Mexico Cp2006 Deflactacion

Gobierno del Estado de Quintana Roo
Cuenta Publica
2006
TABLA DE CONTENIDO
PRESENTACIN
INTRODUCCIN
I.
ANLISIS DE RESULTADOS GENERALES
I.1
ENTORNO MACROECONMICO
I.2
POLTICA DE INGRESOS Y MEDIDAS TRIBUTARIAS
I.3
RESULTADOS POR LA EJECUCIN DE LA LEY DE INGRESOS DEL

AO 2006
I.3.1
EVOLUCIN DE LOS INGRESOS DE LA ADMINISTRACIN

PBLICA CENTRAL
I.3.2
INGRESOS PROVENIENTES DEL GOBIERNO FEDERAL
I.3.3
CRECIMIENTO REAL DE LOS INGRESOS PBLICOS
I.4
GASTO PBLICO
I.4.1
EL GASTO PBLICO Y SU FINANCIAMIENTO EN EL AO 2006
I.4.2
PRESUPUESTO AUTORIZADO Y EJERCIDO
I.4.3
RESULTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL POR SU

DISTRIBUCIN AUTORIZADA
I.4.4
RESULTADOS DEL GASTO PRESUPUESTARIO
I.4.4.1
CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA DEL GASTO
I.4.4.2
DISTRIBUCIN FUNCIONAL Y PROGRAMTICA DEL GASTO
I.4.4.3
CLASIFICACIN ECONMICA DEL GASTO
I.4.5
GASTO DE INVERSIN PBLICA PARA EL FOMENTO Y

DESARROLLO SOCIO-ECONMICO
I.4.6
FONDO DE APORTACIONES FEDERALES
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I.4.7
PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS
I.4.8
CRECIMIENTO REAL DEL GASTO PBLICO
I.5
DEUDA PBLICA
I.5.1
DEUDA PBLICA DIRECTA
I.5.2
DEUDA PBLICA CONTINGENTE
I.5.3
COSTO FINANCIERO DE LA DEUDA PBLICA DIRECTA
II.
ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS BSICOS
II.1
ESTADOS FINANCIEROS
II.1.1
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
II.1.2
ESTADO DE RESULTADOS
II.1.3
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERA
II.1.4
ESTADO DE MODIFICACIONES EN LA HACIENDA PBLICA
II.1.5
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
II.2
ESTADOS PRESUPUESTARIOS
II.2.1
ESTADO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y EGRESOS
II.2.2
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS
APNDICE ESTADSTICO
INGRESOS PBLICOS
GASTO PBLICO
DEUDA PBLICA
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PRESENTACIN
En cumplimiento por lo dispuesto en los artculos 61, 75 fraccin XXIX, 116 y 119 de la
Constitucin Poltica; 11 fraccin IV de la Ley de Deuda Pblica; 4, 56, 58 fraccin V, 61 y 62
de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico; 19 fraccin III, 30 fraccin VII y 33
fraccin XXVI de la Ley Orgnica de la Administracin Pblica; con relacin al artculo 9 fraccin
XXIX del Reglamento Interior de la Secretara de Hacienda, todas estas disposiciones vigentes
para el Estado, en materia de rendicin de la Cuenta Anual de la Hacienda Pblica; el ciudadano
Gobernador presenta este informe correspondiente al ao scal 2006 ante la XI Legislatura del
Honorable Congreso del Estado de Quintana Roo.
Con el propsito de dar cabal aplicacin al marco legal en materia de rendicin de cuentas
y fortalecer la nueva cultura de transparencia en la gestin gubernamental, el Ejecutivo Estatal
por este medio da a conocer en forma clara y precisa a la ciudadana y al Poder Legislativo,
los resultados denitivos por la ejecucin de la Ley de Ingresos y el ejercicio del Presupuesto
de Egresos, que fueron aprobados por la XI Legislatura y publicados en el Peridico Ocial del
Gobierno del Estado de fecha 16 de diciembre de 2005.
Del examen que se realice a la Cuenta Pblica del ejercicio scal 2006, se podr apreciar
el compromiso materializado del Gobierno del Estado de implementar un modelo basado en una
poltica econmica acorde a la realidad nanciera, cuyo propsito fundamental sea el de estabilizar
la sana correlacin y proporcin entre el ingreso y el gasto.
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INTRODUCCIN
En el contenido que se incluye en este informe anual de la Cuenta Pblica se hace referencia
a los resultados de la gestin de la Administracin Pblica Central del Gobierno del Estado Libre
y Soberano de Quintana Roo, en materia de la ejecucin de la Ley de Ingresos y del ejercicio del
Presupuesto de Egresos autorizados para el ao 2006.
Para exponer los resultados obtenidos, en este documento se plantea el contexto econmico
y de las nanzas pblicas en las que se desempe la gestin presupuestal. Asimismo, a efecto
de apoyar la lectura, anlisis e interpretacin de la informacin contenida, es pertinente tomar en
cuenta los siguientes aspectos.
Durante el ejercicio que se informa, se privilegi el fortalecimiento de los sistemas
administrativos, recaudatorios, nancieros y presupuestarios, para procurar la debida atencin
de los diferentes sectores beneciados con la aplicacin de los recursos pblicos, estableciendo
al mismo tiempo, condiciones que impulsen el desarrollo del Estado fortaleciendo las nanzas
pblicas y su inversin.
Quintana Roo ha mantenido un ritmo de crecimiento vertiginoso requiriendo inversiones
importantes, y la Administracin Pblica Central se ha fortalecido para lograr mayores ndices de
eciencia y poder otorgar, con mejores garantas, los servicios pblicos a su cargo.
La modernizacin administrativa entendida como tal, reere cambios y ajustes constantes
de acuerdo al ritmo del crecimiento de las necesidades sociales e implica el mejoramiento de los
sistemas de control y de rendicin de cuentas de acuerdo a los parmetros establecidos a nivel
nacional e internacional, como requisitos fundamentales para el transparente uso y optimizacin
de los recursos nancieros.
Como parte del proceso de modernizacin en el contenido de la informacin nanciera de
la Cuenta Pblica, en el ao 2006, se adoptaron polticas diversas que abarcan desde aspectos
importantes en la capacitacin del personal; cambios en sistemas de cmputo y registro de datos,
ingresos, cobros, pagos a proveedores; adecuacin de instalaciones; expansin de mdulos de
atencin e informacin en diversos sectores; mejoramiento en el sistema de inversin de recursos
pblicos; avances en la homologacin del sistema contable y de registro de la depreciacin de los
bienes muebles e inmuebles incluidos en el patrimonio del Estado, entre otros.
De manera signicativa, en materia de modernizacin de la administracin presupuestal
del gasto pblico del Estado, se dio inicio a la implantacin de un nuevo Modelo ProgramticoPresupuestal con Enfoque a Resultados, el cual asume un giro primordial en cuanto a la orientacin
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estratgica y administrativa en la gestin gubernamental, estableciendo como foco de alineacin

el destino del gasto y su vinculacin a los propsitos estratgicos de gobierno, en su bsqueda de
mejora integral de la calidad del servicio de las instituciones pblicas y de las condiciones de vida
de la ciudadana.
El proceso de implantacin del nuevo modelo presupuestal coincide y se ha enriquecido
con las estrategias de modernizacin adoptadas por otras administraciones estatales con mayor
avance administrativo en el pas, por la Federacin e internacionalmente.
Cabe sealar que con la rendicin de este informe de la Cuenta Pblica Anual se completa
el primer ciclo del programa de implantacin del nuevo Modelo Programtico-Presupuestal, con
el cual se modicaron las estructuras de informacin programtica y algunas clasicaciones
presupuestarias de la contabilidad del Estado, entre las que se destaca la adecuacin del Clasicador
por Objeto del Gasto, a efecto de lograr su armonizacin con el esquema de cuentas del Sistema
Presupuestario Federal y en su armonizacin a nivel nacional. Como efecto de lo anterior, en este
informe se presenta informacin que por su nueva naturaleza y cambio de bases, no es factible
establecer comparaciones con valores histricos.
El informe que se presenta, describe los resultados generales del ejercicio en las materias
de ingreso, gasto y deuda pblica, para lo cual hace referencia a los aspectos primordiales del
panorama macroeconmico y las lneas de poltica hacendaria adoptadas con motivo del Convenio
de Coordinacin Fiscal al cual est adherido el Estado; aspectos tales que denen el contexto
de ejecucin de la Ley de Ingresos y ubican los resultados obtenidos segn su fuente y origen. El
informe muestra la composicin y la evolucin de los ingresos por mtodos comparativos a efecto
de ilustrar su desarrollo alcanzado en el ejercicio.
En materia de gasto pblico, el informe seala puntualmente el grado de logro en el ejercicio
del presupuesto respecto de los montos autorizados y da cuenta de la aplicacin de los ingresos
adicionales a los estimados en la ejecucin de la Ley de Ingresos del ao 2006; asimismo, el
informe presenta el anlisis del gasto pblico y su evolucin en atencin a los rdenes de aplicacin
y destino de los recursos: en las funciones y programas de gobierno; los poderes, organismos y
entidades de gobierno ejecutoras y destinatarias del gasto, as como desde el punto de vista del
objeto y tipo de gasto mediante la clasicacin econmica, siguiendo los estndares de la tcnica
presupuestal armonizados con la Federacin y las entidades federativas del pas.
En el anlisis de resultados generales, de manera especca en este informe, se da cuenta del
nanciamiento del gasto de inversiones en Obra Pblica de acuerdo con la fuente de nanciamiento
originaria de los recursos propios y los derivados de fondos y convenios federales. Asimismo,
se incluye informacin que permite visualizar la distribucin regional y territorial del gasto de
inversin realizado mediante la ejecucin de las obras y acciones en la gestin de gobierno durante
el ao 2006.
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Los resultados de la gestin en materia de deuda pblica son tratados de manera especca
en sus componentes y evolucin, tomando en consideracin el tipo de compromiso ya sea como
deuda directa o contingente.
El contenido del informe se integra en tres apartados:
El primero, presenta el contexto macroeconmico del ejercicio presupuestal con el resumen
cuantitativo de los resultados generales del ao en materia de ingresos pblicos, gasto pblico y
deuda pblica; en el segundo apartado, se incluyen los estados nancieros y presupuestarios bsicos,
y las notas donde se describen los principios y polticas contables que sirvieron de base para el
registro de las operaciones y su presentacin en dichos estados; en el tercer apartado del informe,
se encuentra el apndice estadstico, que constituye por medio de cuadros comparativos y grcos,
el sustento de detalle sobre los aspectos primordiales de la gestin nanciera-presupuestal del ao
2006.
I
ANLISIS DE
RESULTADOS
GENERALES
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I.1
ENTORNO MACROECONMICO
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Los resultados por la ejecucin de la Ley de Ingresos para el ejercicio scal 2006 y del
ejercicio del presupuesto de egresos para el mismo ao, se enmarcan en un contexto econmico
en el que se destaca la importancia del ujo de los recursos de origen federal que nancian
aproximadamente el 90.0 por ciento del gasto pblico estatal y que la actividad del turismo,
primordialmente vinculada a la economa norteamericana, genera ms de 50.0 por ciento del
Producto Interno Bruto (PIB), del cual el Estado contribuye con una tercera parte de las divisas
que ingresan al pas. De lo anterior, se desprende la importancia de referir las expectativas
consideradas sobre el entorno macroeconmico para la elaboracin del proyecto del Paquete
Fiscal del ao 2006, y los resultados observados, como contexto para la rendicin de este informe
de la Cuenta Pblica.
Los aspectos de mayor relevancia en el entorno macroeconmico, respecto de las previsiones
y el desempeo de las nanzas pblicas del Estado en el ejercicio scal 2006, son los que se
resumen a continuacin:
EXPECTATIVAS DEFINIDAS EN EL
PAQUETE FISCAL 2006
Para el ao 2006, se anticip que el contexto internacional serafavorable para el desarrollo
de las actividades del sector exportador y constituira un impulso importante para el desempeo
de la produccin nacional. En particular se vislumbraba que la economa norteamericana seguira
creciendo a tasas elevadas y por encima de su potencial, pero a ritmos ligeramente inferiores a
los observados en 2004 y 2005. De igual manera, se anticip que la cotizacin internacional de
los hidrocarburos y en general la de todos los energticos se mantendran en niveles elevados,
por lo que se esperaba que el precio de la mezcla mexicana de petrleo crudo de exportacin
permaneciera por arriba de su promedio histrico.
A nivel de conduccin econmica para el ao 2006, no se esperaban cambios signicativos
en la tendencia de estabilidad de precios (un ndice de inacin anual de 3.0 por ciento) y tipo de
cambio (11.4 pesos por dlar), y un crecimiento del PIB de alrededor de 3.6 por ciento.
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RESULTADOS OBSERVADOS
Crecimiento Econmico
Durante el ltimo trimestre de 2006, la actividad econmica en Mxico continu
expandindose, si bien a un ritmo ligeramente inferior al registrado en los primeros tres trimestres,
el PIB de octubre-diciembre aument 4.3% en trminos reales con relacin a igual periodo de
2005, resultado del desempeo favorable en todos sus componentes.
En cuanto a la evolucin de la demanda agregada interna, destac la fortaleza del
consumo y el dinamismo de la inversin. Por su parte, la demanda externa comenz a mostrar una
desaceleracin en su ritmo de crecimiento.
Durante el ao 2006, la actividad econmica en el pas registr una expansin signicativa.
De hecho, el crecimiento del PIB result el ms elevado en seis aos y lo mismo ocurri para
algunos de los principales renglones de la demanda agregada. No obstante, el dinamismo que
mostraron el producto y la demanda se atenu ligeramente en el segundo semestre, especialmente,
en el cuarto trimestre.
Los principales aspectos que caracterizaron en 2006 la evolucin de la demanda agregada
fueron: los componentes de la demanda, tanto interna como externa; en la demanda interna
sobresali la expansin del gasto de consumo, cuya variacin anual super a la observada en los
cinco aos previos; el incremento de la inversin, tanto pblica como privada, fue tambin elevado;
el componente que tuvo un aumento mayor fue el de los bienes de capital importados; y en el
conjunto del ao las exportaciones de bienes y servicios mostraron un repunte con relacin a sus
niveles de 2005.
El gasto interno en el pas, particularmente el relativo al consumo privado, se vio impulsado
por nuevos incrementos de los ingresos por concepto de remesas familiares y por un elevado
supervit de la balanza comercial petrolera. No obstante, esos dos renglones perdieron dinamismo
en el transcurso de la segunda mitad del ao, especialmente, en el cuarto trimestre.
El gasto de consumo privado result tambin impulsado por una mejora del empleo, por
alzas de las remuneraciones reales en algunos sectores y por un incremento de la disponibilidad de
nanciamiento por parte de la banca comercial, los intermediarios nancieros no bancarios y las
cadenas comerciales del pas.
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PIB del Sector Servicios

El PIB del Sector Servicios en su conjunto (incluye al comercio, restaurantes, hoteles,
transporte, comunicaciones, servicios nancieros, y a los servicios comunales, sociales y personales,
entre otros), se elev 4.9 por ciento en el trimestre octubre-diciembre del ao 2006 con relacin
al ao anterior. En tanto que la gran divisin de comercio, restaurantes y hoteles creci al 3.7 por
ciento en el mismo perodo de referencia.
Por lo que se reere al crecimiento econmico del Estado, el Producto Interno Bruto
muestra un desarrollo ascendente que reeja una tasa superior a la misma variable a nivel
nacional.
Las estadsticas que se muestran en el cuadro 3, indican el peso y consistencia del Sector
Servicios (particularmente en la gran divisin de comercio, restaurantes y hoteles), con una
contribucin mayor al 50.0 por ciento en la participacin del PIB del Estado de Quintana Roo.
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Inacin
Con relacin a los precios al consumidor, medido con el ndice Nacional de Precios
al Consumidor (INPC), durante el tercer y cuarto trimestre de 2006, se presentaron algunas
perturbaciones de oferta que propiciaron un repunte en la inacin general anual, situando a
sta y la del subndice subyacente en 4.05 y 3.68 por ciento, respectivamente, en diciembre de
2006. Ello signic un descenso de 4 puntos base en la inacin general anual respecto a la cifra
registrada en septiembre (4.09 por ciento).
Los ndices de inacin en el Estado1 para el ao 2006, se mostraron a la baja hasta el

mes de abril con relacin al ao 2005; durante los meses posteriores se observa un repunte de
dichos ndices, generndose un efecto de ajuste hacia los niveles de inacin del orden nacional y
una mayor aceleracin en el ltimo trimestre del ao, impulsado particularmente por los efectos
del contexto econmico nacional y local, hasta alcanzar una tasa acumulada al cierre del ao de
4.08 por ciento, casi tres centcimas menor que la tasa de inacin nacional.
1
Datos del INEGI; con mediciones e indicadores aplicados en la ciudad capital del Estado, Chetumal, Quintana Roo.
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Tipo de Cambio Peso/dlar

En el cuarto trimestre del ao, el tipo de cambio del peso frente al dlar registr una
tendencia hacia la apreciacin, debido a los mayores ujos de recursos externos canalizados
a los mercados nancieros nacionales, as como por la mayor entrada de divisas por concepto
de remesas (en los primeros once meses de 2006 ingresaron al pas 21.3 miles de millones de
dlares, mientras que en el mismo periodo de 2005 entraron 18.3 miles de millones de dlares).
El tipo de cambio spot se ubic en 10.809 pesos por dlar el 29 de diciembre, lo que implic una
apreciacin nominal de 1.67 por ciento con respecto al cierre de septiembre, acumulando en 2006
una depreciacin de 1.71 por ciento.
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Tasas de Inters
La Tasa de Inters Interbancario de Equilibrio (TIIE) en sus distintos plazos, mostr un
comportamiento a la baja en el ao 2006 en comparacin con los niveles observados durante el
ao 2005. La tasa a 28 das declin, entre diciembre de 2005 y diciembre de 2006, en 1.38 puntos
porcentuales. Al cierre del ao la tasa a 28 das reportada por el Banco de Mxico, fue de 7.34
por ciento anual. Durante el ao, dicha tasa mostr un promedio de 7.51 por ciento, esto es, un
21.9 por ciento menor al promedio observado en el ao 2005, de 9.61 puntos.
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Comercio Exterior
Saldo de la Balanza Comercial2
Durante el ao 2006, la balanza comercial de Mxico present un dcit de 5,838.0
millones de dlares, saldo inferior en 1,748.5 millones de dlares (23.0 por ciento) al observado
en 2005. En contraste, el dcit comercial que excluye a las exportaciones petroleras se elev a
una tasa anual de 13.9 por ciento, acumulando 44,962.0 millones de dlares.
En 2006, las exportaciones de mercancas ascendieron a 250,292.4 millones de dlares,
registrando una expansin de 16.8 por ciento. Las ventas al exterior de productos petroleros
crecieron 22.7 por ciento, mientras que las exportaciones manufactureras se elevaron en 15.8 por
ciento.
Por su parte, en 2006 el valor nominal de las importaciones de mercancas ascendi

a 256,130.4 millones de dlares, es decir, tuvo un crecimiento anual de 15.5 por ciento. Las
importaciones de bienes intermedios se elevaron a una tasa anual de 15.0 por ciento, en tanto que
las de bienes de capital lo hicieron en 16.4 por ciento. Asimismo, las compras al exterior de bienes
de consumo acumularon una expansin anual de 17.3 por ciento.
2
Informacin oportuna de comercio exterior generada por el grupo de trabajo que est integrado por el Banco de Mxico, el INEGI, el Servicio de
Administracin Tributaria y la Secretara de Economa.
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Exportaciones por Tipo de Mercanca

En todo 2006, el valor de las exportaciones petroleras cerr en 39,124 millones de dlares,
monto sin precedente que reej los elevados precios del petrleo que prevalecieron a lo largo de
ese ao. El precio promedio de la mezcla de crudo de exportacin alcanz 53.20 dlares, 10.49
dlares mayor que el observado en 2005. Por su parte, las importaciones petroleras se ubicaron en
2006 en 19,191 millones de dlares, de manera que en el ao el saldo superavitario del comercio
exterior de productos petroleros result de 19,933 millones de dlares.
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El volumen de exportacin de petrleo crudo mexicano en el ao 2006, se ubic en 1,793

miles de barriles diarios, 1.3 por ciento menor, equivalente a 24 mil barriles diarios por debajo al
volumen observado en 2005.
Durante 2006, las ventas al exterior de productos agropecuarios mostraron un incremento

de 16.3 por ciento, derivado principalmente de aumentos en el valor de las exportaciones de
jitomate, caf crudo en grano, ganado vacuno, legumbres y hortalizas frescas.
Por su parte, las extractivas llegaron a 164 millones de dlares en el ltimo mes del ao
anterior, presentando una variacin anual positiva de 51.1 por ciento, mientras que en el periodo
enero-diciembre, sta fue de 12.8 por ciento.
Estructura de las Exportaciones

