
$
269,956,336.45
$
254,645,474.12
$
239,138,632.75
$
223,433,303.81
$
207,526,946.67
$
191,416,988.15
$
175,100,822.16
$
158,575,809.25
$
141,839,276.17
$
124,888,515.47
$
107,720,785.04
$
90,333,307.65
$
72,723,270.55
$
54,887,824.98
$
36,824,085.70
$
18,529,130.56

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

CUOTA
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44
18,766,303.44

SUMATORIA INTERESES
PRIMER AO
SUMATORIA INTERESES
TOTALES

300,000,000.00
1.28%
18

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

INTERESES
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,840,000.00
3,648,943.32
3,455,441.11
3,259,462.07
3,060,974.50
2,859,946.29
2,656,344.92
2,450,137.45
2,241,290.52
2,029,770.36
1,815,542.74
1,598,573.00
1,378,826.05
1,156,266.34
930,857.86
702,564.16
471,348.30
237,172.87

43,164,767.28

60,833,461.84

ota fija con periodo de gracia

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
6 Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD
24

PERIODO DE GRACIA
PERIODOS TOTALES

AMORTIZACIN
$
$
$
$
$
$
$
14,926,303.44
$
15,117,360.12
$
15,310,862.33
$
15,506,841.37
$
15,705,328.94
$
15,906,357.15
$
16,109,958.52
$
16,316,165.99
$
16,525,012.91
$
16,736,533.08
$
16,950,760.70
$
17,167,730.44
$
17,387,477.39
$
17,610,037.10
$
17,835,445.57
$
18,063,739.28
$
18,294,955.14
$
18,529,130.56

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

SALDO FINAL
300,000,000.00
300,000,000.00
300,000,000.00
300,000,000.00
300,000,000.00
300,000,000.00
285,073,696.56
269,956,336.45
254,645,474.12
239,138,632.75
223,433,303.81
207,526,946.67
191,416,988.15
175,100,822.16
158,575,809.25
141,839,276.17
124,888,515.47
107,720,785.04
90,333,307.65
72,723,270.55
54,887,824.98
36,824,085.70
18,529,130.56
0.00

Tabla de amortizacin pago a cuota fija con periodo mu

CAPITAL
TASA MENSUAL
PERIODOS AMORTIZACION

PERIODO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18

SALDO INICIAL
$
300,000,000.00
$
303,900,000.00
$
307,850,700.00
$
311,852,759.10
$
315,906,844.97
$
320,013,633.95
$
324,173,811.19
$
299,036,830.01
$
273,573,068.07
$
247,778,277.23
$
221,648,154.10
$
195,178,339.37
$
168,364,417.06
$
141,201,913.75
$
113,686,297.90
$
85,812,979.04
$
57,577,307.04
$
28,974,571.30

300,000,000.00
1.30%
12

CUOTA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73
29,351,240.73

SUMATORIA INTERESES
PRIMER AO
SUMATORIA INTERESES
TOTALES

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

INTERESES
3,900,000.00
3,950,700.00
4,002,059.10
4,054,085.87
4,106,788.98
4,160,177.24
4,214,259.55
3,887,478.79
3,556,449.88
3,221,117.60
2,881,426.00
2,537,318.41
2,188,737.42
1,835,624.88
1,477,921.87
1,115,568.73
748,504.99
376,669.43

44,471,861.43

52,214,888.75

ota fija con periodo muerto

PERIODO MUERTO
PERIODOS TOTALES
CAPITAL AMORTIZAR

AMORTIZACIN
-$
3,900,000.00
-$
3,950,700.00
-$
4,002,059.10
-$
4,054,085.87
-$
4,106,788.98
-$
4,160,177.24
$
25,136,981.18
$
25,463,761.94
$
25,794,790.84
$
26,130,123.13
$
26,469,814.73
$
26,813,922.32
$
27,162,503.31
$
27,515,615.85
$
27,873,318.86
$
28,235,672.00
$
28,602,735.74
$
28,974,571.30

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

6
18 Autora: Doris Amalia Alba Snchez
$324,173,811.19 Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNA
SALDO FINAL
303,900,000.00
307,850,700.00
311,852,759.10
315,906,844.97
320,013,633.95
324,173,811.19
299,036,830.01
273,573,068.07
247,778,277.23
221,648,154.10
195,178,339.37
168,364,417.06
141,201,913.75
113,686,297.90
85,812,979.04
57,577,307.04
28,974,571.30
-

ba Snchez
tica Financiera
bierta y a Distancia UNAD

Estado de resultados
CUENTA

2015

Ingresos por Ventas

Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Utilidad operacional

$
$
$
$
$

Gastos financieros ( se obtienen con la sumatoria de los

intereses del primer ao de la tabla de amortizacin)

