C.U.
=
C.U.
=
Utilidad fiscal
ingresos nominales
$
$
500,000.00
1,450,000.00
1,100,000
$
1,500,000.00
$
50,000.00
$
1,450,000.00
+ Anticipos a socios
$
+ 250,000.00
0.52
$
496,051.00
111.508 1.0266
2
Carretera Federal 180 S/N San Antonio Crdenas, Carmen, Camp. C.P. 24381
Tels. (938) 381 6700 381 6701 381 6702 381 6703 381 6704
ISO 9001:2008
Cert. No. MQA 4000244
9
INPC JUL 2013
108.609
$
496,051.00
1.0266
$
509,246
Prdida fiscal
2013
$
496,051.00
segunda
actualizacin
F.A. =
112.722
111.508
1.0108
9
$
509,245.96
1.0108
$
514,746
$
1,500,000.00
$
1,000,000.00
$
500,000.00
Resultado Fiscal.
Tasa del ISR
ISR causado del ejercicio
Pagos Provisionales enterados en el
ejercicio.
Igual a: ISR del ejercicio a pagar o a
favor.
$
500,000.00
$
-
$
-
Ingresos Nominales
(*)
(=)
(-)
coeficiente de utilidad
utilidad fiscal para pagos
provisionales
(=)
(*)
anticipos a socios
utilidad antes de disminuir
prdidas fiscales
Prdidas fiscales pendientes de
aplicar
Utilidad base para el pago
provisional
Tasa de ISR para 2013
(=)
Impuesto causado
(-)
(=)
(=)
(-)
ENERO
$
200,000.00
FEBRERO
$
380,000.00
MARZO
$
600,000.00
ABRIL
$
775,000.00
0.5200
$
104,000.00
$
30,000.00
$
74,000.00
$
14,746.00
$
59,254.00
30%
$
17,776.20
$
$
0.5200
$
197,600.00
$
30,000.00
$
167,600.00
$
$
167,600.00
30%
$
50,280.00
$
17,776.20
$
0.5200
$
312,000.00
$
30,000.00
$
282,000.00
$
$
282,000.00
30%
$
84,600.00
$
50,280.00
$
0.5200
$
403,000.00
$
30,000.00
$
373,000.00
4
Carretera Federal 180 S/N San Antonio Crdenas, Carmen, Camp. C.P. 24381
Tels. (938) 381 6700 381 6701 381 6702 381 6703 381 6704
ISO 9001:2008
Cert. No. MQA 4000244
$
373,000.00
30%
$
111,900.00
$
84,600.00
$
Ingresos Nominales
(*)
(=)
(-)
(=)
(-)
(=)
(*)
(=)
(-)
(=)
17,776.20
32,503.80
34,320.00
JULIO
$
1,410,000.00
AGOSTO
$
1,615,000.00
SEPTIEMBRE
$
1,790,000.00
OCTUBRE
$
1,960,000.0
0.5200
$
839,800.00
$
105,000.00
$
734,800.00
$
$
734,800.00
30%
$
220,440.00
$
188,460.00
$
31,980.00
0.5200
$
930,800.00
$
130,000.00
$
800,800.00
$
$
800,800.00
30%
$
240,240.00
$
220,440.00
$
19,800.00
0.5200
$
1,019,200.0
$
130,000.00
$
889,200.00
$
$
889,200.00
30
$
266,760.00
$
240,240.00
$
26,520.00
coeficiente de utilidad
utilidad fiscal para pagos
provisionales
0.5200
$
733,200.00
$
anticipos a socios
105,000.00
utilidad antes de disminuir prdidas $
fiscales
628,200.00
Prdidas fiscales pendientes de
$
aplicar
Utilidad base para el pago
$
provisional
628,200.00
Tasa de ISR para 2013
30%
$
Impuesto causado
188,460.00
$
Pagos provisionales anteriores
158,040.00
$
Monto a pagar
30,420.00
$
2,420,000.00
$
1,100,000.00
$
1,320,000.00
5
Carretera Federal 180 S/N San Antonio Crdenas, Carmen, Camp. C.P. 24381
Tels. (938) 381 6700 381 6701 381 6702 381 6703 381 6704
ISO 9001:2008
Cert. No. MQA 4000244
27,300.00
Meno
s:
Prdidas Fiscales pendientes de amortizar
$
de ejercicios anteriores actualizadas.
Igual
a:
Por:
Igual
a:
Meno
s:
Resultado Fiscal.
Tasa del ISR
ISR causado del ejercicio
Pagos Provisionales enterados en el
ejercicio.
Igual a: ISR del ejercicio a pagar o a favor.
$
1,320,000.00
30%
$
396,000.00
$
335,520.00
$
60,480.00
6
Carretera Federal 180 S/N San Antonio Crdenas, Carmen, Camp. C.P. 24381
Tels. (938) 381 6700 381 6701 381 6702 381 6703 381 6704
ISO 9001:2008
Cert. No. MQA 4000244