En 2006, la estructura de las exportaciones de mercancas fue la siguiente: bienes
manufacturados 81.1 por ciento, productos petroleros 15.6 por ciento, bienes agropecuarios 2.8
por ciento y productos extractivos no petroleros 0.5 por ciento.
Estructura de las Importaciones

En 2006, la composicin de las importaciones de mercancas result como sigue: bienes
de uso intermedio 73.7 por ciento, bienes de capital 11.9 por ciento y bienes de consumo 14.4 por
ciento.
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Sector Turismo
En el balance de la actividad en el sector turstico al mes de diciembre de 20063, se
determinaron los siguientes aspectos que resumen la dinmica de esta actividad en el pas:
A pesar de los estragos causados por los huracanes Emily y Wilma en los meses de
julio y octubre del ao 2005, respectivamente, se observa que todas las variables de los Turistas
Internacionales a Mxico reportan cifras positivas con un crecimiento moderado respecto del
ao anterior, reejando esa capacidad de pronta recuperacin que el turismo, como actividad
econmica, ha manifestado ante fenmenos naturales o sociales. Respecto a la misma variable a
nivel del Estado de Quintana Roo, dicha observacin mantiene consistencia con lo comentado.
Informe Resultados Acumulados de la Actividad Turstica enero-diciembre 2006 de la Secretara de Turismo (SECTUR).
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2006 19
La balanza turstica muestra saldos favorables a lo largo del ao 2006, denindose una
posicin positiva, contraria a la apreciada en la balanza comercial nacional. La balanza turstica
alcanz los 4,068.3 millones de dlares, 3.2 por ciento por abajo de lo registrado para el ao
2005. Dicho importe incluye 12,176.6 millones de dlares de ingresos, cifra que muestra un
aumento de 3.2 por ciento con relacin al mismo periodo del ao anterior.
Los empleos formales en el sector, al mes de septiembre de 2005, se estimaban en 1 milln

808 mil ocupaciones remuneradas. Al mes de septiembre de 2006 se calcula que el nmero de
ocupaciones remuneradas es de 1 milln 917.4 mil, es decir, 6.0 por ciento ms ocupaciones que
en el mismo mes del ao anterior.
Dinmica del Sector Turismo en el Estado

Las cifras de la derrama econmica derivada del turismo4 muestran una tendencia favorable
de crecimiento, con la que se estima una cifra de 4,396 millones de dlares para el ejercicio 2005,
con una proyeccin a 4,505 millones de dlares para el ao 2006.
Cifras proyectadas por la Secretara de Turismo del Estado de Quintana Roo, presentadas en el documento Diversicacin del Turismo/
Programa Sectorial 2005-2011.
4
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Finanzas Pblicas Federales5

Durante 2006, se obtuvo un balance pblico superavitario en 21,647 millones de pesos,
monto equivalente a 0.23 por ciento del PIB estimado y que supera el equilibrio presupuestario
establecido en el Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federacin para el ejercicio scal de
2006.
Los ingresos del sector pblico aumentaron 12.1 por ciento en trminos reales con
respecto a 2005, reejo del dinamismo que registraron tanto los ingresos petroleros como los no
petroleros.
Con respecto a lo previsto en la Ley de Ingresos de la Federacin para 2006, los ingresos
presupuestarios observados resultaron mayores en 309 mil 647 millones de pesos (15.9 por ciento),
de los cuales 37.3 por ciento del incremento proviene de la recaudacin tributaria no petrolera,
35.0 por ciento del incremento de los ingresos petroleros, 16.7 por ciento del incremento de
ingresos no tributarios del Gobierno Federal y 10.9 por ciento del incremento de las entidades de
control presupuestario directo distintas de PEMEX.
5
Resumen elaborado con base en el Informe Preliminar de Resultados del Cuarto Trimestre del ao 2006, SHCP.
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Se canalizaron recursos para los programas y proyectos de inversin en infraestructura

y equipamiento de las entidades federativas por 23 mil 822 millones de pesos por concepto del
Derecho Extraordinario sobre la exportacin de Petrleo Crudo y el Aprovechamiento sobre
Rendimientos Excedentes generado a partir de 36.5 dlares por barril de petrleo, de acuerdo
con lo que establece el artculo 24 del Presupuesto de Egresos de la Federacin para el ejercicio
scal de 2006.
Los ingresos excedentes se aplicaron de la siguiente manera:

a) 23.8 miles de millones de pesos para los programas y proyectos de inversin en
infraestructura y equipamiento de las entidades federativas.
b) 147.3 miles de millones de pesos se distribuyeron conforme a lo sealado en el inciso
n) del artculo 25 del PEF 2006, de los cuales 45.6 miles de millones de pesos fueron
para inversin en PEMEX, 22.8 miles de millones de pesos al Fondo de Estabilizacin
de los Ingresos Petroleros, 22.8 miles de millones de pesos a mejorar el balance
pblico, 13.8 miles de millones de pesos a erogaciones adicionales para cubrir desastres
naturales, 1.0 miles de millones de pesos a cubrir el costo de los combustibles de la
CFE, 8.6 miles de millones de pesos a compensar el 60 por ciento de obligaciones
scales de ejercicios anteriores y 32.7 miles de millones de pesos para cubrir el mayor
gasto no programable.
En 2006, el gasto federalizado6 ascendi a 757 mil 948 millones de pesos, lo que signic
un incremento de 8.0 por ciento en trminos reales en relacin a lo pagado en 2005 y represent
el 49.0 por ciento del gasto primario del Gobierno Federal.
Del monto total de los recursos canalizados a los gobiernos locales, el 56.6 por ciento
se ejerci a travs del gasto programable federalizado y el restante 43.4 por ciento a travs de
participaciones federales.
La transferencia de recursos federales hacia los gobiernos de las entidades federativas, se realiz de acuerdo con lo establecido en la Ley de
Coordinacin Fiscal y en el PEF 2006.
6
Cuenta Publica
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Del total de los recursos del gasto federalizado, segn el reporte de la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico correspondiente al cuarto trimestre del ao 2006, el Estado de
Quintana Roo particip en los niveles que se sealan a continuacin:
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I.2
POLTICA DE INGRESOS Y MEDIDAS
TRIBUTARIAS
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Nacionales
Se present por parte de la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico el paquete scal para
el ejercicio 2006 con medidas orientadas a fomentar la inversin a travs de la mejora en el diseo
de las disposiciones scales y otorgando certeza jurdica a las operaciones que han desarrollado
los particulares. Se mantiene la tasa de recargos y el mecanismo para reducirla conforme al
comportamiento de la inacin; se otorgan otros estmulos scales y se ampla el alcance de los
existentes; se contina aplicando la tasa de retencin a intereses pagados por instituciones del
sistema nanciero. Por otra parte, en ISR se aplicaron mejoras en el diseo del estmulo aprobado
por el H. Congreso en el ao 2003, con el n de atraer mayor inversin hacia los deicomisos para
el desarrollo inmobiliario. Asimismo, se establece un Fondo de Compensacin con el n de resarcir
a las entidades federativas la disminucin de los ingresos, resultado de la ampliacin de la exencin
aplicable al ISAN.
Locales
En virtud del reconocimiento de los daos causados a raz de la contingencia ocasionada
por el paso del huracn Wilma, principalmente en la zona norte del Estado, en donde se afect
severamente la infraestructura turstica y de servicios, el Ejecutivo del Estado acord el otorgamiento
de diversos estmulos scales a los contribuyentes por parte del Estado. Los daos referidos y las
medidas de estmulo establecidas incidieron en la disminucin de la recaudacin del ao 2005
y durante los primeros meses del ejercicio scal 2006. Con el objeto de mejorar la recaudacin
bajo tales circunstancias la Secretara de Hacienda deni el impulso e implementacin de las
siguientes medidas:
1.
La recaudacin de los tributos locales, como impuesto sobre nminas, impuesto al hospedaje
e impuesto al libre ejercicio de profesiones y actividades lucrativas, se fortalecieron a travs
de la vigilancia estrecha a los padrones, y en su caso, utilizando los medios de apremio que
la propia legislacin establece.
2.
Durante el ejercicio scal 2006, se trabaj de manera coordinada con las diversas
dependencias del Gobierno del Estado en las que se ofrecen los servicios inherentes a las
funciones de derecho pblico, a n de vigilar la recaudacin que se genera en cada una de
ellas e implementar estrategias para incrementar su captacin.
3.
Con la nalidad de ofrecer una mayor certeza jurdica en relacin a la orientacin y

asistencia que recibe el contribuyente, se incrementaron los programas de capacitacin
y asesora al personal tcnico y operativo de las Ocinas Recaudadoras de Rentas del
Estado.
4.
Al igual que en ejercicios scales anteriores, se intensic la labor para mantener

informados a los contribuyentes en relacin a sus obligaciones scales, con la premisa
principal de promover el cumplimiento espontneo y oportuno, mediante la emisin de
Cuenta Publica
2006 25
material informativo, reuniones informativas con las principales cmaras y organizaciones

que agrupan a los contribuyentes.
5.
Los trabajos de inspeccin y vericacin a travs del personal ejecutor de las Ocinas
Recaudadoras de Rentas, result necesario consolidarlo para mantener la presencia scal
y a efecto de incrementar el padrn general de contribuyentes; factor importante para ello
fue la intercomunicacin con las dems autoridades scales, federales y municipales a n
de detectar a los contribuyentes omisos o irregulares.
6.
La implementacin de un sistema de cobranza y control de pagos de las obligaciones de

los contribuyentes, dinmico y robusto, permiti un control eciente de la recaudacin
y la deteccin oportuna de los contribuyentes morosos, a n de mantener los ndices
recaudatorios previstos en los programas operativos de trabajo.
7.
Para el ejercicio scal 2006, se realizaron diversas reformas a la Ley de Hacienda del
Estado, con el objeto de incorporar y mantener actualizados los conceptos y la estructura
de los tributos locales, en virtud de que ante una economa incesante y con nuevas guras
jurdicas, la legislacin scal debe mantenerse acorde a las mismas.
LEY DE HACIENDA DEL ESTADO

Impuestos
Con el propsito de incorporar las diversas modalidades de enajenacin de bienes, se
adicionaron los conceptos a la Ley de Hacienda en su artculo 5, considerndose que los mismos
anteriormente se enmarcaban en el Reglamento del Cdigo Fiscal del Estado.
Para dar claridad y amplitud a los sujetos del impuesto, se adecu el artculo 39 de la
Ley de Hacienda, sustituyendo el concepto contratista por la de intermediario, considerndose las
interpretaciones de la Ley Federal del Trabajo.
Por otra parte, se reform el artculo 147 de la misma Ley, a n de promover el cumplimiento
del pago del impuesto al libre ejercicio de profesiones y actividades lucrativas a travs de una tasa
impositiva nica, en virtud de que la zonicacin que consideraba la Ley en el ejercicio anterior fue
impugnada en los tribunales superiores.
Tambin se incorpor al contenido de la Ley las consideraciones para el pago de impuesto
al hospedaje de los establecimientos que prestan el servicio de todo incluido, modalidad que a la
fecha de la propuesta se regulaba por un artculo transitorio de la propia Ley.
Cuenta Publica
2006 26
Derechos
En virtud de la necesidad de lograr la equidad en los mismos, se modic la estructura del
cobro para la expedicin de las constancias de compatibilidad urbanstica a cargo de la Secretara
de Desarrollo Urbano y Medio Ambiente (SEDUMA).
Se reform el artculo 184 fraccin II, para prevenir la homologacin de los conceptos de
nuestra Ley de Hacienda con la Ley General de Salud.
Por ltimo, se estableci el cobro de los derechos que se generen por la entrega de
informacin en trminos de la Ley de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica, misma
que faculta a las unidades de vinculacin establecer el cobro de los insumos para la entrega de la
referida informacin.
Cuenta Publica
2006 27
I.3
RESULTADOS POR LA EJECUCIN DE
LA LEY DE INGRESOS DEL AO 2006
Cuenta Publica
2006 28
Durante el ao 2006, la Administracin Pblica Central del Gobierno del Estado obtuvo
ingresos por 11,062.8 millones de pesos que representa una variacin positiva de 2,114.6 millones
de pesos respecto de la estimacin contenida en la Ley de Ingresos aprobada por el H. Congreso
del Estado para este ao, por 8,948.2 millones de pesos.
En los resultados del ejercicio se aprecia, que con excepcin de la recaudacin de ingresos
tributarios que muestra una variacin de 4.3 por ciento respecto a lo estimado, el resto de los
conceptos globales generaron variaciones positivas de dos dgitos, destacando por su monto la
contribucin de los recursos provenientes del Gobierno Federal, que signic 1,722.7 millones de
pesos adicionales a la cifra estimada, 21.8 por ciento (ver grco 12).
RESULTADOS POR LA EJECUCIN DE LA LEY DE INGRESOS

Ejercicio 2006
9,621,684
(Miles de pesos)
7,898,950
10,000,000
9,000,000
8,000,000
7,000,000
6,000,000
1,441,074
391,830
2,000,000
1,049,244
4,000,000
3,000,000
1,722,734
5,000,000
1,000,000
0
Ingresos propios
Estimado
Obtenido
Ingresos provenientes del

Gobierno Federal
Variacin nominal
Grfico 12
Cuenta Publica
2006 29
Por otro lado, en el cuadro 12 se observa que los ingresos propios generaron una variacin
positiva de 391.8 millones de pesos, equivalentes al 37.3 por ciento con relacin a la estimacin
autorizada para el ao 2006. La variacin referida incluye primordialmente la suma de las
diferencias positivas en los distintos componentes de los ingresos no tributarios que representan el
94.6 por ciento de la variacin global observada, entre los que se destaca el resultado del cobro de
aprovechamientos, cuya diferencia con el monto estimado es de aproximadamente 148.3 millones
de pesos, 187.4 por ciento sobre la cifra estimada (ver grco 13).
De manera global, los ingresos tributarios rebasaron el monto estimado en la Ley de Ingresos
para el ejercicio 2006, con un margen nominal de 4.3 por ciento. Cabe destacar que los resultados
trimestrales muestran de manera consistente cifras superiores a las estimadas (ver grco 14).
Cuenta Publica
2006 30
I.3.1 EVOLUCIN DE LOS INGRESOS DE LA ADMINISTRACIN

PBLICA CENTRAL
Los recursos obtenidos en el ejercicio scal 2006, muestran un crecimiento real de 12.2 por
ciento respecto de los ingresos obtenidos en el ejercicio 2005.
Los ingresos estatales en el ao 2006, mostraron crecimientos reales en todos los rubros
generales, destacando a nivel de la recaudacin local el crecimiento de los ingresos por derechos y
aprovechamientos, rubros que contribuyeron con la suma de 244.8 millones de pesos adicionales a
los recaudados el ao anterior (ver cuadro 13).
Cuenta Publica
2006 31
Los ingresos provenientes del Gobierno Federal aportaron 1,272.3 millones de pesos,
equivalentes al 80.0 por ciento del monto adicional obtenido en el ao 2006 respecto del 2005.
El monto referido, representa un crecimiento real de los ingresos federales canalizados al Estado
equivalente al 10.8 por ciento, en tanto que los ingresos propios alcanzaron un crecimiento real
en el orden de 23.4 por ciento, aspecto que se puede interpretar como una dinmica de mayor
efectividad recaudatoria a nivel local en el ejercicio (ver grco 17).
En cuanto a la evolucin de la composicin de los ingresos obtenidos por fuente general de

recursos por la Administracin Pblica Central en los aos 2006 y 2005, en el grco 18 se puede
apreciar que los ingresos propios se mantienen en un nivel de participacin de 13.0 por ciento7
El comportamiento de los ingresos propios muestra una tendencia consistente de crecimiento y participacin en los ingresos totales de la
Administracin Pblica Central, 10.5 por ciento en el ao 2003, 11.9 por ciento en el 2004, 11.8 por ciento en el ao 2005 y 13.0 por ciento en 2006.
7
Cuenta Publica
2006 32
del ingreso total y que se redujo el peso relativo de los ingresos provenientes del Gobierno Federal
(en 1.2 puntos porcentuales, al pasar del 88.2 por ciento en el ao 2005 al 87.0 por ciento en el
ao 2006).
Tales aspectos pueden interpretarse como una continuacin de la evolucin positiva del
equilibrio nanciero en el ejercicio 2006, dada la combinacin de crecimiento real absoluto de los
ingresos propios y de origen federal, sin incluir contratacin de emprstitos.
Cabe sealar que en el ejercicio 2005, los ingresos por aprovechamientos y productos
mostraron decrementos reales de 16.1 por ciento y 6.7 por ciento respecto del ao anterior8. En
tal sentido se puede establecer que una vez transcurridos los efectos de los huracanes que afectaron
al Estado en el ao 2005, en el transcurso del ao 2006 se dene la tendencia de recuperacin de
los niveles de ingresos en tales rubros.
Como se puede observar en el grco 20, en los ingresos propios la recaudacin de impuestos
del ao 2006 constituy la contribucin de mayor importancia, con una suma total de 520.3
millones de pesos, seguida de la suma por recaudacin de derechos que aportaron 516.9 millones de
pesos equivalentes al 36.1 y al 35.9 por ciento de los ingresos propios totales, respectivamente.
8
Ver informe de la Cuenta Pblica del ao 2005.
Cuenta Publica
2006 33
No obstante lo anterior, se puede apreciar que la participacin de los impuestos9 continan

reduciendo su contribucin dentro del total de los ingresos propios, en contraste con el rubro
de derechos, donde de manera consistente ao con ao, se han obtenido niveles de recaudacin
ms importantes10. Cabe destacar que este comportamiento se determina especcamente en el
concepto de cobro de derechos del Registro Pblico de la Propiedad y el Comercio.
Las contribuciones por derechos del Registro Pblico de la Propiedad y el Comercio,

alcanzaron la suma de 268.3 millones de pesos en el ao 2005 y mostraron un crecimiento real de
32.9 por ciento durante el ao 2006 para alcanzar la suma de 370.9 millones de pesos.
Respecto a la recaudacin del impuesto al hospedaje, en el ao 2005 se obtuvieron 194 mil
pesos menos que en el ao 2004. En el ao 200611, el monto de recaudacin alcanz la cifra de
182.3 millones de pesos que representan un 10.3 por ciento menos en trminos reales respecto
al ao anterior. Situacin contraria a lo observado en el comportamiento del impuesto sobre
nminas, donde en el ao 2006, se obtuvieron 60.9 millones de pesos adicionales a los recaudados
en el 2005, equivalentes a un crecimiento real de 18.7 por ciento.
Ver cuadro de Impuestos en apndice estadstico de ingresos pblicos.