Utilidad antes de impuestos

Impuestos
Utilidad neta

$
$
$

INCREMENTO
2,450,000,000.00 $
980,000,000.00
1,347,500,000.00 $
202,125,000.00
1,102,500,000.00
385,875,000.00
77175000.00
716,625,000.00
716,625,000.00
179,156,250.00
537,468,750.00

Estado de resultados
CUENTA

2015

Ingresos por Ventas

Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Utilidad operacional

$
$
$
$
$

Gastos financieros ( se obtienen con la sumatoria de los

intereses del primer ao de la tabla de amortizacin)

Utilidad antes de impuestos

Impuestos
Utilidad neta

$
$
$

INCREMENTO
2,450,000,000.00 $
980,000,000.00
1,347,500,000.00 $
202,125,000.00
1,102,500,000.00
385,875,000.00
77175000.00
716,625,000.00
716,625,000.00
179,156,250.00
537,468,750.00

Estado de resultados
CUENTA

2015

Ingresos por Ventas

Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Utilidad operacional

$
$
$
$
$

Gastos financieros ( se obtienen con la sumatoria de los

intereses del primer ao de la tabla de amortizacin)

Utilidad antes de impuestos

Impuestos

$
$

INCREMENTO
2,450,000,000.00 $
980,000,000.00
1,347,500,000.00 $
202,125,000.00
1,102,500,000.00
385,875,000.00
77175000.00
716,625,000.00
716,625,000.00
179,156,250.00

Utilidad neta

537,468,750.00

Estado de resultados
CUENTA

2015

Ingresos por Ventas

Costo de ventas
Utilidad bruta
Gastos operacionales
Utilidad operacional

$
$
$
$
$

Gastos financieros ( se obtienen con la sumatoria de los

intereses del primer ao de la tabla de amortizacin)

Utilidad antes de impuestos

Impuestos
Utilidad neta

$
$
$

2,450,000,000.00 $
1,347,500,000.00 $
1,102,500,000.00
385,875,000.00
716,625,000.00
716,625,000.00
179,156,250.00
537,468,750.00

INCREMENTO
980,000,000.00
202,125,000.00
77175000.00

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

ESTADO DE RESULTADOS AJUSTADO
$
3,430,000,000.00
$
1,549,625,000.00
$
1,880,375,000.00
$
463,050,000.00
$
1,417,325,000.00

$
$
$

23587500
1,393,737,500.00
473,870,750.00
919,866,750.00

ESTADO DE RESULTADOS AJUSTADO

$
3,430,000,000.00
$
1,549,625,000.00
$
1,880,375,000.00
$
463,050,000.00
$
1,417,325,000.00

$
$
$

Esta es la
23911559.8056629 diferencia
1,393,413,440.19
473,760,569.67
919,652,870.53

ESTADO DE RESULTADOS AJUSTADO

$
3,430,000,000.00
$
1,549,625,000.00
$
1,880,375,000.00
$
463,050,000.00
$
1,417,325,000.00

$
$

43164767.2792202
1,374,160,232.72
467,214,479.13

Directora curso Matemtica Financiera

Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

906,945,753.60

ESTADO DE RESULTADOS AJUSTADO

$
3,430,000,000.00
$
1,549,625,000.00
$
1,880,375,000.00
$
463,050,000.00
$
1,417,325,000.00

$
$
$

44471861.4339936
1,372,853,138.57
466,770,067.11 la utilidad neta es distinta porque varian los gastos financieros cambia
la utiladad ente de impuestos y por ende la utildad neta por lo tanto el
906,083,071.45 impacto de la rentabilidad o utilidad neta en cada estado de resultados
es distinto y varia respecto de los gastos financieros que se generen
durante el primer ao de cada tabla de amortizacion

ba Snchez

tica Financiera
bierta y a Distancia UNAD

os gastos financieros cambia

a utildad neta por lo tanto el
en cada estado de resultados
financieros que se generen
bla de amortizacion

TABLA RESUMEN DE A
Nombres y apellidos integrante del grupo (Diligencie en el cuadro
siguiente el nombre completo de quien comparte la tabla)

