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CASO 10: PROYECTO DE CREACIN PABELLONB DE OTORRINOLARINGOLOGA

Inversiones

Precio

Construccin de pabelln
Mquina de anestesia
Mesa quirrgica
Lmparas
Electrocoagulador
Mesa mayo
Compresoras
Vitrinas
Carro
Piso
Cajas quirrgicas
Instrumental mdico
TOTAL

50,000
12,000
2,000
2,000
1,300
1,000
100
300
300
50
4,800
26,150
100,000

Demanda (Ao)
1
(Crecimiento al 3%)
2
(Crecimiento al 3%)
3
(Crecimiento al 3%)
4
5
6
7
8
9
10

Demanda
1760
1813
1867
1923
1923
1923
1923
1923
1923
1923

Depreciacin
anual (aos)

Vida til
(aos)

20
10
10
10
10
10
10
10
10
10
5
5

40
8
6
4
10
8
6
20
8
6
5
5

Tarifa
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80

Ingreso
140800
145024
149375
153856
153856
153856
153856
153856
153856
153856

Valor de
venta
25,000
6,000
1,000
1,000
650
500
50
50
0
0
0
0
34,250

NOLARINGOLOGA

Depreciacin
por ao
2,500
1,200
200
200
130
100
10
30
30
5
960
5,230
10,595

Costos de operacin anuales


Honorarios tcnicos paramdicos
Honorario auxiliar
Honorario enfermeras
Honorario mdicos otorrinos
Honorario anestesista
Insumos mdicos
Ropa quirrgica
Medicamentos
Oxgeno
Esterilizacin
Lavandera
TOTAL

Precio
3,600
1,400
5,300
9,600
4,800
2,100
800
1,300
11,000
3,300
11,000
54,200

Otros gastos anuales fijos


Costo
Consumo bsico
45,600
Material de escritorio
1000
TOTAL
46,600
Inversin de capital de trabajo
COA
54,200
GAF
46,600
Total costos anuales
100,800
Capital de trabajo
25,200
Tasa de Impuesto 17%

0
Ingresos

1
140,800

2
145,024

3
149,375

Venta maquina anestesia


Venta mesa quirrgica
Venta lmparas
Venta electrocoagulador
Venta mesa mayo
Venta compresoras
Venta carro
Venta piso

1,000

Gastos anuales fijos


Costos de operacin (var.)
Depreciacin (-)

-46,600
-54,200
-10,595

-46,600
-55,826
-10,595

-46,600
-57,501
-10,595

V.L. mquina anestesia


V.L. mesa quirrgica
V.L. lmparas
V.L. electrocoagulador
V.L. mesa mayo
V.L. compresoras
V.L. carro
V.L. piso

-46,600
-59,226
-10,595

-1,200

UTILIDAD
Impuesto (17%)
UTILIDAD NETA
Depreciacin (+)
Inversiones
Inversin x reposicin
Inversin capital de trab.
Valor de desecho
FLUJO

4
153,856

29,405
-4,999
24,406
10,595

32,003
-5,441
26,562
10,595

34,679
-5,895
28,784
10,595

37,235
-6,330
30,905
11,795

-100,000
-2,000
-25,200

-407

-419

-431

-125200

34,594

36,738

38,948

40,700

5
153,856

6
153,856

7
153,856

8
153,856
6,000

9
153,856

10
153,856

1,000
1,000
650
500
50
0
-46,600
-59,226
-10,595

0
-46,600
-59,226
-10,595

-46,600
-59,226
-10,595

-46,600
-59,226
-10,595
-2,400

-46,600
-59,226
-10,595

-46,600
-59,226
-10,595

-800
-1,200
0
-200
-40
-60
37,435
-6,364
31,071
10,595

-20
37,625
-6,396
31,229
11,455

-30,950

-2,150

10,716

40,534

37,435
-6,364
31,071
10,595

41,075
-6,983
34,092
14,455

37,435
-6,364
31,071
10,595

38,085
-6,474
31,611
10,595

41,666

26,457
38,530
107,193

-15,300

41,666

33,247