Ver cuadro de Derechos en apndice estadstico de ingresos pblicos.
11
Ver cuadro de Impuestos en el apndice estadstico de ingresos pblicos.
9
10
Cuenta Publica
2006 34
Cabe destacar que, como se puede observar en el grco 21, las cifras comparativas de
recaudacin trimestral de impuestos sobre nminas y al hospedaje describen un proceso de
recuperacin gradual en el ao 2006, tomando como referentes los montos obtenidos en los
trimestres de los aos 2004 y 2005.
La suma de ingresos adicionales obtenidos en los conceptos mencionados durante el ao
2006, con relacin al ao anterior, permitieron lograr el equilibrio de las nanzas pblicas del
Estado.
I.3.2 INGRESOS PROVENIENTES DEL GOBIERNO FEDERAL

Al cierre del ejercicio scal 2006, se obtuvieron 9,621.7 millones de pesos provenientes del
Gobierno Federal, en los que se dene un crecimiento global de 1,272.3 millones de pesos respecto
del ejercicio 2005, cifra que en trminos reales representa la obtencin de 897.8 millones de pesos
adicionales. Dichos importes se integran como sigue:
El crecimiento de los ingresos provenientes del Gobierno Federal, est compuesto

principalmente por: 569.1 millones de pesos12 adicionales a los recibidos en el ao 2005 por
va del Fondo General de Participaciones; 268.0 millones de pesos del Fondo de Aportaciones
para la Educacin Bsica y Normal; 187.1 millones de pesos correspondientes a ingresos de
Aportaciones Especiales Federales y 181.1 millones de pesos del Fondo de Estabilizacin de los
Ingresos Petroleros.
12
Ver cuadro de Ingresos Pblicos Provenientes del Gobierno Federal en el apndice estadstico de ingresos pblicos.
Cuenta Publica
2006 35
Ingresos por Coordinacin

Los ingresos por coordinacin ascendieron a 4,216.5 millones de pesos en el ejercicio
2006, e incrementaron su contribucin al ingreso total de la Administracin Pblica Central en
aproximadamente 5.6 puntos porcentuales, equivalente a 620.7 millones de pesos, sobre el monto
estimado anual de los ingresos provenientes del Gobierno Federal del ao 2006. Dicho incremento
se origin primordialmente13, en un 78.7 por ciento por el aumento en el volumen de ingresos
derivados del Fondo General de Participaciones (488.7 millones de pesos); en 6.5 por ciento por
ingresos superiores a lo estimado en el Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehculos (40.1 millones
de pesos); en un 5.7 por ciento por el Fondo de Fomento Municipal (35.7 millones de pesos) y los
dems ingresos por coordinacin que arrojan una suma neta de 56.1 millones de pesos.
En una escala negativa, en la dimensin de cumplimiento con las metas estimadas para el
ao 2006, se encuentran los ingresos del Impuesto Especial sobre Produccin y Servicios, que
lleg al 97.1 por ciento de la meta.
Cabe destacar el incremento de la participacin en 2.3 puntos porcentuales en la mezcla
de recursos obtenidos por coordinacin scal en el ao 2006 por parte del Fondo General de
Participaciones, que modic su ndice de participacin del 74.2 por ciento al cierre del ao 2005,
para alcanzar un 76.5 por ciento al nal del ejercicio 2006. Dicho incremento est sustentado en
un mayor volumen real (16.7 por ciento) de ingresos obtenidos. Asimismo, se aprecia la disminucin
real de los ingresos por el Impuesto sobre Autos Nuevos (menos 0.4 por ciento) y de otros ingresos
por coordinacin que se redujeron 38.5 millones de pesos (equivalentes al 18.1 por ciento real) en
el ao 2006 respecto del ao anterior.
13
Ver cuadro de Ingresos por Coordinacin en apndice estadstico de ingresos pblicos.
Cuenta Publica
2006 36
Ingresos por Fondo de Aportaciones Federales

Los ingresos por fondo de aportaciones federales constituyen la segunda mayor fuente de
recursos en el ujo de ingresos de la Administracin Pblica Central con una suma de 4,142.6
millones de pesos que representa el 37.4 por ciento de los ingresos totales y el 43.1 por ciento de
los ingresos provenientes del Gobierno Federal.
En cuanto a la composicin de la suma de los fondos recibidos en el ejercicio 2006, la mezcla
se mantuvo prcticamente igual a la obtenida el ao anterior con excepcin positiva del Fondo de
Aportaciones para la Educacin Bsica y Normal que aument su participacin en la mezcla de
ingresos por fondos federales en medio punto porcentual respecto de su ndice de participacin en
el ao 2005, al pasar del 63.7 al 64.2 por ciento (ver grco 24).
Los resultados obtenidos en el ejercicio 2006, fueron levemente superiores a los estimados
(5.8 puntos porcentuales arriba del estimado global), denindose en el anlisis por fondo especco
sumas obtenidas iguales a las estimadas para los diversos fondos que integran el concepto14, con
excepcin signicativa del Fondo de Aportaciones para la Educacin Bsica y Normal que rebas
la meta prevista en 188.3 millones de pesos; el Fondo de Aportaciones Mltiples que super en
22.8 por ciento el monto estimado para contribuir con 34.4 millones de pesos adicionales a los
calculados para el ejercicio.
Ingresos Extraordinarios
El monto de los ingresos extraordinarios del ejercicio 2006, se integra con recursos de origen
propio y provenientes del Gobierno Federal.
El importe de los ingresos en el concepto de extraordinarios en el ejercicio, alcanz los
1,316.4 millones de pesos, que equivalen al 14.7 por ciento de los ingresos totales estimados en la
14
Ver cuadro de Ingresos por Fondos de Aportaciones Federales en el apndice estadstico de ingresos pblicos.
Cuenta Publica
2006 37
Ley de Ingresos del ao 2006, el 11.9 por ciento del ingreso total obtenido al cierre del ejercicio
y el 94.9 por ciento en comparacin con los denominados ingresos propios (recaudacin de
impuestos, productos, derechos y aprovechamientos); de aqu el signicado de su importancia.
Los resultados generados en el ao superaron en 928.6 millones de pesos la expectativa
denida, esto es 3.4 veces ms que el monto esperado para el ejercicio 2006.
En trminos reales, los recursos obtenidos en el ao 2006 fueron superiores en un 19.4 por
ciento respecto del ao 2005.
Los montos de ingresos extraordinarios incluyen 53.8 millones de pesos de origen estatal,
siendo el resto de orden federal, donde los montos de mayor signicado relativo del total obtenido
en el ejercicio provienen de: en un 36.1 por ciento de Aportaciones Especiales Federales con
474.8 millones de pesos; en 26.7 por ciento equivalente a 351.7 millones de pesos del Programa
de Apoyo para el Fortalecimiento de las Entidades Federativas (PAFEF) y en 13.8 por ciento
provenientes del Fondo de Estabilizacin de los Ingresos Petroleros (FEIP)15 con un monto de
181.1 millones de pesos. Cabe sealar que con relacin a los ingresos del FEIP, no se incluy en
la Ley de Ingresos del ao 2006 algn monto estimado.
I.3.3 CRECIMIENTO REAL DE LOS INGRESOS PBLICOS

La estadstica de los ingresos pblicos en el perodo 1999-2006 muestra un desarrollo
positivo. Las cifras del comportamiento anual de la Ley de Ingresos ejecutada, revelan que, con
excepcin de la baja observada en el ao 2002 respecto de 2001, se han generado crecimientos
anuales en trminos reales (por encima de la inacin)16, entre el 8.9 y el 17.6 por ciento anual.
Se reere al Fondo para la Estabilizacin de los Ingresos de las Entidades Federativas (FEIEF).
Calculado descontando a los importes nominales del ingreso anual el factor de inacin segn el ndice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) del
mes de diciembre de los aos de 1999 a 2006, publicados por el Banco de Mxico.
15
16
Cuenta Publica
2006 38
La tasa de crecimiento en el ejercicio 2006, es de 12.3 por ciento, cifra que es aproximadamente
2.1 puntos porcentuales mayor a la alcanzada en el ao 2005.
I.4
GASTO PBLICO
Cuenta Publica
2006 39
Cuenta Publica
2006 40
El gasto pblico presupuestal de la Administracin Pblica Central, en el ejercicio scal

2006, se realiz con fundamento en el Decreto de Presupuesto de Egresos autorizado por la XI
Legislatura. A continuacin, en las secciones que componen este apartado, se presenta el anlisis
del resultado presupuestal, a efecto de establecer la situacin especca del presupuesto de egresos
al cierre del ejercicio 2006; se describe en forma resumida la relacin de origen y destino de los
recursos ejercidos durante el ao, se analizan la evolucin y los resultados del gasto realizado desde
las dimensiones: administrativa, funcional y econmica. Al nal de este documento se localiza el
apndice estadstico correspondiente, donde se encuentra el anlisis detallado y el desglose de
cifras de este apartado.
Cabe reiterar lo sealado en la introduccin de este informe, respecto de algunas de las
modicaciones en la clasicacin, registro e informacin sobre el presupuesto de egresos del Estado,
en virtud de la incorporacin del nuevo Modelo Programtico-Presupuestal17 y las adecuaciones
al Clasicador por Objeto del Gasto; la vinculacin programtica del Plan Estatal de DesarrolIo
2005-201118, y la denicin de los Programas Sectoriales correspondientes; aspectos que denen
esquemas de informacin para los que en algunos casos no se tiene precedente de registro en aos
anteriores en la contabilidad del Estado o que, por su naturaleza, no son comparables con cifras
histricas.
Acorde a lo sealado en el Plan Estatal de Desarrollo 2005-2011, Eje I; Sector 6; Estrategia 2; Lnea de accin 7, Disear e implementar una nueva
estructura programtica para la planeacin, elaboracin, ejercicio, evaluacin y control del presupuesto.
18
Publicado en el Peridico Ocial del Estado el da 5 de julio de 2005.
17
Cuenta Publica
2006 41
I.4.1 EL GASTO PBLICO Y SU FINANCIAMIENTO EN EL

AO 2006
El gasto pblico presupuestal de la Administracin Pblica Central, en el ejercicio scal
2006 alcanz la cifra de 10,798.8 millones de pesos, monto que al ser disminuido de la suma de
ingresos obtenidos por la ejecucin de la Ley de Ingresos del mismo ejercicio, arroja un supervit
presupuestal de 264.0 millones de pesos.
Para el nanciamiento del gasto pblico del ao 2006, se emplearon los recursos derivados
de la ejecucin de la Ley de Ingresos del ao (por un monto de 11,062.8 millones de pesos),
se sumaron las ampliaciones lquidas presupuestarias realizadas por los saldos de recursos
provenientes de fondos y convenios celebrados con la Federacin, y que con fundamento en la
normatividad correspondiente19, se autoriz su ejecucin ms all del lmite del cierre del ejercicio
scal en que fueron generados o recibidos por el Gobierno del Estado.
El monto de los saldos nancieros que fueron objeto de ampliacin lquida en el ejercicio
2006, a los que se hace referencia en el prrafo anterior, registrados en la contabilidad al 31 de
diciembre de 2005, ascenda a 361.4 millones de pesos.
Por otro lado, se debe sealar que al trmino del ao 2006, los registros contables (nancieros)
muestran saldos por 544.720 millones de pesos, susceptibles de ser ejercidos en el ao 2007.
Con base en las cifras por los conceptos sealados en los prrafos anteriores se determina,
en el siguiente cuadro, el monto de nanciamiento del gasto ejercido en el ao 2006, por un monto
neto de 10,798.8 millones de pesos.
Reglas de operacin para el ejercicio del FIES, FEIEF, Programa Peso Local por Peso de Fondo Federal y PAFEF 2006.
Ver integracin en las notas incluidas en el captulo de Estados Financieros y Presupuestarios Bsicos/Los saldos corresponden principalmente
a recursos de origen federal de programas y fondos tales como PAFEF, FIES y otros orientados al nanciamiento de la Inversin Pblica.
19
20
Cuenta Publica
2006 42
I.4.2 PRESUPUESTO AUTORIZADO Y EJERCIDO

El Honorable Congreso del Estado de Quintana Roo autoriz el Presupuesto de Egresos del
ao 2006, con un monto de 8,948.2 millones de pesos distribuidos como se resume en el cuadro
17.
Cuenta Publica
2006 43
Al cierre del ao 2006, el presupuesto de egresos muestra en su conjunto un ejercicio mayor

al autorizado de 20.7 por ciento, equivalente a 1,850.6 millones de pesos.
La diferencia entre el presupuesto ejercido y el presupuesto autorizado, se localiza en

la mayora de los ramos y entidades21, est sustentada presupuestalmente en las ampliaciones
lquidas al Presupuesto de Egresos del ao 2006, derivadas de los mayores ingresos obtenidos en
la ejecucin de la Ley de Ingresos, y por las aplicaciones de los saldos de los recursos pendientes
de ejercer en los programas federales al cierre del ejercicio 2005, como se seala en la seccin
antecedente.
De acuerdo con lo anterior, el ejercicio presupuestal de los recursos aplicados al Presupuesto
de Egresos del ao 2006, derivaron en un supervit de 264.0 millones de pesos.
El anlisis del ejercicio presupuestal en su dimensin administrativa ubica a las entidades
de la Administracin Pblica a las que se asign un presupuesto; la funcional relaciona el gasto con
las principales actividades que realiza el sector pblico en cumplimiento de sus responsabilidades
legales y de los programas derivados del Plan Estatal de Desarrollo 2005-2011; y la econmica,
permite identicar cada rengln de gasto segn su naturaleza, corriente o de capital.
Con el objeto de proporcionar una visin ms amplia sobre la relacin entre el objeto y
destino del gasto, se presenta en el cuerpo de los resultados generales y en el apndice estadstico de
gasto pblico, informacin analtica de la distribucin territorial y regional del gasto de Inversin
Pblica.
I.4.3
RESULTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL POR SU

DISTRIBUCIN AUTORIZADA
De acuerdo con las cifras que se muestran en el cuadro 19, se ejerci un monto adicional de
1,850.6 millones de pesos en el ao 2006 en comparacin con el presupuesto autorizado.
21
Ver anlisis en el apndice estadstico de gasto pblico.
Cuenta Publica
2006 44
El gasto del Poder Ejecutivo increment su participacin en el total del gasto pblico del
ao 2006 en 0.7 puntos porcentuales, al pasar de una participacin autorizada equivalente al
77.7 por ciento del gasto al 78.4 por ciento; el gasto del Poder Legislativo, redujo su participacin
en el gasto total en 0.3 puntos porcentuales; respecto a los Organismos Autnomos, las cifras
de cierre del ejercicio del presupuesto arrojan una variacin de 1.6 por ciento sobre el monto
autorizado y una reduccin en su participacin del gasto total de 0.2 puntos porcentuales respecto
del ndice original del 1.7 por ciento; la participacin de los Municipos del Estado se increment
en 0.1 puntos porcentuales.
Al interior de las cifras de la distribucin del gasto por entidades de Gobierno del Estado, se
seala el ndice de participacin de la Administracin Pblica Central, al pasar de 28.3 al 33.5
por ciento del presupuesto autorizado y ejercido, respectivamente.
Respecto del gasto por servicio de la deuda pblica, su participacin en la composicin del
gasto, calculado en 2.8 por ciento sobre el monto total autorizado, se vi reducido en el ejercicio
del presupuesto al nivel de 1.1 por ciento, esto es casi en un 60.7 por ciento menos que el clculo
original. En tal sentido cabe destacar la contribucin (equivalente a 129.8 millones de pesos) a
una mayor disponibilidad de recursos para el ejercicio, derivados del subejercicio en el ramo de
Deuda Pblica.
Por otra parte, la Administracin Pblica Paraestatal, dependiente del Poder Ejecutivo,
mostr una reduccin relativa de 4.5 puntos porcentuales en su participacin en el gasto pblico
total, pasando de una participacin del 49.4 al 44.9 por ciento.
Cuenta Publica
2006 45
Con relacin a las cifras del ao 2005, el ejercicio del presupuesto de egresos por ramo
del ao 2006, muestra un crecimiento neto nominal de 1,467.2 millones de pesos, distribuidos
con variaciones positivas en los distintos ramos, con excepcin de deuda pblica, deicomisos y
empresas de participacin estatal mayoritaria (ver cuadro 20).
El desempeo del gasto de los organismos autnomos presenta una reduccin de 33.0
millones de pesos en el ao 2006 respecto del monto ejercido en 2005. Esta reduccin neta, se
compone primordialmente por la disminucin del gasto en 36.9 millones de pesos, equivalentes
al 30.2 por ciento del Instituto Electoral de Quintana Roo. Por su parte, con excepcin de la
Comisin de Derechos Humanos del Estado de Quintana Roo que muestra un aumento comparativo
de 13.8 por ciento respecto del ao 2005, el Tribunal Electoral de Quintana Roo y el Instituto de
Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica del Estado de Quintana Roo, realizaron un gasto
menor en 2.0 y 2.5 por ciento, respectivamente, con relacin al ao 2005, manteniendo sin cambio
sustancial su nivel de participacin en la distribucin general del gasto del Estado.
El comportamiento de la distribucin del gasto pblico en el ao 2006, con relacin a
la composicin del ejercicio realizado en el ao 2005, muestra los ajustes en la orientacin del
gasto que se sealan en el cuadro 20. En el ramo general de Inversin Pblica, que pas de una
participacin del 9.5 por ciento del gasto total en el ao 2005, al 11.0 por ciento (1.5 puntos
ms) en el ao 2006; y en el conjunto de las dependencias y sus rganos desconcentrados, que
aumentaron su participacin del 19.2 al 20.4 por ciento (1.2 puntos porcentuales).
Por otro lado, se destaca la reduccin de la participacin de la Administracin Pblica
Paraestatal en el gasto total, donde el ndice de participacin del 47.3 por ciento en 2005,
disminuy en 2.4 puntos porcentuales en el ao 2006.
Cuenta Publica
2006 46
Cuenta Publica
2006 47
I.4.4 RESULTADOS DEL GASTO PRESUPUESTARIO

En el ao 2006, el gasto total presupuestario ascendi a 10,798.8 millones de pesos que
incluye un gasto primario, denido como el gasto total menos el pago del servicio de la deuda
pblica, por 10,681.9 millones de pesos equivalente al 98.9 por ciento del gasto total, cifra
superior en 1.4 puntos porcentuales al monto autorizado, en virtud de un gasto del servicio de la
deuda pblica menor al autorizado en 107.5 millones de pesos.
El gasto primario del ejercicio se canaliz en un 83.0 por ciento a la realizacin de

programas de gobierno, donde se realiz un gasto programable de 8,966.1 millones de pesos. La
diferencia, 1,715.8 millones de pesos fueron destinados al pago de participaciones a los municipios
del Estado y adeudos de ejercicios scales anteriores (ADEFAS), en una porcin equivalente al
15.9 por ciento del gasto total del ejercicio 2006.
Como se puede apreciar en el cuadro 22, comparativamente con el ejercicio 2005 el gasto
primario del ao 2006 muestra un crecimiento de 16.9 por ciento, sobre bases nominales. En este
ejercicio se destinaron al gasto programable 1,296.9 millones de pesos ms que el ao anterior
(suma que reeja un crecimiento real del 12.4 por ciento). En contraste, se aprecia la disminucin
del gasto del servicio de la deuda pblica en el ao 2006, que signic una reduccin, en trminos
reales de 41.8 por ciento respecto del ao anterior.
Cuenta Publica
2006 48
Por otra parte, en el gasto no programable, las participaciones a municipios desarrollaron

un crecimiento real de 12.7 por ciento en el ao 2006 con relacin al 2005 y el gasto en pago de
ADEFAS se redujo, dentro de niveles absolutos poco signicativos de 9.6 a 3.3 millones de pesos
en 2005 y 2006, respectivamente.
I.4.4.1 CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA DEL GASTO

Por su clasicacin administrativa, el presupuesto de egresos autorizado y su ejercicio real
en el ao 2006, se distribuy de la siguiente manera22:
22
Ver detalle en el apndice estadstico de gasto pblico.
Cuenta Publica
2006 49
Como se puede apreciar en el cuadro anterior, las variaciones de mayor importancia

relativa, al comparar en clasicacin administrativa el gasto del ao 2006 con el presupuesto
autorizado del mismo ao, se ubican en el conjunto de dependencias y rganos desconcentrados
de la Administracin Pblica Central, as como en los ramos de Inversin Pblica y la de Bienes
Muebles e Inmuebles.
Como se detalla en el apndice estadstico de gasto pblico en los cuadros de anlisis por
clasicacin administrativa, las principales variaciones observadas en las dependencias de la
Administracin Pblica Central corresponden a la Secretara de Hacienda, la Ociala Mayor, la
Secretara de Desarrollo Agropecuario Rural e Indgena, la Secretara de Turismo y la Secretara
de Seguridad Pblica.
El resultado superior al presupuesto autorizado en la Secretara de Hacienda se ubica
primordialmente en los captulos de Transferencias, Subsidios, Subvenciones, Pensiones y
Jubilaciones, e Inversiones Financieras; en materia de subsidios y apoyos se observa el impacto de
los estmulos a contribuyentes principalmente por el pago de derechos del Registro Pblico de la
Propiedad y el Comercio; en el captulo de Inversiones Financieras, la inversin en empresas de
participacin estatal mayoritaria.
Respecto a la Ociala Mayor, el incremento en el ejercicio del gasto se ubica en los captulos
de Servicios Generales y Transferencias, Subsidios, Subvenciones, Pensiones y Jubilaciones.
El resultado presupuestal de la Secretara de Desarrollo Agropecuario, Rural e Indgena al
cierre del ao 2006, obedece primordialmente a los gastos extraordinarios por atencin de incendios,
as como a la canalizacin de subsidios y apoyos a campesinos y comunidades indgenas.
La cifra del ejercicio del presupuesto de la Secretara de Turismo arroja en el ao 2006
una variacin positiva de 27.7 millones de pesos, monto que se encuentra distribuido en diversos
conceptos relacionados con la realizacin de acciones de promocin turstica.
En cuanto a la Secretara de Seguridad Pblica, las variaciones presupuestales corresponden
primordialmente a incrementos en los distintos rubros de gastos de operacin.
Evolucin del Gasto Pblico por Clasicacin Administrativa