MONTO SOLICITADO

TASA INTERES
EFECTIVA
MENSUAL

PERIODO DE
GRACIA

PERIODO
MUERTO

AMORTIZACION FIJA A
$
CAPITAL

300,000,000.00

0.85%

N/A

N/A

AMORTIZACION PAGO
$
CUOTA FIJA

300,000,000.00

1.20%

N/A

N/A

CUOTA FIJA CON

PERIODO DE GRACIA

300,000,000.00

1.28%

N/A

CUOTA FIJA CON

PERIODO MUERTO

300,000,000.00

1.30%

12

TABLA RESUMEN DE AMORTIZACIONES

TOTAL
PERIODOS

CUOTA MENSUAL

INTERESES TOTALES

INTERESES PRIMER
AO

24

cuota unicial $15.050.000

$
cuota final $12.606.250

31,875,000.00 $

23,587,500.00

12

cuota unicia y finaliza con

$
$26.992.629,98

23,911,559.81 $

23,911,559.81

60,833,461.84 $

43,164,767.28

52,214,888.75 $

44,471,861.43

24

18

cuota inicial $
$3.840.000,00, cuota final
$18.766.303,44
no hay cuota inicial ,
cuota final
$
$29.351.240,73

IMPUESTOS

UTILIDAD

473,870,750.00 $

919,866,750.00

473,760,569.67 $

919,652,870.53

467,214,479.13 $

906,945,753.60

466,770,067.11 $

906,083,071.45

Datos
Volumen de ventas en unidades
Precio Unitario
Costo Unitario
Costo fijo
Valor residual
Inversin
Tasa de descuento

Esperado
$
$
$
$
$
$

Rubros

1,173,000.00
6,725.00
2,467.00
117,956,000.00
7,950,000.00
600,000,000.00
0.10
0

Ingresos
Ventas
Valor residual
Egresos

717,956,000.00

Costo fijo
Costo variable
Inversin

117,956,000.00

600,000,000.00

Flujo Neto

-$

717,956,000.00

Indicadores de evaluacin
VAN
TIR
RB/C=

$
$

19,296,530,386.57
688%
27.88

FLUJO DE FONDOS
$
$
$

CASO 1
1,173,000.00 $
6,725.00 $
2,467.00 $

AO 2
1,231,650.00 $
6,859.50 $
2,504.01 $

AO 3
1,354,815.00
7,133.88
2,566.61

10 %
1

7,888,425,000.00 $

8,448,503,175.00 $

9,665,087,632.20

2,893,791,000.00 $

8,448,503,175.00 $

9,665,087,632.20

3,011,747,000.00 $

3,207,911,558.25 $

3,607,321,612.43

$
$

117,956,000.00 $
2,893,791,000.00 $

123,853,800.00 $
3,084,057,758.25 $

130,046,490.00
3,477,275,122.43

4,876,678,000.00 $

5,240,591,616.75 $

6,057,766,019.77

#DIV/0! +
#DIV/0!

#DIV/0!

AO 4
$
$
$

1,558,037.25 $
7,561.91 $
2,682.10 $

AO 5
1,838,483.96
8,166.87
2,816.21

11,781,741,823.65 $

7,896,375,000.00

11,781,741,823.65 $
$

15,014,651,780.06
7,950,000.00

4,315,364,192.88 $

5,320,928,509.03

$
$

136,548,814.50 $
4,178,815,378.38 $

143,376,255.23
5,177,552,253.81

7,466,377,630.78 $

2,575,446,490.97

#DIV/0!

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

Datos
Volumen de ventas en unidades

Esperado
$

Precio Unitario

6,725.00

Costo Unitario

2,467.00

Costo fijo
Valor residual
Inversin

$
$
$

117,956,000.00
7,950.00
600,000,000.00

Tasa de descuento

0.12

1,173,000.00

Rubros

Ingresos

0
$

Ventas
Valor residual
Egresos

600,000,000.00

Inversin

600,000,000.00

Flujo Neto

-$

600,000,000.00

Costo fijo
Costo variable

Indicadores de evaluacin
VAN
TIR
RB/C=
CON EXCEL RB/C=

$
$
$

17,644,313,515.29
816%
3
30

FLUJO DE FONDOS
$

CASO 3
1,173,000.00 $

AO 2
1,208,190.00 $

AO 3
1,268,599.50

6,725.00 $

6,792.25 $

6,928.10

2,467.00 $

2,516.34 $

2,579.25

12 %
1

7,888,425,000.00 $

8,206,328,527.50 $

8,788,977,852.95

7,888,425,000.00 $

8,206,328,527.50 $

8,788,977,852.95

3,011,747,000.00 $

3,165,250,184.60 $

3,404,568,719.08

117,956,000.00 $

125,033,360.00 $

132,535,361.60

2,893,791,000.00 $

3,040,216,824.60 $

3,272,033,357.48

4,876,678,000.00 $

5,041,078,342.90 $

5,384,409,133.88

#DIV/0! +
#DIV/0!

