AUDIT PENILAIAN KINERJA

PENGELOLA KEUANGAN
No.
:
Dokumen 21.617/SOP/II.31
5.5/ADMEN/TD/2
016
SOP
No. Revisi :00
Tanggal
: 23-7-2016
Terbit
Halaman :1/2
Puskesmas Teluk
Dalam

1. Pengertian

2. Tujuan

dr.Asmaul Husna
NIP.19750928 2002 12 2 002

1. Audit penilaian kinerja staf administrasi adalah audit yang

dilaksanakan untuk mengontrol pengadministrasian keuangan
di Puskesmas.
2. Pengadministrasian keuangan adalah kegiatan menerima, dan
mengelola serta mendistribusikan keuangan yang berasal dari
berbagaisumber yang sah.
Memastikan pelaksanaan, ruang lingkup, tanggung jawab dan
fungsi serta pengadministrasian keuangan terkendali.

3. Kebijakan

SK
Kepala
Puskesmas
Teluk
Dalam
21.79/SK/II.2.2.1/ADMEN/TD/2016
Tentang
Pengelolaan Puskesmas Teluk Dalam

4. Referensi

Peraturan Mentri Kesehatan no.75 tahun 2014

5.
1.
2.
3.

Nomor
Kebijakan

Langkah-langkah
Kepala Puskesmas menyampaikan maksud dan tujuan audit keuangan
Pengelola keuangan menyetujui pelaksanaan audit kinerja staf administrasi
Kepala Puskesmas melaksanakan audit dengan melakukan pengecekan terhadap
catatan
catatan
dan
prosedur-prosedur
serta
kegiatan
pelaksanaan
pengadministrasian keuangan
4. Kepala
Puskesmas
meminta
pembuktian
dari
pelaksanaan
kegiatan
pengadministrasian keuangan
5. Kepala Puksesmas melakukan pembanding dan melakukan analisa dari hasil
pelaksanaan kegiatan pengadministrasian keuangan
6. Kepala Puskesmas meminta penjelasan dari hasil kegiatan administrasi keuangan
7. Pengelola keuangan menjelaskan pertanyaan yang diminta oleh kepala puskesmas
8. Kepala Puskesmas mencatat hasil temuan audit kinerja administrsi keuangan,
berupa informasi signifikan dan factual yang didukung bukti-bukti objektif yang
mengandung potensi perbaikan/nilai tambah bagi puskesmas
9. Kepala Puskesmas menulis temuan audit dituliskan dalam formuir temuan audit
yang distandarkan
10.Kepala Puskesmas menyusun rencana tindak lanjut terhadap temuan hasil audit
kinerja administrasi keuangan
11.KepalaPuskesmasmencatat rencana tindak lanjut atas temuan hasil kinerja

administrasi keuangan
12.Kepala Puskesmas menyetujui laporan hasil temuan hasil kinerja administrasi
keuangan
13.Kepala Puskesmas menyampaikan tindak lanjut atas temuan hasil kinerja
pengadministrasi keuangan
14.Kepala Puskesmas Mendokumentasikan kegiatan pelaksanaan rencana atas
temuan hasil kinerja pengadministrasi keuangan

6. Unit Terkait
7. Dokumen
Terkait

Kepala Puskesmas
Admen, staf adminitrasi keuangan

SPJ, RKA,BKU, Jadwal Kegiatan

2/2