En forma comparativa con el gasto ejercido en el ao 2005, bajo la clasicacin administrativa,
el gasto del ao 2006 dene un comportamiento de variaciones similar al descrito en la comparacin
del presupuesto autorizado y ejercido del ao 2006. Esto es, los recursos ejercidos tanto en la
Administracin Pblica Central como los transferidos a la Administracin Pblica Paraestatal
muestran incrementos; 409.6 millones de pesos en el gasto de las dependencias y 304.2 millones
de pesos en el ramo de Inversin Pblica, as como el efecto de la reduccin del gasto del ao 2006
en el ramo de Deuda Pblica por 82.3 millones de pesos respecto del ao anterior.
Cuenta Publica
2006 50
En el grco 31, se puede observar el comportamiento del crecimiento real del gasto en los
distintos mbitos de la clasicacin administrativa del Gobierno del Estado.
Cuenta Publica
2006 51
I.4.4.2 DISTRIBUCIN FUNCIONAL Y PROGRAMTICA

DEL GASTO23
Del presupuesto total ejercido en el ao 2006, el gasto presupuestal programable asignado
a la realizacin de funciones gubernamentales a travs de los programas sectoriales, alcanz
un monto de 8,966.1 millones de pesos de los cuales se destin: un 64.7 por ciento (5,798.5
millones de pesos) al gasto social; el 16.3 por ciento (1,459.2 millones de pesos) al gasto para la
administracin gubernamental; el 10.3 por ciento (927.0 millones de pesos) para nanciamiento
de tareas de promocin del desarrollo econmico; el 6.5 por ciento (580.1 millones de pesos)
canalizado a la inversin en infraestructura para el desarrollo; y el 2.2 por ciento equivalente a
201.4 millones de pesos en la funcin de legislacin; integrados como se muestra en el cuadro
25.
En virtud de la incorporacin de nuevas bases de registro y clasicacin presupuestal dentro del Modelo ProgramticoPresupuestal cuya implantacin se realiz con el Presupuesto de Egresos del ao 2006, no se dispone de cifras histricas que
permitan realizar una comparacin conable, razn por la que no son incluidas para efectos de anlisis comparativo.
23
Cuenta Publica
2006 52
Como se puede observar en el grco 33, el gasto social se integra principalmente con
el gasto destinado a la educacin, cultura y deporte, funciones a las que se aplicaron 3,966.1
millones de pesos, 44.2 por ciento del gasto programable; con el gasto para servicios de salud y
asistencia social a la poblacin, en las que se ejercieron 1,029.8 millones de pesos, equivalentes al
11.5 por ciento del gasto programable.
Situacin Presupuestal de los Programas Sectoriales24

La realizacin del gasto pblico para el ejercicio de las funciones de gobierno y el seguimiento
al Plan Estatal de Desarrollo 2005-2011, se llev a cabo mediante la ejecucin de los programas
operativos sectoriales soportados por los programas operativos anuales de las entidades de
gobierno. Los resultados del avance presupuestal en los programas sectoriales ejecutados en 2006
son los siguientes.
Nota: Dado que la asignacin de recursos de Inversin Pblica (captulo 6000) y de Bienes Muebles e Inmuebles (captulo 5000) a
los proyectos y entidades se realiza con posterioridad a la asignacin de los techos presupuestales autorizados, el anlisis de la situacin
de avance presupuestal (medida por comparacin del presupuesto autorizado y ejercido), en la clasicacin funcional y programtica, se
presenta con los resultados del ejercicio del gasto sin incluir el monto incurrido en los captulos 5000 y 6000. Por otra parte, a efecto de
tener una apreciacin integral del destino del gasto se incluye en el anlisis del mismo, por funciones y programas, el total incurrido con la
suma de los recursos aplicados de los captulos antes mencionados.
24
Cuenta Publica
2006 53
El ejercicio del presupuesto en los programas de gobierno25 (gasto programable), arroj un

monto de 8,966.1 millones de pesos. Como se puede observar en las cifras de anlisis porcentual
de cumplimiento con las metas previstas para los diversos programas sectoriales establecidos
para el ejercicio 2006, los resultados son positivos con excepcin del presupuesto autorizado
asignado al programa sectorial de Turismo, el cual muestra un ndice de cumplimiento 5.7 puntos
porcentuales por debajo de la meta, sto debido a un ujo menor al esperado de los recursos para
promocin turstica (a ejercer por medio de los deicomisos correspondientes).
El aumento en el gasto antes referido se integra en un 22.2 por ciento por la variacin
observada en el programa sectorial de Educacin, cultura y deporte (374.1 millones de pesos).
El 50.6 por ciento, 527.5 millones de pesos26 del gasto adicional realizado en los programas
sectoriales, corresponde a los vinculados con el gasto social27, esto antes de considerar los recursos
ejercidos en los captulos de Inversin Pblica y Bienes Muebles e Inmuebles, de los cuales se
asign el 31.4 por ciento a los mismos programas mencionados.
Los recursos de los ramos generales de Inversin Pblica y Bienes Muebles e Inmuebles,
fueron distribuidos para su ejercicio en los programas operativos del ao 2006, como se seala en
el cuadro 27.
Para la ejecucin de los recursos presupuestales indicados en el Artculo Cuarto Transitorio del Decreto de Presupuesto de Egresos del ao 2006, se
incluyeron los montos y metas correspondientes en los Programas sectoriales respectivos de acuerdo con su naturaleza y destino de los fondos.
25
La suma presupuestal autorizada a los programas sectoriales, sin considerar los recursos de los ramos generales, para el ejercicio 2006,
ascendi a 6,665.2 millones de pesos y el monto ejercido es de 7,708.1 millones de pesos, lo que implica un aumento del ejercicio presupuestal
de 1,043.0 millones de pesos.
27
Los programas sectoriales relacionados con el gasto social son: Educacin, Cultura y Deporte, Salud, Asistencia Social, Procuracin de
Justicia, Seguridad e Imparticin de Justicia.
26
Cuenta Publica
2006 54
El resultado del ejercicio presupuestal por programa sectorial, incluidos los recursos
asignados de los ramos generales de Bienes Muebles e Inmuebles y de Inversin Pblica, es el que
se muestra a continuacin (ver cuadro 28).
Cuenta Publica
2006 55
En el siguiente grco se muestra la distribucin y resultado del ejercicio del gasto

programable en los programas sectoriales del Gobierno del Estado de Quintana Roo operados en
el ao 2006.
Orientacin del Gasto Programable del Poder Ejecutivo a Sectores

Estratgicos
De acuerdo con la canalizacin de recursos del ejercicio presupuestal del ao 2006, a travs
de los programas sectoriales y la alineacin estratgica de los mismos, se deriv la distribucin de
recursos en los ejes rectores y sectores estratgicos del Plan Estatal de Desarrollo 2005-2011,
como se resume en los cuadros y grcos siguientes.
Cuenta Publica
2006 56
Como resultado del ejercicio del gasto programable asignado al Poder Ejecutivo, y las
ampliaciones derivadas del mayor ingreso obtenido en las diferentes fuentes de nanciamiento,
analizadas en el apartado de Ingresos, se ejercieron un total de 8,348.9 millones de pesos, orientados
al seguimiento de los objetivos y estrategias del Ejecutivo Estatal, alojados en el esquema de
ejes rectores y sectores del Plan Estatal de Desarrollo 2005-2011. Las proporciones como se
distribuy el gasto referido por eje rector y sector son las que se muestran en el cuadro 30.
Cuenta Publica
2006 57
I.4.4.3 CLASIFICACIN ECONMICA DEL GASTO

Para efectos administrativos y contables, las erogaciones por cada programa se ordenan
mediante la clasicacin por objeto del gasto, en la que se integran los costos por captulos.
La clasicacin econmica permite conocer los captulos del gasto que registran las
erogaciones por servicios, adquisiciones de bienes, obra pblica y transferencias al sector pblico.
Con base en esta clasicacin, el gasto se divide primordialmente en corriente y de capital. Estos
componentes a su vez se desagregan, el primero en servicios personales, materiales y suministros,
servicios generales, ayudas y subsidios, pensiones y jubilaciones y ADEFAS; el segundo, en
adquisicin de bienes muebles e inmuebles e inversin pblica, respectivamente.
Los resultados generados en el ao 2006, con relacin a la clasicacin econmica del
gasto son los que se muestran en el siguiente cuadro.
28
Las cifras del cuadro anterior sealan ejercicio presupuestal mayor al autorizado en los
distintos tipos de clasicacin econmica del gasto, a excepcin del relativo al gasto del servicio
de la deuda, originado este ltimo por el efecto de niveles reales menores de la tasa de inters
de referencia (TIIE), en comparacin con los considerados en la proyeccin nanciera base de
clculo presupuestal del gasto del servicio de la deuda pblica para el ejercicio 2006.
Es necesario considerar que la contabilidad del Gobierno del Estado no presenta informacin consolidada de la Administracin Pblica Central y de la
Administracin Pblica Paraestatal, aspecto que limita integrar la clasicacin de las transferencias de recursos para gasto corriente y de capital.
28
Cuenta Publica
2006 58
En atencin al objeto del gasto, el presupuesto de la Administracin Pblica Central29,

(ver cuadro 32) muestra variaciones en el gasto corriente de 28.3 por ciento (equivalente a 473.2
millones de pesos), generado principalmente en el rubro de gastos por servicios generales; de
105.3 por ciento (equivalente a 661.9 millones de pesos) en gasto de capital y de 13.5 por
ciento (677.0 millones de pesos) en transferencias al sector paraestatal, municipios y otros entes
gubernamentales.
Por otra parte, las transferencias realizadas por la Administracin Pblica Central para
el gasto de la Administracin Pblica Paraestatal, los poderes Legislativo y Judicial y Organismos
Autnomos, incluyen las transferencias denominadas de gasto corriente, orientadas a pago de
gastos de operacin y aquellas clasicadas como transferencias para gasto de capital. En el
ejercicio 2006, las transferencias de gasto corriente y de capital alcanzaron la suma de 5,439.1 y
31.0 millones de pesos, respectivamente (ver cuadro 32).
En la composicin y comportamiento de los rubros referidos con relacin al ejercicio
anterior los aspectos principales se reeren a:
Se puede observar que el gasto corriente de la Administracin Pblica Central, presenta

un crecimiento real de 19.7 por ciento en el ao 2006 respecto del ao 2005.
En cuanto al gasto de capital, comparativamente con el ao anterior, alcanz un nivel

de crecimiento real de 34.9 por ciento, inuido principalmente por el gasto en Inversin
Pblica, cuyo rubro representa 11.0 por ciento del gasto total.
En la clasicacin de ayudas y subsidios en la Administracin Pblica Central, se observa

una variacin real de 45.3 millones de pesos respecto al ao anterior.
La Administracin Pblica Central, comprende a las dependencias del Poder Ejecutivo y sus rganos desconcentrados e integra
en su gasto las sumas asignadas en los ramos generales (Inversin Pblica, Erogaciones Contingentes, Bienes Muebles e Inmuebles
y Deuda Pblica).
29
495,523
209,282
Servicios generales
Ayudas y subsidios
Deuda pblica (ADEFAS)

0.0%
9,331,584
100.0%
2.1%
15.2%
0.0%
0.4%
0.0%
54.0%
8,948,194
224,368
1,418,228
10,780
15,104
4,977,713
5,003,597
594,139
34,193
628,332
25,632
108,897
71,448
383,398
132,437
951,857
1,673,669
*Factor de deactacin 1.0405

Obtenido comparando el ndice Nacional de Precios al Consumidor de diciembre 2006 con el respectivo de 2005/Fuente BANXICO.
Total
192,967
1,419,562
Participaciones y aportaciones a municipios
Deuda pblica
Transferencias a otros entes gubernamentales
40,338
Transferencias a municipios
5,036,265
Transferencias para gasto de capital
54.4%
0
5,076,603
Transferencias para gasto corriente
Transferencias, subsidios, subvenciones, pensiones y

jubilaciones
0.1%
9.5%
0.3%
9.9%
0.1%
0.5%
0.0%
2.2%
5.3%
1.1%
9.2%
18.4%
Integracin Autorizado
8,734
886,425
Inversin pblica del Estado
Inversiones nancieras
24,261
Bienes muebles e inmuebles
919,420
9,555
Gasto de capital
42,564
Reservas de contingencia
103,535
Materiales y suministros
Pensiones y jubilaciones
862,573
1,723,032
Ejercido
Servicios personales
Gasto corriente
Concepto
2005
10,798,787
116,897
1,564,201
57,207
153,303
30,976
5,439,095
5,680,581
116
32,100
1,190,597
67,437
1,290,250
3,177
42,011
1,255
264,937
644,106
143,589
1,047,783
2,146,858
Ejercido
Ejercicio 2006 comparativo con 2005

(Miles de pesos)
1,850,593
-107,471
145,973
46,427
153,303
15,872
461,382
676,984
116
32,100
596,458
33,244
661,918
-22,455
-66,886
1,255
193,489
260,708
11,152
95,926
473,189
100.0%
-5.8%
7.9%
2.5%
8.3%
0.9%
24.9%
36.6%
0.0%
1.7%
32.2%
1.8%
35.7%
-1.2%
-3.6%
0.1%
10.4%
14.1%
0.6%
5.2%
25.6%
Integracin
Variacin nominal
Importe
2006
68.0%
8.4%
10.1%
28.3%
20.7%
-47.9%
10.3%
430.7%
105.1%
9.3%
13.5%
100.4%
97.2%
105.3%
-87.6%
-61.4%
270.8%
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO EJERCIDO POR CLASIFICACIN ECONMICA
11.2%
-41.8%
5.9%
265.3%
3.8%
7.5%
253.2%
29.1%
167.1%
34.9%
-68.0%
-5.1%
21.7%
24.9%
33.3%
16.7%
19.7%
Cuadro 32
1,046,876
-80,620
83,755
54,980
106,998
29,770
191,121
382,869
111
22,117
257,830
40,551
320,609
-6,502
-2,188
1,206
45,343
123,512
34,465
144,427
340,263
Importe
2006-2005
Variacin real*
Cuenta Publica
2006 59
Las cifras de la composicin y comportamiento de los principales rubros del gasto en

clasicacin econmica, se ilustran en el cuadro y grcos siguientes.
Cuenta Publica
2006 60
Cuenta Publica
2006 61
I.4.5
Cuenta Publica
2006 62
GASTO DE INVERSIN PBLICA PARA EL FOMENTO Y

DESARROLLO SOCIOECONMICO
El gasto de Inversin Pblica del Estado, se constituye30 con las asignaciones destinadas
a la creacin de infraestructura fsica mediante la realizacin de obras, adquisiciones necesarias
para su construccin, instalacin y ampliacin; as como tambin con los programas de fomento
y estudios de preinversin.
En el rubro de gasto de Inversin Pblica se ejerci un 100.4 por ciento adicional al

presupuesto autorizado, lo cual equivale a 596.5 millones de pesos, debido al mayor ujo de recursos
federales en el ao; al mejor aprovechamiento de recursos federales disponibles destinados a este
tipo de inversin y por la canalizacin de recursos propios estatales por 76.9 millones de pesos31 al
Programa Estatal de Inversin (PEI), para el cual no se consideraron recursos en el presupuesto
autorizado. En trminos reales la Inversin Pblica del Estado alcanz un crecimiento de 29.1
por ciento con relacin al monto invertido el ao anterior.
Como se mencion en el apartado de nanciamiento del gasto pblico, el presupuesto de
egresos del ao 2006, incorpor las ampliaciones lquidas derivadas de los saldos de recursos por
ejercer consignados en depsitos bancarios al 31 de diciembre del ao 2005, as como por otros
recursos recibidos dentro del ao 2006 provenientes de liquidaciones realizadas por la Federacin
con cargo a la Ley de Ingresos.
Dentro del rubro de gasto de Inversin Pblica del Estado (captulo 6000 del Clasicador por Objeto del Gasto), se incluyen a nivel de concepto
de gasto: las inversiones destinadas a la creacin de la infraestructura fsica necesaria para el desarrollo, mediante la realizacin de obras pblicas
que contribuyan a la formacin bruta del capital del Estado. Incluye tanto la obra fsica que constituye patrimonio para el Gobierno, como la obra
de dominio pblico en benecio de la sociedad en su conjunto. Incluye todo tipo de trabajo necesario para la creacin, construccin, ampliacin,
modicacin, instalacin, conservacin, rehabilitacin o demolicin de bienes inmuebles; y las erogaciones realizadas por el Estado a travs de sus
instituciones, con la nalidad de promover el desarrollo productivo, econmico o social. Incluye el costo de desarrollo de proyectos ejecutivos.
31
En atencin a lo sealado en el Plan Estatal de Desarrollo 2005-2011 en el Eje I, Sector 6, Estrategia 3, Lnea de accin 1, Destinar los excedentes
de recursos pblicos, al incremento del gasto de inversin para contribuir al desarrollo econmico del Estado.
30
Cuenta Publica
2006 63
Como se puede apreciar en el grco 42, en el ejercicio 2006, se realiz un gasto de

Inversin Pblica nanciado con recursos de diversas fuentes de nanciamiento constituidas con
recursos del ao 2006 y aos anteriores, donde se muestra el grado de importancia de los recursos
extraordinarios de orden federal.
Cuenta Publica
2006 64
Desde el punto de vista de su distribucin de destino en la geografa poltica y regional, el

gasto de inversin en obra pblica en el ao 2006 es el siguiente:
I.4.6 FONDO DE APORTACIONES FEDERALES

El fondo de aportaciones federales constituye una fuente primordial de nanciamiento del
gasto pblico del Estado para la atencin de funciones y servicios a la ciudadana. El presupuesto
autorizado para el ejercicio de los recursos provenientes de este fondo (Ramo 33), ascendi a
3,915.3 millones de pesos, realizndose un ejercicio de 5.2 por ciento adicional, equivalente a
202.5 millones de pesos, para alcanzar una cifra total al cierre del ao de 4,117.8 millones de
pesos distribuidos como se ilustra a continuacin:
Cuenta Publica
2006 65
La variacin entre el presupuesto autorizado y el ejercido de este fondo por 202.5 millones
de pesos, cuya integracin se muestra en el cuadro 35, se compone principalmente por los recursos
extraordinarios destinados a la educacin bsica y normal con un importe de 188.3 millones de
pesos. El resto de la diferencia sealada se distribuye en los montos asignados a fondos orientados
a conceptos de educacin tecnolgica y de adultos, salud y asistencia social e infraestructura
social estatal para la atencin de diversas prioridades gubernamentales.
Finalmente, se puede observar en el comportamiento de las erogaciones por fondo de
aportaciones federales, que stos presentaron un crecimiento real global de 5.9 por ciento con
relacin al gasto realizado en el ejercicio 2005, cifra similar a la observada en el ejercicio anterior32
(5.2 por ciento en 2005 respecto a 2004).
32
Ver informe de la Cuenta Pblica 2005/Secretara de Hacienda del Gobierno del Estado de Quintana Roo.
Cuenta Publica
2006 66
I.4.7 PARTICIPACIONES A MUNICIPIOS

Agrupa las participaciones que el Gobierno del Estado otorga a los municipios, conforme lo
establece la Ley de Coordinacin Fiscal del Estado. El presupuesto de egresos del Estado incluye
la transferencia de recursos de origen federal a los municipios, principalmente a travs del Fondo
General de Participaciones, Fondo de Fomento Municipal y el Impuesto Sobre Tenencia y Uso de
Vehculos.
Los importes correspondientes a los recursos erogados por las materias referidas y la
composicin de su distribucin en los ocho municipios del Estado fueron los siguientes.
Cuenta Publica
2006 67
I.4.8 CRECIMIENTO REAL DEL GASTO PBLICO

De la comparacin de los importes del gasto ejercido en los aos de 1999 a 2006, incluidos
en el cuadro siguiente, se puede apreciar un crecimiento nominal de 1,467.2 millones de pesos en
el ao 2006 respecto del 2005.
Considerando la merma de la capacidad adquisitiva del peso mexicano por efecto de la

inacin, y por ende su repercusin en la efectividad de compra de los recursos destinados al gasto
presupuestal en el ao de 2006, se determina un crecimiento real del gasto pblico del Estado
de 11.2 por ciento respecto del ao de 2005, proporcin equivalente a 770.5 millones de pesos
valuados con la capacidad de compra estimada al cierre del ao de 1999.
Cuenta Publica
2006 68
Por otra parte se hace notar el desarrollo del gasto pblico entre los aos de 1999 y 2006,
(ver grco 49), donde se puede apreciar un crecimiento real promedio anual de 9.2 por ciento.
I.5
DEUDA PBLICA
Cuenta Publica
2006 69
Cuenta Publica
2006 70
La deuda pblica33 constituye un instrumento de nanciamiento orientado a apoyar el gasto

pblico y destinado nicamente a la obra pblica productiva.
La deuda pblica del Estado de Quintana Roo se conforma por la deuda pblica directa del
Gobierno Estatal y la deuda pblica contingente que corresponde a los municipios, organismos
descentralizados y las empresas de participacin estatal mayoritaria, donde el Gobierno del Estado
funge como aval.
Situacin de la Deuda Pblica