#DIV/0!

AO 4
$

1,357,401.47 $

AO 5
1,479,567.60

7,101.30 $

7,314.34

2,656.63 $

2,762.89

9,639,311,460.23 $

7,888,432,950.00

9,639,311,460.23 $
$

10,822,054,976.40
7,950.00

3,746,595,446.57 $

4,236,800,719.46

140,487,483.30 $

148,916,732.29

3,606,107,963.27 $

4,087,883,987.17

5,892,716,013.66 $

3,651,632,230.54

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

#DIV/0!

RELACIN BENEFICIO COSTO

Los beneficios pueden definirse como el valor presente de los flujos netos de caja cuando son positivos
VPB =VF/(1+Ii)n
VPB =

4,876,678,000.00
(1+

VPB =

0.12 )

+
1

1.12 )

5,041,078,342.90
(1+

4,876,678,000.00
(

0.12 )

5,041,078,342.90
(

1.12 )

VPB =

4,876,678,000.00
1.12

5,041,078,342.90
1.24

VPB=

4,373,702,242.15

4,054,839,906.61

VPB=

14,360,007,385.84

Los costos pueden definirse como el valor presente de los flujos netos de caja cuando son negativos
VPC=VF/(1+Ii)n
VPC=

600,000,000.00

5,384,409,133.88
(1+

VPC=

600,000,000.00

0.12 )

5,384,409,133.88
(

1.12 )

VPC=

600,000,000.00

5,384,409,133.88
1.39

VPC=

600,000,000.00

3,884,306,129.45

VPC=

4,484,306,129.45

La relacin Beneficio costo se calcula : B/C

RB/C=

+ $

5,892,716,013.66
(1+

+ $

0.12 )

+ $
4

1.12 )

(1+

+ $

5,892,716,013.66

3,651,632,230.54

0.12 )

3,651,632,230.54
(

1.12 )

+ $

5,892,716,013.66
1.55

+ $

3,651,632,230.54
1.72

+ $

3,812,554,338.65

+ $

2,118,910,898.43

Datos
Volumen de ventas en unidades
Precio Unitario
Costo Unitario
Costo fijo
Valor residual
Inversin
Tasa de descuento

Esperado
$
$
$
$
$
$

Rubros

1,173,000.00
6,725.00
2,467.00
117,956,000.00
7,950,000.00
600,000,000.00

Ingresos
Ventas
Valor residual
Egresos

717,956,000.00

Costo fijo
Costo variable
Inversin

117,956,000.00

600,000,000.00

Flujo Neto

-717956000

Indicadores de evaluacin
VAN
TIR
RB/C=

-$
-$

26,435,778,447.25
Err:523
35.82

FLUJO DE FONDOS
$
$
$
$
$

CASO 3
1,173,000.00
6,725.00
2,467.00
117,956,000.00

AO 2
$
$
$
$

100,000,000.00 $

$
$
$
$

AO 3
1,305,314.40
7,343.70
2,706.79
135,047,824.40

200,000,000.00 $

250,000,000.00

1,219,920.00
6,994.00
2,565.68
126,212,920.00

7,888,425,000.00 $

3,129,924,345.60 $

3,533,215,097.53

2,893,791,000.00 $

3,129,924,345.60 $

3,533,215,097.53

8,106,381,000.00 $

8,858,333,400.00 $

10,097,098,103.68

$
$
$

117,956,000.00 $
7,888,425,000.00 $
100,000,000.00 $

126,212,920.00 $
8,532,120,480.00 $
200,000,000.00 $

261,260,744.40
9,585,837,359.28
250,000,000.00

-$

217,956,000.00 -$

5,728,409,054.40 -$

6,563,883,006.15

#DIV/0! +
#DIV/0!

#DIV/0!

$
$
$
$

AO 4
1,409,739.55
7,784.32
2,869.20
144,501,172.11

$
$
$
$

AO 5
1,550,713.51
8,329.22
3,070.04
154,616,254.16

280,000,000.00 $

400,000,000.00

4,044,824,643.65 $

7,896,375,000.00

4,044,824,643.65 $
$

4,760,758,605.58
7,950,000.00

11,533,415,605.41 $

13,615,358,424.94

$
$
$

279,548,996.51 $
10,973,866,608.90 $
280,000,000.00 $

299,117,426.26
12,916,240,998.68
400,000,000.00

-$

7,488,590,961.76 -$

5,718,983,424.94

#DIV/0!