La integracin de la deuda pblica del Estado al cierre de los ejercicios scales 2006 y
2005, muestra los siguientes saldos contables.
Como se aprecia en el cuadro anterior, con las cifras contables al cierre del ao 2006, la
deuda pblica total muestra una disminucin neta de 41.5 millones de pesos, generada por las
reducciones de 5.2 millones de pesos de la deuda directa y de 36.3 millones de pesos de la deuda
contingente, que incluye la reduccin de 32.9 millones de pesos de deuda contratada por los
municipios del Estado.
I.5.1 DEUDA PBLICA DIRECTA

La deuda pblica directa es la contratada por el Gobierno del Estado como responsable
directo. Con base en las cifras del presupuesto de egresos del Gobierno del Estado para el ejercicio
scal 2006, mismo que contempl los efectos del periodo de gracia en el principal e inters de la
deuda reestructurada, se asignaron para el captulo de deuda pblica, 250.0 millones de pesos,
distribuidos como se muestra en el siguiente grco.
33
Se dene como el total de obligaciones insolutas del sector pblico, derivadas de la contratacin de emprstitos, sobre el crdito del Estado.
Cuenta Publica
2006 71
Durante el ejercicio scal 2006, se hizo frente a los compromisos de pago de las
amortizaciones y al costo del servicio de la deuda en los trminos previstos en los contratos,
como se puede observar en los cuadros posteriores, en los estados nancieros bsicos y con mayor
detalle en el apndice estadstico de deuda pblica.
Como resultado de lo anterior, los movimientos de la deuda directa durante el ao 2006,
son los que se muestran en el cuadro siguiente.
I.5.2 DEUDA PBLICA CONTINGENTE

El Gobierno del Estado tiene otorgado avales sobre los crditos cuyo acreedor y deudor
principal correspondiente se sealan en el siguiente cuadro, donde se incluyen cifras sobre el
comportamiento global de los saldos respectivos al 31 de diciembre de los aos 2006 y 2005.
Cuenta Publica
2006 72
I.5.3 COSTO FINANCIERO DE LA DEUDA PBLICA DIRECTA

El costo nanciero de la deuda pblica directa en el ao ascendi a 111.7 millones de
pesos, cifra que fue inferior en 69.5 millones de pesos respecto del presupuesto autorizado de
181.2 millones de pesos. Dicha variacin obedece al hecho de que la Tasa de Inters Interbancaria
de Equilibrio (TIIE), base de clculo de los intereses en los crditos contratados, mostr niveles
reales menores a los considerados en la proyeccin nanciera base de clculo presupuestal del
costo nanciero de la deuda pblica para el ejercicio 2006.
Cuenta Publica
2006 73
II
ESTADOS
FINANCIEROS Y
PRESUPUESTARIOS
BSICOS
II.1
ESTADOS FINANCIEROS
Cuenta Publica
2006 74
2,920,007
100.0%
46.1%
0.0%
0.0%
TOTAL PASIVO Y HACIENDA

PBLICA
Patrimonio
Utilidad del ejercicio
Recticaciones a resultados
100%
-47.0%
46.7%
-0.3%
-0.6%
100.6%
69.9%
1.5%
0.2%
69.9%
17.1%
10.6%
0.2%
30.7%
1.1%
2,920,007
-134,727
989,249
-5,363
849,159
2,070,848
1,107,284
30,538
4,356
1,107,284
335,723
162,966
270,838
8,627
963,564
150,516
2006
C.P. CARLOS ALBERTO NOVELO RANGEL
EL DIRECTOR DE CONTABILIDAD
1,781,625
-837,579
832,177
-4,647
-10,049
1,791,674
Total Hacienda Pblica
1,245,483
Total Pasivo
27,624
3,103
1,245,483
304,883
188,845
2,957
546,191
18,779
2005
Prstamos bancarios
coordinacin
Contribuciones por pagar
Otros pasivos
A largo plazo
Anticipo de ingresos federales por
Acreedores diversos
Acreedores por fondo de inversin

Proveedores
A corto plazo
Prstamos bancarios
PASIVO
C.P. GONZALO ABELARDO HERRERA CASTILLA
100.0%
1,346,925
1,000
1,000
3.8%
9.9%
3.0%
62.8%
4.3%
0.6%
0.5%
0.2%
9.3%
37.2%
22.3%
LIC. FREDY EFRN MARRUFO MARTN
1,781,625
TOTAL ACTIVO
53.2%
0.1%
0.1%
110,565
289,257
87,060
1,833,807
124,260
16,966
14,673
6,734
270,838
1.085,200
651,729
2006
EL TESORERO GENERAL DEL ESTADO
947,629
1,000
1,000
Obras pblicas
Otros activos
Otros activos
11.3%
0.3%
2.6%
67.4%
7.7%
0.0%
0.2%
0.2%
32.5%
24.4%
EL SECRETARIO DE HACIENDA
200,802
6,470
46,869
1,201,770
Inmuebles, maquinaria y equipo,

neto
participacin estatal mayoritaria
Inversiones en empresas de
Fideicomisos
Fijo
136,995
601
3,808
Organismos y municipios
Otras cuentas por cobrar
3,065
Deudores diversos
578,855
434,386
2005
Gastos por comprobar
Fondo de inversin
Cuentas por cobrar:
Circulante
Efectivo
ACTIVO
al 31 de diciembre de 2006 y 2005

(Miles de pesos)
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
100.0%
-4.6%
33.9%
-0.2%
29.1%
70.9%
37.9%
1.0%
0.1%
37.9%
11.5%
5.6%
9.3%
0.3%
33.0%
5.2%
Cuenta Publica
2006 75
Cuenta Publica
2006 76
ESTADO DE RESULTADOS
del 1 de enero al 31 de diciembre de 2006 y 2005

(Miles de pesos)
INGRESOS
2005
Propios
Impuestos
Derechos
INTEGRACIN
2006
INTEGRACIN
1,120,962
469,760
412,067
11.8%
5.0%
4.3%
1,439,990
520,346
516,890
13.0%
4.7%
4.7%
106,103
86,084
1.1%
0.9%
122,508
226,419
1.1%
2.0%
Ingresos extraordinarios
Provenientes del Gobierno Federal
46,948
8,349,384
1,012,609
0.5%
88.2%
10.7%
53,827
9,621,684
1,262,611
0.5%
87.0%
11.4%
Ingresos por coordinacin

Fondo de aportaciones federales
Suma de ingresos
3,578,262
3,758,513
9,470,346
37,8%
39.8%
100.0%
4,216,479
4,142,594
11,061,674
38.1%
37.5%
100.0%
Gasto corriente
Servicios generales
1,723,032
862,573
103,535
495,523
19.9%
10.0%
1.2%
5.7%
2,146,877
1,047,783
143,589
644,106
21.2%
10.4%
1.4%
6.4%
Ayudas y subsidios
Pensiones y jubilaciones
209,282
0
2.4%
0.0%
264,937
1,255
2.6%
0.0%
Reservas de contingencia
Gasto de inversin
42,564
9,555
276,391
0.5%
0.1%
3.2%
42,011
3,196
569,078
0.4%
0.0%
5.7%
2,605
8,734
0.0%
0.1%
175,274
0
1.8%
0.0%
265,052
3.1%
393,804
3.9%
5,036,216
58.3%
5,527,278
54.9%
Transferencias a municipios
Participaciones
Fondo de aportaciones federales (Ramo 33)
Otras transferencias municipales
Deuda pblica
1,459,899
969,794
449,768
40,337
142,631
16.9%
11.2%
5.2%
0.5%
1.7%
1,717,504
1,073,120
491,081
153,303
111,688
17.1%
10.7%
4.9%
1.5%
1.1%
Suma de egresos
8,638,169
100.0%
10,072,425
100.0%
Productos
Aprovechamientos
EGRESOS

Transferencias, subsidios, subvenciones,
pensiones y jubilaciones
UTILIDAD DEL EJERCICIO
832,177
989,249
Cuenta Publica
2006 77
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN

FINANCIERA
(Miles de pesos)
RECURSOS GENERADOS EN EL EJERCICIO

Utilidad contable del ejercicio
Ms recticacin de resultados
Ms depreciacin del ejercicio
Suma
2005
2006
832,177
-1,213
830,964
Ms recursos originados en la operacin:

Proveedores
Anticipo de ingresos federales por coordinacin
Otros pasivos
66,535
989,249
-716
152,720
1,141,253
2,294
28,891
11,407
324,250
270,838
5,670
30,840
2,914
1,253
Deudores diversos
Cuentas por cobrar a organismos y municipios
13,862
7,150
2,931
0
12,735
0
Menos recursos aplicados en la operacin:

Fondo de inversin
31,800
327,616
270,838
Gastos por comprobar

Deudores diversos
Acreedores diversos
104
0
0
29,284
3,669
10,865
16,365
25,879
2,4120
865,699
0
1,137,887
-386,840
-386,840
681,742
-6,462
-6,462
914,082
23,395
-1,741
49
38,664
621,375
54,464
-9,455
32,100
40,191
796,782
Recursos generados en el ejercicio
-202,883
217,343
SALDO INICIAL DE EFECTIVO
637,269
434,386
SALDO FINAL DE EFECTIVO
434,386
651,729
Otros pasivos
Recursos netos generados en la operacin
Financiamiento
Disminucin en prstamos bancarios
Inversiones
Adquisicin de inmuebles, maquinaria y equipo
Bajas de inmuebles, maquinaria y equipo
Inversiones en empresas de participacin estatal mayoritaria
Fideicomisos
Ejecucin de obras pblicas
Cuenta Publica
2006 78
ESTADO DE MODIFICACIONES EN LA
HACIENDA PBLICA
(Miles de pesos)
2005
A FAVOR
Ley de ingresos
2006
EN CONTRA
A FAVOR
9,471,988
11,062,758
-1,886
-1,084
Correccin al valor contable de activos jos
-2
Recticaciones contables no presupuestales
433
-187
EN CONTRA
Ms (menos)
Recticaciones presupuestales a aos anteriores
Ingresos por nanciamientos

Presupuesto de egresos
9,331,584
10,798,787
-23,395
-54,447
1,741
9,455
-49
-32,100
-621,376
-796,782
Ms (menos)
Adquisicin de inmuebles, maquinaria y equipo
Bajas de inmuebles, maquinaria y equipo
Inversiones en empresas de participacin estatal mayoritaria
Ejecucin de obras pblicas
Depreciacin del ejercicio
152,720
Incremento en el nanciamiento por variacin de UDIs

Pagos de capital del nanciamiento
Ingresos contables
281
-50,617
-5,208
9,470,346
Egresos contables
11,061,674
8,638,169
Utilidad contable del ejercicio
10,072,425
832,177
989,249
-1,213
-716
Disminucin neta del patrimonio por transferencia de bienes

muebles e inmuebles a organismos pblicos, municipios y
otros sectores
-385,214
-129,324
MODIFICACIN NETA
445,750
859,209
Recticaciones de resultados
Cuenta Publica
2006 79
II.1.5 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

La informacin nanciera que se incluye en este informe, contempla la observacin de los
Principios Bsicos de Contabilidad Gubernamental y la aplicacin de las polticas y prcticas
contables consistentes con las del ao anterior, excepto el principio de Integracin de la
Informacin, ya que dicha informacin corresponde exclusivamente a la Administracin Pblica
Central.
1. BASES DE PREPARACIN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Los Estados Financieros de la Cuenta Pblica del Gobierno del Estado de Quintana Roo,
han sido elaborados con base en la normatividad contable emitida por la Secretara de Hacienda
del Gobierno del Estado (en adelante, la Secretara), la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto
Pblico, el Decreto del Presupuesto de Egresos, la Ley de Ingresos, as como en apego a las
disposiciones jurdicas relativas y vigentes para el Estado de Quintana Roo.
1.1 Administracin
A la Secretara de Hacienda le corresponde entre otros asuntos: recaudar los impuestos,
derechos, productos y aprovechamientos del Estado y las contribuciones federales en los trminos
de los convenios suscritos; organizar y llevar la contabilidad de la Hacienda Pblica, ejercer el
Presupuesto de Egresos en los trminos del Decreto y de las leyes respectivas.
1.2 Principios Bsicos de Contabilidad Gubernamental

Se denen como los conceptos fundamentales que establecen las bases adecuadas para
delimitar e identicar el ente econmico, para la cuanticacin de las operaciones y la presentacin
de la informacin nanciera por medio de los estados nancieros.
Los principios contables gubernamentales adoptados por la Secretara, que son los mismos
a los emitidos por la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, se enumeran a continuacin:
PRINCIPIOS BSICOS DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

-Principios que identican y delimitan a las entidades econmicas y a sus aspectos
nancieros, presupuestales, programticos y econmicos.
Ente
Existencia permanente
Cuanticacin en trminos monetarios
Periodo contable
Cuenta Publica
2006 80
PRINCIPIOS BSICOS DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL

- Principios que establecen la base para cuanticar las operaciones y su
presentacin.
Costo histrico
Base de registro
Revelacin suciente
Control presupuestario
Integracin de la informacin
Partida doble
No compensacin
-Principios que abarcan las clasicaciones anteriores como requisitos del sistema.
Importancia relativa
Consistencia
Cumplimiento de disposiciones legales
1.3 Estados Financieros y Presupuestarios Bsicos

Segn los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, la informacin indispensable
para que el usuario interesado pueda tomar decisiones, se presenta en los estados nancieros
bsicos.
En el caso de la contabilidad gubernamental, la informacin presupuestaria es obligatoria
para la rendicin de cuentas, para lo cual, se presenta el estado del resultado presupuestal que
complementa y ampla la informacin contenida en los estados nancieros bsicos.
Considerando lo anterior, la Secretara ha denido que la informacin nanciera y
presupuestaria bsica para los usuarios, se presente en los siguientes informes:
Estados nancieros bsicos:
1)
2)
3)
4)
Estado de situacin nanciera

Estado de resultados
Estado de cambios en la situacin nanciera
Estado de modicaciones en la Hacienda Pblica
Estados presupuestarios bsicos:

5)
6)
Estado presupuestario de ingresos y egresos

Estado de origen y aplicacin de recursos
Cuenta Publica
2006 81
2. POLTICAS CONTABLES DE LAS PRINCIPALES CUENTAS

2.1 Efectivo
Representa el efectivo disponible en las cajas, cuentas bancarias e inversiones en valores.
Al cierre de los aos scales 2006 y 2005 se integra como sigue:
EFECTIVO
Caja
Bancos
Inversiones en valores
TOTAL
2005
2006
244
656
348,890
558,337
85,252
92,736
434,386
651,729
Cifras en miles de pesos.
Las inversiones en valores estn representadas principalmente por inversiones de renta ja.
Los intereses generados se registran como productos conforme se devengan.
Al cierre del ao scal de 2006, el 83.6% (544,654 miles de pesos) del efectivo corresponde
a recursos destinados exclusivamente para la ejecucin de obra pblica.
2.2 Fondo de Inversin y Acreedores por Fondo de Inversin

En el ao de 2006 inici la operacin del Fondo de Inversin denominado Fondo del Estado
de Quintana Roo, que tiene por objeto el manejo concentrado por parte de la Secretara, de todos
los recursos nancieros excedentes y los disponibles en las dependencias de la administracin
pblica del Estado, en los organismos descentralizados, en las empresas de participacin estatal
mayoritaria y en los deicomisos en los que el deicomitente sea la Secretara, para la obtencin
de los mejores rendimientos posibles a travs de la instrumentacin de inversiones.
Los intereses generados por dichas inversiones son registrados como productos.
Al 31 de diciembre de 2006 las inversiones en el Fondo del Estado de Quintana Roo que
corresponden a las dependencias de la administracin pblica del Estado, a los organismos
descentralizados y a las empresas de participacin estatal mayoritaria son por 270,838 miles de
pesos que se integran como sigue:
Cuenta Publica
2006 82
NOMBRE
Comisin de Agua Potable y Alcantarillado
Instituto de Crdito Educativo del Estado de Quintana Roo
Instituto de Fomento a la Vivienda y Regularizacin de la Propiedad del
Estado de Quintana Roo
Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la Administracin Pblica del
Centro de Estudios de Bachillerato Tcnico Eva Smano de Lpez
Mateos
Secretara Estatal de Salud
IMPORTE
964
1,869
28,439
120,594
175
2,662
Servicios Educativos y Culturales
47,104
Colegio de Bachilleres
23,294
Instituto de Capacitacin para el Trabajo del Estado de Quintana Roo
88
Sistema Quintanarroense de Comunicacin Social
2,581
Instituto Quintanarroense de la Cultura
5,025
Comisin de Infraestructura Educativa del Estado de Quintana Roo

Administracin Portuaria Integral de Quintana Roo, S.A. de C.V.
TOTAL
876
37,167
270,838
Las inversiones en el Fondo del Estado de Quintana Roo, se corresponden con un pasivo
denominado Acreedores por Fondo de Inversin.
2.3 Cuentas por Cobrar

Esta cuenta se integra por ministraciones de efectivo hechas a organismos descentralizados,
municipios, diversos funcionarios, dependencias de la Administracin Pblica Central y terceros,
para atender necesidades o actividades de carcter prioritario. La afectacin de stas al presupuesto,
est sujeta a su liquidacin o comprobacin.
Cuenta Publica
2006 83
2.4 Fideicomisos
El saldo de esta cuenta representa las aportaciones de la Administracin Pblica Central
a deicomisos en garanta de pagos, cuyos recursos le sern reembolsados a la liquidacin de las
deudas contratadas.
Estos se muestran a continuacin:
FIDEICOMISO
Fideicomiso irrevocable de administracin y pago, a efecto
de establecer el mecanismo necesario para el pago de
obligaciones contradas por el Gobierno del Estado de
Quintana Roo en materia de deuda pblica, teniendo entre
sus principales nes que el duciario reciba la titularidad
de los derechos sobre el porcentaje de participaciones
deicomitidas y reciba de la TESOFE las cantidades lquidas
que resulten del porcentaje de participaciones deicomitidas
entre otros.
2005
46,869
2006
87,039
Fideicomiso irrevocable de administracin y fuente alterna

de pago, contingente y revolvente con el objeto de dar
cumplimiento de sus obligaciones como deudor solidario,
en la contratacin de nanciamiento que contraiga el H.
Ayuntamiento del Municipio de Benito Jurez hasta por la
cantidad de 560,800
TOTAL
21
46,869
87,060
En el caso de los recursos aportados a deicomisos de operacin o de administracin, stos

se registrarn contablemente en cuentas de orden.
2.5 Inversiones en Empresas de Participacin Estatal Mayoritaria

Las inversiones en empresas de participacin estatal mayoritaria, representan la
participacin del Gobierno en el capital social de empresas en las cuales es accionista.
Las inversiones en acciones se encuentran registradas al costo de adquisicin y su valor
al cierre de los aos scales se muestra a continuacin:
EMPRESA
CCC Caribe Mexicano, S.A. de C. V.
Hidroponia Maya, S.A. de C. V.
Cuenta Publica
2006 84
2005
2006
6,421
6,421
49
250,736
VIP Servicios Areos Ejecutivos, S. A. de C. V.

TOTAL
32,100
6,470
289,257
En el ao 2006, se registr un incremento de 250,687 miles de pesos en inversiones en

acciones de Hidroponia Maya, S.A. de C.V. que se correspondi directamente con un incremento
al patrimonio por la capitalizacin de aportaciones de ejercicios anteriores.
2.6 Inmuebles, Maquinaria y Equipo y Depreciacin Acumulada

Las inversiones en los activos jos denominados maquinaria y equipo, considerados de
dominio privado, se registran a su costo de adquisicin o de avalo practicado.
Respecto a los inmuebles, ya sean de dominio pblico o privado, se registran a su costo de
adquisicin o de construccin, al valor catastral o el de avalo practicado.
De acuerdo a la Ley de Patrimonio del Estado de Quintana Roo, los inmuebles clasicados
de dominio privado se disminuirn del patrimonio de la Administracin Pblica Central y sern
transferidos en propiedad al Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la Administracin Pblica
del Estado de Quintana Roo.
Los bienes inmuebles considerados de dominio pblico, se disminuyen del patrimonio y
se registran y controlan en cuentas de orden a su costo de adquisicin o construccin, al valor
catastral o el de avalo, y en el caso de no contarse con un valor razonable de mercado o de
realizacin, se les asigna el valor de un peso.
Los bienes transferidos a la Administracin Pblica Central se corresponden directamente
con un incremento al patrimonio.
A continuacin se muestran los importes de las operaciones registradas en el ao 2006.
Cuenta Publica
2006 85
CONCEPTO
IMPORTE
Saldo al 31 de diciembre de 2005
200,802
Ms:
Compras de activos jos
54,650
Bienes transferidos a la Administracin Pblica Central
17,288
Registro contable de bienes inmuebles de dominio privado

que corresponden a aos anteriores
637,192
909,932
Menos:
Bajas de activos jos
9,455
Traspaso de los inmuebles de dominio privado al Instituto

de Patrimonio Inmobiliario de la Administracin Pblica
del Estado de Quintana Roo
Depreciacin acumulada
637,192
152,720
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006
110,565
En el ao de 2006 se estableci la poltica de aplicar la depreciacin a los activos jos

denominados inmuebles, maquinaria y equipo de acuerdo a las tasas de depreciacin que se
estipulan en la Ley del Impuesto sobre la Renta. El registro de la depreciacin afect el resultado
contable en un monto de 152,720 miles de pesos.
Los saldos de los activos jos denominados inmuebles, maquinaria y equipo y su depreciacin
acumulada se muestran en el siguiente cuadro:
CONCEPTO
Vehculos y equipo de
transporte
Bienes informticos
Equipos y aparatos
de comunicacin y
telecomunicacin
Mobiliario y equipo de
administracin
Bienes artsticos y culturales
Maquinaria y equipo de
construccin
Activos en comodato
Otros bienes
TOTAL
2006
SALDO
2005
SALDO
131,024
161,849
101,039
60,810
17,778
25,585
13,446
12,139
2,325
2,833
1,048
1,785
14,660
17,025
7,523
9,502
7,303
19,525
2,214
17,311
25,088
30,196
25,740
4,456
2,624
3,124
3,148
437
1,273
2,687
1,875
200,802
263,285
152,720
110,565
DEPRECIACIN
ACUMULADA
SALDO
NETO
Cuenta Publica
2006 86
2.7 Inversin Pblica

Se considera obra pblica patrimonial, las acciones y obras pblicas capitalizadas de
dominio pblico y privado. La obra pblica se registra en la cuenta de obra pblica en proceso.
Las obras pblicas terminadas, que cuentan con actas de entrega-recepcin a los organismos
descentralizados, municipios, empresas de participacin estatal mayoritaria u otros sectores de
la poblacin para su administracin y operacin, se disminuyen del patrimonio y se controlan en
cuentas de orden contable.
Las obras pblicas pendientes de formalizar con actas de entrega-recepcin se encuentran
an en la cuenta patrimonial de obra pblica terminada por transferir.
En el ao scal de 2006 los movimientos en las cuentas contables de obra pblica fueron
los siguientes:
CONCEPTO
TOTALES

Ms:
Monto de la obra pblica ejercida presupuestalmente
Obra pblica registrada en costo de operacin de
programas
Obra pblica del ejercicio registrada como activo
Total de obra pblica por transferir
947,629
1,190,597
-393,804
796,793
1,744,422
Menos:
Obra pblica transferida a municipios y organismos
descentralizados
Obra pblica registrada en cuentas de orden de la
Administracin Pblica Central
Recticaciones contables en la obra pblica
343,541
53,761
195
1,346,925
2.8 Otros Activos

Como otros activos, se presenta el importe que al 31 de diciembre de 2006 el Gobierno del
Estado de Quintana Roo ha aportado al Fondo para el Financiamiento y Ahorro de los Trabajadores
del Poder Ejecutivo.
2.9 Prstamos Bancarios

Son obligaciones de pago a largo plazo a cargo del Gobierno del Estado de Quintana Roo
con instituciones nancieras. A partir del 31 de diciembre de 2006 se iniciaron las amortizaciones
de los crditos bancarios.
Cuenta Publica
2006 87
Se ha registrado contablemente como pasivo a corto plazo, la porcin de capital de la

deuda pblica a largo plazo que debe de amortizarse en los doce meses posteriores al cierre del
ejercicio.
La deuda a largo plazo, la porcin que vence a corto plazo y los intereses devengados por
pagar al 31 de diciembre de 2006 se integran como sigue:
INSTITUCIN FINANCIERA
Capital que vence a largo plazo
Banco Mercantil del Norte, S.A.
Scotiabank Inverlat, S.A.
Capital que vence a corto plazo
Banco Mercantil del Norte, S.A.
Scotiabank Inverlat, S.A.
Intereses devengados por pagar
TOTAL
2005
2006
750,691
494,792
1,245,483
674,992
432,292
1,107,284
6,309
5,208
11,517
7,262
82,008
62,500
144,508
6,008
1,264,262
1,257,800
2.10 Patrimonio
Las modicaciones al patrimonio en el ao 2006, se integran como sigue:
CONCEPTO
IMPORTE

Ms:
Incremento al patrimonio por activos jos denominados muebles,
maquinaria y equipo transferidos al Gobierno
-837,579
Incremento al patrimonio
Traspaso de la utilidad contable del ejercicio 2005 a los resultados
acumulados del patrimonio
Incremento al patrimonio por las inversiones en acciones de la empresa
de participacin estatal mayoritaria Hidroponia Maya, S.A. de C.V.
3
832,177
Registro contable de los bienes inmuebles de dominio privado que

corresponden a aos anteriores
637,192
17,288
250,687
899,768
Menos:
Decremento del patrimonio por la obra pblica transferida a municipios,
organismos descentralizados y otros sectores de la poblacin
Decremento del patrimonio por la obra pblica registrada en cuentas
de orden de la Administracin Pblica Central
Traspaso de los inmuebles de dominio privado al Instituto del
Patrimonio Inmobiliario de la Administracin Pblica del Estado de
Quintana Roo
343,542
53,761
637,192
-134,727
Cuenta Publica
2006 88
2.11 Cuentas de Orden

En estas cuentas se registran: la obra pblica e inmuebles de la Administracin Pblica
Central consideradas de dominio pblico, las obras pblicas transferidas a los organismos
descentralizados, a los municipios u otros sectores de la poblacin, as como los deicomisos de
carcter pblico, excepto aquellos de garanta.
El saldo de las operaciones y su integracin es la siguiente:
CONCEPTO
2005
2006
Obra y acciones pblicas transferidas

A municipios
130,378
191,571
A organismos descentralizados
820,176
1,120,730
41,923
41,944
2,201
2,201
A otros sectores
Bienes inmuebles transferidos
A organismos pblicos
Inmuebles de dominio privado transferidos
al Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la
Administracin Pblica del Estado de Quintana Roo
643,192
Bienes de dominio pblico de la Administracin

Pblica Central
Inmuebles transferidos a organismos pblicos
Obra pblica en administracin
86,946
139,668
304,413
358,174
Bienes por regularizar la propiedad
Inmuebles de dominio pblico
30
Inmuebles de dominio privado

1
Se registran al valor de un peso para efectos de control.
En el ao de 2006 la administracin del Gobierno, para dar cumplimiento a la Ley de

Patrimonio del Estado de Quintana Roo, registr en su contabilidad patrimonial los bienes inmuebles
de dominio pblico y privado de acuerdo al inventario fsico de las propiedades y clasicacin
que realiz el Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la Administracin Pblica del Estado de
Quintana Roo.
Los bienes inmuebles de dominio privado fueron disminuidos del patrimonio y transferidos
en propiedad al Instituto del Patrimonio Inmobiliario de la Administracin Pblica del Estado de
Quintana Roo y registrado su valor en cuentas de orden.
Los bienes inmuebles de dominio pblico se encuentran registrados en cuentas de orden.
II.2
ESTADOS PRESUPUESTARIOS
Cuenta Publica
2006 89
Cuenta Publica
2006 90
ESTADO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y EGRESOS

(Miles de pesos)
INGRESOS
Propios
2005
IMPORTE
2006
INTEGRACIN
IMPORTE
INTEGRACIN
1,122,417
11.8%
1,441,074
13.1%
Impuestos
469,760
5.0%
520,346
4.7%
Derechos
412,067
4.3%
516,890
4.7%
Productos
106,103
1.1%
122,508
1.1%
Aprovechamientos
87,539
0.9%
227,503
2.1%
46,948
0.5%
53,827
0.5%
Provenientes del Gobierno

Federal
8,349,384
88.2%
9,621,684
86.9%
1,012,609
10.7%
1,262,611
11.4%
3,578,262
37.8%
4,216,479
38.1%
Fondo de aportaciones
federales
3,758,513
39.7%
4,142,594
37.4%
187
0.0%
0.0%
9,471,988
100.0%
11,062,758
100.0%
862,573
9.2%
1,047,783
9.7%
103,535
1.1%
143,589
1.3%
Servicios generales
495,523
5.3%
644,106
6.0%
5,328,449
57.1%
5,988,784
55.5%
24,261
0.3%
67,437
0.6%
886,425
9.5%
1,190,597
11.0%
8,734
1,419,562
0.1%
15.2%
32,100
1,564,201
0.3%
14.5%
202,522
2.2%
120,190
1.1%
9,331,584
100.0%
10,798,787
100.0%
Emprstitos
Suma de ingresos
EGRESOS
Transferencias, subsidios,
subvenciones, pensiones y
jubilaciones
Participaciones y aportaciones
a municipios
Deuda pblica
Suma de egresos
SUPERVIT DEL EJERCICIO
140,404
263,971
Cuenta Publica
2006 91
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS

(Miles de pesos)
ORIGEN
2005
2006
Ley de ingresos
9,471,988
APLICACIN
2005
11,062,758 Presupuesto de egresos
2006
9,331,584 10,798,787
Impuestos
469,760
520,346 Servicios personales
862,573
1,047,783
Derechos
412,067
516,890 Materiales y suministros
103,535
143,589
Productos
106,103
122,508 Servicios generales
Aprovechamientos
Emprstitos
Ingresos extraordinarios propios
87,539
187
46,948
227,503 Transferencias, subsidios,
495,523
644,106
5,328,449
5,988,784
0 subvenciones, pensiones y
53,827 jubilaciones
Ingresos extraordinarios federales
1,012,609
1,262,611 Bienes muebles e inmuebles
24,261
67,437
3,578,262
4,216,479 Inversin pblica del Estado
886,425
1,190,597
3,758,513
4,142,594 Inversiones nancieras
8,734
32,100
1,419,562
1,564,201
202,522
120,190
409,818
370,878
Participaciones y aportaciones a
municipios
Deuda pblica
Otros orgenes
66,531

Proveedores
270,838 Fondo de inversin

2,294
Anticipo de ingresos federales por

coordinacin
28,891
11,407
Otros pasivos
Deudores diversos
Cuentas por cobrar a organismos y
324,250 Otras aplicaciones
5,670 Gastos por comprobar

30,840 Deudores diversos
Total de recursos obtenidos

Disponibilidad inicial
Caja
40,191
1,253 Acreedores diversos
21,903
25,879
0 Otros pasivos
Recticacin a resultados
326
Bancos
119,743
Inversiones en valores de inmediata

realizacin
517,200
TOTAL
10,175,788
10,866
16,365
12,735 Prstamos bancarios
637,269
0
0
7,150
2,932
3,669
38,664
13,857
9,538,519
104
2,914 Fideicomisos
municipios
270,838
2,093
343,953
1,253
3,101
1,817
0
11,387,008 Total de recursos aplicados
434,386 Disponibilidad nal
434,386
244 Caja
348,890 Bancos
85,252 Inversiones en valores de
inmediata realizacin
11,821,394 TOTAL
9,741,402 11,169,665
651,729
244
656
348,890
558,337
85,252
92,736
10,175,788 11,821,394
APNDICE
ESTADSTICO
Cuenta Publica
2006 92
INGRESOS
PBLICOS
Cuenta Publica
2006 93
106,103
Productos
3,578,262
3,758,513
9,471,988
Fondo de aportaciones
federales
TOTAL
11,062,758
4,142,594
4,216,479
1,316,438
227,503
122,508
516,890
520,346
2006
1,590,770
384,081
638,217
256,694
139,964
16,405
104,823
50,586
IMPORTE
15.5%
25.4%
10.8%
16.8%
10.2%
17.8%
24.2%
159.9%
VARIACIN NOMINAL
1,160,168
222,836
474,096
205,454
131,109
11,637
84,704
30,332
IMPORTE
6.5%
12.2%
5.9%
13.2%
19.4%
149.8%
11.0%
20.6%
VARIACIN REAL*

**Considera los ingresos propios.
1,059,744
Ingresos extraordinarios**
87,539
412,067
Derechos
Aprovechamientos
469,760
2005
AO
Impuestos
CONCEPTO

(Miles de pesos)
ESTADO ANALTICO DE INGRESOS
Cuenta Publica
2006 94
88.2%
37.8%
8,349,384
3,578,262
3,758,513
1,012,609
187
9,471,988

Emprstitos
TOTAL
8,948,194
3,915,261
387,863
0
3,595,826
7,898,950
94,757
79,165
0
1,049,244
499,076
376,246
ESTIMADO
11,062,758
4,142,594
1,262,611
0
4,216,479
9,621,684
122,508
227,503
53,827
1,441,074
520,346
516,890
OBTENIDO
100.0%
37.4%
11.4%
0.0%
38.1%
86.9%
1.1%
2.1%
0.5%
13.1%
4.7%
4.7%
INTEGRACIN
2006
2,114,564
227,333
874,748
0
620,653
1,722,734
27,751
148,338
53,827
391,830
21,270
140,644
VARIACIN
123.6%
105.8%
325.5%
117.3%
121.8%
129.3%
287.4%
137.3%
104.3%
137.4%
CUMPLIMIENTO
OBTENIDO VS. ESTIMADO

100.0%
39.7%
10.7%
0.0%
1.1%
0.9%
0.5%
11.8%
5.0%
4.3%
INTEGRACIN
106,103
87,539
46,948
1,122,417
469,760
412,067
OBTENIDO
2005
Productos
Aprovechamientos
Provenientes del Gobierno
Federal
Propios
Impuestos
Derechos
INGRESOS

(Miles de pesos)
INGRESOS DE LA ADMINISTRACIN PBLICA CENTRAL
12.2%
5.9%
19.8%
-100.0%
13.2%
10.8%
11.0%
149.8%
10.2%
23.4%
6.5%
20.6%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 95
195,307
469,760
Al hospedaje
TOTAL
100.0%
41.6%
55.2%
0.2%
3.0%
INTEGRACIN
499,076
233,411
250,797
877
13,991
ESTIMADO
520,346
182,313
320,141
1,014
16,878
OBTENIDO
100.0%
35.0%
61.5%
0.2%
3.3%
INTEGRACIN
2006

259,265
851
14,337
OBTENIDO
Sobre nminas
Al libre ejercicio de profesiones y

actividades lucrativas
Sobre enajenacin de vehculos de motor y

bienes muebles usados entre particulares
CONCEPTO
2005
IMPUESTOS

(Miles de pesos)
21,270
-51,098
69,344
137
2,887
VARIACIN
104.3%
78.1%
127.6%
115.6%
120.6%
CUMPLIMIENTO
6.5%
-10.3%
18.7%
14.5%
13.1%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 96
49,061
22,129
41,079
Expedicin de patentes para la venta y consumo de bebidas

alcohlicas
Licencias de funcionamiento
Servicios de trnsito y control vehicular
412,067
1,516
144
100.0%
0.4%
0.0%
0.9%
0.0%
0.1%
0.6%
0.2%
0.6%
0.2%
10.0%
5.4%
11.9%
3.8%
0.6%
0.0%
65.1%
0.2%
INTEGRACIN
2005
376,246
1,468
289
4,775
242
182
2,839
1,104
2,666
1,009
46,302
26,153
43,926
15,051
3,160
26
226,097
957
ESTIMADO
516,890
1,748
50
6,138
157
385
2,919
1,224
3,391
555
46,269
25,695
36,012
17,517
3,221
24
370,877
708
OBTENIDO
100.0%
0.3%
0.0%
1.2%
0.0%
0.1%
0.6%
0.2%
0.7%
0.1%
8.9%
5.0%
7.0%
3.4%
0.6%
0.0%
71.8%
0.1%
INTEGRACIN
2006

TOTAL
De los servicios de la Direccin General de Notarias
Derechos que se genera por el control, vigilancia y evaluacin
3,521
136
Expedicin de constancias de compatibilidad urbanstica
257
2,547
Servicios que otorga la Secretara de Educacin y Cultura de los

Del servicio prestado por las autoridades de seguridad pblica
1,001
Registro civil
De la seguridad privada
2,459
De la vericacin, control y scalizacin de obras pblicas
900
15,563
Expedicin de escrituras pblicas y autorizacin de protocolos
Servicios catastrales
2,590
23
268,285
856
OBTENIDO
Legalizacin de rmas y certicaciones de copias y documentos
Registro de ttulos profesionales
Del registro pblico de la propiedad y el comercio
Cooperacin para obras pblicas
CONCEPTO
DERECHOS

(Miles de pesos)
140,644
280
-239
1,363
-85
203
80
120
725
-454
-33
-458
-7,914
2,466
61
-2
144,780
-249
VARIACIN
137.4%
119.1%
17.3%
128.5%
64.9%
211.5%
102.8%
110.9%
127.2%
55.0%
99.9%
98.2%
82.0%
116.4%
101.9%
92.3%
164.0%
74.0%
CUMPLIMIENTO
20.6%
10.8%
-66.6%
67.5%
10.9%
44.0%
10.1%
17.5%
32.5%
-40.7%
8.3%
11.6%
-29.5%
8.2%
19.5%
0.3%
32.9%
-20.5%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 97
106,103
26,169
2,919
601
100.0%
24.7%
2.7%
0.6%
1.6%
24.1%
46.3%
INTEGRACIN
94,757
19,597
3,159
577
1,314
18,596
51,514
ESTIMADO
122,508
58,609
4,137
1,404
1,401
8,936
48,021
OBTENIDO
100.0%
47.8%
3.4%
1.2%
1.1%
7.3%
39.2%
INTEGRACIN
2006
27,751
39,012
978
827
87
-9,660
-3,493
VARIACIN
129.3%
299.1%
131.0%
243.3%
106.6%
48.1%
93.2%
CUMPLIMIENTO

TOTAL
Rendimientos nancieros
Productos diversos
Publicaciones ociales
1,685
25,597
Venta de solares del fundo legal
Peridico ocial del Estado
49,132
OBTENIDO
Venta y explotacin de bienes muebles e

inmuebles
CONCEPTO
2005
PRODUCTOS

(Miles de pesos)
11.0%
115.2%
36.2%
124.5%
-20.1%
-66.4%
-6.1%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 98
87,539
1,886
11,616
100.0%
2.1%
13.3%
4.3%
2.1%
55.9%
7.0%
11.1%
4.2%
INTEGRACIN
79,165
13,900
5,655
2,214
36,818
4,278
12,338
3,962
ESTIMADO
227,503
1,084
30,562
5,365
2,234
144,067
23,986
15,713
4,492
OBTENIDO
100.0%
0.5%
13.4%
2.4%
1.0%
63.3%
10.5%
6.9%
2.0%
INTEGRACIN
2006

TOTAL
Recticaciones a la Ley de Ingresos
Contribuciones generadas en ejercicios

anteriores
3,731
48,933
Aprovechamientos diversos
Infracciones impuestas por SEDUMA
6,104
Donaciones de particulares
1,833
9,749
Multas
Gastos de ejecucin
3,687
OBTENIDO
Recargos
CONCEPTO
2005
APROVECHAMIENTOS

(Miles de pesos)
148,338
1,084
16,662
-290
20
107,249
19,708
3,375
530
VARIACIN
287.4%
219.9%
94.9%
100.9%
391.3%
560.7%
127.4%
113.4%
CUMPLIMIENTO
149.8%
-44.8%
152.9%
38.2%
17.1%
183.0%
277.7%
54.9%
17.1%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 99
0.0%
100.0%
0
8,349,384
0
7,898,950
0
210,128
65,735
112,000
0
387,863
313,900
150,803
92,116
71,189
177,181
3,595,826
2,734,303
201,344
205,523
105,692
134,101
157,662
57,201
3,915,261
2,472,563
613,073
24,436
ESTIMADO
181,147
9,621,684
27,324
351,740
474,841
128,098
99,461
1,262,611
313,900
185,199
92,116
74,907
177,181
4,216,479
3,223,033
237,007
245,646
114,835
130,180
181,580
84,198
4,142,594
2,660,876
613,979
24,436
OBTENIDO