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

Datos
Volumen de ventas en unidades

Esperado
$

Precio Unitario

6,725.00

Costo Unitario

2,464.00

Costo fijo
Valor residual
Inversin

$
$

117,956,000.00
7,950,000.00

Tasa de descuento

1,173,000.00

0.13
Rubros

Ingresos

0
$

Ventas
Valor residual
Egresos

200,000,000.00

Inversin

200,000,000.00

Flujo Neto

-$

200,000,000.00

Costo fijo
Costo variable

Indicadores de evaluacin
VAN
TIR
RB/C=
CON EXCEL RB/C=

$
$
$

16,361,616,775.10
2435%
4
83

FLUJO DE FONDOS
$

CASO 3
1,173,000.00 $

AO 2
1,255,110.00 $

AO 3
1,355,518.80

6,725.00 $

6,994.00 $

7,483.58

2,464.00 $

2,611.84 $

2,846.91

13 %
1

7,888,425,000.00 $

7,888,425,000.00 $

7,888,425,000.00

7,888,425,000.00 $

7,888,425,000.00 $

7,888,425,000.00

3,008,228,000.00 $

3,287,664,480.00 $

3,207,855,878.40

117,956,000.00 $

127,392,480.00 $

137,583,878.40

2,890,272,000.00 $

2,890,272,000.00 $

2,890,272,000.00

150,000,000.00 $

270,000,000.00 $

180,000,000.00

4,880,197,000.00 $

4,600,760,520.00 $

4,680,569,121.60

#DIV/0! +
#DIV/0!

#DIV/0!

AO 4
$

1,477,515.49 $

AO 5
1,625,267.04

8,082.27 $

8,809.67

3,103.13 $

3,413.44

7,888,425,000.00 $

7,896,375,000.00

7,888,425,000.00 $
$

7,888,425,000.00
7,950,000.00

3,338,862,588.67 $

3,095,749,835.77

148,590,588.67 $

160,477,835.77

2,890,272,000.00 $

2,890,272,000.00

300,000,000.00 $

45,000,000.00

4,549,562,411.33 $

4,800,625,164.23

Autora: Doris Amalia Alba Snchez

Directora curso Matemtica Financiera
Universidad Nacional Abierta y a Distancia UNAD

#DIV/0!

RELACIN BENEFICIO COSTO

Los beneficios pueden definirse como el valor presente de los flujos netos de caja cuando son positivos
VPB =VF/(1+Ii)n
VPB =

4,880,197,000.00
(1+

VPB =

0.13 )

+
1

1.13 )

4,600,760,520.00
(1+

4,880,197,000.00
(

0.13 )

4,600,760,520.00
(

1.13 )

VPB =

4,880,197,000.00
1.13

4,600,760,520.00
1.28

VPB=

4,318,758,407.08

3,603,070,342.24

VPB=

13,317,747,585.83

Los costos pueden definirse como el valor presente de los flujos netos de caja cuando son negativos
VPC=VF/(1+Ii)n
VPC=

200,000,000.00

4,680,569,121.60
(1+

VPC=

200,000,000.00

0.13 )

4,680,569,121.60
(

1.13 )

VPC=

200,000,000.00

4,680,569,121.60
1.44

VPC=

200,000,000.00

3,243,869,189.28

VPC=

3,443,869,189.28

La relacin Beneficio costo se calcula : B/C

RB/C=

4,549,562,411.33
(1+

1.13 )

4,800,625,164.23
(1+

+ $

4,549,562,411.33
(

0.13 )

+ $

0.13 )

4,800,625,164.23
(

1.13 )

4,549,562,411.33
1.63

+ $

4,800,625,164.23
1.84

+ $

2,790,331,829.61

+ $

2,605,587,006.90

TABLA RESUMEN DE ESCENARIOS PROPUESTOS PARA ESTIMACION DE INDICADORES

Nombres y apellidos integrante del grupo (Diligencie en el cuadro
siguiente el nombre completo de quien comparte la tabla)

Volumen de ventas en
unidades

Caso 1

Caso 2

Caso 3

Caso 4

Caso 5

Precio Unitario

Costo Unitario

VAN

Caso 6

Caso 7

Caso 8

MACION DE INDICADORES

TIR

RB/C

TASA DESCUENTO