0.0%
3.7%
0
308,763
Fondo de compensacin del ISAN

Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las Entidades
Federativas
Fondo de estabilizacin de los ingresos petroleros
TOTAL
3.4%
1.3%
3.7%
287,770
109,521
306,555
12.1%
3.4%
1.9%
1.1%
0.8%
2.0%
42.8%
31.8%
2.3%
2.4%
1.3%
1.5%
2.6%
0.9%
45.1%
28.7%
6.9%
0.3%
INTEGRACIN
Aportaciones especiales federales

Ingresos para universidades del Estado
Fideicomiso para la infraestructura de los Estados
1,012,609
283,891
156,744
92,116
70,046
165,877
Fondo de aportaciones para el fortalecimiento de los municipios

Fondo de aportaciones mltiples
Fondo de aportaciones para la seguridad pblica
Fondo de aportaciones para la educacin tecnolgica y de adultos
3,578,262
2,653,958
195,877
203,564
110,670
123,509
212,989
77,695
3,758,513
2,392,895
574,067
22,877
OBTENIDO
Fondo de aportaciones para la infraestructura social municipal

Fondo general de participaciones
Fondo de fomento municipal
Impuestos sobre tenencia o uso de vehculos
Impuesto sobre autos nuevos
Impuesto especial sobre produccin y servicios
Otros ingresos por coordinacin
Ingresos federales (anexos 3 y 7)
Fondo de aportaciones para la educacin bsica y normal
Fondo de aportaciones para los servicios de salud
Fondo de aportaciones para la infraestructura social estatal
CONCEPTO
2005

(Miles de pesos)
2006
1.9%
100.0%
0.3%
3.7%
4.9%
1.3%
1.0%
13.1%
3.3%
1.9%
1.0%
0.8%
1.8%
43.8%
33.5%
2.5%
2.5%
1.2%
1.3%
1.9%
0.9%
43.1%
27.7%
6.4%
0.2%
INTEGRACIN
INGRESOS PBLICOS PROVENIENTES DEL

GOBIERNO FEDERAL
181,147
1,722,734
27,324
141,612
409,106
16,098
99,461
874,748
0
34,396
0
3,718
620,653
488,730
35,663
40,123
9,143
-3,921
23,918
26,997
227,333
188,313
906
0
VARIACIN
121.8%
167.4%
722.4%
114.4%
325.5%
100.0%
122.8%
100.0%
105.2%
100.0%
117.3%
117.9%
117.7%
119.5%
108.7%
97.1%
115.2%
147.2%
105.8%
107.6%
100.1%
100.0%
CUMPLIMIENTO
10.8%
9.5%
58.6%
12.4%
-68.8%
19.8%
6.3%
13.6%
-3.9%
2.8%
2.7%
13.2%
16.7%
16.3%
16.0%
-0.3%
1.3%
-18.1%
4.2%
5.9%
6.9%
2.8%
2.7%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 100
110,670
123,509
212,989
77,695
Impuesto sobre autos nuevos
Impuesto especial sobre produccin y

servicios
Otros ingresos por coordinacin
Ingresos federales (anexos 3 y 7)

100.0%
2.2%
5.9%
3.4%
3.1%
5.7%
5.5%
74.2%
INTEGRACIN
3,595,826
57,201
157,662
134,101
105,692
205,523
201,344
2,734,303
ESTIMADO
4,216,479
84,198
181,580
130,180
114,835
245,646
237,007
3,223,033
OBTENIDO
100.0%
2.0%
4.3%
3.1%
2.7%
5.8%
5.6%
76.5%
INTEGRACIN
2006

3,578,262
203,564
Impuesto sobre tenencia o uso de

vehculos
TOTAL
195,877
2,653,958
OBTENIDO
Fondo de fomento municipal
Fondo general de participaciones
CONCEPTO
2005

(Miles de pesos)
INGRESOS POR COORDINACIN
620,653
26,997
23,918
-3,921
9,143
40,123
35,663
488,730
VARIACIN
117.3%
147.2%
115.2%
97.1%
108.7%
119.5%
117.7%
117.9%
CUMPLIMIENTO
13.2%
4.2%
-18.1%
1.3%
-0.3%
16.0%
16.3%
16.7%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 101
3,758,513
100.0%
1.9%
2.4%
4.2%
7.5%
4.4%
0.6%
15.3%
63.7%
INTEGRACIN
3,915,261
71,189
92,116
150,803
313,900
177,181
24,436
613,073
2,472,563
ESTIMADO
4,142,594
74,907
92,116
185,199
313,900
177,181
24,436
613,979
2,660,876
OBTENIDO

TOTAL
70,046
Fondo de aportaciones para la educacin tecnolgica y de

adultos
156,744
Fondo de aportaciones mltiples

92,116
283,891
Fondo de aportaciones para el fortalecimiento de los

municipios
Fondo de aportaciones para la seguridad pblica
165,877
22,877
574,067
2,392,895
OBTENIDO
Fondo de aportaciones para la infraestructura social

municipal
Fondo de aportaciones para la infraestructura social estatal
Fondo de aportaciones para los servicios de salud
Fondo de aportaciones para la educacin bsica y normal
CONCEPTO
2005

(Miles de pesos)
100.0%
1.8%
2.2%
4.5%
7.6%
4.3%
0.6%
14.8%
64.2%
INTEGRACIN
2006
INGRESOS POR FONDO DE APORTACIONES FEDERALES
227,333
3,718
34,396
906
188,313
VARIACIN
105.8%
105.2%
100.0%
122.8%
100.0%
100.0%
100.0%
100.1%
107.6%
CUMPLIMIENTO
5.9%
2.8%
-3.9%
13.6%
6.3%
2.7%
2.7%
2.8%
6.9%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 102
306,555
Fideicomiso para la Infraestructura de los Estados (1)
1,059,744
Fondo de estabilizacin de los ingresos petroleros
TOTAL
308,763
Programa de Apoyo para el Fortalecimiento de las

Entidades Federativas
109,521
Ingresos para universidades del Estado (2)
Fondo de compensacin del ISAN
287,770
46,948
187
OBTENIDO
Aportaciones especiales federales (1)
Aportaciones especiales propios
Emprstitos
CONCEPTO
100.0%
0.0%
29.2%
0.0%
28.9%
10.3%
27.2%
4.4%
0.0%
INTEGRACIN
2005
387,863
210,128
112,000
65,735
ESTIMADO
1,316,438
181,147
351,740
27,324
99,461
128,098
474,841
53,827
OBTENIDO

(Miles de pesos)
INGRESOS EXTRAORDINARIOS
100.0%
13.8%
26.7%
2.1%
7.5%
9.7%
36.1%
4.1%
0.0%
INTEGRACIN
2006
928,575
181,147
141,612
27,324
99,461
16,098
409,106
53,827
VARIACIN
339.4%
167.4%
114.4%
722.4%
CUMPLIMIENTO
19.4%
9.5%
-68.8%
12.4%
58.6%
10.2%
-100.0%
VARIACIN
REAL*
2006-2005
Cuenta Publica
2006 103
Cuenta Publica
2006 104
GASTO PBLICO
Cuenta Publica
2006 105
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO AUTORIZADO-EJERCIDO POR

CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA
Ejercicio 2006
(Miles de pesos)
CONCEPTO
AUTORIZADO
VARIACIN
EJERCIDO
IMPORTE
Poderes
INTEGRACIN
7,383,542
8,937,559
1,554,017
83.9%
21.0%
237,154
265,350
28,196
1.6%
11.9%
180,000
201,410
21,410
1.2%
11.9%
57,154
63,940
6,786
0.4%
11.9%
190,000
203,122
13,122
0.7%
6.9%
6,956,388
8,469,087
1,512,699
81.6%
21.7%
2,537,149
3,619,517
1,082,368
58.6%
42.7%
1,565,199
2,199,282
634,083
34.4%
40.5%
79,399
107,428
28,029
1.6%
35.3%
Despacho del Ejecutivo
12,773
23,290
10,517
0.6%
82.3%
Secretara Tcnica del Gabinete
10,297
9,561
-736
0.0%
-7.1%
Secretara Particular
27,928
37,175
9,247
0.5%
33.1%
Vocero del Gobierno del Estado
17,553
31,507
13,954
0.8%
79.5%
8,306
2,682
-5,624
-0.3%
-67.7%
Legislativo
H. Congreso del Estado
Auditora Superior del Estado
Judicial
Ejecutivo
Administracin Pblica Centralizada
Dependencias del Ejecutivo
Ocina del Ejecutivo
Coordinacin General de Asesores

Consejera Jurdica del Gobierno del Estado
Secretara de Infraestructura y Transporte
Secretara de Gobierno
Secretara de Planeacin y Desarrollo Regional
Secretara de Hacienda
2,542
3,213
671
0.0%
26.4%
60,527
67,776
7,249
0.4%
12.0%
110,486
115,816
5,330
0.3%
4.8%
43,891
58,749
14,858
0.8%
33.9%
240,559
451,236
210,677
11.4%
87.6%
Secretara de Desarrollo Urbano y Medio Ambiente
31,747
43,767
12,020
0.6%
37.9%
Secretara de Turismo
50,848
78,526
27,678
1.5%
54.4%
Secretara de Educacin y Cultura
36,182
37,213
1,031
0.1%
2.8%
Secretara de Desarrollo Econmico
42,988
54,187
11,199
0.6%
26.1%
Ociala Mayor
358,270
557,756
199,486
10.8%
55.7%
Procuradura General de Justicia del Estado
164,537
180,319
15,782
0.8%
9.6%
38,232
40,152
1,920
0.1%
5.0%
5,842
5,020
-822
0.0%
-14.1%
Secretara de Desarrollo Agropecuario, Rural e Indgena
100,805
148,966
48,161
2.6%
47.8%
Secretara Estatal de Seguridad Pblica
200,886
252,371
51,485
2.8%
25.6%
971,950
1,420,235
448,285
24.2%
46.1%
Secretara de la Contralora
Secretara de Salud
Ramos Generales
Bienes Muebles e Inmuebles
20,624
67,437
46,813
2.5%
227.0%
Inversin Pblica del Estado
594,139
1,190,597
596,458
32.2%
100.4%
Deuda Pblica
250,000
120,190
-129,810
-7.0%
-51.9%
Erogaciones Contingentes
107,187
42,011
-65,176
-3.5%
-60.8%
4,419,239
4,849,570
430,331
23.0%
9.7%
4,204,772
4,687,943
483,171
25.8%
11.5%
2,585,737
2,864,172
278,435
15.0%
10.8%
Administracin Pblica Paraestatal

Organismos Descentralizados
113,836
116,113
2,277
0.1%
2.0%
Centro de Bachilleres Tcnico Eva Smano de Lpez

Mateos
24,702
24,701
-1
0.0%
0.0%
Colegio de Estudios Cientcos y Tecnolgicos de Quintana Roo
28,772
28,772
0.0%
0.0%
Colegio de Educacin Profesional Tcnica del Estado de Quintana Roo
48,418
50,902
2,484
0.1%
5.1%
8,973
9,674
701
0.0%
7.8%
Instituto de Capacitacin para el Trabajo
Contina
Cuenta Publica
2006 106
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO AUTORIZADO-EJERCIDO POR

CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA
Ejercicio 2006
(Miles de pesos)
CONCEPTO
AUTORIZADO
EJERCIDO
VARIACIN
IMPORTE
INTEGRACIN
Instituto Estatal para la Educacin de Jvenes y Adultos del Estado

de Quintana Roo
Instituto Tecnolgico Superior de Felipe Carrillo Puerto
43,755
45,503
1,748
0.1%
4.0%
9,879
10,552
673
0.0%
6.8%
Universidad Tecnolgica de Cancn
27,200
27,200
0.0%
0.0%
Universidad Tecnolgica de la Riviera Maya
10,072
9,732
-340
0.0%
-3.4%
160,400
190,618
30,218
1.6%
18.8%
56,793
55,267
-1,526
-0.1%
-2.7%
132,126
160,090
27,964
1.5%
21.2%
Comisin para la Juventud y el Deporte
71,000
129,317
58,317
3.1%
82.1%
Instituto Quintanarroense de la Mujer
22,484
24,214
1,730
0.1%
7.7%
60,804
92,956
32,152
1.7%
52.9%
64,304
64,224
-80
0.0%
-0.1%
17,900
19,708
1,808
0.1%
10.1%
Consejo Quintanarroense de Ciencia y Tecnologa
Universidad de Quintana Roo

Universidad del Caribe
Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia
12,600
12,807
207
0.0%
1.6%
Consejo Estatal de Poblacin de Quintana Roo
4,772
6,076
1,304
0.1%
27.3%
8,941
7,126
-1,815
-0.1%
-20.3%
Comisin Estatal de Mejora Regulatoria
2,731
3,329
598
0.0%
21.9%
688,573
715,459
26,886
1.5%
3.9%
Instituto de Fomento a la Vivienda y Regularizacin de la Propiedad
8,762
8,762
0.5%
Parques y Museos de Cozumel
10,000
10,000
0.5%
669
669
0.0%
Servicios Estatales de Salud
Instituto para el Desarrollo y Financiamiento del Estado de Quintana

Roo
Fideicomisos Pblicos
214,467
161,627
-52,840
-2.8%
Fideicomiso de Promocin Turstica de Othn P. Blanco
1,975
1,920
-55
0.0%
-2.8%
Fideicomiso de Promocin Turstica de la Riviera Maya
79,952
70,672
-9,280
-0.5%
-11.6%
-38.7%
Fideicomiso de Promocin Turstica de Benito Jurez
-24.6%
124,476
76,317
-48,159
-2.6%
Fideicomiso de Promocin Turstica Cozumel
6,379
11,563
5,184
0.3%
81.3%
Fideicomiso de Promocin Turstica de Isla Mujeres
1,685
1,155
-530
0.0%
-31.5%
Organismos Autnomos
146,424
148,724
2,300
0.1%
1.6%
Instituto Electoral de Quintana Roo
85,236
85,359
123
0.0%
0.1%
Comisin de Derechos Humanos del Estado de Quintana Roo
23,000
25,177
2,177
0.1%
9.5%
Tribunal Electoral de Quintana Roo
17,500
17,500
0.0%
0.0%
Instituto de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica del Estado

de Quintana Roo
20,688
20,688
0.0%
0.0%
Municipios del Estado
1,418,228
1,712,504
294,276
16.0%
20.7%
Cozumel
157,089
195,225
38,136
2.1%
24.3%
Felipe Carrillo Puerto
120,709
132,839
12,130
0.7%
10.0%
73,820
97,768
23,948
1.3%
32.4%
Othn P. Blanco
249,661
293,453
43,792
2.4%
17.5%
Benito Jurez
490,892
555,845
64,953
3.5%
13.2%
Jos Mara Morelos
95,680
112,304
16,624
0.9%
17.4%
Lzaro Crdenas
93,309
107,947
14,638
0.8%
15.7%
137,068
217,123
80,055
4.3%
58.4%
8,948,194
10,798,787
1,850,593
100.0%
20.7%
Isla Mujeres
Solidaridad
TOTAL
viene de la hoja anterior.
2,942,931
Administracin Pblica Centralizada
85
22,920
42,332
Secretara de Educacin y Cultura
Secretara de Desarrollo Econmico
Secretara de Salud
5,587
403,878
143,292
36,825
45,110
Secretara de Turismo
Ociala Mayor
Procuradura General de Justicia del Estado
Secretara de la Contralora
28,171
303,104
43,047
124,969
74,618
1,278
Secretara de Desarrollo Urbano y Medio Ambiente
Secretara de Hacienda
Secretara de Planeacin y Desarrollo Regional
Secretara de Gobierno
Secretara de Infraestructura y Transporte
Consejera Jurdica del Gobierno del Estado
Coordinacin General de Asesores
5,257
25,401
15,382
Secretara Particular
Vocero del Gobierno del Estado
34,087
81,490
Secretara Tcnica del Gabinete
Despacho del Ejecutivo
Ocina del Ejecutivo
1,789,720
7,350,562
Ejecutivo
Dependencias del Ejecutivo
144,222
Judicial
50,850
144,326
H. Congreso del Estado
Auditora Superior del Estado
195,176
7,689,960
EJERCIDO
0.1%
4.3%
1.5%
0.4%
0.5%
0.2%
0.5%
0.3%
3.2%
0.5%
1.3%
0.8%
0.0%
0.0%
0.3%
0.2%
0.1%
0.4%
1.0%
19.3%
31.7%
78.8%
1.5%
0.5%
1.5%
2.0%
82.3%
INTEGRACIN
2005
Legislativo
Poderes
CONCEPTO
5,020
557,756
180,319
40,152
54,187
37,213
78,526
43,767
451,236
58,749
115,816
67,776
3,213
2,682
37,175
31,507
9,561
23,290
107,428
2,199,282
3,619,517
8,469,087
203,122
63,940
201,410
265,350
8,937,559
EJERCIDO
0.0%
5.2%
1.7%
0.4%
0.5%
0.3%
0.7%
0.4%
4.2%
0.5%
1.1%
0.6%
0.0%
0.0%
0.3%
0.3%
0.1%
0.2%
0.9%
20.2%
33.3%
78.4%
1.9%
0.6%
1.9%
2.5%
82.8%
INTEGRACIN
2006

(Miles de pesos)
-567
153,878
37,027
3,327
11,855
14,293
33,416
15,596
148,132
15,702
-9,153
-6,842
1,935
2,597
11,774
16,125
4,304
-10,797
25,938
409,562
676,586
1,118,525
58,900
13,090
57,084
70,174
1,247,599
IMPORTE
-10.1%
38.1%
25.8%
9.0%
28.0%
62.4%
74.1%
55.4%
48.9%
36.5%
-7.3%
-9.2%
151.4%
3,055.3%
46.4%
104.8%
81.9%
-31.7%
31.8%
22.9%
23.0%
15.2%
40.8%
25.7%
39.6%
36.0%
16.2%
VARIACIN NOMINAL
-762
132,168
30,008
1,764
9,746
12,845
30,359
13,892
130,568
13,415
-13,661
-9,480
1,810
2,493
10,327
14,899
3,932
-11,704
21,757
323,958
535,702
788,878
50,994
10,601
49,245
59,846
899,718
IMPORTE
Contina
-13.6%
32.7%
20.9%
4.8%
23.0%
56.0%
67.3%
49.3%
43.1%
31.2%
-10.9%
-12.7%
141.6%
2,932.5%
40.7%
96.9%
74.8%
-34.3%
26.7%
18.1%
18.2%
10.7%
35.4%
20.8%
34.1%
30.7%
11.7%
VARIACIN REAL*
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO EJERCIDO POR CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA
Cuenta Publica
2006 107
0.4%
40,003
0.1%
8,678
...viene de la hoja anterior.
22,598
87,871
60,747
123,382
Comisin para la Juventud y el Deporte
Instituto Quintanarroense de la Mujer

133,633
41,308
163,037
6,511
0.2%
0.9%
0.7%
1.3%
1.4%
0.4%
1.7%
0.1%
0.2%
0.4%
34,236
22,024
0.5%
0.1%
46,033
7,193
0.2%
21,659
Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia
Universidad del Caribe
Universidad de Quintana Roo
Universidad Tecnolgica de la Riviera Maya
Universidad Tecnolgica de Cancn
Colegio de Educacin Profesional Tcnica del Estado de Quintana Roo

Instituto de Capacitacin para el Trabajo
Instituto Estatal para la Educacin de Jvenes y Adultos del Estado de
Quintana Roo
Instituto Tecnolgico Superior de Felipe Carrillo Puerto
0.2%
22,602
27.9%
44.9%
1.0%
2,602,197
47.1%
96,805
4,199,409
Organismos Descentralizados
Centro de Bachilleres Tcnico Eva Smano de Lpez
Mateos
Colegio de Estudios Cientcos y Tecnolgicos de Quintana Roo
4,407,631
Administracin Pblica Paraestatal
Erogaciones Contingentes
2.2%
202,522
Deuda Pblica
9.5%
0.3%
24,261
886,425
Inversin Pblica del Estado
12.4%
2.3%
2.4%
INTEGRACIN
Bienes Muebles e Inmuebles
1,153,211
209,940
Secretara Estatal de Seguridad Pblica
Ramos Generales
224,437
EJERCIDO
2005
Secretara de Desarrollo Agropecuario, Rural e Indgena
CONCEPTO
24,214
92,956
64,224
129,317
160,090
55,267
190,618
9,732
27,200
10,552
45,503
50,902
9,674
28,772
24,701
116,113
2,864,172
4,687,943
4,849,570
42,011
120,190
1,190,597
67,437
1,420,235
252,371
148,966
EJERCIDO
0.2%
0.9%
0.6%
1.2%
1.5%
0.5%
1.8%
0.1%
0.3%
0.1%
0.4%
0.5%
0.1%
0.3%
0.2%
1.1%
26.5%
43.6%
45.1%
0.4%
1.1%
11.0%
0.6%
13.1%
2.3%
1.4%
INTEGRACIN
2006

(Miles de pesos)
1,616
5,085
3,477
5,935
26,457
13,959
27,581
3,221
5,176
1,874
11,267
4,869
2,481
7,113
2,099
19,308
261,975
488,534
441,939
2,008
-82,332
304,172
43,176
267,024
42,431
-75,471
IMPORTE
7.2%
5.8%
5.7%
4.8%
19.8%
33.8%
16.9%
49.5%
23.5%
21.6%
32.9%
10.6%
34.5%
32.8%
9.3%
19.9%
10.1%
11.6%
10.0%
5.0%
-40.7%
34.3%
178.0%
23.2%
20.2%
-33.6%
VARIACIN NOMINAL
673
1,467
977
902
20,226
11,808
20,161
2,842
4,117
1,463
9,496
2,888
2,104
5,993
1,138
14,788
150,491
306,062
253,176
373
-87,010
257,830
40,551
211,744
32,608
-81,269
IMPORTE
Contina
3.0%
1.7%
1.6%
0.7%
15.1%
28.6%
12.4%
43.7%
18.7%
16.9%
27.7%
6.3%
29.3%
27.7%
5.0%
15.3%
5.8%
7.3%
5.7%
0.9%
-43.0%
29.1%
167.1%
18.4%
15.5%
-36.2%
VARIACIN REAL*
Cuenta Publica
2006 108
4,684
2,713
Comisin Estatal de Mejora Regulatoria
Instituto para el Desarrollo y Financiamiento del Estado de Quintana Roo
121,857
Fideicomiso de Promocin Turstica de Benito Jurez
20,192
Instituto de Transparencia y Acceso a la Informacin Pblica del Estado de Quintana Roo
88,706
9,331,584
100.0%
1.8%
1.0%
1.0%
5.6%
2.6%
0.8%
1.3%
1.7%
15.8%
0.2%
0.2%
0.2%
1.3%
1.9%
0.0%
0.2%
0.2%
0.0%
0.1%
1.3%
0.6%
0.0%
2.0%
0.0%
0.0%
0.0%
7.0%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.3%
INTEGRACIN
...viene de la hoja anterior.
TOTAL
163,270
Lzaro Crdenas
Solidaridad
94,735
518,670
Benito Jurez
Jos Mara Morelos
240,195
Othn P. Blanco
75,660
119,701
Isla Mujeres
158,962
Cozumel
1,459,899
17,163
Tribunal Electoral de Quintana Roo
Municipios del Estado
22,116
122,254
181,725
500
14,049
14,549
1,512
Comisin de Derechos Humanos del Estado de Quintana Roo
Instituto Electoral de Quintana Roo
Organismos Autnomos
Vip Servicios Areos Ejecutivos , S.A. de C.V.
Hidroponia Maya,S.A. de C.V.
Empresas de Participacin Estatal Mayoritaria
Fideicomiso de Promocin Turstica de Isla Mujeres
10,447
57,963
Fideicomiso de Promocin Turstica de la Riviera Maya
Fideicomiso de Promocin Turstica Cozumel
1,894
Fideicomiso de Promocin Turstica de Othn P. Blanco
193,673
Parques y Museos de Cozumel
Fideicomisos Pblicos
Instituto de Fomento a la Vivienda y Regularizacin de la Propiedad
653,615
4,722
Consejo Estatal de Poblacin de Quintana Roo
Servicios Estatales de Salud
9,559
23,602
EJERCIDO
2005
Consejo Quintanarroense de Ciencia y Tecnologa
CONCEPTO
10,798,787
217,123
107,947
112,304
555,845
293,453
97,768
132,839
195,225
1,712,504
20,688
17,500
25,177
85,359
148,724
1,155
11,563
76,317
70,672
1,920
161,627
669
10,000
8,762
715,459
3,329
7,126
6,076
12,807
100.0%
2.0%
1.0%
1.0%
5.2%
2.7%
0.9%
1.2%
1.8%
15.8%
0.2%
0.2%
0.2%
0.8%
1.4%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.1%
0.7%
0.7%
0.0%
1.5%
0.0%
0.1%
0.1%
6.6%
0.0%
0.1%
0.1%
0.1%
0.2%
INTEGRACIN
2006
19,708
EJERCIDO

(Miles de pesos)
1,467,203
53,853
19,241
17,569
37,175
53,258
22,108
13,138
36,263
252,605
496
337
3,061
-36,895
-33,001
-500
-14,049
-14,549
-357
1,116
-45,540
12,709
26
-32,046
669
10,000
8,762
61,844
616
2,442
1,354
3,248
-3,894
IMPORTE
15.7%
33.0%
21.7%
18.5%
7.2%
22.2%
29.2%
11.0%
22.8%
17.3%
2.5%
2.0%
13.8%
-30.2%
-18.2%
-100.0%
-100.0%
-100.0%
-23.6%
10.7%
-37.4%
21.9%
1.4%
-16.5%
9.5%
22.7%
52.1%
28.7%
34.0%
-16.5%
VARIACIN NOMINAL
1,046,876
45,402
15,039
13,198
15,540
41,836
18,303
7,967
28,664
185,948
-309
-344
2,081
-40,218
-38,790
-500
-14,049
-14,549
-402
666
-48,510
9,958
-49
-38,337
643
9,611
8,421
33,996
486
2,165
1,117
2,750
-4,661
11.2%
27.8%
17.0%
13.9%
3.0%
17.4%
24.2%
6.7%
18.0%
12.7%
-1.5%
-2.0%
9.4%
-32.9%
-21.3%
-100.0%
-100.0%
-100.0%
-26.6%
6.4%
-39.8%
17.2%
-2.6%
-19.8%
5.2%
17.9%
46.2%
23.7%
28.8%
-19.7%
VARIACIN REAL*
IMPORTE
Cuenta Publica
2006 109
495,523
Servicios generales
TOTAL
Deuda pblica
Participaciones y aportaciones a municipios
9,331,584
202,522
1,419,562
8,734
886,425
24,261
5,328,449
103,535
Transferencias, subsidios, subvenciones,

pensiones y jubilaciones
862,573
EJERCIDO
CONCEPTO
100.0%
2.2%
15.2%
0.1%
9.5%
0.3%
57.1%
5.3%
1.1%
9.2%
INTEGRACIN
2005
8,948,194
250,000
1,418,228
594,139
34,193
5,183,942
383,398
132,437
951,857
AUTORIZADO
Ejercicio 2006 y 2005

(Miles de pesos)
10,798,787
120,190
1,564,201
32,100
1,190,597
67,437
5,988,784
644,106
143,589
1,047,783
EJERCIDO
100.0%
1.1%
14.5%
0.3%
11.0%
0.6%
55.5%
6.0%
1.3%
9.7%
INTEGRACIN
2006
1,850,593
-129,810
145,973
32,100
596,458
33,244
804,842
260,708
11,152
95,926
VARIACIN
120.7%
48.1%
110.3%
200.4%
197.2%
115.5%
168.0%
108.4%
110.1%
CUMPLIMIENTO
EJERCIDO VS. AUTORIZADO
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO EJERCIDO POR CAPTULO
Cuenta Publica
2006 110
(2)
(1)
153,499
80,497
27
2,321
2,129
3,974
19,368
52,678
FELIPE C.
PUERTO
84,752
8,864
44
2,196
2,002
3,761
18,250
49,635
ISLA
MUJERES
143,992
749
768
4,114
3,767
7,046
34,289
93,259
OTHN P.
BLANCO
Recursos autoliquidados por los municipios (90%).

Recursos autoliquidados por los municipios (80%), excepto el municipio de Benito Jurez (18%).
TOTAL
11,796
Incentivos y Multas por Actos de Vigilancia en

Cumplimiento a las Obligaciones Derivadas
del Convenio ZOFEMAT(2)
4,089
Impuesto Sobre Autos Nuevos

122
3,743
Impuesto Especial sobre Produccin y Servicios
Incentivos por Inspeccin y Vigilancia (Multas

Administrativas Federales no Fiscales)(1)
7,003
34,074
Fondo de Fomento Municipal
Impuesto Sobre Tenencia y Uso Vehculos
92,672
COZUMEL
Fondo General de Participaciones
CONCEPTO
Ejercicio 2006
(Miles de pesos)
303,450
11,421
4,423
8,307
7,602
14,226
69,217
188,254
BENITO
JUREZ
80,699
2,330
2,134
3,990
19,422
52,823
JOS MA.
MORELOS
PARTICIPACIONES PAGADAS A LOS MUNICIPIOS
89,629
78
18
2,580
2,369
4,418
21,551
58,615
LZARO
CRDENAS
136,075
49,512
2,495
2,290
4,272
20,836
56,670
SOLIDARIDAD
1,072,593
82,420
5,402
28,432
26,036
48,690
237,007
644,606
TOTAL
Cuenta Publica
2006 111
Cuenta Publica
2006 112
14,919
Jos Mara Morelos
TOTAL
Solidaridad
165,877
18,458
9,200
37,030
Benito Jurez
Lzaro Crdenas
49,785
1,770
28,728
5,987
2005
Othn P. Blanco
Isla Mujeres
Cozumel
CONCEPTO
177,181
19,716
9,827
15,936
39,554
53,178
1,890
30,685
6,395
2006
11,304
1,258
627
1,017
2,524
3,393
120
1,957
408
IMPORTE
6.8%
6.8%
6.8%
6.8%
6.8%
6.8%
6.8%
6.8%
6.8%
VARIACIN NOMINAL
FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA

SOCIAL MUNICIPAL
283,891
20,684
6,623
10,075
136,214
67,540
3,671
19,586
19,498
2005
313,900
22,871
7,323
11,140
150,612
74,680
4,059
21,656
21,559
2006
30,009
2,187
700
1,065
14,398
7,140
388
2,070
2,061
IMPORTE
10.6%
10.6%
10.6%
10.6%
10.6%
10.6%
10.6%
10.6%
10.6%
VARIACIN NOMINAL
FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO

MUNICIPAL

(Miles de pesos)
FONDO DE APORTACIONES FEDERALES PAGADAS A LOS MUNICIPIOS
Cuenta Publica
2006 113
Cuenta Publica
2006 114
Cuenta Publica
2006 115
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO DE INVERSIN

PBLICA POR CLASIFICACIN TERRITORIAL
Ejercicio 2006
(Miles de pesos)
CONCEPTO
Cozumel
Cozumel (Municipio)
Cozumel (Regional)
Felipe Carrillo Puerto (Municipio)
Felipe Carrillo Puerto Cd. (Subregional)
Tihosuco (Microregional)
Seor (Microregional)
Chunhuhub (Microregional)
Noc-Bec (Rural)
Laguna Kan (Menor)
Chun-Yah (Menor)
Isla Mujeres
Isla Mujeres (Municipio)
Isla Mujeres (Subregional)
Othn P. Blanco
Othn P. Blanco (Municipio)
Limones (Rural)
Carlos A. Madrazo (Rural)
Morocoy (Rural)
Altos de Sevillas (Menor)
Chetumal (Servicios)
Bacalar (Subregional)
lvaro Obregn Viejo (Microregional)
Reforma (Menor)
Nicols Bravo (Microregional)
Nuevo Becar (Menor)
Benito Jurez
Benito Jurez (Municipio)
Cancn (Servicios)
IMPORTE
133,320
1,752
131,568
49,504
33,481
14,433
97
185
461
468
130
249
12,388
2,038
10,350
271,596
110,788
1,819
334
2,836
12,098
128,558
10,644
2,985
15
559
960
231,257
29,071
202,186
INTEGRACIN
11.3%
0.2%
11.1%
4.0%
2.8%
1.2%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
1.1%
0.2%
0.9%
22.8%
9.3%
0.2%
0.0%
0.2%
1.0%
10.8%
0.9%
0.3%
0.0%
0.0%
0.1%
19.4%
2.4%
17.0%
Contina
Cuenta Publica
2006 116
ESTADO PRESUPUESTARIO DEL GASTO DE INVERSIN

PBLICA POR CLASIFICACIN TERRITORIAL
Ejercicio 2006
(Miles de pesos)
CONCEPTO
Jos Mara Morelos
Jos Mara Morelos (Municipio)
Jos Mara Morelos (Subregional)
Dziuch (Microregional)
Sabn (Rural)
Kankabchn (Rural)
Candelaria (Menor)
Naranjal (Menor)
Gavilanes (Menor)
La Esperanza (Menor)
Lzaro Crdenas
Lzaro Crdenas (Municipio)
Kantunilkn (Microregional)
Hol-Box (Rural)
Tres Reyes (Menor)
Agua Azul (Menor)
Solidaridad
Solidaridad (Municipio)
Playa del Carmen (Regional)
Tulum (Subregional)
Chanchen (Rural)
Cob (Rural)
Quintana Roo (Estado)
TOTAL
... viene de la hoja anterior.
IMPORTE
50,505
10,150
28,098
5,891
753
18
205
4,095
135
1,160
48,569
15,340
10,556
20,911
211
1,551
119,632
18,432
87,305
12,896
500
499
273,826
273,826
INTEGRACIN
4.3%
0.9%
2.4%
0.5%
0.1%
0.0%
0.0%
0.3%
0.0%
0.1%
4.1%
1.3%
0.9%
1.8%
0.0%
0.1%
10.0%
1.6%
7.3%
1.1%
0.0%
0.0%
23.0%
23.0%
1,190,597
100.0%
Cuenta Publica
2006 117
DEUDA PBLICA
1,927,759
307,459
Banca comercial
TOTAL
286,281
Banca de desarrollo
593,740
77,019
Banca de desarrollo
Municipios
77,019
1,257,000
Banca comercial
Organismo y empresas
pblicos estatales
1,257,000
Gobierno estatal
ACREEDOR FINANCIERO
SALDO AL 31
DE DICIEMBRE
ENDEUDAMIENTO
DE 2005
REFINANCIAMIENTO
3,594
886
886
2,708
2,708
VARIACIN
VALOR UDIS
3,594
886
886
2,708
2,708
TOTAL
DISPOSICIN
MODIFICACIONES POR

(Miles de pesos)
ESTADO DE SITUACIN DE LA DEUDA PBLICA

TOTAL POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
45,079
27,945
5,881
33,826
6,045
6,045
5,208
5,208
AMORTIZACIONES
1,886,274
280,400
280,400
560,800
73,682
73,682
1,251,792
1,251,792
SALDO AL 31
DE DICIEMBRE
DE 2006
Cuenta Publica
2006 118
14180592
NO. DE
CRDITO
TOTAL
Scotiabank Inverlat, S.A. 473
Banco Mercantil del

Norte, S.A.
Banca comercial
ACREEDOR
FINANCIERO
1,257,000
500,000
757,000
1,257,000
SALDO AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2005
DISPOSICIN
LQUIDA
REFINANCIAMIENTO
TOTAL
DISPOSICIN
MODIFICACIONES POR

(Miles de pesos)
5,208
5,208
5,208
AMORTIZACIONES
ESTADO ANALTICO DE SITUACIN DE LA DEUDA

PBLICA DIRECTA POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
1,251,792
494,792
757,000
1,251,792
SALDO AL 31 DE
DICIEMBRE DE
2006
Cuenta Publica
2006 119
(1)
Valor de la UDI al 31 de diciembre de 2006
Valor de la UDI al 31 de diciembre de 2005
TOTAL
Banobras, S.N.C.
Banca de desarrollo
2191
3.788954
Sust. parque
vehicular
Reest. pasivos
Reest. pasivos
Reest. pasivos
395806
586
587
Reest.
Interacciones, S.A.
Gta. Hipotecaria
Gta. Hipotecaria
Reest. Sern, S.A.
TIPO DE CRDITO
S/N
1660
1794
S/N
NO.
CRDITO
3.637532
Comisin de Agua Potable y Alcantarillado
Instituto de Fomento a la Vivienda y

Regularizacin de la Propiedad del
Banca de desarrollo
Banobras, S.N.C.(1)
Banobras, S.N.C.(1)
Othn P. Blanco
Banca comercial
Banca Sern, S.A. (1)
Organismos y empresas pblicos estatales
Banorte, S.A.
Municipios
Benito Jurez
Banca de desarrollo
Fonhapo
Fonhapo
Banobras, S.N.C.
Banca comercial
ACREEDOR FINANCIERO
26,063
67,760
55,978
11,782
18,628
15,389
3,239
670,759
9,259
9,259
9,259
67,760
27,059
27,059
27,059
77,019
280,400
593,740
566,681
286,281
2,639
3,242
280,400
280,400
PESOS
18,628
7,435
7,435
7,435
18,628
7,435
UDIS
SALDO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2005
3,594
2,708
2,237
471
2,708
886
886
886
2,708
886
0
0
0
0
0
0
REVALUACIONES Y
OTROS

(Miles de pesos)
39,871
1,111
1,111
1,111
4,934
4,076
858
4,934
27,945
27,945
27,945
6,045
33,826
5,881
5,881
2,639
3,242
0
0
AMORTIZACIONES
ESTADO DE SITUACIN DE LA DEUDA PBLICA CONTINGENTE
17,296
17,296
14,289
3,007
17,296
0
0
0
17,296
UDIS
634,482
8,148
8,148
8,148
65,534
54,139
11,395
65,534
0
0
0
73,682
280,400
560,800
560,800
280,400
0
0
280,400
280,400
PESOS
SALDO AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2006
Cuenta Publica
2006 120

Mexico Cp2006 Deflactacion

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Gobierno del Estado de Quintana Roo

ANLISIS DE RESULTADOS GENERALES

POLTICA DE INGRESOS Y MEDIDAS TRIBUTARIAS

RESULTADOS POR LA EJECUCIN DE LA LEY DE INGRESOS DEL

EVOLUCIN DE LOS INGRESOS DE LA ADMINISTRACIN

INGRESOS PROVENIENTES DEL GOBIERNO FEDERAL

CRECIMIENTO REAL DE LOS INGRESOS PBLICOS

EL GASTO PBLICO Y SU FINANCIAMIENTO EN EL AO 2006

PRESUPUESTO AUTORIZADO Y EJERCIDO

RESULTADO DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL POR SU

RESULTADOS DEL GASTO PRESUPUESTARIO

CLASIFICACIN ADMINISTRATIVA DEL GASTO

DISTRIBUCIN FUNCIONAL Y PROGRAMTICA DEL GASTO

CLASIFICACIN ECONMICA DEL GASTO

GASTO DE INVERSIN PBLICA PARA EL FOMENTO Y

FONDO DE APORTACIONES FEDERALES

Gobierno del Estado de Quintana Roo

CRECIMIENTO REAL DEL GASTO PBLICO

DEUDA PBLICA DIRECTA

DEUDA PBLICA CONTINGENTE

COSTO FINANCIERO DE LA DEUDA PBLICA DIRECTA

ESTADOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTARIOS BSICOS

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIN FINANCIERA

ESTADO DE MODIFICACIONES EN LA HACIENDA PBLICA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y EGRESOS

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE RECURSOS

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

estratgica y administrativa en la gestin gubernamental, estableciendo como foco de alineacin

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

PIB del Sector Servicios

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Los ndices de inacin en el Estado1 para el ao 2006, se mostraron a la baja hasta el

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Tipo de Cambio Peso/dlar

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Por su parte, en 2006 el valor nominal de las importaciones de mercancas ascendi

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Exportaciones por Tipo de Mercanca

Gobierno del Estado de Quintana Roo

El volumen de exportacin de petrleo crudo mexicano en el ao 2006, se ubic en 1,793

Durante 2006, las ventas al exterior de productos agropecuarios mostraron un incremento

Estructura de las Exportaciones

Estructura de las Importaciones

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Los empleos formales en el sector, al mes de septiembre de 2005, se estimaban en 1 milln

Dinmica del Sector Turismo en el Estado

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Finanzas Pblicas Federales5

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Se canalizaron recursos para los programas y proyectos de inversin en infraestructura

Los ingresos excedentes se aplicaron de la siguiente manera:

Gobierno del Estado de Quintana Roo

Gobierno del Estado de Quintana Roo